擬定計劃之前，我們需要認(rèn)真分析目標(biāo)，并確定可行的實施策略。在計劃中考慮到可能的風(fēng)險和障礙，并制定應(yīng)對策略，可以提高計劃的成功率。在制定計劃時，大家可以參考以下的一些建議和技巧。

最新審計工作計劃篇一

20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔(dān)了集團建設(shè)工程的結(jié)算審計、合同評審等工作。我于20xx年6月份進(jìn)入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務(wù)性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標(biāo)準(zhǔn)。

20xx年，做為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標(biāo)努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，并認(rèn)真、嚴(yán)格執(zhí)行。力爭在20xx年爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)，我的具體工作職責(zé)與標(biāo)準(zhǔn)如下：

目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預(yù)計20xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達(dá)10個多億，審計監(jiān)察部承擔(dān)著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結(jié)算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標(biāo)準(zhǔn)為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)服務(wù)好，服從集團大局，響應(yīng)集團的各項號召；源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設(shè)完畢即將進(jìn)入工程結(jié)算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔(dān)子，怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計工作做好，如何解決工程結(jié)算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結(jié)果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達(dá)到一流工作標(biāo)準(zhǔn)。

合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，壓濾機濾布優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)來嚴(yán)格要求自己。

總之，在新一年的工作中，以完成本職工作為目標(biāo)、以創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)為努力方向，以“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”為創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)，督促自己、鞭策自己，為集團發(fā)展做出自己最大努力。

最新審計工作計劃篇二

xxxx年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下，在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們審計科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會十七大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。共開展各項審計10余項，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了經(jīng)濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。

xxxx年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認(rèn)真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神，結(jié)合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認(rèn)識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1、規(guī)范了審計工作流程，按照xxxx年審計工作計劃，進(jìn)一步加強了對院內(nèi)各經(jīng)濟項目的監(jiān)管。

2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

3、在審計部門單獨成立時，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設(shè)。

強化措施，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效的工作高手。

1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓(xùn)班，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗。

2、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。

3、加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。

1、參與后勤維修審計

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進(jìn)行審計，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

2、參與財務(wù)收支審計

做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性，我科室配合審計局對醫(yī)院xxx年財務(wù)收支情況進(jìn)行審計，對存在的問題進(jìn)行了及時有效的整改，進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

3、參與各項招投標(biāo)工作審計

4、參與物價審計

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進(jìn)行檢查，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時做出了整改。

5、參與專項支出審計

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。

1、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2、健全的審計機構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計機構(gòu)不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。

3、內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

最新審計工作計劃篇三

201x年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標(biāo)，樹立科學(xué)的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經(jīng)濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進(jìn)行專項審計，同時還要及時對重大經(jīng)濟事項進(jìn)行專項審計調(diào)查，求真務(wù)實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結(jié)論。努力構(gòu)建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應(yīng)的審計監(jiān)督模式和審計服務(wù)體系，著力提升審計服務(wù)質(zhì)量，切實履行審計監(jiān)督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。

緊緊圍繞著201x年經(jīng)濟工作目標(biāo)，依據(jù)各項法律、法規(guī)、制度，認(rèn)真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責(zé)，全面的監(jiān)督財務(wù)收支的真實、合法、效益性，突出重點領(lǐng)域、項目、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經(jīng)營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。

(一)進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計制度，建立并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。

加強審計制度的建設(shè)，通過審計制度的建立和完善，明確預(yù)防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計工作的科學(xué)化、制度化和規(guī)范化。

(二)加強審計人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提升審計工作質(zhì)量，力爭審計報告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀)達(dá)30%以上。

加強審計隊伍綜合素質(zhì)能力建設(shè)，滿足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程度、提高內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量。

(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評價。

審計評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險、控制活動等進(jìn)行評估和測試。

(20xx年5月22日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財會[20xx]7號，以下簡稱《基本規(guī)范》)。

擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。

中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設(shè)與實施，一是加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求，對原有制度進(jìn)行修改、完善和提升;構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。)。

(四)以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，開展對所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益審計一次。

財務(wù)收支審計是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經(jīng)紀(jì)律的有效措施，是開展各項審計業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。定期對所屬公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實性、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行的監(jiān)督和評價，是建立領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督約束機制，促進(jìn)各級領(lǐng)導(dǎo)干部的增強大局意識、責(zé)任意識、績效意識的重要手段。

(五)建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達(dá)90%以上。

建立審計結(jié)果落實反饋制度。對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的單位，及時進(jìn)行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》，計劃于20xx年6月完成。

(二)計劃安排對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行二次(每個人一次)脫產(chǎn)審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)(為期一周)，計劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內(nèi)審師資格考試，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。

(三)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評價。計劃于201x年11月完成。

(四)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益情況進(jìn)行審計(必要時延伸至以前年度)。計劃于20xx年10月完成。

(五)建立審計結(jié)果落實反饋制度，計劃于201x年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。

(六)結(jié)合效能監(jiān)察，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預(yù)防作用。

(七)開展重要領(lǐng)域、重點活動項目的專項審計。

(八)開展各項常規(guī)規(guī)性審計工作。主要審計內(nèi)容包括：財務(wù)收支、經(jīng)濟往來的'真實性、合法性;各經(jīng)營單位的經(jīng)濟效益審計;經(jīng)營管理人員經(jīng)濟責(zé)任審計;檢查國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項審計調(diào)查等。

(九)對物資采購管理進(jìn)行審。

計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設(shè)備、項目活動物資等采購管理活動進(jìn)行審計監(jiān)察。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。

(二)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評價。

(三)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益情況進(jìn)行審計。

201x審計室將保持現(xiàn)有組織架構(gòu)及人員配置不變，通過提高工。

作效率和工作質(zhì)量，來保證各項目標(biāo)任務(wù)的完成。

最新審計工作計劃篇四

內(nèi)部審計堅持“為防范學(xué)校經(jīng)濟風(fēng)險服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為解決教育改革和發(fā)展中突出矛盾服務(wù)”的方針，以《寧波市教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和上級部門內(nèi)部審計相關(guān)制度規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合我局工作實際情況，制定20xx年內(nèi)部審計工作計劃如下：

繼續(xù)完善內(nèi)部審計制度，規(guī)范審計工作流程，提高審計工作質(zhì)量。落實三年輪審制度，加強對審計結(jié)果整改情況的跟蹤檢查，注重從機制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問題，提出改進(jìn)和完善建議，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的職能。

（一）開展學(xué)前教育專項審計調(diào)查。了解學(xué)前教育發(fā)展資金總體情況及資金分配情況，是否用于擴大普惠性學(xué)前教育資源，根據(jù)學(xué)前教育資金的去向抽查部分幼兒園財務(wù)情況，審查專項資金使用規(guī)范性和財務(wù)合法合規(guī)性。關(guān)注幼兒園收費管理，關(guān)注收費的合理性，分析普惠性幼兒園是否存在額外的變相收費情況。

（二）開展三年輪審工作。梳理近幾年內(nèi)部審計覆蓋的學(xué)校，對三年內(nèi)未進(jìn)行審計的學(xué)校進(jìn)行財務(wù)審計，審計重點關(guān)注被審計學(xué)校內(nèi)部控制建立與執(zhí)行、財務(wù)管理規(guī)范與管理、財務(wù)收支合規(guī)、資產(chǎn)管理及重要基本建設(shè)項目和修繕項目等專項經(jīng)費的管理情況等。

（三）開展學(xué)校圖書購置專項審計調(diào)查。了解學(xué)校圖書購置總體情況，購置過程是否符合有關(guān)規(guī)定等。

（四）開展學(xué)校校長經(jīng)濟責(zé)任審計。根據(jù)教育局人事安排，確定校長離任審計項目，保證離任的中小學(xué)校長、教育行政部門直屬單位的主要負(fù)責(zé)人，都必須經(jīng)過經(jīng)濟離任審計后方能離崗或輪崗，通過審計對離任法人在任職期間的經(jīng)濟責(zé)任、履行職責(zé)、執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)等方面給與客觀公正、實事求是的評價。

（五）加強審計整改工作。對以前年度審計中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整理歸類并進(jìn)行回頭看，檢查被審計單位是否已采取措施進(jìn)行整改，對未整改問題、難整改問題進(jìn)行了解與分析，形成審計整改問題情況分析及建議的書面報告，提交教育局審計領(lǐng)導(dǎo)小組討論并確定落實整改問題的具體措施。

（一）保證內(nèi)部審計程序規(guī)范，力求流程清楚、要求明確、質(zhì)量保證。本年度在以前審計程序基本規(guī)范的基礎(chǔ)上，主要加強兩方面的工作：

1、加強審前調(diào)查，對被審計單位性質(zhì)、人員配備、資金狀況、以前年度審計問題等進(jìn)行調(diào)查了解，在審計調(diào)查的基礎(chǔ)上制定審計方案，并組織審計小組成員進(jìn)行討論修改。

2、審計實施過程中，對審計每個環(huán)節(jié)的時間節(jié)點進(jìn)行明確，保證審計進(jìn)度與審計效率。

（二）發(fā)揮審計聯(lián)席會議作用，不斷完善領(lǐng)導(dǎo)機制和工作機制。建立了經(jīng)濟責(zé)任審計工作聯(lián)席會議機構(gòu)，定期或不定期召開會議，確定年度工作安排，討論審計問題證據(jù)分析及定性，匯報審計問題的整改情況，研究解決工作中的困難和問題。通過聯(lián)席會議，加強各部門溝通與協(xié)調(diào)，實現(xiàn)信息共享，建立起“組織上聯(lián)席，工作上聯(lián)動，結(jié)果上聯(lián)用”的工作機制。

（三）利用社會審計力量，探索社會審計力量與教育內(nèi)部審計相結(jié)合的模式。在審計任務(wù)與人員不協(xié)調(diào)、審計任務(wù)與專業(yè)不協(xié)調(diào)的實際情況下，積極采用利用社會審計力量提高教育內(nèi)審質(zhì)量的辦法。

1、強化委托審計的主體監(jiān)督，教育局內(nèi)審小組明確審計要求、重點內(nèi)容、審計取證要求、審計報告要求，注重審計過程。

2、配備局內(nèi)審小組人員參與委托審計過程，主要完成與被審計單位聯(lián)絡(luò)溝通、審計過程了解、審計問題收集反饋、審計進(jìn)度把握、審計問題整理與回報等，通過內(nèi)審人員參與委托審計，把好審計質(zhì)量關(guān)。

最新審計工作計劃篇五

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為把握發(fā)展大局，突出審計重點，2014年審計項目計劃安排的總體要求是：“一深化、兩加強”。即：深化財政預(yù)算執(zhí)行情況的審計，加強政府投資審計，加強經(jīng)濟責(zé)任審計。具體審計和審計調(diào)查項目包括以下七個方面：

一、縣財政預(yù)算執(zhí)行情況的審計。安排對縣財政局、地稅局、科技局、城建局、教育局、民政局、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、畜牧局、水利局、勞動和社會保障局、國土資源局、礦產(chǎn)資源局、煤管局、衛(wèi)生局、“合醫(yī)”辦、衛(wèi)生監(jiān)督所、殘聯(lián)、煤運公司等19個單位2011年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計，共涉及22個項目。審計中要采取預(yù)算執(zhí)行與專項資金審計相結(jié)合，與固定資產(chǎn)投資審計相結(jié)合和“一次進(jìn)點、分項審計、多項成果”的方法，努力從體制、機制、制度上揭擺問題、剖析原因、提出科學(xué)合理的審計建議，加強整改，促進(jìn)我縣財政體制的不斷完善和有序運行。

二、政府投資審計。對縣城建局2011年度xx項工程投資進(jìn)行審計;對縣教育局2011年度高級文體中心和縣民政局2011年度水上生態(tài)苑兩個項目進(jìn)行審計調(diào)查。重點檢查以計劃、籌資和執(zhí)行招投標(biāo)制度為主的投資程序，資金使用的合法合規(guī)性，核實工程造價的真實性，揭露盲目建設(shè)、損失浪費和嚴(yán)重超投資等重大問題，注意發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂案件線索并給予查處，對投資項目提出規(guī)范項目管理、提高投資效益的合理化建議。

三、任期經(jīng)濟責(zé)任審計。重點加大任中經(jīng)濟責(zé)任審計力度，安排對縣科技局、統(tǒng)計局、農(nóng)機公司、x鎮(zhèn)和x鎮(zhèn)等5個單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟責(zé)任審計。領(lǐng)導(dǎo)干部的離任審計，按照縣委組織部的安排及時組織實施。審計中，一方面要把經(jīng)濟責(zé)任審計與財政財務(wù)收支審計、專項審計結(jié)合起來，減少重復(fù)進(jìn)點，實現(xiàn)審計資源的綜合利用;另一方面，對被審計的領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況作出客觀評價，為加強干部監(jiān)督管理，積極發(fā)揮審計的監(jiān)督作用。

四、民生審計。重點對社保、低保、救濟、救災(zāi)以及教育衛(wèi)生等事關(guān)群眾生活的基金、資金的管理、使用情況進(jìn)行審計，涉及民政局、勞動和社會保障局、教育局、衛(wèi)生局等5個單位。在揭露和查出違規(guī)違紀(jì)問題的同時，提出加強管理、完善制度、深化改革的建議。

五、“涉農(nóng)”專項資金審計。

一是圍繞新農(nóng)村建設(shè)，對重點村、推進(jìn)村使用財政資金情況進(jìn)行效益審計;。

三是開展對農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、水利局、畜牧局等4個單位惠民政策資金落實情況進(jìn)行項目跟蹤審計，促進(jìn)惠農(nóng)政策真正落到實處，使農(nóng)民真正得到實惠。

六、企業(yè)審計。一是對x煤業(yè)公司、x煤礦、x煤礦3個煤炭企業(yè)2011年度稅收、基金上交和財務(wù)收支真實性進(jìn)行審計;二是對商業(yè)總會所屬商貿(mào)公司的財務(wù)收支和國有資產(chǎn)保值增值情況進(jìn)行審計和審計調(diào)查，防止國有資產(chǎn)流失。

七、效益審計。對林業(yè)局承擔(dān)的退耕還林項目和農(nóng)業(yè)局承擔(dān)的農(nóng)村沼氣項目的效益情況進(jìn)行審計，要審計調(diào)查到戶，調(diào)查面不低于30%。

本計劃為年初審計項目計劃。我們將根據(jù)市審計局的授權(quán)和縣委、縣政府的工作安排，對審計項目適時進(jìn)行調(diào)整和補充。

最新審計工作計劃篇六

為進(jìn)一步加強項目建設(shè)管理，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務(wù)職能，根據(jù)集團公司審計工作的部署，結(jié)合×××公司工作重點，以風(fēng)險評估為基礎(chǔ)，制定20xx年度跟蹤審計項目計劃。 總體審計思路：

一、要明確自己的職責(zé)，服務(wù)范圍

跟蹤審計的根本是審計監(jiān)督，審計的本質(zhì)是監(jiān)督。審計服務(wù)職能是建立在監(jiān)督基礎(chǔ)之上的。在跟蹤過程中，審計人員更多的是要對建設(shè)項目過程中出現(xiàn)的工程管理不規(guī)范、內(nèi)控制度不健全等情況提出建設(shè)性審計建議，要求被審計單位整改。跟蹤審計不參與項目決策與管理，始終站在審計監(jiān)督的位置上，提出審計建議或提供專業(yè)咨詢服務(wù)。跟蹤審計帶有服務(wù)功能，對相關(guān)單位在法律法規(guī)或造價管理上的疑問，提供政策上的專業(yè)咨詢服務(wù)，但不能以服務(wù)代替監(jiān)督。我們在工作中要預(yù)防被審計單位事事都來咨詢審計人員，要求審計人員參與項目決策管理。

二、要從思想上、行動上、專業(yè)技能上積極主動的參與項目的跟蹤審計

（1）由于平常被審計單位與我們一般是委托與被委托關(guān)系，受經(jīng)營業(yè)務(wù)量及經(jīng)濟利益影響，大家一般比較聽從于被審計單位意見。導(dǎo)致我們?nèi)狈徲嫳O(jiān)督觀念，不能將自己放到一個審計監(jiān)督的地位，比較遷就被審計單位，審計工作容易受到外來干擾和影響，不能保證審計工作的獨立性。

（2）另外一些審計程序不到位給我們帶來的風(fēng)險，如未書面取證、未編制工作底稿、缺乏三方會審程序等，這就要求我們簽證資料工作一定要及時準(zhǔn)確客觀地完成。如果我們跟蹤審計人員工作不主動、責(zé)任心不強，造成審計成果質(zhì)量低下，審計風(fēng)險加大。這就要求我們一定要注重查勘現(xiàn)場，僅對被審計單位的送審資料進(jìn)行核對，其結(jié)論勢必與實際情況不相符。

（3）我們跟蹤審計人員一定要恪守基本職業(yè)道德，加強自身思想廉潔建設(shè)，做到清清白白做人，實實在在做事。

三、提高審計人員素質(zhì)，保證跟蹤審計質(zhì)量。

我們蹤審計人員專業(yè)水平不一，技能水平層次不一，工程審計專業(yè)性強，作為跟蹤審計的我們不僅要具備一定的工程技術(shù)、工程管理理論和相關(guān)經(jīng)濟理論水平，還要具備其他審計人員一般具備的專業(yè)知識，如項目竣工決算財務(wù)知識。其次工作經(jīng)驗豐富程度直接影響我們的快速合理的工作。缺乏工作經(jīng)驗容易帶來審計結(jié)果的片面性，工程審計尤其需要長期的經(jīng)驗積累。如對項目造價超標(biāo)是否正常的判斷、對設(shè)計變更是否必要的判斷等都離不開審計人員長期經(jīng)驗的積累。這就要求我們要不斷地加強專業(yè)技能學(xué)習(xí)，只有在學(xué)習(xí)中才能積累經(jīng)驗，提高自身素質(zhì)，在工作中才能得放開手腳，大膽的干。

四、要從政策上、合同上、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點內(nèi)容上把握項目跟蹤審計

（1）、重視合同條款審查。簽定合同遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則，我們跟蹤審計人員要以此原則為依據(jù)，對合同條款進(jìn)行詳細(xì)審核，特別要檢查工程結(jié)算等實質(zhì)性條款是否與招標(biāo)文件、投標(biāo)文件保持一致。施工合同的簽訂要以招標(biāo)文件為依據(jù)，要與招標(biāo)文件保持一致，要把招標(biāo)文件的有關(guān)約定和要求在合同中明確，尤其要明確發(fā)生設(shè)計變更和簽證時的結(jié)算辦法。在合同中還要明確違約責(zé)任、索賠條件等條款。要特別重視工程量變更后的價格結(jié)算方式調(diào)整和措施費結(jié)算方式的調(diào)整。

合同中應(yīng)明確變更工程量的價格結(jié)算方式，對于無合同價套用或參考的變更工程量結(jié)算價格，其直接成本可按定額確定或按實測定（須有簽證），管理費和利潤則應(yīng)參照投標(biāo)報價的費率水平來確定。有些施工單位通常在投標(biāo)說明中加有一條：結(jié)算時如遇招標(biāo)清單漏項的項目或新增加的項目，其單價直接費按定額規(guī)則計算，管理費、利潤按費用定額相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計算，規(guī)費、稅金按規(guī)定計算。這是不合理的，也是違背清單計價基本精神的。

（2）重視隱蔽工程、臨時工程和交叉工程的工程量核實，做好現(xiàn)場記錄和取證工作，對關(guān)鍵部位需拍下照片作為證據(jù)。資料和證據(jù)要整理清楚，以備事后核查。

（3）重視設(shè)計變更必要性和真實性審核，參與簽證手續(xù)審核。首先要杜絕人為主觀傾向性的設(shè)計變更，嚴(yán)格按批復(fù)的設(shè)計圖紙施工，嚴(yán)禁擅自提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁計劃外開工項目；其次要對設(shè)計變更的必要性進(jìn)行認(rèn)真的論證，在充分論證后認(rèn)為仍有必要的，按規(guī)定程序進(jìn)行設(shè)計變更。還要加強對設(shè)計變更工程量及內(nèi)容的審核監(jiān)督。對于變更中的內(nèi)容及工程量增減，審計人員應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場踏勘，現(xiàn)場丈量工程量，現(xiàn)場對照竣工圖一一核對變更工程量，以保證變更內(nèi)容的真實性和準(zhǔn)確性。

（4）規(guī)范簽證手續(xù)。首先要嚴(yán)把簽證關(guān)，對不具備簽證條件的簽證，不合理或不規(guī)范的簽證要堅決予以否定。如由于施工單位自身原因造成的返工損失、施工單位自行改變施工方案增加的費用、施工單位投標(biāo)時漏算的費用等。其次，檢查簽證內(nèi)容描述是否清楚。特別是對于隱蔽工程的簽證最好配以影象資料，繪制詳細(xì)的圖紙，標(biāo)注詳細(xì)尺寸，列出工程量計算式，計算出結(jié)果，以防多簽證造成損失。第三、檢查是否按規(guī)定程序及時簽證。對簽證手續(xù)不全、數(shù)量不清、記載不詳、不及時簽證、事后的簽證結(jié)算時一概不予認(rèn)可。

（5）嚴(yán)把結(jié)算審核關(guān)。重點關(guān)注設(shè)計變更單、施工聯(lián)系單的審查；關(guān)注結(jié)算計量、計價口徑與合同口徑的一致性審查；關(guān)注工程量的真實性審查。審查實際工程量是否與設(shè)計圖紙工程量一致，審查相關(guān)程序是否到位。對不實的工程量簽證、不實的價格簽證、不符合招標(biāo)文件精神和合同精神的費用簽證一概不予認(rèn)可，切實把好工程結(jié)算審核關(guān)。

五、大家工作中遇到問題、難題，自己難以解決時應(yīng)及時和部門負(fù)責(zé)人溝通交流，切不可擅自自行處里。

最新審計工作計劃篇七

20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔(dān)了集團建設(shè)工程的結(jié)算審計、合同評審等工作。我于xx年6月份進(jìn)入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務(wù)性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標(biāo)準(zhǔn)。

作為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標(biāo)努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，并認(rèn)真、嚴(yán)格執(zhí)行。力爭在xx年爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)，我的具體工作職責(zé)與標(biāo)準(zhǔn)如下：

目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預(yù)計xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達(dá)10個多億，審計監(jiān)察部承擔(dān)著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結(jié)算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標(biāo)準(zhǔn)為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)服務(wù)好，服從集團大局，響應(yīng)集團的各項號召;源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設(shè)完畢即將進(jìn)入工程結(jié)算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔(dān)子，怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計工作做好，如何解決工程。

結(jié)算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結(jié)果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的'態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達(dá)到一流工作標(biāo)準(zhǔn)。

合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)來嚴(yán)格要求自己。

做到任務(wù)到手不推托，做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”。

繼續(xù)加強學(xué)習(xí)，尤其是工程結(jié)算審計的專業(yè)知識學(xué)習(xí)并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達(dá)到創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)，作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。

總之，在新一年的工作中，以完成本職工作為目標(biāo)、以創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)為努力方向，以“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”為創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)，督促自己、鞭策自己，為集團發(fā)展做出自己最大努力。

最新審計工作計劃篇八

(三)繼續(xù)做好對基建項目的審計。重點對政府實事項目資金投入審計，要嚴(yán)把審計關(guān)，努力節(jié)約政府建設(shè)資金，不斷提高資金，使用效果和效率。要認(rèn)真協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好建設(shè)項目審計，實行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計方法，不斷提升在建審計效果。

(四)繼續(xù)做好審計意見的整改落實和回訪工作。要建立跟蹤落實制度，從制度上，程序上確保審計意見落實，務(wù)求取得審計實效。

(五)努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)。

上半年以來，**區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在市審計局的指導(dǎo)幫助下，首先確立了全年工作思路和重點：牢固確立人爭先進(jìn)、事爭一流的目標(biāo)，按照業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實、方法求新、質(zhì)量求高的總要求，正確把握好鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計、政府投資審計、計劃生育審計、“三農(nóng)”審計、經(jīng)濟責(zé)任審計和信息化建設(shè)六個工作重點，做到不斷開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實，力爭圓滿完成審計任務(wù)。全年共安排審計項目**個，其中，省廳統(tǒng)一安排項目*個，市局安排項目*個，區(qū)審計局安排項目**個。截止目前，我們共審計單位**個，占年初計劃的%，查出違規(guī)違紀(jì)資金*.*億元，管理不規(guī)范資金億元，依法實施處理處罰**萬元，全部收繳財政專戶。共編發(fā)審計信息**篇，被各級采用**篇次。

(一)本級預(yù)算執(zhí)行審計情況。

今年，區(qū)政府第三次以政府辦公室紅頭文件轉(zhuǎn)發(fā)了《20xx年度本級財政預(yù)算執(zhí)行審計方案》，為審計工作營造了聲勢，創(chuàng)造了良好的輿論氛圍，支持和促進(jìn)了審計工作的順利開展。按照方案要求，對區(qū)財政局、地稅局以及1x區(qū)直一級預(yù)算單位進(jìn)行了審計。結(jié)合地稅審計，對全區(qū)2重點稅源企業(yè)進(jìn)行了審計調(diào)查，對x房地產(chǎn)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)進(jìn)行了審計，對全區(qū)福利企業(yè)的資質(zhì)、稅收征納及減免情況進(jìn)行了專項審計調(diào)查。

通過審計，共查出違規(guī)資金367x元，依法處理處罰6x元，已全部繳入財政專戶。區(qū)地稅分局依據(jù)審計結(jié)果加大了稅收征繳力度，現(xiàn)已實現(xiàn)多入庫200x萬元。我們對規(guī)模較大的社會福利企業(yè)進(jìn)行了專項審計調(diào)查，寫出了專題報告報送給區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)，并撰寫了信息《社會福利企業(yè)到底惠及了誰?》，揭露了福利企業(yè)管理中存在安置殘疾人員達(dá)不到規(guī)定比例、部分福利企業(yè)繳納稅金不實、惠及社會福利事業(yè)太少以及對福利企業(yè)缺乏有效監(jiān)管等突出問題，受到市政府、市審計局、區(qū)政府以及社會各界的高度重視。目前，區(qū)政府根據(jù)審計報告，已著手對社會福利企業(yè)的資質(zhì)、管理、減免稅等情況進(jìn)行專項調(diào)查。

最近，我們已經(jīng)出具了本級預(yù)算執(zhí)行審計報告，區(qū)長辦公會將專題聽取該報告。審計局不等不靠，立即投入到查出問題的整改提高和跟蹤問效工作中，向所有被審計單位全部發(fā)放了“反饋通知單”，督促他們認(rèn)真整改存在問題，落實審計決定。

(二)金融審計情況。

我們組織全局人員分成審計組，利用10天時間，對區(qū)信用聯(lián)社x分社(、金雀山、銀雀山、大嶺、棗溝頭信用社)完成了20xx年度資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況的審計。共查出違規(guī)資金20。13億元，并已作出了相應(yīng)處理處罰，共收繳罰款2x元。

(三)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計情況。

今年，市委、市政府下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強經(jīng)濟責(zé)任審計工作的意見》以后，區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視，以蘭辦發(fā)[20xx]10號文件向全區(qū)范圍轉(zhuǎn)發(fā)了該文件。區(qū)審計局立即采取了三條落實措施：一是在全局進(jìn)行了集中學(xué)習(xí)，吃透精神，深刻領(lǐng)會。二是積極與組織、紀(jì)檢等部門溝通協(xié)調(diào)，共同形成監(jiān)督合力。三是由組織部委托，首次對**區(qū)x鎮(zhèn)街道的黨政“一把手”實行任中審計。

我們結(jié)合本級預(yù)算執(zhí)行審計，已經(jīng)完成了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任的離任審計。其他x鎮(zhèn)、辦事處的黨(工)委書記、鎮(zhèn)長(主任)的經(jīng)濟責(zé)任審計將在下半年開展。

(四)招商引資項目審計調(diào)查情況。

今年，區(qū)政府以摸清招商引資項目的真實性、效益性為目標(biāo)，由區(qū)審計局對20xx年度全區(qū)招商引資項目進(jìn)行審計調(diào)查，揭露了招商引資中的虛假行為，維護(hù)了市場經(jīng)濟秩序。經(jīng)審計調(diào)查1x單位，區(qū)政府分配任務(wù)1585x元，實際完成引資任務(wù)為503x元，占區(qū)年終考核認(rèn)定的2。

此外，教育系統(tǒng)財務(wù)收支審計也已全面展開，對區(qū)直5所學(xué)校(五中、七中、西郊實驗學(xué)校、第一職業(yè)中專和電大)完成了調(diào)帳，有關(guān)審計正在進(jìn)行中。

(五)領(lǐng)導(dǎo)交辦審計事項。

今年，我們積極為黨委政府發(fā)揮參謀助手作用，先后接受委托對華藥物流城經(jīng)濟糾紛案件、區(qū)農(nóng)機公司上訪案件、供銷社果品公司上訪案件、亞翔水泥廠上訪案件、兗石鐵路復(fù)線建設(shè)項目、吉豐毛毯廠上訪案件等x項目進(jìn)行了審計和調(diào)查，為黨委政府查清事實真相、正確決策處理等提供了第一手資料。

二、保持共產(chǎn)黨員。

先進(jìn)性教育。

活動開展情況。

區(qū)審計局緊密聯(lián)系審計工作實際，認(rèn)真扎實地開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動。這次教育活動共分為三個階段，即動員學(xué)習(xí)階段、分析評議階段和整改提高階段。全局2x黨員(包括離崗、離退休黨員1)和機關(guān)其他人員全部參加了這次活動，參學(xué)率達(dá)10。通過這次活動，局黨組的創(chuàng)造力、凝聚力、戰(zhàn)斗力不斷增強，黨員隊伍的先進(jìn)性和純潔性得以充分展現(xiàn)，審計工作在質(zhì)量和力度上都有顯著提高，受到區(qū)委、區(qū)政府和上級業(yè)務(wù)機關(guān)的充分肯定，也贏得了人民群眾的廣泛好評?？偨Y(jié)這次先進(jìn)性教育活動的特點，主要有以下幾個方面：

(一)領(lǐng)導(dǎo)重視程度高。

一是當(dāng)作“一把手”工程，主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，親自研究和部署有關(guān)具體工作，列入了正常工作計劃。二是分工細(xì)致，安排專人負(fù)責(zé)上下聯(lián)絡(luò)、計劃制定、組織實施、信息宣傳、檔案管理、總結(jié)調(diào)度等具體工作。三是班子成員帶頭，認(rèn)真撰寫心得體會和。

讀書筆記。

主動開展談心交流活動深入擺查自身問題并認(rèn)真實施整改提高發(fā)揮了黨員領(lǐng)導(dǎo)干部模范帶頭作用。

(二)黨員參學(xué)比率高。

全局2x黨員全部參加了教育活動，其他審計人員也積極參加了活動，全局參學(xué)率達(dá)到了10。尤其是年齡比較大的離退休和離崗黨員，都堅持參加活動，每個環(huán)節(jié)都不少、不漏、不省，發(fā)揮了老黨員的模范作用。

我們采取分類指導(dǎo)的辦法，保證所有黨員都能積極參學(xué)，都能受到良好教育。在職黨員每周一、三、五集中學(xué)習(xí)半天，其他時間利用業(yè)余自學(xué)。老黨員每周二、四集中學(xué)習(xí)，中午在機關(guān)食堂統(tǒng)一就餐，還實行上門接送服務(wù)，方便了老黨員參加活動。黨員領(lǐng)導(dǎo)干部讀書筆記不少于兩萬字，心得體會每篇不少于兩千字;老黨員和普通黨員讀書筆記不少于一萬字，心得體會每篇不少于一千五百字。分析評議和整改提高階段，每個黨員都嚴(yán)格認(rèn)真地撰寫并上交了個人黨性分析等材料。

(三)采取措施力度高。

首先，制訂了《區(qū)審計局學(xué)習(xí)制度》《在職黨員幫助老黨員學(xué)習(xí)制度》《補課制度》等，保障了學(xué)習(xí)的順利進(jìn)行。其次，搞好結(jié)合，達(dá)到工作和活動兩不誤、兩促進(jìn)。主要是合理安排學(xué)習(xí)時間，與工作搞好結(jié)合;學(xué)習(xí)教材內(nèi)容和學(xué)習(xí)審計業(yè)務(wù)相結(jié)合;計劃內(nèi)審計和黨委政府領(lǐng)導(dǎo)交辦事項相結(jié)合。第三，開展特色教育活動。結(jié)合審計機關(guān)特點，開展了“每個黨員就是一面旗幟活動”，開展了在職黨員幫助老黨員，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部幫助普通黨員活動。組織黨員到沂南縣馬牧池鄉(xiāng)“沂蒙母親”王換于紀(jì)念館瞻仰英雄革命事跡，重溫。

入黨誓詞。

接受革命傳統(tǒng)教育。第四慷慨解囊奉獻(xiàn)愛心。每個黨員共捐款四次在“雙聯(lián)雙帶”“繳納特殊黨費”“慈心一日捐”“防災(zāi)救災(zāi)”活動中每個班子成員捐款共50普通黨員共捐款30無私奉獻(xiàn)救助弱勢群體。

(四)整改問題成效高。

通過廣泛征求意見和分析評議，擺查出了當(dāng)前存在的突出問題主要有：審計業(yè)務(wù)人員少，不能滿足日益增長的工作需要;現(xiàn)有的審計工作條件和設(shè)施太簡陋，不利于開展審計工作等。局黨組主要負(fù)責(zé)同志切實履行第一責(zé)任人職責(zé)，集中力量抓好這次整改。按照“是誰的問題誰整改，有什么問題就整改什么問題”的原則，領(lǐng)導(dǎo)班子、班子成員和普通黨員都制訂了各自的整改方案，直至整改完畢、群眾滿意為止。具體整改措施是：第一，圍繞如何提高審計質(zhì)量，從敢于揭露問題、解決問題方面進(jìn)行認(rèn)真整改。我們充分發(fā)揮審計職能作用，自覺充當(dāng)黨委政府的參謀和助手，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題敢于揭露和曝光，將審計真實情況匯報給區(qū)委、區(qū)政府，供領(lǐng)導(dǎo)決策參考。第二，充分調(diào)動審計人員積極性，搞好內(nèi)部管理，促進(jìn)審計工作的順利開展。籌集資金x余元購置了6臺筆記本電腦、u盤等辦公設(shè)施，較好地滿足了審計工作需要。此外，還組織全局審計人員進(jìn)行了健康查體，興辦了機關(guān)食堂解決了因人員居住分散而就餐不便的問題，這些措施極大地調(diào)動了職工的積極性，促進(jìn)了審計工作的順利開展。

通過整改提高，全局上下呈現(xiàn)出了人心齊，風(fēng)氣正、工作實的良好局面，干部職工精神面貌煥然一新，審計工作進(jìn)展順利，審計質(zhì)量和力度有了很大提高。主要體現(xiàn)在：領(lǐng)導(dǎo)班子水平明顯提高，班子的凝聚力、戰(zhàn)斗力大大加強;黨員隊伍素質(zhì)明顯提高，黨性觀念明顯增強，更加符合黨員先進(jìn)性的標(biāo)準(zhǔn)和要求;精神面貌煥然一新，全局呈現(xiàn)出一派積極向上、安定和諧、工作充實的良好局面。審計執(zhí)法水平明顯提高，實施處理處罰近10x元，審計決定落實率10，沒有出現(xiàn)一例復(fù)議、上訴等現(xiàn)象，審計意見和建議全部被采納;也初步建立了黨員先進(jìn)性教育的長效工作機制。

(五)群眾滿意程度高。

我們在活動中，共進(jìn)行了民主測評，黨員和群眾滿意率均為10，受到市委指導(dǎo)組和區(qū)委督導(dǎo)組的高度評價。在分析評議階段，黨員民主測評滿意率10，領(lǐng)導(dǎo)班子及成員征求意見滿意率10。在整改提高階段，黨員和群眾對審計局開展活動的總體意見也是10滿意。

三、采取的工作措施。

為了全面完成審計任務(wù)，更好地提高審計質(zhì)量和水平，發(fā)揮審計職能作用，我們采取了以下幾條措施：

(一)緊緊抓住發(fā)展機遇。

全市審計工作會議召開以后，**區(qū)委、區(qū)政府認(rèn)真研究和部署，3月8日召開了全區(qū)審計暨經(jīng)濟責(zé)任審計工作會議。會議規(guī)格之高、規(guī)模之大、效果之好為近年之最。區(qū)委副書記、紀(jì)委書記馬永印主持，區(qū)長李沂明作了重要講話，區(qū)委、組織部長謝華東傳達(dá)了中央、省、市審計工作會議精神，區(qū)政府副區(qū)長米兆民傳達(dá)了《20xx年度審計項目計劃》。五部門主要負(fù)責(zé)同志出席了會議。各鎮(zhèn)、街道鎮(zhèn)長、主任和財政所長，區(qū)直各部門、單位主要負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人，區(qū)審計局特邀監(jiān)督員，區(qū)審計局全體人員參加了會議。這次會議上，區(qū)政府用紅頭文件下達(dá)了全年審計項目計劃，這已經(jīng)是區(qū)政府連續(xù)第三年以政府文件下達(dá)審計計劃。我們緊緊抓住這次會議帶來的良好機遇，進(jìn)一步鼓舞士氣，大膽工作，使審計工作有了一個良好的開端。

(二)以清晰的工作思路主導(dǎo)審計工作。

近年來，我們堅持每年初確定一套新的工作思路和把握幾個工作重點，做到有的放矢地尋求工作突破，實踐證明收效明顯。如：年初我們確立了審計重點再突出，審計要求再提高的總體思路，目的是使審計工作進(jìn)一步精益求精，更上臺階。圍繞思路和重點，審計方向更加明確，審計目標(biāo)更加清晰，工作動力更加充足。

(三)以嚴(yán)格的。

規(guī)章制度。

規(guī)范審計工作。

為全面實現(xiàn)工作目標(biāo)，我們今年又制定了四個紅頭文件，即1號文：《20xx年全局主要工作任務(wù)指標(biāo)及考核獎勵辦法》;2號文：《**區(qū)審計局重點任務(wù)包干分工》;3號文：《關(guān)于加強機關(guān)公文管理的規(guī)定》;4號文：《關(guān)于加強審計信息宣傳工作的規(guī)定》。這四個文件緊密結(jié)合審計工作實際，分別從全年審計工作任務(wù)、任務(wù)分工及責(zé)任追究落實、規(guī)范審計文書、加強審計宣傳四個方面，對全年工作進(jìn)行了細(xì)化和量化，指明了工作努力方向，明確了重點突破口，保證了工作的順利進(jìn)行，夯實了工作基礎(chǔ)。此外，我們還隨后制定了《黨風(fēng)廉政建設(shè)實施意見》，對審計紀(jì)律等提出了嚴(yán)格要求。在就地審計中，我們堅持不用被審計單位車輛接送，自行解決車輛和就餐問題，上班和下班都到局機關(guān)統(tǒng)一集合，有效地減少了給被審計單位造成的干擾，促進(jìn)了廉潔從審，樹立了審計機關(guān)和審計人員的良好形象。

(四)以跟蹤問效措施落實審計整改。

市審計局下發(fā)的《臨沂市審計結(jié)論落實工作暫行規(guī)定》，我們立即組織全局人員進(jìn)行了傳達(dá)學(xué)習(xí)，并成立了專題研究小組加以研究和落實。根據(jù)文件精神和要求，我們及時和區(qū)政府督察科、紀(jì)檢監(jiān)察、財政、稅務(wù)、國資局、公安等部門分別進(jìn)行了溝通，初步形成了共識。采取的措施是：一是在本級預(yù)算執(zhí)行審計項目中全面推行審計反饋書制度，要求被審計單位將審計查出問題的整改落實情況限期書面報告審計局，實行審計、監(jiān)察、財政聯(lián)合跟蹤問效和后續(xù)審計制度，整改情況將存入審計檔案。二是實行審計建議書制度，由審計組將部分查出問題以審計建議書形式，函告財政、稅務(wù)和被審計單位主管部門等，并要求上述單位將落實情況函告我局。三是與財政、稅務(wù)、紀(jì)檢檢察和司法機關(guān)初步建立了信息互通機制或案件移送渠道，共同形成監(jiān)督合力，促進(jìn)審計結(jié)論的完整落實。

(五)以和諧的審計環(huán)境保證審計工作。

我們堅持以人為本的原則，積極營造和諧的審計工作環(huán)境，創(chuàng)造有利于審計開展的良好條件。今年，我們根據(jù)黨員和群眾反饋意見，組織對全局人員進(jìn)行了健康查體;新購置了臺式電腦、筆記本電腦和u盤等辦公設(shè)備，達(dá)到了審計人員人手一臺筆記本電腦;辦起了機關(guān)食堂，解決了審計人員居住分散，就餐不便的問題;此外，還進(jìn)一步轉(zhuǎn)變機關(guān)作風(fēng)，發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部的模范帶頭作用，班子成員深入一線當(dāng)主審，帶頭嚴(yán)格自律等，促進(jìn)了機關(guān)作風(fēng)的持續(xù)良好。

四、存在問題、不足和下半年工作打算。

當(dāng)前，我們的工作也還存在一些不足，與市局的要求和兄弟縣區(qū)局比較仍有差距，主要問題和不足之處是：一是審計署6號令的執(zhí)行一些環(huán)節(jié)上還沒有完全掌握;二是效益審計開展得不夠深入;三是信息化建設(shè)有待于進(jìn)一步加強，尤其是計算機審計比較滯后。

我們決心認(rèn)真領(lǐng)會和落實市審計局的這次會議精神，按照年初確定的工作思路和目標(biāo)，開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實，圓滿完成各項審計任務(wù)。下一步工作具體打算是：

一是加快信息化建設(shè)步伐。要充分利用現(xiàn)有設(shè)備和審計網(wǎng)站，繼續(xù)投入人力和物力，努力建設(shè)信息化審計，爭取實現(xiàn)完全利用計算機審計項目1-，并讓審計程序和審計結(jié)果更加公開化、透明化。

二要突出重點項目審計。加強對農(nóng)業(yè)專項資金、農(nóng)村財務(wù)“三代管”資金的管理和使用作為今年審計重點，爭取把基層經(jīng)濟矛盾和糾紛化解在基層。加大對政府投資項目的審計監(jiān)督，從嚴(yán)查處建設(shè)領(lǐng)域的違規(guī)行為。

三要繼續(xù)加強審計隊伍建設(shè)。在從嚴(yán)要求審計隊伍的基礎(chǔ)上，加強科學(xué)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)管理，鼓勵開拓創(chuàng)新和積極進(jìn)取，培養(yǎng)高素質(zhì)、高水平的業(yè)務(wù)人才。

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最新審計工作計劃篇九

財務(wù)審計方面確?？冃Э己撕碗x任審計工作能夠及時完成，專項審計所涉及分、子公司覆蓋率不低于70%，并及時發(fā)現(xiàn)、揭露各類違紀(jì)、違規(guī)問題，對重大潛在風(fēng)險進(jìn)行披露，同時發(fā)現(xiàn)控制和管理中的亮點。

三、年度主要工作任務(wù)。

（一）提前籌備，按時完成績效考核工作。

績效考核財務(wù)指標(biāo)的審核工作時間節(jié)點，較以往年度提前一個多月，財務(wù)審計部為克服人員少、時間緊、任務(wù)重等困難，應(yīng)提前制定審核計劃，認(rèn)真總結(jié)以往年度審核經(jīng)驗，確保在規(guī)定時間內(nèi)保質(zhì)保量完成。

（二）繼續(xù)以“項目”為基本審計主體，著力完成在開發(fā)、營銷、項目管理等兩至三個業(yè)務(wù)板塊的專項審計工作，通過對比不同公司在相同業(yè)務(wù)板塊的效果和效率，“去粗取精”，優(yōu)化制度流程，提升管理效率。

財務(wù)審計部門通過前期開展地銷售收入專項、項目預(yù)算專項、財務(wù)基礎(chǔ)專項等審計項目，已經(jīng)表明圍繞“項目”開展審計工作，能夠深入解析項目整個開發(fā)流程中的各個環(huán)節(jié)，對過程中風(fēng)險及時揭示，同時審計發(fā)現(xiàn)更直觀、更有說服力，后期審計成果推介更具有可行性。因此，財務(wù)審計部預(yù)計圍繞“項目管理”中的開發(fā)、營銷、項目管理等兩至三個業(yè)務(wù)板塊下大力度開展專項審計工作，專項審計覆蓋分、子范圍達(dá)到70%以上，對重點公司重點問題進(jìn)行重點審計和跟蹤。

（三）在房地產(chǎn)公司常規(guī)及離任審計過程中，針對公司酒店產(chǎn)業(yè)公司的興起，深入對一個產(chǎn)業(yè)板塊的風(fēng)險事件進(jìn)行系統(tǒng)性的梳理，如酒店業(yè)務(wù)，針對以酒店財務(wù)為核心的采購管理、庫房管理、收入運營管理等不同板塊的重點風(fēng)險予以識別，進(jìn)一步貫徹以風(fēng)險防范為導(dǎo)向的工作思路。

財務(wù)審計部通過對房地產(chǎn)分、子公司財務(wù)部風(fēng)險事件的梳理，取得較好效果，一方面使審計人員更加了解實際業(yè)務(wù)，另一方面幫助分、子公司增強主動風(fēng)險管理的意識。，財務(wù)審計部將借鑒財務(wù)風(fēng)險地圖的經(jīng)驗，在上述專項審計后進(jìn)一步開展風(fēng)險系統(tǒng)性梳理工作。

其次，限于人員緊張，財務(wù)審計部自成立后僅對酒店進(jìn)行過兩次財務(wù)離任審計，且酒店財務(wù)對比于房地產(chǎn)財務(wù)所涉及的管轄內(nèi)容更加復(fù)雜，目前財務(wù)審計部尚未形成對酒店業(yè)務(wù)的深入了解，不能對酒店財務(wù)風(fēng)險系統(tǒng)性認(rèn)知。，財務(wù)審計部計劃聯(lián)合酒店管理公司財務(wù)部對幾家酒店開展財務(wù)基礎(chǔ)專項檢查，梳理出采購管理、庫房管理、收入運營管理等以財務(wù)為核心的幾大業(yè)務(wù)板塊的風(fēng)險事件，并完成風(fēng)險識別、評估及應(yīng)對。

四、年度主要工作保障措施。

首先，繼續(xù)加強組織團隊成員開懇談會，在會議上創(chuàng)造出濃厚的氛圍，使團隊成員暢所欲言，并給團隊成員創(chuàng)造發(fā)表自己觀點和看法的機會，為工作開拓思路；其次，分期分批組織參加各種業(yè)務(wù)與技能培訓(xùn)，通過提高個人技能來實現(xiàn)團隊整體素質(zhì)的提高；第三，建立有效的激勵機制，形成內(nèi)部競爭機制，營造“比、學(xué)、趕、超”的工作氛圍。

（二）將計劃和準(zhǔn)備工作提前，提高審計工作效率。

在績效考核工作中，通過初審進(jìn)行實地指導(dǎo)，提前搜集有疑義、錯誤率較高的指標(biāo)，提高考核工作效率。

（三）樹立審計新理念，積極探索以風(fēng)險為導(dǎo)向，以控制為主線的的審計模式。

公司“四五”規(guī)劃在發(fā)展的同時，也開始高度關(guān)注內(nèi)部管理的規(guī)范和對各類風(fēng)險的有效防范。財務(wù)審計部作為公司的監(jiān)督、約束部門，是公司防范風(fēng)險的重要職能部門，財務(wù)審計部將努力探索內(nèi)部控制體系，挖掘公司經(jīng)營管理中各環(huán)節(jié)風(fēng)險漏洞，重點對稅務(wù)風(fēng)險、項目管理風(fēng)險、資金安全、除地產(chǎn)公司外的其他產(chǎn)業(yè)公司管理風(fēng)險等方面開展審計工作。同時建立風(fēng)險責(zé)任制度，明確審計組織內(nèi)部各個層次，各個崗位人員的職責(zé)和權(quán)限，通過過程中有指導(dǎo)、有監(jiān)督，結(jié)束有審核來防范和控制審計風(fēng)險。

（四）準(zhǔn)確定位，突出重點，提高財務(wù)審計監(jiān)督和服務(wù)水平。

是“四五”規(guī)劃第三年，也是地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展不確定一年，財務(wù)審計部將緊緊圍繞“管理+效益”的審計目標(biāo)，把審計監(jiān)督出發(fā)點和歸宿放在促進(jìn)公司內(nèi)部管理，強化內(nèi)部控制，提高公司效益，即重監(jiān)督也重服務(wù)、重合規(guī)更重效益的原則，財務(wù)審計將重點關(guān)注財務(wù)報表的核算是否真實、準(zhǔn)確；重大潛盈、潛虧；重大風(fēng)險的存在等。

最新審計工作計劃篇十

為把握發(fā)展大局，突出審計重點，2012年審計項目計劃安排的總體要求是："一深化、兩加強"。即：深化財政預(yù)算執(zhí)行情況的審計，加強政府投資審計，加強經(jīng)濟責(zé)任審計。具體審計和審計調(diào)查項目包括以下七個方面：

一、縣財政預(yù)算執(zhí)行情況的審計。安排對縣財政局、地稅局、科技局、城建局、教育局、民政局、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、畜牧局、水利局、勞動和社會保障局、國土資源局、礦產(chǎn)資源局、煤管局、衛(wèi)生局、"合醫(yī)"辦、衛(wèi)生監(jiān)督所、殘聯(lián)、煤運公司等19個單位2011年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計，共涉及22個項目。審計中要采取預(yù)算執(zhí)行與專項資金審計相結(jié)合，與固定資產(chǎn)投資審計相結(jié)合和"一次進(jìn)點、分項審計、多項成果"的方法，努力從體制、機制、制度上揭擺問題、剖析原因、提出科學(xué)合理的審計建議，加強整改，促進(jìn)我縣財政體制的不斷完善和有序運行。

二、政府投資審計。對縣城建局2011年度xx項工程投資進(jìn)行審計;對縣教育局2011年度高級文體中心和縣民政局2011年度水上生態(tài)苑兩個項目進(jìn)行審計調(diào)查。重點檢查以計劃、籌資和執(zhí)行招投標(biāo)制度為主的投資程序，資金使用的合法合規(guī)性，核實工程造價的真實性，揭露盲目建設(shè)、損失浪費和嚴(yán)重超投資等重大問題，注意發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂案件線索并給予查處，對投資項目提出規(guī)范項目管理、提高投資效益的合理化建議。

三、任期經(jīng)濟責(zé)任審計。重點加大任中經(jīng)濟責(zé)任審計力度，安排對縣科技局、統(tǒng)計局、農(nóng)機公司、x鎮(zhèn)和x鎮(zhèn)等5個單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟責(zé)任審計。領(lǐng)導(dǎo)干部的離任審計，按照縣委組織部的安排及時組織實施。審計中，一方面要把經(jīng)濟責(zé)任審計與財政財務(wù)收支審計、專項審計結(jié)合起來，減少重復(fù)進(jìn)點，實現(xiàn)審計資源的綜合利用;另一方面，對被審計的領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況作出客觀評價，為加強干部監(jiān)督管理，積極發(fā)揮審計的監(jiān)督作用。

四、民生審計。重點對社保、低保、救濟、救災(zāi)以及教育衛(wèi)生等事關(guān)群眾生活的基金、資金的管理、使用情況進(jìn)行審計，涉及民政局、勞動和社會保障局、教育局、衛(wèi)生局等5個單位。在揭露和查出違規(guī)違紀(jì)問題的同時，提出加強管理、完善制度、深化改革的建議。

五、"涉農(nóng)"專項資金審計。一是圍繞新農(nóng)村建設(shè)，對重點村、推進(jìn)村使用財政資金情況進(jìn)行效益審計;二是全面對農(nóng)村轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)行審計調(diào)查，重點對x鎮(zhèn)、x鎮(zhèn)、x鎮(zhèn)、x鄉(xiāng)等4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)村轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)行審計;三是開展對農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、水利局、畜牧局等4個單位惠民政策資金落實情況進(jìn)行項目跟蹤審計，促進(jìn)惠農(nóng)政策真正落到實處，使農(nóng)民真正得到實惠。

六、企業(yè)審計。一是對x煤業(yè)公司、x煤礦、x煤礦3個煤炭企業(yè)2011年度稅收、基金上交和財務(wù)收支真實性進(jìn)行審計;二是對商業(yè)總會所屬商貿(mào)公司的財務(wù)收支和國有資產(chǎn)保值增值情況進(jìn)行審計和審計調(diào)查，防止國有資產(chǎn)流失。

七、效益審計。對林業(yè)局承擔(dān)的退耕還林項目和農(nóng)業(yè)局承擔(dān)的農(nóng)村沼氣項目的效益情況進(jìn)行審計，要審計調(diào)查到戶，調(diào)查面不低于30%。

本計劃為年初審計項目計劃。我們將根據(jù)市審計局的授權(quán)和縣委、縣政府的工作安排，對審計項目適時進(jìn)行調(diào)整和補充。

根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定xx年內(nèi)部審計工作計劃，具體如下：

一、指導(dǎo)思想：

認(rèn)真貫徹落實xx大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責(zé)任審計的'基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

(三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

三、主要措施

1.堅持以人為本，以法治審的原則工作計劃。加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。

2.貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認(rèn)識到位;強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點、落實責(zé)任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務(wù)實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

最新審計工作計劃篇十一

20xx年度，審計處將在學(xué)?！耙苑?wù)發(fā)展為宗旨，以改革創(chuàng)新為動力，以提升質(zhì)量為核心，以強化特色為重點，以隊伍建設(shè)為關(guān)鍵，全面提高學(xué)校內(nèi)涵建設(shè)水平”的思想指導(dǎo)下，緊緊圍繞學(xué)校“建設(shè)高水平、特色化、創(chuàng)新型高職名?！边@一中心任務(wù)和推進(jìn)“專業(yè)建設(shè)工程、五導(dǎo)向素質(zhì)提升工程、招生就業(yè)、大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育、智慧校園建設(shè)”等五項重點工作，在院黨委、院行政的'領(lǐng)導(dǎo)下，扎實開展工作，以“完善管理制度、審計整改落實、深化審計監(jiān)督、保障重大項目建設(shè)”為基本思想，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的功能，保障學(xué)院事業(yè)健康發(fā)展。

積極配合主管部門委托的審計組開展學(xué)校財務(wù)收支年度審計，對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，組織落實整改工作，并逐步行成規(guī)范的工作機制。

的審核與決算的審計工作，加強對維修工程項目的監(jiān)督。

重點組織開展青年教師周轉(zhuǎn)公寓工程跟蹤審計工作和學(xué)生宿舍改造工程的審計工作。

組織開展院系等二級單位經(jīng)費收支審計；學(xué)院投入經(jīng)費在拾萬元以上的各類項目的專項審計，其中，10萬元以上項目中，抽取一至兩個項目進(jìn)行全面審計。學(xué)院所屬產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟實體的經(jīng)營收支及其資產(chǎn)、負(fù)債與經(jīng)濟效益審計。針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，督促被審計單位、部門限期整改落實，并促使相關(guān)部門建立建全配套制度，規(guī)范工作。強化二級單位經(jīng)費使用的監(jiān)督管理。

組織開展學(xué)校各單位與部門的預(yù)算執(zhí)行情況審計，年中向?qū)W校報告專項項目的預(yù)算執(zhí)行情況，以保障按計劃完成全年預(yù)算指標(biāo)。對校屬產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟實體的經(jīng)營收支及其資產(chǎn)、負(fù)債與經(jīng)濟效益進(jìn)行審計；對院內(nèi)維修、小型工程項目預(yù)算、工程結(jié)算、各類合同進(jìn)行審計。

上半年要完成體育館竣工決算審計，并啟動體育館的結(jié)算二次審計、財務(wù)決算審計，以便盡

快將體育館工程轉(zhuǎn)入固

定資產(chǎn)。同時，做好院內(nèi)其他零星工程及修繕工程的結(jié)算審計工作。

針對20xx年省財政廳及經(jīng)信委委托的財務(wù)審計及學(xué)院內(nèi)部審計中發(fā)現(xiàn)的一些問題，及時組織安排相關(guān)單位和部門落實整改。對已安排整改的，進(jìn)一步核查落實情況。

在上年度完成修訂主要審計制度的基礎(chǔ)上，根據(jù)新修訂制度的規(guī)定，結(jié)合學(xué)?，F(xiàn)有的規(guī)章制度，修訂科研經(jīng)費、教學(xué)建設(shè)項目等審計辦法，增加建設(shè)工程項目竣工財務(wù)決算審計等辦法，逐步將制度體系化，以加強內(nèi)部審計質(zhì)量控制。

本年度結(jié)合市審計工作信息化成果展示活動，進(jìn)一步完善審計處部門網(wǎng)頁，使審計信息管理更趨于規(guī)范、透明。

審計中既要嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)的法律法規(guī)和制度，又要做好

溝通交流工作，積極主動地爭取相關(guān)部門的配合，努力提高工作效率。

深入院系部開展調(diào)研工作，認(rèn)真聽取教職員工的意見和建議，切實改進(jìn)工作作風(fēng)，強化服務(wù)意識，提高服務(wù)效能。

審計處 20xx年3月

附：審計處20xx年度工作行事歷

審計處20xx年度工作行事歷

最新審計工作計劃篇十二

根據(jù)自治區(qū)、吳忠市民政工作會議精神，為進(jìn)一步加大民政專項資金的管理力度，確保救災(zāi)、救助資金?？顚Ｓ?，安全運行，市民政局安排在20xx年5月初和11月中旬各審計檢查一次，對8個鎮(zhèn)、2個農(nóng)林場、1個街道辦事處20xx-20xx年度民政專項資金的管理、使用情況進(jìn)行一次全面檢查。特制定以下實施方案。

這次開展的民政專項資金檢查的目的，旨在強化對民政專項資金的`監(jiān)管，確保民政專項資金做到?？顚Ｓ?，及時足額發(fā)放到位，發(fā)現(xiàn)和糾正款物分配使用和管理中存在的問題，提高民政專項資金的使用效率和救助效果。

1、查記錄、文件。查鎮(zhèn)村兩級有無研究分配救災(zāi)款物的會議記錄、文件、公示照片。

2、查名冊、手續(xù)。查鎮(zhèn)村兩級發(fā)放救災(zāi)款物的名冊和相關(guān)身份戶口資料。

3、查款物相符。入戶查看救災(zāi)款物是否發(fā)放到災(zāi)民手中。

4、救災(zāi)資金收支節(jié)余情況。包括冬令春荒生活救助資金，重點查看資金使用，并對其效果進(jìn)行評估。

1、查檔案。查鎮(zhèn)是否為每個五保對象建立檔案。

2、查資料。查每個五保對象是否簽有供養(yǎng)協(xié)議并有明確的監(jiān)護(hù)人。

3、查經(jīng)費發(fā)放。查五保供養(yǎng)是否按時(每季度發(fā)放一次)按標(biāo)準(zhǔn)(每人每季度660元)發(fā)放。

4、查五保安全過冬采取的措施。查安全過冬相關(guān)資料。

5、入戶調(diào)查。詢問五保對象供養(yǎng)費領(lǐng)取及安全過冬情況。

6、五保供養(yǎng)收支節(jié)余情況。重點放在安全過冬給五保戶購買煤、糧等，解決個別五保戶生活困難的情況。

1、查三聯(lián)單。查看三聯(lián)單填寫是否規(guī)范，對所救助對象是否匯總為臨時救助花名冊。

2、入戶抽查。查看救助對象是否準(zhǔn)確，所救助金額是否花名冊一致。

3、臨時救濟資金收支節(jié)余情況。

1、查名冊。查看優(yōu)待金發(fā)放花名冊。

2、查三聯(lián)單。查看優(yōu)撫對象臨時救助情況。

1、查程序。查鄉(xiāng)村兩級有無研究20xx年度納入低保救助的人員的會議記錄、公示照片。查申報審批資料是否齊備，有無違規(guī)辦理的問題。

3、查證卡。入戶抽查低保證、取款折是否發(fā)放到對象本人手中，有無截留、冒領(lǐng)現(xiàn)象。

此次專項檢查采取查看資料同入戶調(diào)查相結(jié)合的方式，分三個階段實施。

(一)自查自糾(5月1日至5月15日或11月1日至11月15日)。各鎮(zhèn)(街道、場)接到通知后要迅速對照此次專項資金檢查內(nèi)容，逐項、逐村認(rèn)真開展自查工作，對發(fā)現(xiàn)的問題要及時糾正。

(二)重點檢查(5月16日至5月30日或11月16日至11月30日)。檢查組將深入鎮(zhèn)、村，查看檔案資料、核對財務(wù)臺賬，重點是入戶調(diào)查核實具體情況。

(三)整改落實。(5月1日至5月31日或11月1日至11月31日)整改落實工作與自查自糾、重點檢查工作同步進(jìn)行，對查出的問題，要認(rèn)真梳理、分析原因、及時整改。對于違紀(jì)嚴(yán)重拒不整改的單位和個人，將提交紀(jì)檢監(jiān)察及司法機關(guān)嚴(yán)肅處理。

(一)加強領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識。各鎮(zhèn)(街道、場)要高度重視，充分認(rèn)識開展民政專項資金檢查的重要性和必要性，要把這項工作作為當(dāng)前一件大事，擺在突出位臵，統(tǒng)籌安排，精心組織。要指定專人負(fù)責(zé)，認(rèn)真開展自查自糾，并主動配合檢查人員做好相關(guān)工作，提供相應(yīng)的文件資料。

(二)嚴(yán)肅紀(jì)律，確保質(zhì)量。一是自查工作要全面徹底，不留死角，不縮小范圍，確保自查面達(dá)到100%。二是組織重點檢查要認(rèn)真仔細(xì)，深入透徹，嚴(yán)禁浮于表面，流于形式。三是對檢查情況要全面如實的報告，不許弄虛作假、瞞報漏報等問題。

(三)糾防并舉，建章立制。通過監(jiān)督檢查，要進(jìn)一步建立和完善各項民政資金監(jiān)管制度，規(guī)范行xxx力運行，研究制定推動民政資金規(guī)范管理使用的配套措施，要完善資金的管理和使用制度，不斷提高資金的使用效益。

最新審計工作計劃篇十三

xxxx年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認(rèn)真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神，結(jié)合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認(rèn)識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1、規(guī)范了審計工作流程，按照xxxx年審計工作計劃，進(jìn)一步加強了對院內(nèi)各經(jīng)濟項目的監(jiān)管。

2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

3、在審計部門單獨成立時，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設(shè)。

強化措施，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效的工作高手。

1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓(xùn)班，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗。

2、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。

3、加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。

1、參與后勤維修審計。

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進(jìn)行審計，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

2、參與財務(wù)收支審計。

做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性，我科室配合審計局對醫(yī)院xxx年財務(wù)收支情況進(jìn)行審計，對存在的問題進(jìn)行了及時有效的整改，進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

3、參與各項招投標(biāo)工作審計。

4、參與物價審計。

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進(jìn)行檢查，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時做出了整改。

5、參與專項支出審計。

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。

1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2.健全的審計機構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計機構(gòu)不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。

3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

最新審計工作計劃篇十四

第一條：為推進(jìn)農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，做好我村村干部任期和離任經(jīng)濟責(zé)任專項審計工作，強化村級財務(wù)管理的監(jiān)督約束機制，進(jìn)一步健全和完善村務(wù)公開和民主管理制度制定本制度。

村干部任期和離任經(jīng)濟責(zé)任審計的主要對象是行使村集體財務(wù)審批權(quán)和參與村級經(jīng)濟活動決策的村委會成員，對當(dāng)年村主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期內(nèi)審計，對已完成換屆選舉或離任的村干部開展年度經(jīng)濟責(zé)任審計。

第三條：審計內(nèi)容。

（一）農(nóng)村經(jīng)濟責(zé)任目標(biāo)完成情況：任期內(nèi)農(nóng)民人均純收入等經(jīng)濟指標(biāo)是否增長；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)是否完成；村集體資產(chǎn)是否增值和債務(wù)是否下降。

(二）財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況：各項收入是否及時、足額入賬，有無侵占、挪用、私分集體資金和私設(shè)“賬外賬”或“小金庫”等問題；是否存在通過虛增債權(quán)的手段來虛增收入以及將收入或非法收入掛在往來賬上虛增債務(wù)等問題；有無濫用職權(quán)侵占、挪用、平調(diào)集體資產(chǎn)和長期占用集體資金的問題；是否存在未按民主程序，私下交易變賣土地等問題。

達(dá)標(biāo)升級活動等情況。三是土地發(fā)包、承包。“四荒”等資源型資產(chǎn)的發(fā)包是否采取招標(biāo)、拍賣、租賃、參股和公開協(xié)商方式，是否簽訂規(guī)范的承包合同；村級基建工程建設(shè)是否公開招標(biāo)，有無“人情”承包和“以權(quán)”承包等。四是專項資金管理。上級劃撥或接受社會捐贈的資金和物資的管理、使用情況；土地補償費管理、使用情況；糧食直補、良種補貼等惠農(nóng)政策補助資金的發(fā)放情況。五是財務(wù)公開。財務(wù)公開是否全面、真實、及時、規(guī)范；“一事一議”籌資籌勞的程序是否規(guī)范，資金收取是否超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍以及資金的使用情況等。同時，要根據(jù)群眾來信或舉報的問題進(jìn)行重點審計。

村委要于每年年底前共同擬定下一年度村干部任期和離任審計工作計劃，報鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)研究后，作為實施審計的依據(jù)。村委制定的審計計劃于每年一月底前報鎮(zhèn)財政所備案。

（二）確定審計方案。

村委按照年度審計工作計劃，指定具體負(fù)責(zé)人，并由具有審計資格的人員組成審計組，擬定工作方案，明確工作具體任務(wù)，并做好人員分工，依法實施審計。

（三）開展具體審計。

1、送達(dá)審計通知書。

2、報送有關(guān)資料。

3、提交述職報告。被審村干部要按審計機構(gòu)規(guī)定的時間和內(nèi)容要求及時提交書面述職報告。

4、調(diào)查取證。

（四）提交審計報告。

審計組實施審計后，向有關(guān)部門提交審計報告，審計報告在報送前，應(yīng)當(dāng)征求被審單位和被審村干部的意見。

（五）提出處理意見。

對被審村干部或其所在單位存在的問題，提出處理意見。對于需要被審單位或被審村干部自行糾正的一般問題，由鎮(zhèn)黨委作出處理意見；需要進(jìn)行黨紀(jì)政紀(jì)處分的，要根據(jù)有關(guān)政策，分別情況及時處理到位；涉嫌犯罪的，及時移交司法機關(guān)立案審理。