無論是學習、工作還是生活中的經(jīng)歷，總結(jié)都是不可或缺的一環(huán)。在總結(jié)中，我們可以適當?shù)匾靡恍┫嚓P(guān)的研究或?qū)＜矣^點來支持自己的結(jié)論。想要寫一篇出色的總結(jié)嗎？不妨參考以下小編為大家整理的總結(jié)范文。

庫存藥品盤點管理制度篇一

1、為加強藥品管理，保證藥品質(zhì)量和藥庫、各藥房賬存相符，制定每月定期盤點制度。

3、藥庫、各藥房對部分貴重藥品重點管理，實行每月盤點；其余藥品分柜盤點，以季度為盤點周期，每季度完成全部藥品盤點。

4、藥庫、各藥房對庫存的藥品認真進行盤點清查，盤點時根據(jù)盤點表逐一核對，清點數(shù)量。

5、盤點應(yīng)于靜止狀態(tài)下進行。靜止狀態(tài)指盤點期間不得發(fā)生與盤點有關(guān)的藥品賬務(wù)和藥品實物的入出操作。急診藥房不能做到完全靜止時，應(yīng)對賬、物進行相應(yīng)的處理，盡量減少普通業(yè)務(wù)操作對盤點的影響。

6、盤點結(jié)束后，由庫房、各藥房將盤點表按照統(tǒng)一格式進行打印，盤點人和監(jiān)盤人簽字后一式兩份，分別報科主任審核存檔備查和財務(wù)核算。

7、盤點結(jié)束后，及時對盈虧藥品進行系統(tǒng)賬存調(diào)整，并報財務(wù)審核，確保實物與賬存一致。

8、財務(wù)科每季度對藥庫、各藥房監(jiān)盤一次，監(jiān)盤人員對盤點情況進行隨機抽查，品種抽查復核率不低于3%。

9、對盤點數(shù)量異常的藥品，應(yīng)及時重盤或查找原因，并積極整改，在下一盤點循環(huán)中重點監(jiān)測。

2015年1月。

庫存藥品盤點管理制度篇二

為保證公司資產(chǎn)安全、完整，狀態(tài)清晰，特制定此制度。

本制度所稱盤點范圍包含所有權(quán)屬于公司的現(xiàn)金及票據(jù)、成品、半成品、原材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、外協(xié)加工物料等，分布與公司庫房、辦公區(qū)域、外協(xié)廠以及宿舍等區(qū)域。

1、年終、年中、季度全面盤點。

2、月度貴重物品盤點，清線確認盤點。

3、不定期抽盤收發(fā)頻率大及貴重物料。

1、公司盤點工作由財務(wù)負責組織、實施。

2、公司各部門負責人為部門資產(chǎn)管理第一責任人。

3、盤點時財務(wù)部有權(quán)在公司范圍內(nèi)調(diào)配盤點人員。

1、固定盤點前由財務(wù)部發(fā)出盤點通知，擬定盤點計劃并召集盤點會議布置各項盤點事宜。

2、不定期盤點可隨時進行，不需預(yù)先通知。

3、月度清線盤點財務(wù)與生產(chǎn)部、pmc部溝通協(xié)調(diào)確定。

2、財務(wù)部依據(jù)系統(tǒng)帳務(wù)以及手工帳務(wù)準備盤點清冊，并負責盤點人員分組。

3、采購與供應(yīng)商溝通盤點期間送貨事宜，生產(chǎn)部與外協(xié)廠溝通物料整理事宜。

1、盤點期間停止收發(fā)料，一切物品保持靜止狀態(tài)，倉庫良品與不良品分開，卡片標識與實物/借條一致，按照相同的。大類、近似的小類擺放盤點。

2、外協(xié)廠存放物料應(yīng)及時清線，分狀態(tài)擺放，按制造單進行盤點。

3、盤點時由資產(chǎn)管理人帶領(lǐng)，對實物數(shù)量、狀態(tài)、借條進行確定，盤點結(jié)果雙方簽字確認。

4、盤點人員注意掌握盤點技巧，對貴重物品需要地毯式盤點，對非貴重物品可按原包裝、重量等進行盤點，對已盤點物料做好標識，避免誤盤、漏盤與重復盤。

1、盤點完畢財務(wù)部將所有盤點清冊回收，與資產(chǎn)管理/責任部門確認差異。

2、盤點差異應(yīng)注明原因，區(qū)分責任人，無原因視同責任人完全過失。

1、盤點結(jié)束后，財務(wù)部及時與責任部門核對差異，核算差異金額。

2、盤點結(jié)果以盤點報告形式出具，全面敘述盤點過程以及發(fā)現(xiàn)問題、改進辦法。

3、經(jīng)總經(jīng)理批準后盤點差異允許調(diào)整。

1、盤點數(shù)據(jù)以實際為主，嚴禁弄虛作假、隱藏、涂改，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴肅處理。

2、盤點人員無條件服從組織人指揮，任何擾亂盤點秩序者，由部門內(nèi)部乃至公司進行處理。

1、對所保管財務(wù)有盜賣、轉(zhuǎn)換或營私舞弊者，涉及犯罪的移交公安機關(guān)處理，其余則由總經(jīng)理辦公會決定處理辦法。

2、對帳務(wù)保管不善遺漏單據(jù)、錯誤帳務(wù)處理者、帳面不清晰者，給予警告或調(diào)離原崗位處理。

3、對于未盡職責導致保管物品損失、被竊或者無原因盤虧者，由責任人承擔原價賠償責任。

庫存藥品盤點管理制度篇三

為求倉庫存貨及財產(chǎn)保管的正確性、安全性以及庫存數(shù)字的準確性。促使倉庫管理事務(wù)處理有章可循，進一步加強管理人員的責任，并達到財產(chǎn)管理的目的，特制定本制度。

2.1原材料：按性質(zhì)分類，例如化工類、纖維類、木材類、塑料類、鋼材類、工具類、輪子類、軸承類等不同類別。

2.2產(chǎn)成品：按不同客戶、不同類別、不同質(zhì)量分類。

2.3模具：按不同類別分類。

3.1存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，設(shè)置存貨卡。

3.2按貨物類別特性與庫存條件確定存放地點。

3.3各項存貨卡或者財產(chǎn)卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。

3.4按照入庫的品名、規(guī)格、型號驗收實際重量，會同質(zhì)檢部門驗收貨物質(zhì)量。

3.5對不合格的貨物停止入庫并向上級報告，等候上級指令處理。

3.6按照領(lǐng)料單的品名、規(guī)格、型號、數(shù)量準確發(fā)放貨物。

3.7各項財務(wù)賬冊應(yīng)于當日下班前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運單、收料單等于次日上午上班前登記完成。

每月向上級部門報告原料、成品、模具進、出、庫存情況，包括月度入庫匯總表、月度出庫匯總表、月度結(jié)存庫存表，年度入庫匯總表、年度出庫匯總表。并于安全庫存量以下時及時將庫存量通知生產(chǎn)部門、項目部及財務(wù)部，以便及時實施采購。

存貨的盤點，以當月最末一日實施為原則。

5.1按月盤點：由倉庫管理員在倉庫主管的監(jiān)督下進行。

5.2年中、年終盤點。

5.2.1存貨：由部門會同財務(wù)部門于年（中）終時，實施全面總清點一次。

5.2.2物資：由部門會同財務(wù)部門于年（中）終時，實施全面總清點一次。

5.3檢查：由財務(wù)部門照會其倉庫主管后，做存貨隨機抽樣盤點。

5.4特定的不定期抽點的盤點工作，亦設(shè)置盤點人、會點人、抽點人，其職責與年中（終）盤點同。

6.1賬載數(shù)量如因漏賬、記錯、算錯、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴重者，應(yīng)呈財務(wù)經(jīng)理議處。

6.2賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報財務(wù)經(jīng)理議處。

財、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：

（一）對所保管的財物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者：

（二）對所保管的財物未經(jīng)報準而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報告者：

（三）未盡保管責任或由于過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者。

（一）倉庫主管崗位職責。

1）倉庫主管是公司重要的崗位之一。主要負責對公司的材料倉、成品倉進行組織管理，并對包裝物、模具、工具、勞保用品、物料、廢料進行組織管理。

2）輔導、組織、授權(quán)倉管員開展工作。按照公司的***策和規(guī)章制度嚴格要求倉管員，并對倉管員進行考核，督導各倉庫財產(chǎn)物資的安全流動。

3）管理倉管員的內(nèi)容必須包括：按要求檢驗入庫材料或產(chǎn)品，按各種計量標準計量并記錄，如單位為條、米、箱或桶都必須有重量記錄如公斤，發(fā)現(xiàn)有問題的材料或產(chǎn)品入庫應(yīng)要求入庫人改正并及時向上級報告。

4）監(jiān)督和檢查倉庫物品的收、發(fā)、存記錄，要求材料倉和成品倉賬本、貨物卡、實物必須相符，在工作流程上輔導和培訓倉管員。

5）檢查倉庫5s工作的情況。

6）對倉庫作業(yè)流程、崗位責任、規(guī)則制度的編制提出意見。

7）組織按月定期的盤點工作，及時向相關(guān)部門提交盤點結(jié)果。

8）對倉庫物料存量實行abc分類法，設(shè)定庫存量的高低限制，定期檢查實物存量與高低限的差距情況。

（二）原料倉倉管員崗位職責。

1）在倉庫主管的領(lǐng)導下開展工作。遵守公司的各項制度，按照倉庫領(lǐng)料制度執(zhí)行領(lǐng)料手續(xù)。

2）監(jiān)督搬運工工作，制止野蠻裝卸。

3）負責原料倉安全保管。有責任制止違反倉庫防火安全的行為。

4）負責本倉庫物品的收、發(fā)貨，核對品種、數(shù)量，填寫有關(guān)入庫、出庫單，登記賬本，做到賬、卡、物相符。

5）倉庫按照5s要求進行管理，報表管理、文件數(shù)據(jù)管理。

6）原料倉領(lǐng)料規(guī)程、管理制度的編制或提出修訂意見。

7）檢查入庫的原料品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、外包裝是否符合要求、有沒有缺斤少兩，有沒有貨不對辦，有沒有劣質(zhì)材料、并及時通知質(zhì)檢員檢驗質(zhì)量，對不要求的材料要求退貨或說明原因不予入庫，并及時向倉庫主管反映情況。

8）做好原料的狀態(tài)標識。能辨別及熟記各種原料的代號并掌握庫存物品的特性，合理安排擺放區(qū)域。

9）發(fā)貨執(zhí)行“先入先出、按單發(fā)放”的原則。加強與生產(chǎn)部門或者物料需求部門之間的溝通。

10）及時整理庫存物品，保持倉庫清潔衛(wèi)生、堆放整齊有序，搞好防火、防潮、防霉、防揮發(fā)、防蛀工作，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。隨時留意物品質(zhì)量、有效期限，如有問題及時向倉庫主管反映。

11）監(jiān)控物品庫存數(shù)量，負責向上級遞交需要補貨的原料，做到及時、準確。

12）在非當班時間，有需要時，須回廠收、發(fā)貨。

13）每月定期盤點，按時上報相關(guān)表冊。

14）服從工作安排，完成上級交給的各項臨時任務(wù)。

（三）成品倉倉管員崗位職責。

1）在倉庫主管領(lǐng)導下開展工作。嚴格遵守、認真貫徹落實公司的`方針***策和各項規(guī)章制度。嚴格遵守倉庫安全制度，認真執(zhí)行倉庫管理辦法。

2）督導搬運工工作，制止野蠻裝卸。

3）負責本倉庫安全生產(chǎn)，有責任制止違反倉庫防火安全的行為。

4）負責本倉庫保密管理、5s推行、資產(chǎn)管理、文件數(shù)據(jù)管理。

5）負責本倉庫物品的收、發(fā)貨，核對品種、數(shù)量，填寫有關(guān)單據(jù)、賬卡，保證賬物相符。

6）每天早上將庫存數(shù)上報倉庫主管。

7）對進出倉產(chǎn)品的數(shù)量負總責。

8）成品進倉時，檢查產(chǎn)品的完好性。對污漬、破損的產(chǎn)品停止入庫、并及時向倉庫主管反映。

9）加強與各有關(guān)部門的溝通，保證收發(fā)貨的及時。

10）及時整理庫存物品，保證倉庫物品擺放整齊，保持倉庫的環(huán)境衛(wèi)生。

11）成品庫存數(shù)量異常應(yīng)及時通知專案部門。

12）在非當班時間，有需要時，須回廠發(fā)貨。

13）每日做好出入庫的記賬工作。每月定期盤點。

14）負責協(xié)調(diào)本倉庫與包裝發(fā)貨組之間的工作，出現(xiàn)問題及時上報。

15）服從工作安排，完成上級交給的各項臨時任務(wù)。

庫存藥品盤點管理制度篇四

第一條為了加強公司內(nèi)部管理，及時掌握公司各項原料、存貨等物料的數(shù)量及狀態(tài)，準確核算產(chǎn)品成本和消耗定額，保證公司各項資產(chǎn)的安全、完整，同時也使盤點工作規(guī)范化，特制定本制度。

(一)動態(tài)盤點法：在物資發(fā)生出入庫時，就隨之清點物資余額，并與賬簿記錄的數(shù)額相核對。

(二)重點盤點法：對進出頻率高的、或易損耗的、或者價值高的物資經(jīng)常進行盤點的方法。

(三)全面盤點法：對在庫、在產(chǎn)的全部物資，在規(guī)定的日期全面進行賬實清點的方法。

第四條盤點前的準備。

(一)所有進出庫單據(jù)已于盤點前登錄完畢。(二)盤點期間已收貨而未辦妥入庫手續(xù)的貨物，應(yīng)另行分別存放，并予以標示。

(三)整理倉庫，物資排列整齊，放置標識牌。

(四)財務(wù)部提前發(fā)出當月盤點通知，包括盤點時間、人員分工、盤點要求等。

(五)打英分發(fā)相關(guān)盤點表單。第五條盤點工作分工。

(一)財務(wù)部門：負責組織、協(xié)調(diào)、指導庫存盤點工作，包括下發(fā)盤點通知、分發(fā)及收取盤點表單、監(jiān)督盤點過程、抽查復核盤點結(jié)果、匯總盤點報告及賬務(wù)處理。

(二)倉儲物流部門：劃分盤點區(qū)域，指定專人進行物資清點，填報盤點表、查實差異原因。

(三)生產(chǎn)部門：清點在產(chǎn)品，放置盤點卡。

(四)銷售部門：與主機廠核對異地庫房產(chǎn)品，清理退廢、返工產(chǎn)品。

第六條盤點工作要求。

(一)月度盤點時間為當月26日，年度盤點時間為12月31日(節(jié)假日照常盤點)。原則上盤點當日8-10點停產(chǎn)，庫房閉庫盤存。如確有生產(chǎn)任務(wù)，盤點期間物資不得跨部門流動。(二)倉儲物流部門、銷售部門應(yīng)至少提前一天進行自盤，自盤后至盤點時的物資收發(fā)及時調(diào)整盤點表。盤點完成后由盤點人員和部門領(lǐng)導簽字，于盤點日第二天交財務(wù)部門。

(三)生產(chǎn)部門在財務(wù)部門領(lǐng)取盤點卡，由各生產(chǎn)工段(小組)制品人員負責清點本工段(小組)在制產(chǎn)品，放置盤點卡，本項工作要求在盤點日10點前完成。

(四)財務(wù)部門在盤點日當天重點復盤生產(chǎn)部門，指定專人到生產(chǎn)部門收取盤點卡，同時對盤點情況進行復盤。生產(chǎn)部門復盤完成后再對各庫房進行復盤。

(五)復盤人員由自盤人員陪同進行實物盤點，復盤比例不低于物料種類的50%，抽查原則上選擇有更正項、單價高、數(shù)量大、收發(fā)頻繁的項目進行。

(六)復盤與自盤有差異的，由自盤人員查找差異，經(jīng)確認有誤的，由自盤人員在復盤表上對應(yīng)欄目簽字。復盤時物料種類差錯率在5%以上的，要求自盤人員對所管物資重新盤存。

(七)復盤完畢，財務(wù)部門收集整理各部門盤點表、盤點卡(按編號收集，不缺不漏)并與財務(wù)賬進行核對，填寫盤點匯總表。

(一)差異查找：盤點結(jié)束后，如有盤點數(shù)據(jù)與財務(wù)賬簿不符的情況，財務(wù)部門應(yīng)組織物料管理部門查找原因，屬于制度或管理類因素引起的應(yīng)提出管理建議，屬于個人能力不足或未盡職盡責，應(yīng)對個人提出處罰意見。

(二)盈虧處理：存在賬實差異的單位應(yīng)由公司辦公會形成處理意見，連同《盤點總結(jié)報告》一并上報集團財務(wù)審計部，待集團同意后方可調(diào)整財務(wù)賬或?qū)嵨飵ぁ?/p>

(三)資料整理：所有盤點資料由財務(wù)部門裝訂成冊，按照會計檔案的管理要求保管。

第八條處罰。

(一)對盤點工作組織不力，未按要求進行盤點或未報送盤點表的部門，對其部門領(lǐng)導處以500元/次的罰款。

(二)盤點中弄虛作假、以次充好的部門，對其部門領(lǐng)導處以2000元罰款，直接責任人賠償全部損失，開除出廠。

(三)有漏盤、重盤現(xiàn)象的部門，對其部門領(lǐng)導處以50元/項的罰款，物資管理人員處以20元/項的罰款。(三)盤點數(shù)量與帳面數(shù)量有差異的，視其原因由公司辦公會提出處理意見，因個人因素引起的應(yīng)予賠償，賠償金額不小于差異金額的30%，涉及監(jiān)守自盜、違法違規(guī)的，追究法律責任。

第九條本制度由財務(wù)審計部解釋、修訂，自下發(fā)之日起執(zhí)行。

庫存藥品盤點管理制度篇五

為加強庫存物資和藥品的申購、使用及保管管理，提高流動資產(chǎn)利用效率，規(guī)范我院庫存物資和藥品核算，依據(jù)《醫(yī)院財務(wù)制度》和醫(yī)院實際情況，特制定本規(guī)定。

建立“統(tǒng)一領(lǐng)導、歸口管理、分級負責、責任到人”的管理體制。

庫存物資和藥品由醫(yī)院統(tǒng)一采購，并對納入政府采購和藥品集中采購范圍的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

建立健全庫存物資和藥品崗位責任制，不相容崗位相互分離，加強制約和監(jiān)督。

藥材科負責藥品的申購和保管工作。

醫(yī)療設(shè)備處負責衛(wèi)生材料、器械低值易耗品、器械其他材料的申購和保管工作。

總務(wù)處負責總務(wù)低值易耗品、總務(wù)其他材料的申購和保管工作。

檢驗科負責血液制品的申購和保管工作。

科室設(shè)立二級庫，科室領(lǐng)入的物資和藥品納入二級庫管理。科室設(shè)立核算員一名，負責二級庫的詳細登記和盤點工作。

二、制定科學規(guī)范的庫存物資及藥品管理流程。明確計劃編制、審批、取得、驗收入庫、付款、倉儲保管、領(lǐng)用發(fā)出與處置等環(huán)節(jié)的控制要求,設(shè)置相應(yīng)憑證,完備請購手續(xù)、采購合同、驗收證明、入庫憑證、發(fā)票等文件和憑證的核對工作,確保全過程得到有效控制。

（一）、加強庫存物資及藥品采購業(yè)務(wù)的預(yù)算管理。具有請購權(quán)的歸口管理部門按照預(yù)算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù)。對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項目，歸口管理部門按規(guī)定追加預(yù)算后再辦理請購手續(xù)。

（二）、明確庫存物資及藥品采購審批權(quán)限，審批人不得超越權(quán)限審批。重大或重要采購業(yè)務(wù)由院“工程項目及物品采購招標管理領(lǐng)導小組”集體研究決定。根據(jù)庫存物資及藥品的用量和性質(zhì),加強安全庫存量與儲備定額管理,根據(jù)供應(yīng)情況及業(yè)務(wù)需求確定批量采購或零星采購:。

1、確定安全存量，實行儲備定額計劃控制；

2、加強采購量的控制與監(jiān)督，確定經(jīng)濟采購量；

4、小額零星采購由經(jīng)授權(quán)的部門對價格、質(zhì)量、供應(yīng)商等有關(guān)內(nèi)容進行審查、篩選,按規(guī)定審批。

（三）、嚴格庫存物資和藥品驗收入庫管理。根據(jù)驗收入庫制度和經(jīng)批準的合同等采購文件，由保管員對品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等內(nèi)容進行驗收并及時入庫；所有物資和藥品必須經(jīng)過驗收入庫才能領(lǐng)用，不驗收入庫，一律不準辦理資金結(jié)算。所有退貨都有準確記錄，注明品名、型號、規(guī)格、數(shù)量和退貨原因，并經(jīng)主管領(lǐng)導審批。

財務(wù)處對驗收手續(xù)及批準的計劃、合同、協(xié)議、發(fā)票的真實性、完整性、合法性進行嚴格審核。審核無誤后及時記賬，每月定期與醫(yī)療設(shè)備處、檢驗科、總務(wù)處、藥材科核對賬目，保證賬賬、賬實相符。對會計期末物資、藥品已到，發(fā)票未到的，可暫估入賬，下月收到票據(jù)據(jù)實調(diào)整。

(四)、庫存物資及藥品的儲存與保管要實行限制接觸控制。指定專人負責領(lǐng)用,制定領(lǐng)用限額或定額;建立高值耗材、低值易耗品的領(lǐng)、用、存輔助賬。由醫(yī)療設(shè)備處會計、總務(wù)處會計記賬。各科室定額領(lǐng)用低值易耗品，在定額內(nèi)領(lǐng)有低值易耗品，需以舊換新。

醫(yī)療設(shè)備處界定高值衛(wèi)生材料和普通衛(wèi)生材料，高值衛(wèi)生材料一般是指單位價值在300元以上，一次性使用的衛(wèi)生材料。對由收費項目的高值耗料執(zhí)行“以用定領(lǐng)”的核銷辦法，對無收費項目的高值耗材納入耗材定額管理。

科室的核算員對當月物資的使用情況進行登記，并制作盤點表。其中詳細記載高值耗材的使用情況，并注明住院號、姓名等，每月的盤點表在科內(nèi)進行公示。

（五）、加強藥品處置管理，明確處置權(quán)限。規(guī)范處置程序：

1、藥房藥品退庫時，須填寫“藥品退庫申請單”，藥庫保管員復核曾經(jīng)發(fā)貨藥品的批號、數(shù)量，經(jīng)藥材科主任批準后，通知藥房保管員退回藥品。藥庫保管員認真核對“藥品退庫申請單”所列藥品品名、批號，規(guī)格和有效期后簽字收貨。拒收非藥庫發(fā)出的藥品，情況上報藥材科主任。

2、過期藥品退貨時，需填寫“藥品過期失效報告表”，交藥庫保管員與實物核對。藥庫保管員填寫“藥品退庫申請單”并按規(guī)定程序和審批手續(xù)后辦理藥品退庫手續(xù)。藥庫會計和財務(wù)處會計按規(guī)定辦理賬務(wù)處理手續(xù)。

不合格藥品報損處理時，保管員填寫“報損藥品清單”，報經(jīng)藥材科主任審核后，上報主管院長、財務(wù)處處長、院長審批，財務(wù)處進行賬務(wù)處理。批準報損的藥品專人、專區(qū)管理。對于不合格藥品，藥材科應(yīng)查明原因，及時糾正，采取預(yù)防措施。非正常原因報損，應(yīng)追究責任人責任，由科室當月獎金中全額扣除。

（六）、嚴格實行醫(yī)院成本核算制度。加強管理、堵塞漏洞，降低醫(yī)療服務(wù)成本和藥品、物資消耗。

三、完善庫存物資及藥品盤點制度，由醫(yī)療設(shè)備處?？倓?wù)處、財務(wù)處、藥材科、檢驗科、紀檢委等科室組成監(jiān)盤組，分組到各科室進行盤點。對盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，及時查明原因，報請科主任、主管院長及財務(wù)院長審批后，按規(guī)定處理，調(diào)整賬務(wù)，達到帳實相符。如屬非正常損失，由科室當月獎金中全額扣除。

行政后勤科室領(lǐng)用的物資也由科室一人詳細登記物資用途，月底同樣匯總登記并接受監(jiān)盤，非正常損失扣罰科室獎金。

以上自規(guī)定之日起執(zhí)行。

庫存藥品盤點管理制度篇六

1、每年年終保管員對自己所管物資要定期盤點一次，并做出明細表冊，報上級有關(guān)業(yè)務(wù)部門。盤點后保管員要在自己的保管帳上蓋上“上年結(jié)轉(zhuǎn)”的印章或劃兩條紅線，以表示上結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)字。

2、在盤點中發(fā)現(xiàn)的差錯和盈虧，要查明原因，由保管員填寫盈虧明細表冊，報上級業(yè)務(wù)部門審批，經(jīng)批準后進行帳務(wù)處理，沒有批準前不得自行改帳。

3、對庫存物資保管員每半年應(yīng)進行一次自點。在自點中發(fā)現(xiàn)的盈虧，凡屬合理損耗的，保管員可填制單據(jù)，報有關(guān)業(yè)務(wù)部門審批，及時進行調(diào)整，不屬于合理損耗，放在年終一次進行處理。

4、除了上述規(guī)定的定期盤點外，保管員應(yīng)經(jīng)常進行不定期的自點、自查工作，了解和掌握庫存動態(tài)，做到心中有數(shù)，自點、自查內(nèi)容如下：

（1）查質(zhì)量：庫存物質(zhì)的質(zhì)量是否變化，是否有生銹、霉爛、干裂、蟲蛀、變質(zhì)、鼠咬等情況。

（2）查數(shù)量：帳、卡、物是否一致，單價是否準確。（3）查保管條件：堆垛是否合理和穩(wěn)固，遮蓋物是否嚴密，庫房有無漏雨，料區(qū)有無積水，門窗通風是否良好。

（4）查安全：各種安全措施和消防設(shè)備是否符合安全要求。（5）查計量工具：磅秤、皮尺是否準確，其他工具是否齊全，使用和保管情況是否良好。

庫存藥品盤點管理制度篇七

第一條為了加強公司內(nèi)部管理，及時掌握公司各項原料、存貨等物料的數(shù)量及狀態(tài)，準確核算產(chǎn)品成本和消耗定額，保證公司各項資產(chǎn)的安全、完整，同時也使盤點工作規(guī)范化，特制定本制度。

第二條物資盤點的內(nèi)容。

(一)盤點物資實際庫存量和明細帳是否相符。

(二)查清物資盤盈盤虧的原因。

(三)查明有無超期儲存的物資。

第三條物資盤點的方法。

(一)動態(tài)盤點法：在物資發(fā)生出入庫時，就隨之清點物資余額，并與賬簿記錄的數(shù)額相核對。

(二)重點盤點法：對進出頻率高的'、或易損耗的、或者價值高的物資經(jīng)常進行盤點的方法。

(三)全面盤點法：對在庫、在產(chǎn)的全部物資，在規(guī)定的日期全面進行賬實清點的方法。

第四條盤點前的準備。

(一)所有進出庫單據(jù)已于盤點前登錄完畢。

(二)盤點期間已收貨而未辦妥入庫手續(xù)的貨物，應(yīng)另行分別存放，并予以標示。

(三)整理倉庫，物資排列整齊，放置標識牌。

(四)財務(wù)部提前發(fā)出當月盤點通知，包括盤點時間、人員分工、盤點要求等。

(五)打英分發(fā)相關(guān)盤點表單。

第五條盤點工作分工。

(一)財務(wù)部門：負責組織、協(xié)調(diào)、指導庫存盤點工作，包括下發(fā)盤點通知、分發(fā)及收取盤點表單、監(jiān)督盤點過程、抽查復核盤點結(jié)果、匯總盤點報告及賬務(wù)處理。

(二)倉儲物流部門：劃分盤點區(qū)域，指定專人進行物資清點，填報盤點表、查實差異原因。

(三)生產(chǎn)部門：清點在產(chǎn)品，放置盤點卡。

(四)銷售部門：與主機廠核對異地庫房產(chǎn)品，清理退廢、返工產(chǎn)品。

第六條盤點工作要求。

(一)月度盤點時間為當月26日，盤點時間為12月31日(節(jié)假日照常盤點)。原則上盤點當日8-10點停產(chǎn)，庫房閉庫盤存。如確有生產(chǎn)任務(wù)，盤點期間物資不得跨部門流動。(二)倉儲物流部門、銷售部門應(yīng)至少提前一天進行自盤，自盤后至盤點時的物資收發(fā)及時調(diào)整盤點表。盤點完成后由盤點人員和部門領(lǐng)導簽字，于盤點日第二天交財務(wù)部門。

(三)生產(chǎn)部門在財務(wù)部門領(lǐng)取盤點卡，由各生產(chǎn)工段(小組)制品人員負責清點本工段(小組)在制產(chǎn)品，放置盤點卡，本項工作要求在盤點日10點前完成。

(四)財務(wù)部門在盤點日當天重點復盤生產(chǎn)部門，指定專人到生產(chǎn)部門收取盤點卡，同時對盤點情況進行復盤。生產(chǎn)部門復盤完成后再對各庫房進行復盤。

(五)復盤人員由自盤人員陪同進行實物盤點，復盤比例不低于物料種類的50%，抽查原則上選擇有更正項、單價高、數(shù)量大、收發(fā)頻繁的項目進行。

(六)復盤與自盤有差異的，由自盤人員查找差異，經(jīng)確認有誤的，由自盤人員在復盤表上對應(yīng)欄目簽字。復盤時物料種類差錯率在5%以上的，要求自盤人員對所管物資重新盤存。

(七)復盤完畢，財務(wù)部門收集整理各部門盤點表、盤點卡(按編號收集，不缺不漏)并與財務(wù)賬進行核對，填寫盤點匯總表。

(八)盤點完成后10日內(nèi)，財務(wù)部門需編寫《盤點總結(jié)報告》(內(nèi)容主要包括盤點情況說明、差異情況和處理建議、相關(guān)責任人的獎罰建議等)，并報公司辦公會審閱。

第七條盤點后續(xù)工作。

(一)差異查找：盤點結(jié)束后，如有盤點數(shù)據(jù)與財務(wù)賬簿不符的情況，財務(wù)部門應(yīng)組織物料管理部門查找原因，屬于制度或管理類因素引起的應(yīng)提出管理建議，屬于個人能力不足或未盡職盡責，應(yīng)對個人提出處罰意見。

(二)盈虧處理：存在賬實差異的單位應(yīng)由公司辦公會形成處理意見，連同《盤點總結(jié)報告》一并上報集團財務(wù)審計部，待集團同意后方可調(diào)整財務(wù)賬或?qū)嵨飵ぁ?/p>

(三)資料整理：所有盤點資料由財務(wù)部門裝訂成冊，按照會計檔案的管理要求保管。

第八條處罰。

(一)對盤點工作組織不力，未按要求進行盤點或未報送盤點表的部門，對其部門領(lǐng)導處以500元/次的罰款。

(二)盤點中弄虛作假、以次充好的部門，對其部門領(lǐng)導處以20xx元罰款，直接責任人賠償全部損失，開除出廠。

(三)有漏盤、重盤現(xiàn)象的部門，對其部門領(lǐng)導處以50元/項的罰款，物資管理人員處以20元/項的罰款。(三)盤點數(shù)量與帳面數(shù)量有差異的，視其原因由公司辦公會提出處理意見，因個人因素引起的應(yīng)予賠償，賠償金額不小于差異金額的30%，涉及監(jiān)守自盜、違法違規(guī)的，追究法律責任。

第九條本制度由財務(wù)審計部解釋、修訂，自下發(fā)之日起執(zhí)行。

庫存藥品盤點管理制度篇八

月末盤點，由倉庫負責組織，財務(wù)部負責稽核。

1、盤點采用實盤實點方式。

2、盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的'或合理的順序。

由庫房準備夾板，盤點表，盤點前倉庫賬務(wù)需要全部處理完畢。

廚房原材料盤點為實地盤點制，每月末最后一天晚7:30倉庫管理財務(wù)人員會同各廚房負責人根據(jù)當天剩余原材料庫存進行盤點，盤點表填制要求書寫清晰，品名，單價，數(shù)量，金額填寫要規(guī)范，參與盤點人必須在盤點表上簽字。

酒超盤點為永續(xù)盤點制，每月初1日早8:30由保管員打印商品盤點表，財務(wù)人員會同保管員依據(jù)盤點表對照實物進行盤點。盤點結(jié)束后，財務(wù)根據(jù)盤點結(jié)果及時處理當月盤盈盤虧商品。經(jīng)領(lǐng)導批準后做相關(guān)賬務(wù)處理。

庫存藥品盤點管理制度篇九

2、范圍：儲存于庫內(nèi)的所有合格藥品。

3、責任：儲運部、質(zhì)量部和財務(wù)部負責本程序的實施。

4、內(nèi)容：

4.1.1全盤，不分庫區(qū)和種類，將庫內(nèi)品種全部盤點一遍。4.1.2抽盤，特殊藥品必盤，再隨機抽取部分其他藥品進行盤點。4.1.3發(fā)貨盤點，將今天庫存有變動的藥品進行盤點。4.2庫存盤點時間：

4.2.1定期盤點，根據(jù)公司質(zhì)量管理和財務(wù)管理的要求，規(guī)定儲運部每個月進行一次倉庫全盤盤點；每三個月進行一次需財務(wù)部監(jiān)督的全盤盤點；兩者可合并進行。

4.3.1根據(jù)盤點需要從系統(tǒng)中打印出盤點單（倉儲管理——盤存單），按庫位排序，需財務(wù)部監(jiān)督的盤點的盤點單由財務(wù)部負責制單，其他情況由儲運部負責制單。

4.3.2根據(jù)盤點單逐一進行盤點，核對名稱、規(guī)格、生產(chǎn)廠家、批號、單位和數(shù)量，盤點結(jié)束后盤點人和復核人在盤點單上簽字確認（每張），需財務(wù)部監(jiān)督的盤點單上必須有財務(wù)人員簽字。

4.4盤點結(jié)果分析，發(fā)現(xiàn)偏差，應(yīng)立即尋找偏差原因：如1).檢貨、出貨錯誤；2).收貨錯誤；3).庫房內(nèi)部損耗；4).失竊；5).庫存轉(zhuǎn)換錯誤等。4.5盤點結(jié)果處理，根據(jù)偏差原因，制定整改方案，并限期整改，在系統(tǒng)上做“報損（溢）單”，然后經(jīng)儲運部經(jīng)理、采購部經(jīng)理、質(zhì)管部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理審核和記賬，將庫存調(diào)整正確，做到帳、物、庫位相符。

庫存藥品盤點管理制度篇十

制定盤點流程，確保倉庫物料卡、物、帳的準確性。

浙江海得成套設(shè)備有限公司—新能源專用庫(11253115)。

月末及以上(季度、年中、年終)盤點，倉庫必須提前至少一天郵件至各相關(guān)部門(采購、生產(chǎn)、財務(wù)、質(zhì)量)。

1.1跟據(jù)物料進出的頻率，將物料分為三類：a類(常用)、b類(不常用)、c類(呆滯料)。

1.1.2a類：出入庫頻率較高的物料。

1.1.3b類：出入庫頻率較低的物料。

1.1.4c類：基本不出庫，在庫時間三個月以上。

2.1倉庫盤點按五大類進行：元器件(貴重)、元器件、結(jié)構(gòu)件、電子料、輔料。

2.2元器件(貴重)：所有價值在500元(包含500元)以上的元器件物料。

注：按價格，倉庫初步將igbt、晶閘管、不銹鋼片電阻、變壓器、電抗器、風機——后向離心、浪涌保護器、ups、hall、溫濕度變送器、410a/2100a接觸器、各框架式斷路器及附件定為貴重元器件。

2.3元器件：所有價值在500元以下的元器件物料。

2.4結(jié)構(gòu)件：所有銅質(zhì)件和鈑金件的物料。

2.5電子料：所有電子元器件的物料。

2.6輔料：所有輔料的物料。

3.1一周盤點：屬于a類、b類和和c的元器件(貴重)。

3.2半個月盤點：屬于a類的結(jié)構(gòu)件。

3.3一個月盤點：屬于a類的元器件、電子料。

3.4三個月盤點：屬于a類和b類輔料及屬于b類元器件、結(jié)構(gòu)件、電子料。

3.5六個月盤點：所有屬于c類的元器件、結(jié)構(gòu)件、電子料、輔料。

4.1盤點采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量。

4.2盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的擺放順序。

4.3盤點人員各自所負責區(qū)域內(nèi)物料需要全部盤點完畢并按要求(在物料卡和盤點表)做相應(yīng)記錄。

5.1一個月內(nèi)(不包含一個月)的盤點由倉庫管理員自行組織。

5.2一個月以上(包含一個月)的'盤點由倉庫管理員組織，且必須要有復盤(倉庫人員交叉盤點)。

5.3年終財務(wù)盤點由倉庫人員陪同財務(wù)一起完成整個倉庫的物料盤點工作。

6.1一周盤點：時間定于每周五下午(可根據(jù)實際情況調(diào)整)，計劃半天完成。

6.2半個月盤點：時間定于每個月月中(可根據(jù)實際情況調(diào)整)，計劃半天完成。

6.3一個月盤點：時間定于每個月月末(可根據(jù)實際情況調(diào)整)，計劃兩天時間完成，一天初盤，一天復盤。

6.4三個月盤點：時間定于每季度末(可根據(jù)實際情況調(diào)整)，計劃兩天時間完成，一天初盤，一天復盤。

6.5六個月盤點：時間定于年中(可根據(jù)實際情況調(diào)整)，計劃兩天時間完成，一天初盤，一天復盤。

注：以上盤點時間可根據(jù)倉庫工作任務(wù)情況來調(diào)整，總體原則是保證盤點質(zhì)量和不嚴重影響倉庫正常工作任務(wù)。

7.1盤點前采購需控制好供應(yīng)商的來料時間，要求供應(yīng)商將貨物在盤點前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務(wù)，避免影響倉庫盤點的正確性。

7.2盤點前，iqc需完成待檢料的檢驗工作，以便倉庫及時完成物料入庫任務(wù)。

7.3盤點前，生產(chǎn)需做好生產(chǎn)任務(wù)備料工作，盤點期間生產(chǎn)需停止一切領(lǐng)料動作。

注：如遇特殊情況(領(lǐng)料或來料)，倉庫人員需做好手工帳。

庫存藥品盤點管理制度篇十一

一、醫(yī)院對藥品及庫存物資實行歸口管理，明確歸口管理部門的職責權(quán)限，授予歸口管理部門相應(yīng)的請購權(quán)。所有藥品及庫存物資必須由單位統(tǒng)一采購，只有被授權(quán)的歸口管理部門才能進行藥品及庫存物資的采購，其他任何部門不得私自采購。

二、歸口管理部門應(yīng)設(shè)立專職管理人員進行實物管理。出、人庫管理人員與采購人員崗位相互分離，落實崗位責任。

三、藥品及庫存物資的采購應(yīng)納入年度預(yù)算管理，對于預(yù)算內(nèi)采購項目，歸口管理部門應(yīng)嚴格按照預(yù)算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù);對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項目，歸口管理部門應(yīng)按規(guī)定程序追加預(yù)算后再辦理請購手續(xù)。

四、建立藥品及庫存物資請購與審批制度。歸口管理部門應(yīng)以使用部門的申購單為基礎(chǔ)，并根據(jù)庫存情況及實際使用量編制請購單。各級管理人員在審批藥品和庫存物資請購之前應(yīng)論證庫存量和需求情況，當?shù)陀诨蚪咏鼛齑嫦揞~時，方可簽發(fā)審批書。

五、明確藥品和庫存物資采購審批權(quán)限，結(jié)合業(yè)務(wù)性質(zhì)、范圍和采購量，分別規(guī)定歸口管理部門和管理人員不同的審批權(quán)限，慎重授權(quán)批準。審批人不得超越權(quán)限審批，重大或重要采購業(yè)務(wù)應(yīng)由集體研究決定，不能由一人審批。

一、藥品和庫存物資由醫(yī)院具有請購權(quán)的部門統(tǒng)一采購。納入政府采購和藥品集中招標采購范圍的，必須按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

二、制定藥品及庫存物資采購管理流程。明確采購計劃編制、審批、購入、取得、驗收入庫、付款、倉儲保管、領(lǐng)用發(fā)出與處置等環(huán)節(jié)的控制要求，設(shè)置相應(yīng)藥品及庫存物資臺賬，認真核對請購手續(xù)、采購合同、驗收證明、入庫憑證、貨物發(fā)票等憑證，確保采購過程得到有效控制。

三、醫(yī)院應(yīng)當根據(jù)具體藥品及庫存物資的性質(zhì)及其供應(yīng)情況確定采購方式。政府采購和藥品集中招標采購范圍以外的批量藥品及庫存物資應(yīng)通過招標統(tǒng)一采購或合同訂貨等方式，小額零星的庫存物資的采購可以采用直接購買等方式，確保采購過程的透明化。

四、醫(yī)院應(yīng)當制定突發(fā)事件、緊急需求情況下，特殊采購的工作流程。

五、根據(jù)藥品及庫存物資的用量和性質(zhì)，加強安全庫存量與儲備定額的管理，根據(jù)供應(yīng)情況以及業(yè)務(wù)需求確定批量采購或零星采購計劃:(一)確定安全庫存量，實行儲備定額計劃控制;(二)加強采購量的控制與監(jiān)督，確定經(jīng)濟采購量;(三)批量采購由采購部門、歸口管理部門、財務(wù)部門、審計監(jiān)督部門、專業(yè)委員會以及使用部門共同參與，確保采購過程公開透明，切實降低采購成本;(四)小額零星采購由經(jīng)授權(quán)的部門對價格、質(zhì)量和供應(yīng)商等有關(guān)內(nèi)容進行審查和篩選，按規(guī)定審批。

六、醫(yī)院采購部門應(yīng)當嚴格審核供應(yīng)商的資質(zhì)，充分了解和掌握供應(yīng)商的信譽、合法證件以及供貨能力等有關(guān)情況，采取由采購和使用等部門共同參與比質(zhì)比價的程序，并按規(guī)定的授權(quán)批準程序確定供應(yīng)商。小額零星采購也應(yīng)由被授權(quán)的管理部門進行審查。

一、藥品及庫存物資的入庫驗收工作，應(yīng)由醫(yī)院被授權(quán)的管理部門完成。驗收工作要由獨立于請購、采購的庫管人員擔任。

二、藥品及庫存物資的驗收入庫，應(yīng)由驗收人員根據(jù)合法有效的采購合同和購貨發(fā)票，對所購藥品和庫存物資進行驗收，并對采購驗收情況作詳細記錄。

三、驗收人員應(yīng)認真核對藥品及庫存物資的品種、型號、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、單價、金額以及供應(yīng)商(廠家)等，對驗收合格的，辦理驗收入庫手續(xù)，庫存保管人員填制入庫單并加蓋經(jīng)辦人員的戳記。對驗收不合格的，應(yīng)及時反饋采購人員或供應(yīng)商(廠家)予以處理，不得辦理入庫手續(xù)。其中發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不合格的，應(yīng)作退貨處理。嚴格控制購迸藥品及庫存物資的質(zhì)量。

四、庫存保管人員應(yīng)準確記錄驗收入庫的`貨物品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價、金額以及供應(yīng)商(廠家)。

五、藥品及庫存物資采購，均應(yīng)符合有關(guān)質(zhì)量技術(shù)要求，發(fā)票與采購訂單(合同)要一致。

六、所有退貨都要有準確記錄，應(yīng)注明退貨品名、型號、規(guī)格、數(shù)量和退貨原因，并經(jīng)主管領(lǐng)導審批;沒有辦理驗收入庫的物品，不準辦理結(jié)算。

七、庫存保管人員對驗收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，應(yīng)及時向有關(guān)部門領(lǐng)導報告;有關(guān)部門應(yīng)及時查明原因，并作相應(yīng)處理。

八、具有請購權(quán)的部門對藥品及庫存物資驗收入庫后，憑發(fā)票和入庫清單到財務(wù)部門報銷(辦理結(jié)算)。提供的票據(jù)需由采購人員、驗收入庫人員、歸口管理部門負責人以及主管領(lǐng)導簽字;財務(wù)部門對批準的預(yù)算計劃、驗收入庫手續(xù)、貨物發(fā)票等有關(guān)原始憑據(jù)審核無誤后進行相關(guān)的賬務(wù)處理。

九、如遇特殊醫(yī)療事件急需物資，驗收人員無法第一時間到場驗收的應(yīng)在事后補辦驗收手續(xù)。

十、未辦理驗收入庫手續(xù)的物品不得辦理出庫領(lǐng)用手續(xù)。

一、醫(yī)院應(yīng)建立藥品及庫存物資限制接觸管理制度，加強對藥品及庫存物資的日常管理，嚴格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸藥品及庫存物資，特別是對于貴重、特殊藥品和庫存物資應(yīng)當加強控制措施。

二、應(yīng)設(shè)置藥品及庫存物資設(shè)置專用庫房，庫房必須牢固、獨立，具有防盜功能，符合物資儲存的要求。

三、配備專職倉儲管理人員，明確崗位職責。制定倉儲保管制度。倉庫保管部門應(yīng)建立領(lǐng)用人、領(lǐng)用科室、審批人的筆跡卡和印鑒卡檔案，領(lǐng)用時需認真核對。

四、設(shè)定領(lǐng)用權(quán)限，領(lǐng)用部門指定專人領(lǐng)用，專人管理，非指定領(lǐng)用人員或超出領(lǐng)用權(quán)限不得領(lǐng)用。領(lǐng)用的物資由專人保管，建立高值耗材輔助賬，記錄領(lǐng)、用、存情況。

五、物資管理部門制定領(lǐng)用限額，應(yīng)根據(jù)部門成本消耗情況制定合理的藥品及庫存物資的領(lǐng)用限額，通過定額使用量控制，厲行節(jié)約，努力控制成本支出。

六、制定領(lǐng)用范圍，任何部門只能領(lǐng)用與本部門所開展業(yè)務(wù)有關(guān)的物資，特殊情況，應(yīng)說明原因，經(jīng)分管領(lǐng)導審批后領(lǐng)用。

七、加強高值耗材管理，相關(guān)部門應(yīng)對高值耗材進行備查賬管理，定期核對領(lǐng)、用、存情況。對有收費項目的高值耗材執(zhí)行“以用定領(lǐng)”的核銷辦法，對無收費項目的高值耗材納入耗材定額管理。

一、藥品退貨。

(一)藥庫發(fā)出的藥品退回管理。

1、藥房保管員填寫“藥品退庫申請單”，藥庫保管員復核曾經(jīng)發(fā)貨的批號和數(shù)量，經(jīng)藥品管理部門負責人批準后，通知藥房保管員退回藥品。

2、藥品退回到藥庫，保管員和驗收員應(yīng)核對“藥品退庫申請單”的藥品名稱、數(shù)量、規(guī)格、批號、原購貨日期和有效期后簽字確認收貨。如非藥庫發(fā)出的藥品應(yīng)拒收，并上報質(zhì)量管理員處理解決。

3、驗收員按進貨驗收的程序逐批號驗收。(二)過期藥品退回管理。

1、每月檢查藥品有效朔，了解藥品積壓情況，發(fā)現(xiàn)過期失效藥品應(yīng)填寫《藥品過期失效報告表》交藥庫保管員與實物核對。

2、藥庫保管員填寫“藥品退庫申請單”并按規(guī)定程序和審批手續(xù)后辦理藥品退庫手續(xù)。

3、藥庫和財務(wù)部門按規(guī)定辦理賬務(wù)處理手續(xù)。藥庫保管員詳細填寫退出藥品記錄。

二、不合格藥品的確認、處理、報損、銷毀工作流程。

(一)藥品在任何環(huán)節(jié)中發(fā)現(xiàn)不合格的均首先應(yīng)停止院內(nèi)流通使用。

并及時通知藥品質(zhì)量管理員，同時通知采購部門與供貨方聯(lián)系。(二)藥品管理人員在例行的檢查中發(fā)現(xiàn)不合格藥品和過期藥品垃立即通知藥庫保管員和采購員按規(guī)定的程序處理。

(三)上級藥監(jiān)稽查部門抽查檢驗，或上級藥檢部門公告通知查處的不合格藥品，應(yīng)及時通知庫房保管員停止出庫。質(zhì)量管理員通知藥庫藥房的保管員對在庫不合格藥品進行清查;保管員應(yīng)根據(jù)藥品監(jiān)督管理部門的要求處理同批號藥品。

(四)不合格藥品的報損和銷毀按以下規(guī)定執(zhí)行:。

1、不合格藥品的報損。保管員按月填寫“報損藥品清單”，上報質(zhì)量管理員，由質(zhì)量管理員填寫“藥品報損審批表”，報藥品管理部門負責人審核，由財務(wù)部門、審計部門審核后，報主管領(lǐng)導批準。批準報損的藥品要專人、專賬并劃定專區(qū)管理。

2、報損需銷毀處理的藥品。質(zhì)量管理員填寫“報廢藥品銷毀表”，報請藥品管理部門負責人批準后，在質(zhì)量管理、采購、財務(wù)、審計等有關(guān)部門共同監(jiān)督下進行銷毀，并登記了“藥品銷毀記錄”。藥品監(jiān)督管理部門抽檢查處的不合格藥品，按照藥品監(jiān)督管理部門通知要求辦理。

3、對于不合格藥品，質(zhì)量管理員應(yīng)查明原因、分清責任，及時采取糾正和預(yù)防措施。每月進行一次匯總，上報藥品管理部門負責人。

(五)質(zhì)量管理員對確認的不合格藥品建立不合格藥品臺賬。臺賬中應(yīng)明確寫明不合格藥品的確認、報損、處理、銷毀全過程。

一、加強藥品及庫存物資核對管理。財務(wù)部門要根據(jù)審核無誤的驗收入庫單和發(fā)票、批準的采購計劃、合同協(xié)議等相關(guān)證明及時辦理支付，并及時入賬報賬;每月與歸口管理部門核對賬日，保證賬賬相符、賬實相符。

二、建立定期盤點制度，成立由單位領(lǐng)導、財務(wù)部門、審計部門和歸口管理部門組成的清查盤點小組，定期對藥品及庫存物資進行監(jiān)查盤點，貴重藥品每月至少盤點一次，其他藥品每季至少盤點一次。

三、盤點時應(yīng)由盤點人依實際盤點數(shù)詳實記錄“盤點統(tǒng)計表”。

四、盤點報告。各歸口管理部門根據(jù)盤點結(jié)果，填制“財產(chǎn)物資盤點報告表”，一式四份，并填寫差異原因及處理辦法，按程序報醫(yī)院領(lǐng)導審批，歸口管理部門、財務(wù)部門、審計部門、分管領(lǐng)導各一份。

五、財務(wù)部門依據(jù)審批后的盤點報告進行賬務(wù)處理，以確保賬賬相符、賬實相符。

六、藥品及庫存物資的缺損、報廢和失效應(yīng)及時分析原因，使用部門填寫報損、報廢單，經(jīng)過技術(shù)部門鑒定，歸口管理部門簽署意見，經(jīng)審計部門和財務(wù)部門審核，主管院領(lǐng)導批準，辦理銷賬手續(xù)。專職庫房管理人員對醫(yī)院的藥品及庫存物資的保管負全責。