通過(guò)制定計(jì)劃，我們可以更好地分配資源和任務(wù)，避免過(guò)度或不足。計(jì)劃的實(shí)施過(guò)程中，要及時(shí)進(jìn)行反饋和調(diào)整，保持靈活性和適應(yīng)性。為了幫助大家更好地制定計(jì)劃，以下是一些成功人士的經(jīng)驗(yàn)和故事。

資金使用計(jì)劃篇一

貸款責(zé)任有限公司：

我______________公司(個(gè)人)于__年__月__日向貴公司借_____款，合同編號(hào)：____借款憑證編號(hào)：______本金__萬(wàn)元，利息__萬(wàn)元，其它費(fèi)用__萬(wàn)元。于__年__月__日到期。

由于我(公司或個(gè)人)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中_____________________________________等原因，沒(méi)能按時(shí)償還，現(xiàn)將還款計(jì)劃承諾如下：

項(xiàng)目金額日期本金利息罰息其他費(fèi)用備注

如到期仍未歸還，自愿接受強(qiáng)制執(zhí)行。

法定代表人/負(fù)責(zé)人/經(jīng)辦人(簽章)：

資金使用計(jì)劃篇二

工程總造價(jià)約2500萬(wàn)元，按公司制度規(guī)定應(yīng)提取安全措施費(fèi)2.7%，即約67.5萬(wàn)元人民幣。

金61萬(wàn)元，完成所制定計(jì)劃91%。針對(duì)余下計(jì)劃任務(wù)，我公司正準(zhǔn)備加大安全投入經(jīng)費(fèi)，努力確保安全資金投入計(jì)劃順利完成。

資金使用計(jì)劃篇三

（一）主要依據(jù)：

市委、市政府的重大決策部署和對(duì)審計(jì)工作的有關(guān)要求；省審計(jì)廳20xx年度統(tǒng)一組織審計(jì)項(xiàng)目的要求；事關(guān)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局的重大事項(xiàng)；社會(huì)關(guān)注的`熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題；審計(jì)法定工作職責(zé)；審計(jì)資源實(shí)際情況等。

（二）主要原則：

一是堅(jiān)持圍繞中心，突出重點(diǎn)。圍繞市委關(guān)于全國(guó)生態(tài)文明示范城市建設(shè)的部署和要求，著眼于推進(jìn)改革、促進(jìn)發(fā)展、防范風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化問(wèn)責(zé)，更加突出對(duì)市委、市政府各項(xiàng)重大政策措施貫徹落實(shí)、重大民生項(xiàng)目和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入、投融資平臺(tái)公司債券融資使用情況、地方金融運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)等方面的審計(jì)監(jiān)督，加大對(duì)重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督力度，在審計(jì)中關(guān)注政府部門(mén)權(quán)利行使和職責(zé)履行情況，督促審計(jì)查出問(wèn)題的整改落實(shí)，加強(qiáng)對(duì)會(huì)議、活動(dòng)等經(jīng)費(fèi)的監(jiān)督檢查，促進(jìn)厲行勤儉節(jié)約，防止奢侈浪費(fèi)。

二是堅(jiān)持統(tǒng)籌安排，整合資源。整體謀劃，系統(tǒng)安排審計(jì)項(xiàng)目，按照清晰統(tǒng)一的審計(jì)目標(biāo)，對(duì)審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)重點(diǎn)、審計(jì)資源、組織實(shí)施和成果利用進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、強(qiáng)化整合。進(jìn)一步整合政府審計(jì)、內(nèi)部審計(jì)和社會(huì)審計(jì)資源，積極探索多專(zhuān)業(yè)融合、多視角分析、多方式結(jié)合的組織方式，加強(qiáng)與監(jiān)察、發(fā)改、財(cái)政等部門(mén)的工作聯(lián)系和協(xié)調(diào)配合，形成監(jiān)督合力。

三是堅(jiān)持量力而行，留有余地。在審計(jì)任務(wù)上要合理安排，既要防止出現(xiàn)監(jiān)督缺位，也要量力而行，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，避免囫圇吞棗、虎頭蛇尾，同時(shí)也留出一定力量完成市委、市政府臨時(shí)交辦的審計(jì)任務(wù)。

二、審計(jì)項(xiàng)目。

（一）市級(jí)財(cái)政管理審計(jì)。

1、本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：組織對(duì)市財(cái)政局組織實(shí)施的市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況、市地稅局稅收完成情況、國(guó)家金庫(kù)中心支庫(kù)預(yù)算資金的收納、劃分、留解情況進(jìn)行審計(jì)，以推進(jìn)財(cái)政改革，規(guī)范財(cái)政分配秩序，保障財(cái)政資金安全，提高財(cái)政資金使用效益。

組織方式：由市審計(jì)局財(cái)政審計(jì)處組織實(shí)施。

審計(jì)時(shí)間：20xx年4月30日前完成。

2、市農(nóng)業(yè)委員會(huì)、市婦女聯(lián)合會(huì)、市集體工業(yè)聯(lián)社、中國(guó)共產(chǎn)主義青年團(tuán)市委員會(huì)、市公積金管理中心、市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、市發(fā)展和改革委員會(huì)、市第三人民醫(yī)院、市兒童福利院、職業(yè)技術(shù)學(xué)院等10個(gè)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：以規(guī)范部門(mén)預(yù)算管理，深化部門(mén)預(yù)算改革管理，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，推進(jìn)厲行勤儉節(jié)約，防止奢侈浪費(fèi)為目標(biāo)，把部門(mén)預(yù)算執(zhí)行的真實(shí)性、合法性審計(jì)與績(jī)效審計(jì)相結(jié)合，重點(diǎn)關(guān)注部門(mén)預(yù)算編制的合理性和執(zhí)行總體情況，政府采購(gòu)執(zhí)行情況，“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支情況等。

組織方式：由財(cái)政審計(jì)處統(tǒng)一編制審計(jì)工作方案，市審計(jì)局有關(guān)業(yè)務(wù)處室對(duì)上述10個(gè)部門(mén)、單位的預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支進(jìn)行審計(jì)。

審計(jì)時(shí)間：在20xx年4月15日前完成。

3、等2個(gè)區(qū)財(cái)政決算審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：以規(guī)范政府財(cái)政管理，促進(jìn)深化財(cái)政改革，提高財(cái)政資金使用績(jī)效為目標(biāo)，重點(diǎn)檢查在決算編制和匯總中是否存在不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整等問(wèn)題，促進(jìn)地方政府依法規(guī)范財(cái)政行為。

組織方式：由財(cái)政審計(jì)處對(duì)、等2個(gè)區(qū)的20xx年度財(cái)政決算進(jìn)行審計(jì)。

審計(jì)時(shí)間：20xx年10月31日前完成。

（二）重點(diǎn)投資項(xiàng)目審計(jì)。

1、估算、概算、預(yù)算等前置審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：以充分發(fā)揮審計(jì)保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的“免疫系統(tǒng)”功能、從源頭上節(jié)約財(cái)政建設(shè)資金、強(qiáng)化項(xiàng)目投資控制為目標(biāo)，充分整合各種審計(jì)資源，統(tǒng)籌審計(jì)力量，按照市委、市政府的要求全面開(kāi)展對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)評(píng)審，把好投資估算、項(xiàng)目概算和招標(biāo)預(yù)算審核關(guān)，為從源頭上節(jié)約財(cái)政建設(shè)資金、促進(jìn)項(xiàng)目規(guī)范管理奠定基礎(chǔ)。

組織方式：市審計(jì)評(píng)審中心按照市委、市政府的要求和發(fā)改、財(cái)政等部門(mén)的委托，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)及時(shí)完成。

審計(jì)時(shí)間：按規(guī)定時(shí)限完成。

2、竣工決算審計(jì)。

東二環(huán)、南二環(huán)、北二環(huán)、甲秀北路、北京東路道路工程和花溪國(guó)家濕地公園建設(shè)等已完工并具備審計(jì)條件的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：圍繞加強(qiáng)和改善政府投資建設(shè)項(xiàng)目管理，防止損失浪費(fèi)，促進(jìn)財(cái)政性建設(shè)資金安全有效使用和黨風(fēng)廉政建設(shè)為目標(biāo)，進(jìn)一步加大工程決算審計(jì)力度，嚴(yán)控工程造價(jià)，嚴(yán)防高估冒算，重點(diǎn)關(guān)注征地拆遷、工程招投標(biāo)、設(shè)備材料采購(gòu)、資金管理使用等方面的工作，重點(diǎn)檢查和揭露項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中存在的管理混亂以及重大損失浪費(fèi)、弄虛作假、高估冒算等違法違規(guī)問(wèn)題，保障建設(shè)資金安全，促進(jìn)提高資金使用效益。

組織方式：市審計(jì)局固定資產(chǎn)投資審計(jì)處牽頭，委托或聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與，對(duì)已完工并具備審計(jì)條件的建設(shè)項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行審計(jì)。具體項(xiàng)目安排由市審計(jì)局確定。

審計(jì)時(shí)間：20xx年12月31日前。

3、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)。

市一醫(yī)龍洞堡分院、行政中心三期、黨湖路等重點(diǎn)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：按照市委、市政府的要求做好對(duì)市屬重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的前期工作和跟蹤審計(jì)，把對(duì)建設(shè)項(xiàng)目事后審計(jì)為主調(diào)整為事前、事中、事后審計(jì)并重，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)單位實(shí)行“幫促式”服務(wù)，分階段對(duì)項(xiàng)目建設(shè)中的重要環(huán)節(jié)及時(shí)跟進(jìn)，按照一個(gè)項(xiàng)目一個(gè)審計(jì)組，明確專(zhuān)人跟蹤負(fù)責(zé)，及時(shí)掌握情況。通過(guò)參加有關(guān)會(huì)議，參與對(duì)項(xiàng)目投融資協(xié)議、征地拆遷補(bǔ)償方案、招標(biāo)文件、施工合同等重要合同、資料審核，現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地勘查等方式，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)規(guī)范整改，及時(shí)協(xié)調(diào)解決，在履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)的同時(shí)，充分發(fā)揮審計(jì)服務(wù)職能，促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目早日開(kāi)工、順利建設(shè)，盡快建成，早日發(fā)揮效益。

審計(jì)時(shí)間：按市委、市政府和各項(xiàng)目指揮部要求時(shí)限完成。

（三）專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)。

1、城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)審計(jì)署統(tǒng)一安排，以促進(jìn)中央城鎮(zhèn)保障性安居工程部署要求全面落實(shí)，推動(dòng)完善住房保障制度為目標(biāo)，重點(diǎn)關(guān)注各類(lèi)城鎮(zhèn)保障性安居工程的投資、建設(shè)、分配、運(yùn)營(yíng)，以及資金的籌集、管理和使用等情況。

包括兩個(gè)項(xiàng)目：

（1）20xx年10月開(kāi)始實(shí)施的對(duì)20xx年各類(lèi)城鎮(zhèn)保障性安居工程的投資、建設(shè)、分配、運(yùn)營(yíng)，以及資金的籌集、管理和使用等情況的審計(jì)，按原方案及省審計(jì)廳的要求及時(shí)完成，按時(shí)上報(bào)審計(jì)報(bào)告及相關(guān)材料。

（2）對(duì)全市20xx年度各類(lèi)城鎮(zhèn)保障性安居工程的投資、建設(shè)、分配、運(yùn)營(yíng)，以及資金的籌集、管理和使用等情況，繼續(xù)進(jìn)行跟蹤審計(jì)。

組織方式：由市審計(jì)局固定資產(chǎn)投資審計(jì)處牽頭，并負(fù)責(zé)完成對(duì)市本級(jí)的審計(jì)，其余區(qū)（市、縣）的審計(jì)由市審計(jì)局有關(guān)處室和、南明、清鎮(zhèn)、開(kāi)陽(yáng)、修文、息烽等區(qū)（市、縣）審計(jì)局實(shí)施。

審計(jì)時(shí)間：按省審計(jì)廳規(guī)定時(shí)間完成。

2、直播衛(wèi)星“戶(hù)戶(hù)通”工程跟蹤審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)省審計(jì)廳統(tǒng)一安排，以摸清我市直播衛(wèi)星“戶(hù)戶(hù)通”工程的總體情況、工程實(shí)施情況、工程資金到位情況及取得的主要成效為目標(biāo)，重點(diǎn)關(guān)注直播衛(wèi)星“戶(hù)戶(hù)通”工程建設(shè)資金籌集、到位、管理和使用情況、建設(shè)情況和設(shè)備招標(biāo)采購(gòu)情況等。

組織方式：由市審計(jì)局行政事業(yè)審計(jì)處牽頭，組織各區(qū)（市、縣）審計(jì)局對(duì)全市各區(qū)（市、縣）20xx年至20xx年6月30日止的直播衛(wèi)星“戶(hù)戶(hù)通”工程跟蹤審計(jì)。

審計(jì)時(shí)間：20xx年9月20日前完成。

3、全市扶貧生態(tài)移民工程資金跟蹤審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)省審計(jì)廳統(tǒng)一安排，以推動(dòng)順利實(shí)施扶貧生態(tài)移民工程，保障和改善民生，加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境建設(shè)為目標(biāo)，開(kāi)展對(duì)全市扶貧生態(tài)移民工程資金的跟蹤審計(jì)，重點(diǎn)檢查建設(shè)資金的籌集、管理和使用情況，目標(biāo)任務(wù)完成情況，工程建設(shè)管理情況，住房分配使用情況，配套設(shè)施建設(shè)使用情況以及搬遷戶(hù)后續(xù)就業(yè)及其他政策落實(shí)情況。

組織方式：由市局農(nóng)業(yè)資源和環(huán)境保護(hù)審計(jì)處牽頭，組織清鎮(zhèn)、修文、開(kāi)陽(yáng)、息烽等縣（市）審計(jì)局根據(jù)省廳統(tǒng)一方案實(shí)施跟蹤審計(jì)。

審計(jì)時(shí)間：20xx年10月31日前。

4、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金、農(nóng)村飲水安全項(xiàng)目資金、市企業(yè)技術(shù)改造資金等3項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金管理、使用情況審計(jì)調(diào)查。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：以檢查資金管理、使用的真實(shí)性、合法性、效益性為目標(biāo)，重點(diǎn)關(guān)注政策措施落實(shí)和資金分配管理使用情況，檢查是否存在重大違法違規(guī)問(wèn)題；關(guān)注資金使用效益情況，揭露資金收、管、用等流程控制環(huán)節(jié)中存在的問(wèn)題，嚴(yán)肅查處各類(lèi)違法違規(guī)、損失浪費(fèi)、資金使用效益低下問(wèn)題和屢查屢犯行為。

組織方式：農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金、農(nóng)村飲水安全項(xiàng)目資金等2個(gè)項(xiàng)目由市審計(jì)局農(nóng)業(yè)資源環(huán)保審計(jì)處牽頭，各區(qū)（市、縣）審計(jì)局要將其列為本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況審計(jì)項(xiàng)目并實(shí)施審計(jì)；市企業(yè)技術(shù)改造資金由市審計(jì)局經(jīng)貿(mào)審計(jì)處實(shí)施審計(jì)。

審計(jì)時(shí)間：20xx年4月20日前完成。

5、受災(zāi)困難群眾冬春生活救助資金、元旦春節(jié)“筑城溫暖”活動(dòng)資金、福利彩票公益金管理使用情況審計(jì)調(diào)查。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：以保障資金安全和公平、合理、有效使用為目標(biāo)，重點(diǎn)檢查資金到位、使用和分配、管理存在的主要問(wèn)題，分析資金使用效果，促進(jìn)資金規(guī)范管理，充分發(fā)揮資金使用效益。

組織方式：受災(zāi)困難群眾冬春生活救助資金由社會(huì)保障審計(jì)處組織實(shí)施審計(jì)，20xx年元旦春節(jié)“筑城溫暖”活動(dòng)資金和福利彩票公益金由市審計(jì)局農(nóng)業(yè)資源和環(huán)境保護(hù)審計(jì)處和法制處組織實(shí)施審計(jì)。

審計(jì)時(shí)間：20xx年10月30日前完成。

6、20xx年扶持微型企業(yè)發(fā)展財(cái)政補(bǔ)貼資金、節(jié)能減排重大示范項(xiàng)目資金審計(jì)調(diào)查。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：以保障資金安全，促進(jìn)提高資金使用效益為目標(biāo)，重點(diǎn)檢查資金籌集、到位、使用和分配、管理存在的主要問(wèn)題，選擇部分項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效審計(jì)。

組織方式：由市審計(jì)局經(jīng)貿(mào)審計(jì)處、投資處組織實(shí)施。

審計(jì)時(shí)間：20xx年10月30日前完成。

7、會(huì)議、活動(dòng)經(jīng)費(fèi)審計(jì)調(diào)查。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：以促進(jìn)黨政機(jī)關(guān)改變工作作風(fēng)、厲行勤儉節(jié)約、防止奢侈浪費(fèi)為目標(biāo)，重點(diǎn)檢查會(huì)議、活動(dòng)經(jīng)費(fèi)是否存在違反規(guī)定超預(yù)算、超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)使用，以及是否存在用公款游山玩水、大吃大喝等奢侈浪費(fèi)行為。

組織方式：由市審計(jì)局行政事業(yè)審計(jì)處負(fù)責(zé)組織對(duì)重要會(huì)議、重大活動(dòng)的經(jīng)費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。

審計(jì)時(shí)間：20xx年11月30日前完場(chǎng)。

（四）地方金融審計(jì)。

市農(nóng)村商業(yè)銀行和其他農(nóng)村信用社縣級(jí)聯(lián)社20xx至20xx年度資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：按照省審計(jì)廳統(tǒng)一安排，以督促監(jiān)管部門(mén)和地方政府加大監(jiān)管力度，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融秩序，促使被審計(jì)單位執(zhí)行國(guó)家金融政策為目標(biāo)，重點(diǎn)關(guān)注其資產(chǎn)、負(fù)債、損益的真實(shí)、合法情況等。

組織方式：按照省審計(jì)廳統(tǒng)一方案進(jìn)行，由市審計(jì)局金融審計(jì)處牽頭并負(fù)責(zé)完成對(duì)市農(nóng)村商業(yè)銀行的審計(jì)，其余各縣級(jí)聯(lián)社由有關(guān)區(qū)（市、縣）審計(jì)局負(fù)責(zé)完成審計(jì)。

審計(jì)時(shí)間：20xx年11月15日前完成。

（五）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

區(qū)政府黃昌祥、市發(fā)展和改革委員會(huì)王廷志、市民政局謝紅生、市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)王建忠、市公積金管理中心何雄偉、市集體工業(yè)聯(lián)社陳卓夫、市三江勞教所曹曉明、市第三人民醫(yī)院劉康、市第六人民醫(yī)院汪曉云等9個(gè)單位現(xiàn)任或原任主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：以引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)干部樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀和正確政績(jī)觀，推動(dòng)本地區(qū)、本部門(mén)、本單位科學(xué)發(fā)展，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部守法守紀(jì)守規(guī)盡責(zé)為目標(biāo)，發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對(duì)權(quán)力的制約和監(jiān)督作用，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行法律法規(guī)和市委、市政府重大決策部署、制定和執(zhí)行重大經(jīng)濟(jì)決策、重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)管理制度的建立和執(zhí)行、個(gè)人廉潔自律等方面的情況，以及本地區(qū)、本部門(mén)、本單位預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益情況，對(duì)下屬單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的管理和監(jiān)督情況等。

組織方式：由市審計(jì)局經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)處、財(cái)政審計(jì)處、行政事業(yè)審計(jì)處等負(fù)責(zé)實(shí)施。

審計(jì)時(shí)間：20xx年10月31日前。

（六）財(cái)政、財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

市第一中學(xué)20xx年度財(cái)政、財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：以規(guī)范財(cái)務(wù)管理管理，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，推進(jìn)厲行勤儉節(jié)約，防止奢侈浪費(fèi)為目標(biāo)，重點(diǎn)關(guān)注其各項(xiàng)財(cái)政、財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益型和“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支情況等。

組織方式：由市審計(jì)局行政事業(yè)審計(jì)處負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

審計(jì)時(shí)間：在20xx年9月30日前完成。

（七）企業(yè)審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：以促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)管理，防范風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，重點(diǎn)摸清企業(yè)債券發(fā)行種類(lèi)和規(guī)模、抵押擔(dān)保情況、籌資費(fèi)用、實(shí)際到位資金、資金投向和使用、還款來(lái)源等情況，以促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理為目標(biāo)，重點(diǎn)檢查企業(yè)財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和效益性。

組織方式：由市審計(jì)局經(jīng)貿(mào)審計(jì)處組織實(shí)施。

審計(jì)時(shí)間：在20xx年11月30日前完成。

（八）政府外債和國(guó)外貸援款項(xiàng)目審計(jì)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：以促進(jìn)加強(qiáng)管理，合理有效利用外資，提高資金使用效益和外債償還能力、適時(shí)關(guān)注政府負(fù)債情況為目標(biāo)，重點(diǎn)關(guān)注資金到位使用和項(xiàng)目設(shè)備采購(gòu)、使用、提款報(bào)賬等情況。

審計(jì)組織：由市審計(jì)局外資處按照省廳統(tǒng)一安排的任務(wù)完成。

審計(jì)時(shí)間：按照省審計(jì)廳規(guī)定時(shí)間完成。

（九）其他待定、自定項(xiàng)目。

除以上項(xiàng)目外，其他待定項(xiàng)目、自定項(xiàng)目分別由市審計(jì)局和各區(qū)（市、縣）審計(jì)局根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和當(dāng)?shù)攸h委、政府工作重點(diǎn)和臨時(shí)交辦任務(wù)另行確定。

資金使用計(jì)劃篇四

總進(jìn)度計(jì)劃的相關(guān)因素為：項(xiàng)目工程量，建設(shè)總工期，單位工程工期，施工程序與條件，資金資源和需要與供給的能力與條件。

總進(jìn)度計(jì)劃成為確定資金使用計(jì)劃與控制目標(biāo)，編制資源需要與調(diào)度計(jì)劃的最為直接的重要依據(jù)。

2.1按不同子項(xiàng)目編制資金使用，做到合理分配，須對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行合理劃分，劃分的粗細(xì)程度根據(jù)實(shí)際需要而定。

2.2按時(shí)間進(jìn)度編制的資金使用計(jì)劃，通常利用項(xiàng)目進(jìn)度網(wǎng)絡(luò)圖進(jìn)一步擴(kuò)充后得到。按時(shí)間進(jìn)度編制資金使用計(jì)劃用橫道圖形式和時(shí)標(biāo)網(wǎng)絡(luò)圖形式。

資金使用計(jì)劃也可采用s型曲線與香蕉圖的形式，其對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)的產(chǎn)生依據(jù)是施工計(jì)劃網(wǎng)絡(luò)圖中時(shí)間參數(shù)(工序最早開(kāi)工時(shí)間，工序最早完工時(shí)間，工序最遲開(kāi)工時(shí)間，工序最遲完工時(shí)間，關(guān)鍵工序，關(guān)鍵路線，計(jì)劃總工期)的計(jì)算結(jié)果與對(duì)應(yīng)階段資金使用要求。

3施工階段投資偏差分析。

施工階段投資偏差的形成過(guò)程，是由于施工過(guò)程隨機(jī)因素與風(fēng)險(xiǎn)因素的影響形成了實(shí)際投資與計(jì)劃投資，實(shí)際工程進(jìn)度與計(jì)劃工程進(jìn)度的差異，這些差異是稱(chēng)為投資偏差與進(jìn)度偏差，這些偏差是施工階段工程造價(jià)計(jì)算與控制的對(duì)象。

投資偏差指投資計(jì)劃值與實(shí)際值之間存在的差異，即。

投資偏差=已完工程實(shí)際投資—已完工程計(jì)劃投資。

進(jìn)度偏差=已完工程實(shí)際時(shí)間—已完工程計(jì)劃時(shí)間。

進(jìn)度偏差=擬完工程計(jì)劃投資—已完工程計(jì)劃投資。

所謂擬完工程計(jì)劃投資是指根據(jù)進(jìn)度計(jì)劃安排在某一確定時(shí)間內(nèi)所應(yīng)完成的工程內(nèi)容的計(jì)劃投資。

在投資偏差分析時(shí)，具體又分為：(1)局部偏差和累計(jì)偏差。(2)絕對(duì)偏差和相對(duì)偏差。常用的偏差分析方法有橫道圖法、時(shí)標(biāo)網(wǎng)絡(luò)圖法、表格法和曲線法。

4偏差形成原因的分類(lèi)及糾正方法。

4.1偏差形成原因有四個(gè)方面：客觀原因、業(yè)主原因、設(shè)計(jì)原因和施工原因。

4.2偏差的類(lèi)型分為四種形式。

(1)投資增加且工期拖延。(2)投資增加但工期提前。

(3)工期拖延但投資節(jié)約。(4)工期提前且投資節(jié)約。

4.3通常把糾偏措施分為組織措施、經(jīng)濟(jì)措施、技術(shù)措施、合同措施四個(gè)方面。

資金使用計(jì)劃篇五

產(chǎn)業(yè)扶貧是脫貧攻堅(jiān)的治本之策和主攻方向，對(duì)于增強(qiáng)貧困群眾造血能力、激發(fā)內(nèi)生動(dòng)力具有重要作用。為了進(jìn)一步貫徹中央精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧方略，發(fā)揮扶貧資金支撐保障、激勵(lì)作用，支持引導(dǎo)貧困群眾發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)、改善生產(chǎn)生活條件，根據(jù)中央有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實(shí)際，現(xiàn)就2020年度產(chǎn)業(yè)扶貧資金使用，制定本方案。

1、上級(jí)下達(dá)的財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金;。

2、縣財(cái)政統(tǒng)籌、整合的扶貧資金。

(一)政府引導(dǎo)，自愿參與原則。

堅(jiān)持政府積極引導(dǎo)、群眾自愿參與，充分發(fā)揮村集體和貧困群眾的主體作用，保障貧困群眾的知情權(quán)、參與權(quán)、選擇權(quán)、監(jiān)督權(quán)。

(二)產(chǎn)業(yè)為本，強(qiáng)化風(fēng)控的原則。

堅(jiān)持以促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展為根本，選準(zhǔn)本地優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)、對(duì)貧困戶(hù)輻射帶動(dòng)強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)，帶動(dòng)貧困群眾增收，提高精準(zhǔn)脫貧成效。資產(chǎn)收益扶貧項(xiàng)目，合理建立收益分配機(jī)制，兼顧各方利益，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)增效益、集體增實(shí)力、農(nóng)民增收益的有機(jī)統(tǒng)一。

(三)因戶(hù)施策，精準(zhǔn)到戶(hù)的原則。

所有產(chǎn)業(yè)扶貧資金都要實(shí)行項(xiàng)目化、具體化管理，確保扶貧資金發(fā)揮應(yīng)有的效益。

(四)利益聯(lián)結(jié)、鼓勵(lì)支持的原則。

鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)扶貧幫扶主體與貧困戶(hù)建立緊密利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，有勞動(dòng)能力的貧困戶(hù)根據(jù)自身?xiàng)l件成為產(chǎn)業(yè)扶貧政策宣傳員和幫扶企業(yè)產(chǎn)品宣傳員，從種植、養(yǎng)殖方面直接或間接帶動(dòng)貧困戶(hù)脫貧。

(一)幫扶主體確定。

由20xx年遴選確定的xx有限公司、xxx公司、xx開(kāi)發(fā)有限公司、xx有限公司四家企業(yè)繼續(xù)作為我縣2020年產(chǎn)業(yè)扶貧幫扶主體，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)本著自愿、就近的原則,在四家農(nóng)業(yè)企業(yè)中選擇一家作為本鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目幫扶主體。

(二)產(chǎn)業(yè)幫扶類(lèi)型。

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)本著自愿、就近的原則，在充分征求村委會(huì)和貧困戶(hù)的意見(jiàn)基礎(chǔ)上，從四家?guī)头鲋黧w中選擇一家，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村街、貧困戶(hù)和企業(yè)四方共同簽訂產(chǎn)業(yè)幫扶協(xié)議，根據(jù)貧困戶(hù)需求，開(kāi)展具體幫扶工作。種植業(yè)發(fā)展幫扶，重點(diǎn)發(fā)展大田、蔬菜、林果等優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，以提供籽種、農(nóng)藥、化肥、農(nóng)膜等生產(chǎn)資料和技術(shù)服務(wù)為主。養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展幫扶，采取大型養(yǎng)殖場(chǎng)集中養(yǎng)殖方式，并給予長(zhǎng)期的技術(shù)支持、疾病防疫服務(wù)。資產(chǎn)收益幫扶，貧困戶(hù)與幫扶主體、所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村委會(huì)共同簽訂《扶貧資金收益協(xié)議書(shū)》，以扶貧資本金投入幫扶主體，協(xié)議明確貧困戶(hù)獲得保底收益。

對(duì)我縣138戶(hù)建檔立卡貧困戶(hù)中，有勞動(dòng)能力66戶(hù)，萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn);無(wú)勞動(dòng)能力72戶(hù)，按照每戶(hù)5萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施資產(chǎn)收益幫扶，共需資金635.88萬(wàn)元;2020年種植業(yè)發(fā)展幫扶貧困戶(hù)45戶(hù)，所需資金總額7.4602萬(wàn)元;生豬集中養(yǎng)殖續(xù)資項(xiàng)目幫扶貧困戶(hù)xx戶(hù)，所需資金總額3.6萬(wàn)元;三項(xiàng)合計(jì)共需資金646.9402萬(wàn)元。產(chǎn)業(yè)扶貧資金不足部分由縣財(cái)政予以列支。(資產(chǎn)收益類(lèi)扶貧專(zhuān)項(xiàng)資金本金，由縣財(cái)政局統(tǒng)一管理，待扶貧脫貧攻堅(jiān)任務(wù)結(jié)束后，按上級(jí)政策執(zhí)行)。

(一)科學(xué)整合資金。

堅(jiān)持“多管道進(jìn)水、一個(gè)池子蓄水、一個(gè)出口放水”和“各負(fù)其責(zé)、各盡其職”的原則，創(chuàng)新機(jī)制體制，加大資金統(tǒng)籌整合力度;注重完善扶貧規(guī)劃，堅(jiān)持項(xiàng)目跟著規(guī)劃走，資金跟著項(xiàng)目走，確保涉農(nóng)資金精準(zhǔn)用于扶貧脫貧。

(二)強(qiáng)化績(jī)效管理。

完善扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，創(chuàng)新扶貧資金管理使用模式，提高扶貧資金使用的精準(zhǔn)度和效益，切實(shí)做到資金投向精準(zhǔn)、資金使用精準(zhǔn)、脫貧成效精準(zhǔn)。充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用和杠桿作用，撬動(dòng)金融資本、社會(huì)幫扶資金參與扶貧、脫貧。

鄉(xiāng)村兩級(jí)對(duì)扶貧資金使用承擔(dān)主體責(zé)任，嚴(yán)格按照產(chǎn)業(yè)扶貧資金使用管理辦法的要求，全程公開(kāi)公示。財(cái)政、扶貧、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)按照各自職能，強(qiáng)化事前、事中、事后監(jiān)督。對(duì)扶貧領(lǐng)域腐敗行為“零容忍”，發(fā)現(xiàn)一起、查處一起。

資金使用計(jì)劃篇六

房租水電費(fèi)、人員工資（半年）：15萬(wàn)元；

參加展會(huì)、廣告費(fèi)：10萬(wàn)元；

小批量生產(chǎn)成本（5000件）：20--25萬(wàn)元；

周轉(zhuǎn)資金：20萬(wàn)元。

合計(jì)：100萬(wàn)元。

為節(jié)省費(fèi)用，降低投資風(fēng)險(xiǎn)，先期的小批量生產(chǎn)以委外加工為主，暫不購(gòu)買(mǎi)生產(chǎn)設(shè)備。本產(chǎn)品主要包括：桶體，蓋子，加熱盤(pán)，漏電保護(hù)器，防干燒保護(hù)器，開(kāi)關(guān)，蒸汽調(diào)解板，底座，密封圈。其中加熱盤(pán)7-8元，漏電保護(hù)器12元，防干燒保護(hù)器1.5元，開(kāi)關(guān)0.5元，其余為塑料件，價(jià)格15元，另外產(chǎn)品包裝，接線螺絲，運(yùn)費(fèi)等，成本合計(jì)在40元以下：批發(fā)價(jià)暫定為80元，每個(gè)毛利為40元，估計(jì)兩年能收回投資并稍有盈利。

（以上數(shù)據(jù)是調(diào)查的零配件經(jīng)銷(xiāo)商，還有向下浮動(dòng)的可能）

目前市場(chǎng)上還沒(méi)有同類(lèi)產(chǎn)品，產(chǎn)品銷(xiāo)售壓力較小。建議利用各地電器批發(fā)商現(xiàn)成的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)行代理銷(xiāo)售。目前已與多家商家聯(lián)系過(guò)，初步達(dá)成銷(xiāo)售意向。

本專(zhuān)利項(xiàng)目是非職務(wù)發(fā)明，專(zhuān)利權(quán)為個(gè)人所有

具體合作方式由雙方協(xié)商議定。

可外協(xié)生產(chǎn)，無(wú)特殊要求創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū)：資金使用工作計(jì)劃。

由于本產(chǎn)品制造簡(jiǎn)便，門(mén)檻不高，難免被人仿造。除了加強(qiáng)打假力度之外，不斷升級(jí)產(chǎn)品也是拓展市場(chǎng)的必要手段。目前，已開(kāi)發(fā)了兩款樣品，準(zhǔn)備在明年繼續(xù)推出3-5款新品，隨著產(chǎn)品的升級(jí)換代，我們必能牢牢站穩(wěn)市場(chǎng)。

資金使用計(jì)劃篇七

20xx年，省下達(dá)我市財(cái)政扶貧、扶持老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目資金151萬(wàn)元，其中，基礎(chǔ)設(shè)施類(lèi)項(xiàng)目7個(gè)，項(xiàng)目資金99萬(wàn)元;生產(chǎn)發(fā)展類(lèi)項(xiàng)目5個(gè)，項(xiàng)目資金43萬(wàn)元;科技培訓(xùn)類(lèi)項(xiàng)目2個(gè)，項(xiàng)目資金9萬(wàn)元。截止到20**年底所有扶貧項(xiàng)目已全部完工，資金已全部下拔到各鎮(zhèn)處和項(xiàng)目建設(shè)單位，資金到位率達(dá)到100%。

一是強(qiáng)化項(xiàng)目監(jiān)管。省扶貧資金及項(xiàng)目一經(jīng)省扶貧辦備案審批下達(dá)，我們始終堅(jiān)持“項(xiàng)目跟著規(guī)劃走”、“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，按照省辦《關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)扶貧項(xiàng)目管理工作的通知》精神，嚴(yán)格按下達(dá)的項(xiàng)目資金額度和建設(shè)內(nèi)容精心組織實(shí)施。同時(shí)，市扶貧辦會(huì)同市財(cái)政局多次深入項(xiàng)目施工現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查了解工程進(jìn)展情況，督促施工單位嚴(yán)格按規(guī)劃實(shí)施方案施工，確保工程按規(guī)定的時(shí)間、進(jìn)度和質(zhì)量要求完工，對(duì)不符合施工要求的責(zé)成施工單位返工。在項(xiàng)目建設(shè)驗(yàn)收合格后，將項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、資金額度等內(nèi)容及時(shí)錄入湖北省財(cái)政扶貧資金管理監(jiān)測(cè)信息系統(tǒng)，使全市扶貧項(xiàng)目資金做到無(wú)任意調(diào)整挪項(xiàng)、無(wú)擅自分散使用，無(wú)“半拉子”工程現(xiàn)象發(fā)生。

二是堅(jiān)持陽(yáng)光作業(yè)。嚴(yán)格實(shí)行項(xiàng)目資金公示公告制，各鎮(zhèn)、村、項(xiàng)目建設(shè)責(zé)任單位充分利用鎮(zhèn)、村公開(kāi)欄、宣傳單、新聞媒體等，對(duì)項(xiàng)目審批程序、項(xiàng)目名稱(chēng)、實(shí)施地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模和效益、實(shí)施期限、實(shí)施單位及責(zé)任人、資金來(lái)源、資金總額等內(nèi)容在公開(kāi)欄進(jìn)行至少為期半個(gè)月的公示公告，確保了扶貧項(xiàng)目和資金充分接受群眾監(jiān)督，提高了扶貧項(xiàng)目和資金使用的透明度。嚴(yán)格實(shí)行竣工審計(jì)驗(yàn)收制，項(xiàng)目完工后，市扶貧辦會(huì)同市財(cái)政局及相關(guān)部門(mén)、鎮(zhèn)分管負(fù)責(zé)人、村委會(huì)負(fù)責(zé)人、施工單位按照規(guī)劃實(shí)施方案組織驗(yàn)收。嚴(yán)格項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量監(jiān)督評(píng)審制，各村成立了項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量監(jiān)督小組，在項(xiàng)目驗(yàn)收上，嚴(yán)格實(shí)行質(zhì)量監(jiān)督小組不簽字不得評(píng)為合格項(xiàng)目。同時(shí)，項(xiàng)目主管單位對(duì)項(xiàng)目建設(shè)采取不定期的`檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾正，確保把問(wèn)題消滅在萌芽狀態(tài)。同時(shí)，市扶貧辦聯(lián)合市財(cái)政局、市審計(jì)局等相關(guān)單位組成的專(zhuān)班，深入到各鎮(zhèn)處和重點(diǎn)村，對(duì)2010年的老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目和資金進(jìn)行審計(jì)檢查，對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行了整改，并把檢查審計(jì)結(jié)果作為下一年度扶貧資金和項(xiàng)目分配的一個(gè)重要參考因素。

三是嚴(yán)格資金使用。在扶貧資金的管理上，我們嚴(yán)格按照《湖北省財(cái)政扶貧資金管理辦法》，在市財(cái)政局設(shè)立了扶貧項(xiàng)目資金專(zhuān)戶(hù)，實(shí)行全過(guò)程跟蹤管理，全封閉專(zhuān)戶(hù)運(yùn)行，嚴(yán)格把握所有項(xiàng)目資金必須進(jìn)入項(xiàng)目資金賬戶(hù)，然后履行審批手續(xù)后使用的規(guī)定。在項(xiàng)目申報(bào)、審批到資金下?lián)?、使用的各個(gè)環(huán)節(jié)，主動(dòng)接受審計(jì)、財(cái)政、監(jiān)察部門(mén)和上級(jí)主管部門(mén)的檢查、審計(jì)和監(jiān)督，始終做到了專(zhuān)款專(zhuān)用，足額到位，無(wú)擠占、挪用、截留現(xiàn)象發(fā)生。

四是注意發(fā)揮效益。對(duì)推進(jìn)實(shí)施的項(xiàng)目，力求效益最大化，堅(jiān)持做到建設(shè)一個(gè)，達(dá)到促進(jìn)一片發(fā)展的目的。20xx年，維修村級(jí)主干渠5000米，改善了1000多畝的農(nóng)田灌溉難問(wèn)題;硬化和改造老區(qū)村特別是重點(diǎn)老區(qū)村村級(jí)道路20公里，解決了5000多人的行路難問(wèn)題;開(kāi)展我市貧困地區(qū)貧困農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn)3000人。這些項(xiàng)目的實(shí)施，改變了貧困地區(qū)的面貌，為貧困地區(qū)的全面、快速、持續(xù)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，極大地改善了老區(qū)部分群眾的通行條件，使農(nóng)產(chǎn)品賣(mài)難和農(nóng)資運(yùn)輸難問(wèn)題得到緩解，提高了貧困農(nóng)民脫貧致富的能力，增加了老區(qū)農(nóng)民的收入，促進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施區(qū)的農(nóng)民年人平增加收入300元以上。

總之，我們通過(guò)自查，認(rèn)為我市20xx年度扶貧項(xiàng)目的實(shí)施符合國(guó)家、省、宜昌市相關(guān)規(guī)定，資金撥付及時(shí)，項(xiàng)目管理規(guī)范，發(fā)揮效益明顯。

資金使用計(jì)劃篇八

資金計(jì)劃的目的是獲得實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展所需的必要資金，調(diào)整發(fā)展計(jì)劃和可能籌措來(lái)的資金之間的關(guān)系。剛開(kāi)始創(chuàng)業(yè)的公司，由于資金不足，銷(xiāo)售計(jì)劃和生產(chǎn)系統(tǒng)的規(guī)模經(jīng)常受到限制。創(chuàng)業(yè)者除了把有限的資金用在最重要的地方，還必須為了追加貸款而與銀行等信貸部門(mén)建立起良好的.信賴(lài)關(guān)系。為此，制定一項(xiàng)縝密的資金計(jì)劃并一絲不茍地實(shí)施是非常必要的。

制定資金計(jì)劃時(shí)，現(xiàn)有的創(chuàng)業(yè)"比率分析"特別重要。比率分析能對(duì)公司現(xiàn)有的業(yè)績(jī)作出評(píng)價(jià)，也能對(duì)將來(lái)所需資金進(jìn)行預(yù)測(cè)。比率的分析是很重要的問(wèn)題，其原因是，通過(guò)對(duì)不同時(shí)間點(diǎn)的比率的比較，可以看出發(fā)展趨勢(shì)，還可以清晰地觀察到自己公司與同業(yè)界平均水平之間的差距。依據(jù)貸入借出表和盈虧計(jì)算書(shū)，一般可以計(jì)算出六種財(cái)務(wù)比率。

第一種流動(dòng)性比率這種比率展示出本企業(yè)償還短期債務(wù)的能力，也能體現(xiàn)出公司的信用度和財(cái)務(wù)上面臨危險(xiǎn)的程度。一般可分為流動(dòng)比率和當(dāng)前比率。

第二種收益性比率收益性比率表示出與銷(xiāo)售收入、投資有關(guān)連的企業(yè)的收益性和運(yùn)行效率。一般情況下的收益性比率是指銷(xiāo)售利潤(rùn)率、總資產(chǎn)利潤(rùn)率和個(gè)人資本利潤(rùn)率。

第三種周轉(zhuǎn)率周轉(zhuǎn)率顯示企業(yè)短期的資金運(yùn)用能力和資金的使用效率。一般情況下，周轉(zhuǎn)率包括墊付款債權(quán)周轉(zhuǎn)比率，在庫(kù)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)日數(shù)和賒購(gòu)債務(wù)周轉(zhuǎn)日數(shù)。

第四種債務(wù)儲(chǔ)備金比率這是根據(jù)企業(yè)資本構(gòu)成中長(zhǎng)期負(fù)債的情況，表示出對(duì)于固定的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)是否有償還能力，并顯示企業(yè)的信用力和財(cái)務(wù)危險(xiǎn)程度。一般包括對(duì)利潤(rùn)的負(fù)債利息的倍率和負(fù)債償還金(利息和本金)的倍率。

第五種負(fù)債比率負(fù)債比率表示企業(yè)的資本構(gòu)成中的負(fù)債這表示在銷(xiāo)售額上，企業(yè)的各種成本項(xiàng)目的比率和對(duì)企業(yè)現(xiàn)在的業(yè)績(jī)與以前的狀態(tài)，以及同業(yè)界平均水平進(jìn)行比較的結(jié)果。一般來(lái)說(shuō)，包括原材料費(fèi)、工資、銷(xiāo)售費(fèi)用、咨詢(xún)費(fèi)等全部的成本項(xiàng)目。比率分析通過(guò)對(duì)過(guò)去數(shù)年間的比率進(jìn)行比較和研究，可以明確企業(yè)中現(xiàn)存的各種問(wèn)題，給解決這些問(wèn)題提供了很大方便。費(fèi)用分析費(fèi)用分析是指在普通的費(fèi)用的意義上把握費(fèi)用的作用。

通過(guò)對(duì)階段、種類(lèi)、形式等各種不同的費(fèi)用的研究，可以理解費(fèi)用的特征和作用。

1、企業(yè)內(nèi)階段的費(fèi)用銷(xiāo)售成本與產(chǎn)品或服務(wù)有著密切的關(guān)系。這里包括原材料、勞務(wù)、工廠管理、制造等各種經(jīng)費(fèi)。制造經(jīng)費(fèi)包括工廠的水電費(fèi)、供暖費(fèi)、稅金、設(shè)備和場(chǎng)地使用資金、折舊費(fèi)、工具費(fèi)、清掃用品費(fèi)等等。"銷(xiāo)售總利潤(rùn)"或者"毛利潤(rùn)"與銷(xiāo)售額和銷(xiāo)售成本有很大的差別。這表示支付銷(xiāo)售費(fèi)用和一般管理費(fèi)之后剩下的利潤(rùn)。

2、變動(dòng)費(fèi)用、固定費(fèi)用、準(zhǔn)固定費(fèi)變動(dòng)費(fèi)用是隨著生產(chǎn)量或銷(xiāo)售量的變化而變化的費(fèi)用，它包括銷(xiāo)售成本中的原材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、銷(xiāo)售代理的手續(xù)費(fèi)等。固定費(fèi)是一般不隨著生產(chǎn)量或銷(xiāo)售量的變化而變化的費(fèi)用，包括工場(chǎng)管理費(fèi)、工人工資、咨詢(xún)費(fèi)等。但是，固定費(fèi)并不意味著永遠(yuǎn)，有時(shí)也隨生產(chǎn)、銷(xiāo)售量的變化而變化。比如說(shuō)，在生產(chǎn)增加了兩倍的情況下，工場(chǎng)管理費(fèi)肯定也要增加，但不是也同樣增加兩倍。準(zhǔn)固定費(fèi)是隨著生產(chǎn)、銷(xiāo)售量的變化而階段性變化的費(fèi)用。例如：電費(fèi)的一部分是用于照明的，這部分不因生產(chǎn)量變化而變化，另一部分用于生產(chǎn)的動(dòng)力電則隨生產(chǎn)量變化。

3、直接費(fèi)用、間接費(fèi)用以及任意費(fèi)用和非任意費(fèi)用直接費(fèi)用的使用，在特定的部署、產(chǎn)品、工程上很容易看得出來(lái)，間接費(fèi)用就不容易看出來(lái)了，因?yàn)槎急婚g接而分散地使用了。原材料費(fèi)和勞務(wù)費(fèi)屬于直接費(fèi)用，工場(chǎng)管少貸款，不就利率問(wèn)題進(jìn)行交涉變更也是不可能的。

資金使用計(jì)劃篇九

資金使用和管理是財(cái)務(wù)工作中最基本的工作，也是企業(yè)在財(cái)務(wù)活動(dòng)中經(jīng)常用的手段，如果資金的使用和管理得當(dāng)，能使企業(yè)的資金盤(pán)活，使的資金使用走上良性的軌道，指出了企業(yè)在資金使用管理上存在的問(wèn)題并提出了相應(yīng)的對(duì)策。本文是本站小編為大家整理的資金使用計(jì)劃范文，僅供參考。

一、編制依據(jù)。

彭水新城建設(shè)工程施工總承包招標(biāo)文件及招標(biāo)答疑彭水新城建設(shè)工程初步設(shè)計(jì)。

《20xx年重慶市建筑安裝工程預(yù)算定額》。

二、編制說(shuō)明。

本資金使用計(jì)劃未包含招標(biāo)文件中專(zhuān)業(yè)分包的第二類(lèi)工程、甲供主材及設(shè)備，估價(jià)為萬(wàn)元。

四、資金管理辦法。

根據(jù)本工程施工體量大，施工周期長(zhǎng)，資金需求量大的特點(diǎn)，為保證工程按期完成，必須有足夠的資金保障。根據(jù)資金管理有關(guān)制度，結(jié)合本工程的實(shí)際情況，制訂該項(xiàng)目資金管理辦法。

成立項(xiàng)目資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組：由項(xiàng)目經(jīng)理任組長(zhǎng)，項(xiàng)目副經(jīng)理及有關(guān)部門(mén)主要負(fù)責(zé)人為成員。對(duì)工程的全部資金，分別按收入做出月、詢(xún)資金支出預(yù)算計(jì)劃，防止盲目開(kāi)支、無(wú)計(jì)劃支付，單筆支出在10萬(wàn)元以上的必須實(shí)現(xiàn)連簽制度。

合同。

規(guī)定由業(yè)主代付的材料、設(shè)備款除外。在向支出賬戶(hù)撥付資金時(shí)，必須有項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目總工程師、項(xiàng)目副經(jīng)理批準(zhǔn)的月度資金計(jì)劃明細(xì)表，方能從收入賬戶(hù)撥付到支出賬戶(hù)中。另外，在月度資金計(jì)劃中必須留有不少于月度資金5%的應(yīng)急儲(chǔ)備金，作為特殊需要而準(zhǔn)備的資金，動(dòng)用時(shí)需按資金管理要求執(zhí)行。

資金支出程序：在支出賬戶(hù)向外撥付工程、材料款時(shí)，應(yīng)由以下人員連簽，即：項(xiàng)目預(yù)算員審核上兩個(gè)月已完成工程量，項(xiàng)目材料員審核材料供應(yīng)，項(xiàng)目質(zhì)量、安全員簽審質(zhì)量、安全情況，項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)，項(xiàng)目商務(wù)副經(jīng)理按合同批準(zhǔn)執(zhí)行。

最低投入項(xiàng)目操作計(jì)劃。

為了降低企業(yè)的綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，為了盡量企業(yè)投資成本，為了支持企業(yè)將資金資源實(shí)現(xiàn)最優(yōu)的配置和轉(zhuǎn)化，為了給企業(yè)充足的投資的信心和決心，也實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收益的最大化并支持企業(yè)的綜合運(yùn)營(yíng)，本人先將的項(xiàng)目低成本運(yùn)營(yíng)計(jì)劃整理如下，僅供葉總參考。

一、可行性分析：

為了打造“清水灣”高效復(fù)合環(huán)保洗衣粉，為了爭(zhēng)取和保持該品牌的在市場(chǎng)上絕對(duì)的生命力，競(jìng)爭(zhēng)力，本人曾歷時(shí)3個(gè)月將國(guó)內(nèi)目前的洗衣粉市場(chǎng)和國(guó)內(nèi)現(xiàn)有的所有的洗衣粉品牌進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的研究，立足差異化競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略和破局營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)術(shù)的思路，本人策劃了現(xiàn)有的洗衣粉項(xiàng)目，該項(xiàng)目產(chǎn)品其品牌概念，營(yíng)銷(xiāo)手段，產(chǎn)品功效在目前的國(guó)內(nèi)是個(gè)絕無(wú)僅有的突破。因?yàn)楫a(chǎn)品本身的特性，品牌概念的新穎以及營(yíng)銷(xiāo)手段的獨(dú)特必將成為未來(lái)市場(chǎng)的亮點(diǎn)，因?yàn)槠淦放聘拍畋旧淼纳鐣?huì)性，政治意義，人性要素必將在社會(huì)、市場(chǎng)、政府方面贏得三面優(yōu)勢(shì)。我深信好產(chǎn)品、好品牌、好營(yíng)銷(xiāo)一定能在市場(chǎng)快速穩(wěn)健的站穩(wěn)腳跟。而目前洗衣粉市場(chǎng)軟肋正好是：商業(yè)模式老套，概念老化，取道固定，策略雷同。我的項(xiàng)目此可進(jìn)入市場(chǎng)無(wú)疑是某重點(diǎn)符合取代。在強(qiáng)勢(shì)的項(xiàng)目面前，我利用以往的人脈和網(wǎng)絡(luò)，我們只需將有限的資金用于刀刃上，然后巧妙地進(jìn)行資金轉(zhuǎn)化便可實(shí)現(xiàn)別針環(huán)別墅。

二、實(shí)施策略：

3、在前期階段本項(xiàng)目不招聘任何人員，以此降低人員的聘用費(fèi)用和差旅費(fèi)用，本人根據(jù)現(xiàn)有的市場(chǎng)資源和人脈基礎(chǔ)邀請(qǐng)客戶(hù)到公司洽談并達(dá)成合作條件，并爭(zhēng)取在20xx年之前在中國(guó)的西南，華中等地分別分別建立樣板市場(chǎng)，并爭(zhēng)取達(dá)到200萬(wàn)的銷(xiāo)售額，在20xx年以10個(gè)樣板市場(chǎng)為輻射點(diǎn)，進(jìn)行全國(guó)突破。

4、采取資金滾動(dòng)使用方式，用a市場(chǎng)的銷(xiāo)售費(fèi)用滾動(dòng)支持b.c.d.e.f.g市場(chǎng)……………..

6、關(guān)于人員費(fèi)用和市場(chǎng)費(fèi)用，本人將采取與經(jīng)銷(xiāo)商分?jǐn)偟姆绞剑蛘咂渌男问浇o予降低。

月銷(xiāo)售15萬(wàn)是非常低的數(shù)目，平均按照只有8個(gè)月的正常經(jīng)營(yíng)時(shí)間，那么在20xx年預(yù)計(jì)目標(biāo)大約是：7.2億。由此可見(jiàn)：20xx年做一個(gè)億是比較樂(lè)觀。

基礎(chǔ)準(zhǔn)備：

樣品制作與包裝費(fèi)用：120xx元;。

招商手冊(cè)：每本5元，先印刷300本，大約1500元;。

其他臨時(shí)費(fèi)用1000元;。

樣板市場(chǎng)打造：

招待費(fèi)每人600元乘以10人等于6000元;。

差旅費(fèi)用：大約20xx0元。

其他未知費(fèi)用：10000元。

市場(chǎng)啟動(dòng)期：原則上一切費(fèi)用來(lái)源于銷(xiāo)售費(fèi)。故前期葉總投資或者墊支將不超過(guò)4.7萬(wàn)。

一、統(tǒng)籌安排資金的必要性。

二、企業(yè)資金管理中存在主要的問(wèn)題。

1、缺乏資金管理意識(shí)?。

3、監(jiān)控不力，缺乏事前?事中的嚴(yán)格監(jiān)督和事后控制?。

4、資金分散?使用效率低下?。

三、統(tǒng)籌安排資金，多措施并舉，充分發(fā)揮資金效益，降低財(cái)務(wù)成本。

1、企業(yè)在銀行融資過(guò)程中應(yīng)靈活采用長(zhǎng)貸、短貸相結(jié)合的融資方式。

為了減少籌資費(fèi)用，企業(yè)不僅要在多家銀行間選擇條件更優(yōu)、服務(wù)更好的銀行;還應(yīng)該采用長(zhǎng)、短貸并存的方式，而不是簡(jiǎn)單的全部以中長(zhǎng)期貸款方式籌集資金。一年期流動(dòng)貸款利率為5.31%，而人民銀行公布的長(zhǎng)期基準(zhǔn)利率5.94%，如果在資金周轉(zhuǎn)安全的前提下使用短期貸款替代部分中長(zhǎng)期貸款可節(jié)約大量財(cái)務(wù)費(fèi)用。一般而言，為了支付大額款項(xiàng)的貸款應(yīng)以中長(zhǎng)期為主，而對(duì)小額款項(xiàng)的集中支付應(yīng)以短期貸款為主，這樣，一旦有了資金富余可以立即部分或全部將短期貸款歸還，以節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用，即使到期仍沒(méi)有周轉(zhuǎn)資金，也可在短期貸款到期后辦理展期，結(jié)合中、長(zhǎng)期貸款，形成以中、長(zhǎng)期貸款為基礎(chǔ)，用短期貸款做周轉(zhuǎn)，到期展期或轉(zhuǎn)中、長(zhǎng)期貸款的多層次貸款結(jié)構(gòu)。通過(guò)合理安排融資結(jié)構(gòu)，充分享受短期貸款的低利率，降低貸款總體利率，從而達(dá)到減少利息支出、降低財(cái)務(wù)費(fèi)用的目的。

2、在辦理貸款支付業(yè)務(wù)時(shí)最大限度的采用“零存款”和“資金不落地”的管理模式。

應(yīng)根據(jù)企業(yè)的全年資金支出編制年度資金使用進(jìn)度計(jì)劃，在此基礎(chǔ)上認(rèn)真、準(zhǔn)確地編制月度資金預(yù)算。在確保公司信譽(yù)、滿足支付需求的前提下，做到按計(jì)劃、按時(shí)點(diǎn)支付，盡量做到在一個(gè)月集中支付2-3次，根據(jù)支付需要，做到用多少貸多少、隨用隨貸，實(shí)現(xiàn)“零存款”和“資金不落地”的管理模式。避免出現(xiàn)貸款、用款時(shí)間出現(xiàn)差異而造成資金浪費(fèi)，使資金得到高效利用，有效地控制賬存現(xiàn)金余額，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用。

3、充分運(yùn)用生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的資金沉淀。

通常來(lái)說(shuō)，企業(yè)會(huì)在銷(xiāo)售過(guò)程中收取部分預(yù)付款;在各種招投標(biāo)活動(dòng)中會(huì)收取一定數(shù)額的保證金，這部分資金需要經(jīng)過(guò)一段時(shí)間才予以退還;另外企業(yè)基建、技改等項(xiàng)目在竣工決算時(shí)都留有5%-10%的質(zhì)保金，這部分資金通常在一年以后才需支付，這都將給企業(yè)帶來(lái)一部分的資金存量，充分利用營(yíng)運(yùn)資金數(shù)量具有波動(dòng)性及時(shí)間價(jià)值這一特點(diǎn)，對(duì)每月按月形成的營(yíng)運(yùn)沉淀資金統(tǒng)籌安排，合理編制存、貸款計(jì)劃，為確保公司沉淀資金取得最大收益，財(cái)務(wù)部應(yīng)熟悉和掌握銀行相關(guān)制度，并最大限度地利用好銀行有關(guān)政策，與各銀行簽訂最有利的存款協(xié)定，例如各種時(shí)間段的通知存款，這樣就能取得高于一般性活期存款的利息，增加利息收入，又能在合理的時(shí)間內(nèi)使用資金，在貸款時(shí)根據(jù)各時(shí)段沉淀資金的數(shù)額貸出差額資金即可，這樣就為企業(yè)節(jié)約了相應(yīng)的財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。但這樣做有個(gè)前提，那就是企業(yè)在日常管理中必須有精確地資金使用計(jì)劃，能夠精準(zhǔn)控制非經(jīng)營(yíng)性資金支出，才能確沉淀保資金能按照計(jì)劃使用。

4、靈活、巧妙辦理銀行承兌匯票的貼現(xiàn)、支付。

銀行承兌匯票一般分三個(gè)月或六個(gè)月兩種，這樣真正辦理款項(xiàng)的收支就要到幾個(gè)月以后，這就給企業(yè)在使用匯票的操作上提出了更高的要求，一般企業(yè)都會(huì)在日常業(yè)務(wù)來(lái)往中收取和支付一定數(shù)量的匯票，尤其我們?nèi)鹭S公司則因?yàn)樵牧夏酒瑸檗r(nóng)副產(chǎn)品，在收購(gòu)過(guò)程中面對(duì)的是廣大農(nóng)民客戶(hù)，在結(jié)算時(shí)需要大量的現(xiàn)金支付，僅今年前10個(gè)月支付現(xiàn)金達(dá)到7400萬(wàn)元，其它電費(fèi)、稅款等需要現(xiàn)金支出4000多萬(wàn)元，而在銷(xiāo)售貨款回收卻基本上都為承兌匯票，今年截止10月份共收到20xx4萬(wàn)元承兌匯票，這就需要在匯票使用上下深功夫，需要現(xiàn)金時(shí)如何辦理匯票貼現(xiàn)，由于匯票貼現(xiàn)各商業(yè)銀行貼現(xiàn)率不同，因此在那個(gè)銀行貼現(xiàn)，一次貼多少，用什么樣組合，怎樣操作才能節(jié)省更多的財(cái)務(wù)費(fèi)用。一般貼現(xiàn)應(yīng)盡可能根據(jù)資金的需求，使用票面金額大的，期限長(zhǎng)的，這樣可以合理安排貼現(xiàn)次數(shù)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用;票面金額適中的和小額的匯票盡可能直接支付出去，以節(jié)省貼現(xiàn)費(fèi)用，在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支付過(guò)程中盡可能擴(kuò)大匯票支付范圍，可以采用大換小、小換大等手段多支付匯票，付出去多少匯票就等于節(jié)省了同等金額現(xiàn)金，減少這部分因貼現(xiàn)增加的財(cái)務(wù)費(fèi)用;為了進(jìn)一步降低貸款規(guī)模，企業(yè)除了支付收到客戶(hù)的匯票，還可以委托銀行給客戶(hù)開(kāi)具匯票，企業(yè)支付給銀行的手續(xù)費(fèi)是匯票金額的萬(wàn)分之五左右，費(fèi)用相當(dāng)?shù)停绻_(kāi)票金額大的話，可以節(jié)約大量財(cái)務(wù)費(fèi)用，另外對(duì)于不愿意要銀行承兌匯票的客戶(hù)，還可啟用買(mǎi)方付息銀行承兌匯票方式，我公司自己承擔(dān)貼現(xiàn)費(fèi)用的辦法，因?yàn)殂y行承兌匯票的貼現(xiàn)利率一般為3.2%-3.7%左右，比一年期銀行貸款利率5.31%，還是低了好多，比如我們公司今年直接使用承兌支付11384萬(wàn)元，節(jié)約貼現(xiàn)費(fèi)用105萬(wàn)，辦理貼現(xiàn)減少貸款7587萬(wàn)元，節(jié)省利息費(fèi)用31萬(wàn)元，僅這兩項(xiàng)為公司節(jié)約136萬(wàn)元的財(cái)務(wù)費(fèi)用。

5、加強(qiáng)往來(lái)賬款管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率對(duì)于往來(lái)帳款的管理，企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)中向來(lái)極為重要，從建立信用政策、建立客戶(hù)資信等級(jí)到建立銷(xiāo)售責(zé)任制等方面著手，尋求優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，并在此方面一直保持良好態(tài)勢(shì)。此外，貨貸的回籠期限也是不容忽視的問(wèn)題，要避免企業(yè)因過(guò)度提供銷(xiāo)售信用而增加資金的流出，嚴(yán)控回籠期限縮短往來(lái)款項(xiàng)的帳齡。在回款上盡量爭(zhēng)取現(xiàn)金，收取匯票時(shí)盡可能取得到期期限短的匯票，在付款時(shí)盡可能多支付匯票，并且選擇期限較長(zhǎng)的匯票，為企業(yè)爭(zhēng)取最大的利息優(yōu)惠、減少財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。

貨幣資金是企業(yè)所有資產(chǎn)中流動(dòng)性最大，功能最多，使用最頻繁的資產(chǎn)，企業(yè)如何統(tǒng)籌安排好貨幣資金收支，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，是企業(yè)財(cái)務(wù)管理體系的一個(gè)重要組成部分，以上是本文對(duì)該課題的粗淺分析，尚有許多不足，歡迎各位老師斧正。

資金使用計(jì)劃篇十

近年來(lái)，工程建設(shè)領(lǐng)域資金管理不善，資金斷鏈造成爛尾工程，如何做好資金的使用計(jì)劃呢？下面是有工程項(xiàng)目資金使用計(jì)劃，歡迎參閱。

成本計(jì)劃是一個(gè)不斷修改、調(diào)整、控制和反饋過(guò)程。成本計(jì)劃工作與項(xiàng)目各階段的其他管理工作融為一體，并將其作為一項(xiàng)管理工作，同時(shí)也作為專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的技術(shù)工作。總體上來(lái)講成本計(jì)劃存在兩種模式，即自上而下的預(yù)算管理模式和自下而上的匯總模式。

其中，自上而下的預(yù)算管理模式主要依賴(lài)于中上層項(xiàng)目管理人員的經(jīng)驗(yàn)和直覺(jué)判斷。這些經(jīng)驗(yàn)和判斷可能來(lái)自于歷史數(shù)據(jù)或相關(guān)項(xiàng)目的現(xiàn)實(shí)數(shù)據(jù)。首先，由項(xiàng)目的上層和中層管理人員對(duì)項(xiàng)目的總體成本、構(gòu)成項(xiàng)目的子項(xiàng)目成本進(jìn)行估計(jì)，這些估計(jì)的結(jié)果給予低層的管理人員，在此基礎(chǔ)上對(duì)組成項(xiàng)目或者子項(xiàng)目的任務(wù)或者子任務(wù)進(jìn)行成本估計(jì)。然后向下一級(jí)傳遞，直到最底層。

自下而上的匯總模式要求對(duì)所有作業(yè)的預(yù)算進(jìn)行仔細(xì)考察。最初，預(yù)算是針對(duì)資源進(jìn)行的，然后才轉(zhuǎn)化為作業(yè)所需的成本。所有作業(yè)的估算的總體匯總就形成了項(xiàng)目總體成本的直接估計(jì)。項(xiàng)目經(jīng)理在此基礎(chǔ)上加上適當(dāng)?shù)拈g接成本以及利潤(rùn)就形成了項(xiàng)目的總預(yù)算。

在實(shí)際應(yīng)用中通常是這兩種模式的混合。先是確定項(xiàng)目總成本目標(biāo)、成本逐層分解，再由下而上逐層匯集、進(jìn)行對(duì)比分析。

成本管理過(guò)程中按照項(xiàng)目的總預(yù)算自上而下進(jìn)行wbs的層層分解。資金計(jì)劃分為兩種應(yīng)用模式，“概算資金計(jì)劃”和“四算對(duì)比資金計(jì)劃”模式。

資金是工程實(shí)施的基本保障,如果資金運(yùn)作不良,工程進(jìn)度將難以得到保證。為確保本工程項(xiàng)目的正常運(yùn)作,制定如下資金使用保障措施:。

1、使用的三個(gè)階段:前期資金用于本工程施工用材料及施工機(jī)械、工具的備料款。中期資金用于每個(gè)月的工程進(jìn)度款、材料款及人工施工費(fèi)用。后期資金用于材料貨款及尾款、各系統(tǒng)檢修、調(diào)試費(fèi)用、人工施工費(fèi)用。

2、使用必須以工程進(jìn)度為依據(jù),由項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)工程總體計(jì)劃提出詳細(xì)的工程量表,并結(jié)合工程進(jìn)展分月度提出下一階段調(diào)整工作量計(jì)劃。

3、工程量計(jì)劃由生產(chǎn)副經(jīng)理審核批準(zhǔn),并報(bào)供應(yīng)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)核算,擬制人工、材料、設(shè)備等費(fèi)用計(jì)劃報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn),經(jīng)批準(zhǔn)的文件作為調(diào)撥資金的基本憑證。

4、對(duì)于本項(xiàng)目所收工程款,實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，不得挪用于其它工程。

5、對(duì)于本項(xiàng)目出現(xiàn)之臨時(shí)資金問(wèn)題,公司財(cái)務(wù)部門(mén)設(shè)立一定數(shù)額的儲(chǔ)備保證金,通過(guò)內(nèi)部調(diào)節(jié)手段確保生產(chǎn)資金足額及時(shí)到位,確保工程之正常使用。

6、科學(xué)組織、周密計(jì)劃、統(tǒng)籌安排,優(yōu)化施工組織設(shè)計(jì),建立健全成本核算體制,加強(qiáng)定額成本管理,及時(shí)分析成本開(kāi)支,找準(zhǔn)超計(jì)劃成本原因,采取有力措施加大成本控制力度。

7、嚴(yán)格工程質(zhì)量目標(biāo)管理,做好預(yù)控和監(jiān)控,嚴(yán)把質(zhì)量關(guān),克服質(zhì)量通病,杜絕質(zhì)量事故,確保一次成優(yōu),避免返工浪費(fèi)、加大工程成本。運(yùn)用成熟的施工經(jīng)驗(yàn),積極推廣和應(yīng)用新技術(shù)、新工藝、新成果,提高工效,降低物耗,向技術(shù)要效益。

8、切實(shí)做好機(jī)械設(shè)備和材料物資的施工保障工作,杜絕因計(jì)劃不周、調(diào)度不當(dāng)造成的窩工損失;同時(shí)加大管理力度,搞好單機(jī)單車(chē)核算,按定額消耗,避免浪費(fèi)和不必要的損耗。

一、編制依據(jù)。

彭水新城建設(shè)工程施工總承包招標(biāo)文件及招標(biāo)答疑彭水新城建設(shè)工程初步設(shè)計(jì)。

《20xx年重慶市建筑安裝工程預(yù)算定額》。

本資金使用計(jì)劃未包含招標(biāo)文件中專(zhuān)業(yè)分包的第二類(lèi)工程、甲供主材及設(shè)備，估價(jià)為萬(wàn)元。

三、資金計(jì)劃。

20xx.11~20xx.1。

400萬(wàn)元/月×2。

800萬(wàn)元20xx.2~20xx.3。

500萬(wàn)元/月×2。

1000萬(wàn)元20xx.4。

1200萬(wàn)元20xx.5~20xx.6。

600萬(wàn)元/月×5。

3000萬(wàn)元20xx.7~20xx.8。

900萬(wàn)元/月×3。

2700萬(wàn)元20xx.9。

600萬(wàn)元/月×3。

800萬(wàn)元20xx.10~20xx.11。

300萬(wàn)元/月×5。

1500萬(wàn)元。

14230萬(wàn)元。

四、資金管理辦法。

根據(jù)本工程施工體量大，施工周期長(zhǎng)，資金需求量大的特點(diǎn)，為保證工程按期完成，必須有足夠的資金保障。根據(jù)資金管理有關(guān)制度，結(jié)合本工程的實(shí)際情況，制訂該項(xiàng)目資金管理辦法。

成立項(xiàng)目資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組：由項(xiàng)目經(jīng)理任組長(zhǎng)，項(xiàng)目副經(jīng)理及有關(guān)部門(mén)主要負(fù)責(zé)人為成員。對(duì)工程的全部資金，分別按收入做出月、詢(xún)資金支出預(yù)算計(jì)劃，防止盲目開(kāi)支、無(wú)計(jì)劃支付，單筆支出在10萬(wàn)元以上的必須實(shí)現(xiàn)連簽制度。

合同。

規(guī)定由業(yè)主代付的材料、設(shè)備款除外。在向支出賬戶(hù)撥付資金時(shí)，必須有項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目總工程師、項(xiàng)目副經(jīng)理批準(zhǔn)的月度資金計(jì)劃明細(xì)表，方能從收入賬戶(hù)撥付到支出賬戶(hù)中。另外，在月度資金計(jì)劃中必須留有不少于月度資金5%的應(yīng)急儲(chǔ)備金，作為特殊需要而準(zhǔn)備的資金，動(dòng)用時(shí)需按資金管理要求執(zhí)行。

資金支出程序：在支出賬戶(hù)向外撥付工程、材料款時(shí)，應(yīng)由以下人員連簽，即：項(xiàng)目預(yù)算員審核上兩個(gè)月已完成工程量，項(xiàng)目材料員審核材料供應(yīng)，項(xiàng)目質(zhì)量、安全員簽審質(zhì)量、安全情況，項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)，項(xiàng)目商務(wù)副經(jīng)理按合同批準(zhǔn)執(zhí)行。

資金使用計(jì)劃篇十一

本資金使用計(jì)劃未包含招標(biāo)文件中專(zhuān)業(yè)分包的第二類(lèi)工程、甲供主材及設(shè)備，估價(jià)為x萬(wàn)元。

根據(jù)本工程施工體量大，施工周期長(zhǎng)，資金需求量大的特點(diǎn)，為保證工程按期完成，必須有足夠的資金保障。根據(jù)資金管理有關(guān)制度，結(jié)合本工程的實(shí)際情況，制訂該項(xiàng)目資金管理辦法。

成立項(xiàng)目資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組：由項(xiàng)目經(jīng)理任組長(zhǎng)，項(xiàng)目副經(jīng)理及有關(guān)部門(mén)主要負(fù)責(zé)人為成員。對(duì)工程的全部資金，分別按收入做出月、詢(xún)資金支出預(yù)算計(jì)劃，防止盲目開(kāi)支、無(wú)計(jì)劃支付，單筆支出在10萬(wàn)元以上的必須實(shí)現(xiàn)連簽制度。

設(shè)立專(zhuān)用資金賬戶(hù)：為保證工程按承諾工期交工，必須設(shè)立兩個(gè)專(zhuān)用資金賬戶(hù)即收入賬戶(hù)和支出賬戶(hù)，由項(xiàng)目商務(wù)副經(jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行。業(yè)主撥付的全部資金必須無(wú)條件全部進(jìn)入收入賬戶(hù)，合同規(guī)定由業(yè)主代付的材料、設(shè)備款除外。在向支出賬戶(hù)撥付資金時(shí)，必須有項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目總工程師、項(xiàng)目副經(jīng)理批準(zhǔn)的月度資金計(jì)劃明細(xì)表，方能從收入賬戶(hù)撥付到支出賬戶(hù)中。另外，在月度資金計(jì)劃中必須留有不少于月度資金5%的應(yīng)急儲(chǔ)備金，作為特殊需要而準(zhǔn)備的資金，動(dòng)用時(shí)需按資金管理要求執(zhí)行。

資金支出程序：在支出賬戶(hù)向外撥付工程、材料款時(shí)，應(yīng)由以下人員連簽，即：項(xiàng)目預(yù)算員審核上兩個(gè)月已完成工程量，項(xiàng)目材料員審核材料供應(yīng)，項(xiàng)目質(zhì)量、安全員簽審質(zhì)量、安全情況，項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)，項(xiàng)目商務(wù)副經(jīng)理按合同批準(zhǔn)執(zhí)行。

資金使用計(jì)劃篇十二

資金使用和管理是財(cái)務(wù)工作中最基本的工作，也是企業(yè)在財(cái)務(wù)活動(dòng)中經(jīng)常用的手段，如果資金的使用和管理得當(dāng)，能使企業(yè)的資金盤(pán)活，使的資金使用走上良性的軌道，指出了企業(yè)在資金使用管理上存在的問(wèn)題并提出了相應(yīng)的對(duì)策。本文是本站小編為大家整理的資金使用計(jì)劃范文，僅供參考。

最低投入項(xiàng)目操作計(jì)劃。

為了降低企業(yè)的綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，為了盡量企業(yè)投資成本，為了支持企業(yè)將資金資源實(shí)現(xiàn)最優(yōu)的配置和轉(zhuǎn)化，為了給企業(yè)充足的投資的信心和決心，也實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收益的最大化并支持企業(yè)的綜合運(yùn)營(yíng)，本人先將的項(xiàng)目低成本運(yùn)營(yíng)計(jì)劃整理如下，僅供葉總參考。

一、可行性分析：

為了打造“清水灣”高效復(fù)合環(huán)保洗衣粉，為了爭(zhēng)取和保持該品牌的在市場(chǎng)上絕對(duì)的生命力，競(jìng)爭(zhēng)力，本人曾歷時(shí)3個(gè)月將國(guó)內(nèi)目前的洗衣粉市場(chǎng)和國(guó)內(nèi)現(xiàn)有的所有的洗衣粉品牌進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的研究，立足差異化競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略和破局營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)術(shù)的思路，本人策劃了現(xiàn)有的洗衣粉項(xiàng)目，該項(xiàng)目產(chǎn)品其品牌概念，營(yíng)銷(xiāo)手段，產(chǎn)品功效在目前的國(guó)內(nèi)是個(gè)絕無(wú)僅有的突破。因?yàn)楫a(chǎn)品本身的特性，品牌概念的新穎以及營(yíng)銷(xiāo)手段的獨(dú)特必將成為未來(lái)市場(chǎng)的亮點(diǎn)，因?yàn)槠淦放聘拍畋旧淼纳鐣?huì)性，政治意義，人性要素必將在社會(huì)、市場(chǎng)、政府方面贏得三面優(yōu)勢(shì)。我深信好產(chǎn)品、好品牌、好營(yíng)銷(xiāo)一定能在市場(chǎng)快速穩(wěn)健的站穩(wěn)腳跟。而目前洗衣粉市場(chǎng)軟肋正好是：商業(yè)模式老套，概念老化，取道固定，策略雷同。我的項(xiàng)目此可進(jìn)入市場(chǎng)無(wú)疑是某重點(diǎn)符合取代。在強(qiáng)勢(shì)的項(xiàng)目面前，我利用以往的人脈和網(wǎng)絡(luò)，我們只需將有限的資金用于刀刃上，然后巧妙地進(jìn)行資金轉(zhuǎn)化便可實(shí)現(xiàn)別針環(huán)別墅。

二、實(shí)施策略：

3、在前期階段本項(xiàng)目不招聘任何人員，以此降低人員的聘用費(fèi)用和差旅費(fèi)用，本人根據(jù)現(xiàn)有的市場(chǎng)資源和人脈基礎(chǔ)邀請(qǐng)客戶(hù)到公司洽談并達(dá)成合作條件，并爭(zhēng)取在20xx年之前在中國(guó)的西南，華中等地分別分別建立樣板市場(chǎng)，并爭(zhēng)取達(dá)到200萬(wàn)的銷(xiāo)售額，在20xx年以10個(gè)樣板市場(chǎng)為輻射點(diǎn)，進(jìn)行全國(guó)突破。

6、關(guān)于人員費(fèi)用和市場(chǎng)費(fèi)用，本人將采取與經(jīng)銷(xiāo)商分?jǐn)偟姆绞?，或者其他的形式給予降低。

月銷(xiāo)售15萬(wàn)是非常低的數(shù)目，平均按照只有8個(gè)月的正常經(jīng)營(yíng)時(shí)間，那么在20xx年預(yù)計(jì)目標(biāo)大約是：7.2億。由此可見(jiàn)：20xx年做一個(gè)億是比較樂(lè)觀。

基礎(chǔ)準(zhǔn)備：

樣品制作與包裝費(fèi)用：12000元;。

招商手冊(cè)：每本5元，先印刷300本，大約1500元;。

其他臨時(shí)費(fèi)用1000元;。

樣板市場(chǎng)打造：

招待費(fèi)每人600元乘以10人等于6000元;。

差旅費(fèi)用：大約20000元。

其他未知費(fèi)用：10000元。

市場(chǎng)啟動(dòng)期：原則上一切費(fèi)用來(lái)源于銷(xiāo)售費(fèi)。故前期葉總投資或者墊支將不超過(guò)4.7萬(wàn)。

一、統(tǒng)籌安排資金的必要性。

二、企業(yè)資金管理中存在主要的問(wèn)題。

1、缺乏資金管理意識(shí)?。

3、監(jiān)控不力，缺乏事前?事中的嚴(yán)格監(jiān)督和事后控制?。

三、統(tǒng)籌安排資金，多措施并舉，充分發(fā)揮資金效益，降低財(cái)務(wù)成本。

1、企業(yè)在銀行融資過(guò)程中應(yīng)靈活采用長(zhǎng)貸、短貸相結(jié)合的融資方式。

為了減少籌資費(fèi)用，企業(yè)不僅要在多家銀行間選擇條件更優(yōu)、服務(wù)更好的銀行;還應(yīng)該采用長(zhǎng)、短貸并存的方式，而不是簡(jiǎn)單的全部以中長(zhǎng)期貸款方式籌集資金。一年期流動(dòng)貸款利率為5.31%，而人民銀行公布的長(zhǎng)期基準(zhǔn)利率5.94%，如果在資金周轉(zhuǎn)安全的前提下使用短期貸款替代部分中長(zhǎng)期貸款可節(jié)約大量財(cái)務(wù)費(fèi)用。一般而言，為了支付大額款項(xiàng)的貸款應(yīng)以中長(zhǎng)期為主，而對(duì)小額款項(xiàng)的集中支付應(yīng)以短期貸款為主，這樣，一旦有了資金富余可以立即部分或全部將短期貸款歸還，以節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用，即使到期仍沒(méi)有周轉(zhuǎn)資金，也可在短期貸款到期后辦理展期，結(jié)合中、長(zhǎng)期貸款，形成以中、長(zhǎng)期貸款為基礎(chǔ)，用短期貸款做周轉(zhuǎn)，到期展期或轉(zhuǎn)中、長(zhǎng)期貸款的多層次貸款結(jié)構(gòu)。通過(guò)合理安排融資結(jié)構(gòu)，充分享受短期貸款的低利率，降低貸款總體利率，從而達(dá)到減少利息支出、降低財(cái)務(wù)費(fèi)用的目的。

2、在辦理貸款支付業(yè)務(wù)時(shí)最大限度的采用“零存款”和“資金不落地”的管理模式。

應(yīng)根據(jù)企業(yè)的全年資金支出編制年度資金使用進(jìn)度計(jì)劃，在此基礎(chǔ)上認(rèn)真、準(zhǔn)確地編制月度資金預(yù)算。在確保公司信譽(yù)、滿足支付需求的前提下，做到按計(jì)劃、按時(shí)點(diǎn)支付，盡量做到在一個(gè)月集中支付2-3次，根據(jù)支付需要，做到用多少貸多少、隨用隨貸，實(shí)現(xiàn)“零存款”和“資金不落地”的管理模式。避免出現(xiàn)貸款、用款時(shí)間出現(xiàn)差異而造成資金浪費(fèi)，使資金得到高效利用，有效地控制賬存現(xiàn)金余額，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用。

3、充分運(yùn)用生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的資金沉淀。

通常來(lái)說(shuō)，企業(yè)會(huì)在銷(xiāo)售過(guò)程中收取部分預(yù)付款;在各種招投標(biāo)活動(dòng)中會(huì)收取一定數(shù)額的保證金，這部分資金需要經(jīng)過(guò)一段時(shí)間才予以退還;另外企業(yè)基建、技改等項(xiàng)目在竣工決算時(shí)都留有5%-10%的質(zhì)保金，這部分資金通常在一年以后才需支付，這都將給企業(yè)帶來(lái)一部分的資金存量，充分利用營(yíng)運(yùn)資金數(shù)量具有波動(dòng)性及時(shí)間價(jià)值這一特點(diǎn)，對(duì)每月按月形成的營(yíng)運(yùn)沉淀資金統(tǒng)籌安排，合理編制存、貸款計(jì)劃，為確保公司沉淀資金取得最大收益，財(cái)務(wù)部應(yīng)熟悉和掌握銀行相關(guān)制度，并最大限度地利用好銀行有關(guān)政策，與各銀行簽訂最有利的存款協(xié)定，例如各種時(shí)間段的通知存款，這樣就能取得高于一般性活期存款的利息，增加利息收入，又能在合理的時(shí)間內(nèi)使用資金，在貸款時(shí)根據(jù)各時(shí)段沉淀資金的數(shù)額貸出差額資金即可，這樣就為企業(yè)節(jié)約了相應(yīng)的財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。但這樣做有個(gè)前提，那就是企業(yè)在日常管理中必須有精確地資金使用計(jì)劃，能夠精準(zhǔn)控制非經(jīng)營(yíng)性資金支出，才能確沉淀保資金能按照計(jì)劃使用。

4、靈活、巧妙辦理銀行承兌匯票的貼現(xiàn)、支付。

銀行承兌匯票一般分三個(gè)月或六個(gè)月兩種，這樣真正辦理款項(xiàng)的收支就要到幾個(gè)月以后，這就給企業(yè)在使用匯票的操作上提出了更高的要求，一般企業(yè)都會(huì)在日常業(yè)務(wù)來(lái)往中收取和支付一定數(shù)量的匯票，尤其我們?nèi)鹭S公司則因?yàn)樵牧夏酒瑸檗r(nóng)副產(chǎn)品，在收購(gòu)過(guò)程中面對(duì)的是廣大農(nóng)民客戶(hù)，在結(jié)算時(shí)需要大量的現(xiàn)金支付，僅今年前10個(gè)月支付現(xiàn)金達(dá)到7400萬(wàn)元，其它電費(fèi)、稅款等需要現(xiàn)金支出4000多萬(wàn)元，而在銷(xiāo)售貨款回收卻基本上都為承兌匯票，今年截止10月份共收到20224萬(wàn)元承兌匯票，這就需要在匯票使用上下深功夫，需要現(xiàn)金時(shí)如何辦理匯票貼現(xiàn)，由于匯票貼現(xiàn)各商業(yè)銀行貼現(xiàn)率不同，因此在那個(gè)銀行貼現(xiàn)，一次貼多少，用什么樣組合，怎樣操作才能節(jié)省更多的財(cái)務(wù)費(fèi)用。一般貼現(xiàn)應(yīng)盡可能根據(jù)資金的需求，使用票面金額大的，期限長(zhǎng)的，這樣可以合理安排貼現(xiàn)次數(shù)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用;票面金額適中的和小額的匯票盡可能直接支付出去，以節(jié)省貼現(xiàn)費(fèi)用，在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支付過(guò)程中盡可能擴(kuò)大匯票支付范圍，可以采用大換小、小換大等手段多支付匯票，付出去多少匯票就等于節(jié)省了同等金額現(xiàn)金，減少這部分因貼現(xiàn)增加的財(cái)務(wù)費(fèi)用;為了進(jìn)一步降低貸款規(guī)模，企業(yè)除了支付收到客戶(hù)的匯票，還可以委托銀行給客戶(hù)開(kāi)具匯票，企業(yè)支付給銀行的手續(xù)費(fèi)是匯票金額的萬(wàn)分之五左右，費(fèi)用相當(dāng)?shù)停绻_(kāi)票金額大的話，可以節(jié)約大量財(cái)務(wù)費(fèi)用，另外對(duì)于不愿意要銀行承兌匯票的客戶(hù)，還可啟用買(mǎi)方付息銀行承兌匯票方式，我公司自己承擔(dān)貼現(xiàn)費(fèi)用的辦法，因?yàn)殂y行承兌匯票的貼現(xiàn)利率一般為3.2%-3.7%左右，比一年期銀行貸款利率5.31%，還是低了好多，比如我們公司今年直接使用承兌支付11384萬(wàn)元，節(jié)約貼現(xiàn)費(fèi)用105萬(wàn)，辦理貼現(xiàn)減少貸款7587萬(wàn)元，節(jié)省利息費(fèi)用31萬(wàn)元，僅這兩項(xiàng)為公司節(jié)約136萬(wàn)元的財(cái)務(wù)費(fèi)用。

5、加強(qiáng)往來(lái)賬款管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率對(duì)于往來(lái)帳款的管理，企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)中向來(lái)極為重要，從建立信用政策、建立客戶(hù)資信等級(jí)到建立銷(xiāo)售責(zé)任制等方面著手，尋求優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，并在此方面一直保持良好態(tài)勢(shì)。此外，貨貸的回籠期限也是不容忽視的問(wèn)題，要避免企業(yè)因過(guò)度提供銷(xiāo)售信用而增加資金的流出，嚴(yán)控回籠期限縮短往來(lái)款項(xiàng)的帳齡。在回款上盡量爭(zhēng)取現(xiàn)金，收取匯票時(shí)盡可能取得到期期限短的匯票，在付款時(shí)盡可能多支付匯票，并且選擇期限較長(zhǎng)的匯票，為企業(yè)爭(zhēng)取最大的利息優(yōu)惠、減少財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。

貨幣資金是企業(yè)所有資產(chǎn)中流動(dòng)性最大，功能最多，使用最頻繁的資產(chǎn)，企業(yè)如何統(tǒng)籌安排好貨幣資金收支，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，是企業(yè)財(cái)務(wù)管理體系的一個(gè)重要組成部分，以上是本文對(duì)該課題的粗淺分析，尚有許多不足，歡迎各位老師斧正。

一、編制依據(jù)。

彭水新城建設(shè)工程施工總承包招標(biāo)文件及招標(biāo)答疑彭水新城建設(shè)工程初步設(shè)計(jì)。

《20xx年重慶市建筑安裝工程預(yù)算定額》。

二、編制說(shuō)明。

本資金使用計(jì)劃未包含招標(biāo)文件中專(zhuān)業(yè)分包的第二類(lèi)工程、甲供主材及設(shè)備，估價(jià)為萬(wàn)元。

根據(jù)本工程施工體量大，施工周期長(zhǎng)，資金需求量大的特點(diǎn)，為保證工程按期完成，必須有足夠的資金保障。根據(jù)資金管理有關(guān)制度，結(jié)合本工程的實(shí)際情況，制訂該項(xiàng)目資金管理辦法。

成立項(xiàng)目資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組：由項(xiàng)目經(jīng)理任組長(zhǎng)，項(xiàng)目副經(jīng)理及有關(guān)部門(mén)主要負(fù)責(zé)人為成員。對(duì)工程的全部資金，分別按收入做出月、詢(xún)資金支出預(yù)算計(jì)劃，防止盲目開(kāi)支、無(wú)計(jì)劃支付，單筆支出在10萬(wàn)元以上的必須實(shí)現(xiàn)連簽制度。

設(shè)立專(zhuān)用資金賬戶(hù)：為保證工程按承諾工期交工，必須設(shè)立兩個(gè)專(zhuān)用資金賬戶(hù)即收入賬戶(hù)和支出賬戶(hù)，由項(xiàng)目商務(wù)副經(jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行。業(yè)主撥付的全部資金必須無(wú)條件全部進(jìn)入收入賬戶(hù)，合同規(guī)定由業(yè)主代付的材料、設(shè)備款除外。在向支出賬戶(hù)撥付資金時(shí)，必須有項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目總工程師、項(xiàng)目副經(jīng)理批準(zhǔn)的月度資金計(jì)劃明細(xì)表，方能從收入賬戶(hù)撥付到支出賬戶(hù)中。另外，在月度資金計(jì)劃中必須留有不少于月度資金5%的應(yīng)急儲(chǔ)備金，作為特殊需要而準(zhǔn)備的資金，動(dòng)用時(shí)需按資金管理要求執(zhí)行。

資金支出程序：在支出賬戶(hù)向外撥付工程、材料款時(shí)，應(yīng)由以下人員連簽，即：項(xiàng)目預(yù)算員審核上兩個(gè)月已完成工程量，項(xiàng)目材料員審核材料供應(yīng)，項(xiàng)目質(zhì)量、安全員簽審質(zhì)量、安全情況，項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)，項(xiàng)目商務(wù)副經(jīng)理按合同批準(zhǔn)執(zhí)行。

資金使用計(jì)劃篇十三

二、企業(yè)資金管理中存在主要的問(wèn)題。

1、缺乏資金管理意識(shí)?。

3、監(jiān)控不力，缺乏事前?事中的嚴(yán)格監(jiān)督和事后控制?。

4、資金分散?使用效率低下?。

三、統(tǒng)籌安排資金，多措施并舉，充分發(fā)揮資金效益，降低財(cái)務(wù)成本。

1、企業(yè)在銀行融資過(guò)程中應(yīng)靈活采用長(zhǎng)貸、短貸相結(jié)合的融資方式。

為了減少籌資費(fèi)用，企業(yè)不僅要在多家銀行間選擇條件更優(yōu)、服務(wù)更好的銀行;還應(yīng)該采用長(zhǎng)、短貸并存的方式，而不是簡(jiǎn)單的全部以中長(zhǎng)期貸款方式籌集資金。一年期流動(dòng)貸款利率為5.31%，而人民銀行公布的長(zhǎng)期基準(zhǔn)利率5.94%，如果在資金周轉(zhuǎn)安全的前提下使用短期貸款替代部分中長(zhǎng)期貸款可節(jié)約大量財(cái)務(wù)費(fèi)用。一般而言，為了支付大額款項(xiàng)的貸款應(yīng)以中長(zhǎng)期為主，而對(duì)小額款項(xiàng)的集中支付應(yīng)以短期貸款為主，這樣，一旦有了資金富余可以立即部分或全部將短期貸款歸還，以節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用，即使到期仍沒(méi)有周轉(zhuǎn)資金，也可在短期貸款到期后辦理展期，結(jié)合中、長(zhǎng)期貸款，形成以中、長(zhǎng)期貸款為基礎(chǔ)，用短期貸款做周轉(zhuǎn)，到期展期或轉(zhuǎn)中、長(zhǎng)期貸款的多層次貸款結(jié)構(gòu)。通過(guò)合理安排融資結(jié)構(gòu)，充分享受短期貸款的低利率，降低貸款總體利率，從而達(dá)到減少利息支出、降低財(cái)務(wù)費(fèi)用的目的。

2、在辦理貸款支付業(yè)務(wù)時(shí)最大限度的采用“零存款”和“資金不落地”的管理模式。

應(yīng)根據(jù)企業(yè)的全年資金支出編制年度資金使用進(jìn)度計(jì)劃，在此基礎(chǔ)上認(rèn)真、準(zhǔn)確地編制月度資金預(yù)算。在確保公司信譽(yù)、滿足支付需求的前提下，做到按計(jì)劃、按時(shí)點(diǎn)支付，盡量做到在一個(gè)月集中支付2-3次，根據(jù)支付需要，做到用多少貸多少、隨用隨貸，實(shí)現(xiàn)“零存款”和“資金不落地”的管理模式。避免出現(xiàn)貸款、用款時(shí)間出現(xiàn)差異而造成資金浪費(fèi)，使資金得到高效利用，有效地控制賬存現(xiàn)金余額，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用。

3、充分運(yùn)用生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的資金沉淀。

通常來(lái)說(shuō)，企業(yè)會(huì)在銷(xiāo)售過(guò)程中收取部分預(yù)付款;在各種招投標(biāo)活動(dòng)中會(huì)收取一定數(shù)額的保證金，這部分資金需要經(jīng)過(guò)一段時(shí)間才予以退還;另外企業(yè)基建、技改等項(xiàng)目在竣工決算時(shí)都留有5%-10%的質(zhì)保金，這部分資金通常在一年以后才需支付，這都將給企業(yè)帶來(lái)一部分的資金存量，充分利用營(yíng)運(yùn)資金數(shù)量具有波動(dòng)性及時(shí)間價(jià)值這一特點(diǎn)，對(duì)每月按月形成的營(yíng)運(yùn)沉淀資金統(tǒng)籌安排，合理編制存、貸款計(jì)劃，為確保公司沉淀資金取得最大收益，財(cái)務(wù)部應(yīng)熟悉和掌握銀行相關(guān)制度，并最大限度地利用好銀行有關(guān)政策，與各銀行簽訂最有利的存款協(xié)定，例如各種時(shí)間段的通知存款，這樣就能取得高于一般性活期存款的利息，增加利息收入，又能在合理的時(shí)間內(nèi)使用資金，在貸款時(shí)根據(jù)各時(shí)段沉淀資金的數(shù)額貸出差額資金即可，這樣就為企業(yè)節(jié)約了相應(yīng)的財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。但這樣做有個(gè)前提，那就是企業(yè)在日常管理中必須有精確地資金使用計(jì)劃，能夠精準(zhǔn)控制非經(jīng)營(yíng)性資金支出，才能確沉淀保資金能按照計(jì)劃使用。

4、靈活、巧妙辦理銀行承兌匯票的貼現(xiàn)、支付。

銀行承兌匯票一般分三個(gè)月或六個(gè)月兩種，這樣真正辦理款項(xiàng)的收支就要到幾個(gè)月以后，這就給企業(yè)在使用匯票的操作上提出了更高的要求，一般企業(yè)都會(huì)在日常業(yè)務(wù)來(lái)往中收取和支付一定數(shù)量的匯票，尤其我們?nèi)鹭S公司則因?yàn)樵牧夏酒瑸檗r(nóng)副產(chǎn)品，在收購(gòu)過(guò)程中面對(duì)的是廣大農(nóng)民客戶(hù)，在結(jié)算時(shí)需要大量的現(xiàn)金支付，僅今年前10個(gè)月支付現(xiàn)金達(dá)到7400萬(wàn)元，其它電費(fèi)、稅款等需要現(xiàn)金支出4000多萬(wàn)元，而在銷(xiāo)售貨款回收卻基本上都為承兌匯票，今年截止10月份共收到20xx4萬(wàn)元承兌匯票，這就需要在匯票使用上下深功夫，需要現(xiàn)金時(shí)如何辦理匯票貼現(xiàn)，由于匯票貼現(xiàn)各商業(yè)銀行貼現(xiàn)率不同，因此在那個(gè)銀行貼現(xiàn)，一次貼多少，用什么樣組合，怎樣操作才能節(jié)省更多的財(cái)務(wù)費(fèi)用。一般貼現(xiàn)應(yīng)盡可能根據(jù)資金的需求，使用票面金額大的，期限長(zhǎng)的，這樣可以合理安排貼現(xiàn)次數(shù)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用;票面金額適中的和小額的匯票盡可能直接支付出去，以節(jié)省貼現(xiàn)費(fèi)用，在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支付過(guò)程中盡可能擴(kuò)大匯票支付范圍，可以采用大換小、小換大等手段多支付匯票，付出去多少匯票就等于節(jié)省了同等金額現(xiàn)金，減少這部分因貼現(xiàn)增加的財(cái)務(wù)費(fèi)用;為了進(jìn)一步降低貸款規(guī)模，企業(yè)除了支付收到客戶(hù)的匯票，還可以委托銀行給客戶(hù)開(kāi)具匯票，企業(yè)支付給銀行的手續(xù)費(fèi)是匯票金額的萬(wàn)分之五左右，費(fèi)用相當(dāng)?shù)?，如果開(kāi)票金額大的話，可以節(jié)約大量財(cái)務(wù)費(fèi)用，另外對(duì)于不愿意要銀行承兌匯票的客戶(hù)，還可啟用買(mǎi)方付息銀行承兌匯票方式，我公司自己承擔(dān)貼現(xiàn)費(fèi)用的辦法，因?yàn)殂y行承兌匯票的貼現(xiàn)利率一般為3.2%-3.7%左右，比一年期銀行貸款利率5.31%，還是低了好多，比如我們公司今年直接使用承兌支付11384萬(wàn)元，節(jié)約貼現(xiàn)費(fèi)用105萬(wàn)，辦理貼現(xiàn)減少貸款7587萬(wàn)元，節(jié)省利息費(fèi)用31萬(wàn)元，僅這兩項(xiàng)為公司節(jié)約136萬(wàn)元的財(cái)務(wù)費(fèi)用。

5、加強(qiáng)往來(lái)賬款管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率對(duì)于往來(lái)帳款的管理，企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)中向來(lái)極為重要，從建立信用政策、建立客戶(hù)資信等級(jí)到建立銷(xiāo)售責(zé)任制等方面著手，尋求優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，并在此方面一直保持良好態(tài)勢(shì)。此外，貨貸的回籠期限也是不容忽視的問(wèn)題，要避免企業(yè)因過(guò)度提供銷(xiāo)售信用而增加資金的流出，嚴(yán)控回籠期限縮短往來(lái)款項(xiàng)的帳齡。在回款上盡量爭(zhēng)取現(xiàn)金，收取匯票時(shí)盡可能取得到期期限短的匯票，在付款時(shí)盡可能多支付匯票，并且選擇期限較長(zhǎng)的匯票，為企業(yè)爭(zhēng)取最大的利息優(yōu)惠、減少財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。

貨幣資金是企業(yè)所有資產(chǎn)中流動(dòng)性最大，功能最多，使用最頻繁的資產(chǎn)，企業(yè)如何統(tǒng)籌安排好貨幣資金收支，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，是企業(yè)財(cái)務(wù)管理體系的一個(gè)重要組成部分，以上是本文對(duì)該課題的粗淺分析，尚有許多不足，歡迎各位老師斧正。

資金使用計(jì)劃篇十四

資金是工程實(shí)施的基本保障,如果資金運(yùn)作不良,工程進(jìn)度將難以得到保證。為確保本工程項(xiàng)目的正常運(yùn)作,制定如下資金使用保障措施:。

1、使用的三個(gè)階段:前期資金用于本工程施工用材料及施工機(jī)械、工具的備料款。中期資金用于每個(gè)月的工程進(jìn)度款、材料款及人工施工費(fèi)用。后期資金用于材料貨款及尾款、各系統(tǒng)檢修、調(diào)試費(fèi)用、人工施工費(fèi)用。

2、使用必須以工程進(jìn)度為依據(jù),由項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)工程總體計(jì)劃提出詳細(xì)的工程量表,并結(jié)合工程進(jìn)展分月度提出下一階段調(diào)整工作量計(jì)劃。

3、工程量計(jì)劃由生產(chǎn)副經(jīng)理審核批準(zhǔn),并報(bào)供應(yīng)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)核算,擬制人工、材料、設(shè)備等費(fèi)用計(jì)劃報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn),經(jīng)批準(zhǔn)的文件作為調(diào)撥資金的基本憑證。

4、對(duì)于本項(xiàng)目所收工程款,實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，不得挪用于其它工程。

5、對(duì)于本項(xiàng)目出現(xiàn)之臨時(shí)資金問(wèn)題,公司財(cái)務(wù)部門(mén)設(shè)立一定數(shù)額的儲(chǔ)備保證金,通過(guò)內(nèi)部調(diào)節(jié)手段確保生產(chǎn)資金足額及時(shí)到位,確保工程之正常使用。

6、科學(xué)組織、周密計(jì)劃、統(tǒng)籌安排,優(yōu)化施工組織設(shè)計(jì),建立健全成本核算體制,加強(qiáng)定額成本管理,及時(shí)分析成本開(kāi)支,找準(zhǔn)超計(jì)劃成本原因,采取有力措施加大成本控制力度。

7、嚴(yán)格工程質(zhì)量目標(biāo)管理,做好預(yù)控和監(jiān)控,嚴(yán)把質(zhì)量關(guān),克服質(zhì)量通病,杜絕質(zhì)量事故,確保一次成優(yōu),避免返工浪費(fèi)、加大工程成本。運(yùn)用成熟的施工經(jīng)驗(yàn),積極推廣和應(yīng)用新技術(shù)、新工藝、新成果,提高工效,降低物耗,向技術(shù)要效益。

8、切實(shí)做好機(jī)械設(shè)備和材料物資的施工保障工作,杜絕因計(jì)劃不周、調(diào)度不當(dāng)造成的窩工損失;同時(shí)加大管理力度,搞好單機(jī)單車(chē)核算,按定額消耗,避免浪費(fèi)和不必要的損耗。

資金使用計(jì)劃篇十五

為了降低企業(yè)的綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，為了盡量企業(yè)投資成本，為了支持企業(yè)將資金資源實(shí)現(xiàn)最優(yōu)的配置和轉(zhuǎn)化，為了給企業(yè)充足的投資的信心和決心，也實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收益的最大化并支持企業(yè)的綜合運(yùn)營(yíng)，本人先將的項(xiàng)目低成本運(yùn)營(yíng)計(jì)劃整理如下，僅供葉總參考。

一、可行性分析：

為了打造“清水灣”高效復(fù)合環(huán)保洗衣粉，為了爭(zhēng)取和保持該品牌的在市場(chǎng)上絕對(duì)的生命力，競(jìng)爭(zhēng)力，本人曾歷時(shí)3個(gè)月將國(guó)內(nèi)目前的洗衣粉市場(chǎng)和國(guó)內(nèi)現(xiàn)有的所有的洗衣粉品牌進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的研究，立足差異化競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略和破局營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)術(shù)的思路，本人策劃了現(xiàn)有的洗衣粉項(xiàng)目，該項(xiàng)目產(chǎn)品其品牌概念，營(yíng)銷(xiāo)手段，產(chǎn)品功效在目前的國(guó)內(nèi)是個(gè)絕無(wú)僅有的突破。因?yàn)楫a(chǎn)品本身的特性，品牌概念的新穎以及營(yíng)銷(xiāo)手段的獨(dú)特必將成為未來(lái)市場(chǎng)的亮點(diǎn)，因?yàn)槠淦放聘拍畋旧淼纳鐣?huì)性，政治意義，人性要素必將在社會(huì)、市場(chǎng)、政府方面贏得三面優(yōu)勢(shì)。我深信好產(chǎn)品、好品牌、好營(yíng)銷(xiāo)一定能在市場(chǎng)快速穩(wěn)健的站穩(wěn)腳跟。而目前洗衣粉市場(chǎng)軟肋正好是：商業(yè)模式老套，概念老化，取道固定，策略雷同。我的項(xiàng)目此可進(jìn)入市場(chǎng)無(wú)疑是某重點(diǎn)符合取代。在強(qiáng)勢(shì)的項(xiàng)目面前，我利用以往的人脈和網(wǎng)絡(luò)，我們只需將有限的資金用于刀刃上，然后巧妙地進(jìn)行資金轉(zhuǎn)化便可實(shí)現(xiàn)別針環(huán)別墅。

二、實(shí)施策略：

3、在前期階段本項(xiàng)目不招聘任何人員，以此降低人員的聘用費(fèi)用和差旅費(fèi)用，本人根據(jù)現(xiàn)有的市場(chǎng)資源和人脈基礎(chǔ)邀請(qǐng)客戶(hù)到公司洽談并達(dá)成合作條件，并爭(zhēng)取在20xx年之前在中國(guó)的西南，華中等地分別分別建立樣板市場(chǎng)，并爭(zhēng)取達(dá)到200萬(wàn)的銷(xiāo)售額，在20xx年以10個(gè)樣板市場(chǎng)為輻射點(diǎn)，進(jìn)行全國(guó)突破。

4、采取資金滾動(dòng)使用方式，用a市場(chǎng)的銷(xiāo)售費(fèi)用滾動(dòng)支持b.c.d.e.f.g市場(chǎng)……………..

6、關(guān)于人員費(fèi)用和市場(chǎng)費(fèi)用，本人將采取與經(jīng)銷(xiāo)商分?jǐn)偟姆绞?，或者其他的形式給予降低。

月銷(xiāo)售15萬(wàn)是非常低的數(shù)目，平均按照只有8個(gè)月的正常經(jīng)營(yíng)時(shí)間，那么在20xx年預(yù)計(jì)目標(biāo)大約是：7.2億。由此可見(jiàn)：20xx年做一個(gè)億是比較樂(lè)觀。

基礎(chǔ)準(zhǔn)備：

樣品制作與包裝費(fèi)用：120xx元;。

招商手冊(cè)：每本5元，先印刷300本，大約1500元;。

其他臨時(shí)費(fèi)用1000元;。

樣板市場(chǎng)打造：

招待費(fèi)每人600元乘以10人等于6000元;。

差旅費(fèi)用：大約20xx0元。

其他未知費(fèi)用：10000元。

市場(chǎng)啟動(dòng)期：原則上一切費(fèi)用來(lái)源于銷(xiāo)售費(fèi)。故前期葉總投資或者墊支將不超過(guò)4.7萬(wàn)。

資金使用計(jì)劃篇十六

為貫徹落實(shí)《晉城市關(guān)于鞏固拓展產(chǎn)業(yè)扶貧成果的實(shí)施方案》,充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)在鞏固脫貧成果和推進(jìn)鄉(xiāng)村振興中的重要作用，切實(shí)加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金管理，提高資金使用效益,依據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《晉城市財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金管理辦法》，結(jié)合我市實(shí)際，制定本實(shí)施辦法。

能夠有效帶動(dòng)全市實(shí)現(xiàn)脫貧的200個(gè)建檔立卡貧困村、6.4335萬(wàn)建檔立卡貧困人口穩(wěn)定增收和易地扶貧搬遷集中安置區(qū)(點(diǎn))后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的特色產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目。

市級(jí)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金審批權(quán)限原則上下放到縣(市、區(qū))，發(fā)揮縣(市、區(qū))熟悉情況優(yōu)勢(shì)，實(shí)行責(zé)任、權(quán)力、資金、任務(wù)“四到縣(市、區(qū))”的辦法。以各縣(市、區(qū))所轄實(shí)現(xiàn)脫貧的建檔立卡貧困村數(shù)量、貧困戶(hù)數(shù)量、易地扶貧搬遷集中安置點(diǎn)后續(xù)產(chǎn)業(yè)作為縣級(jí)資金分配因素，其中實(shí)現(xiàn)脫貧的貧困村數(shù)量權(quán)重30%，脫貧人口權(quán)重30%，易地扶貧搬遷集中安置點(diǎn)數(shù)量權(quán)重40%，確定產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金額度分別為：城區(qū)8萬(wàn)元，澤州縣139萬(wàn)元，高平市67萬(wàn)元，陽(yáng)城縣132萬(wàn)元，陵川縣394萬(wàn)元，沁水縣260萬(wàn)元，共1000萬(wàn)元。

1.項(xiàng)目選擇要科學(xué)精準(zhǔn)。謀劃、確定特色農(nóng)業(yè)扶貧產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，要突出地區(qū)資源稟賦、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)、區(qū)位條件實(shí)際，統(tǒng)籌考慮產(chǎn)業(yè)周期性、群眾參與性、項(xiàng)目帶動(dòng)性，因地制宜、突出特色、規(guī)模適度，避免出現(xiàn)扶貧產(chǎn)業(yè)規(guī)模小而散、產(chǎn)品市場(chǎng)前景不好、效益產(chǎn)生時(shí)間周期過(guò)長(zhǎng)、抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力弱、產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力不強(qiáng)等問(wèn)題。要填寫(xiě)《晉城市產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金申報(bào)建議書(shū)》，并制定《晉城市產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金實(shí)施方案》。

2.產(chǎn)業(yè)扶貧資金要向鞏固“五有”產(chǎn)業(yè)扶貧機(jī)制、鞏固易地扶貧搬遷安置區(qū)(點(diǎn))特別是農(nóng)村安置區(qū)(點(diǎn))產(chǎn)業(yè)發(fā)展和能夠有效整合帶動(dòng)已實(shí)施產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目做強(qiáng)做大的特色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目?jī)A斜。

3.申報(bào)市級(jí)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目要明確項(xiàng)目實(shí)施主體，實(shí)施主體必須由有經(jīng)營(yíng)能力的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體(龍頭企業(yè)、合作社、家庭農(nóng)場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)大戶(hù)等)承擔(dān)，沒(méi)有市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體或者市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體沒(méi)有經(jīng)營(yíng)能力的可以采取委托幫扶或者股份合作的方式進(jìn)行。

4.所實(shí)施市級(jí)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目中，農(nóng)戶(hù)的自籌資金比例由各縣(市、區(qū))根據(jù)實(shí)際情況自行確定。

5.產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目，扶貧是目的，產(chǎn)業(yè)是基礎(chǔ)。要把推進(jìn)扶貧產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目提質(zhì)增效放在產(chǎn)業(yè)扶貧工作的突出位置，要建立與已脫貧的貧困村、貧困戶(hù)的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，持續(xù)、有效、直接帶動(dòng)脫貧人口實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增收。

6.各縣(市、區(qū))要按照產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目實(shí)施情況給予適當(dāng)補(bǔ)助，確保項(xiàng)目順利實(shí)施，盡快達(dá)產(chǎn)達(dá)效。

7.建立產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)制度，當(dāng)年扶持的項(xiàng)目要進(jìn)行績(jī)效自評(píng)，此項(xiàng)工作由各縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局統(tǒng)一組織。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、市財(cái)政局將對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)優(yōu)秀的縣(市、區(qū))，在下一年安排產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金時(shí)適當(dāng)予以?xún)A斜。

1.種植業(yè)：蔬菜(食用菌)、小雜糧、蠶桑、干鮮果、中藥材等;。

2.養(yǎng)殖業(yè)：豬、牛、羊、雞、蜂以及特種養(yǎng)殖業(yè)等;。

3.加工流通業(yè)：能夠帶動(dòng)種養(yǎng)業(yè)發(fā)展的加工、銷(xiāo)售、流通等;。

4.鄉(xiāng)村旅游業(yè)：休閑農(nóng)業(yè)、農(nóng)林文旅康產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展等;。

5.市級(jí)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金不得用于下列各項(xiàng)支出：

(1)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))行政事業(yè)單位基本支出;。

(2)各種獎(jiǎng)金、津貼和福利補(bǔ)助;。

(3)彌補(bǔ)合作社和企業(yè)虧損;。

(4)修建鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村樓、堂、館、所及職工住宅;。

(5)償還村級(jí)和合作社經(jīng)濟(jì)組織債務(wù);。

(6)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村大中型基本建設(shè)項(xiàng)目;。

(7)交通工具及個(gè)人通信設(shè)備;。

(8)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè);。

(9)企業(yè)擔(dān)保金;。

(10)其他與市級(jí)產(chǎn)業(yè)扶貧資金使用范圍不相符的支出。

1.新培育的產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目?jī)?yōu)先從項(xiàng)目庫(kù)中選取，項(xiàng)目申報(bào)書(shū)經(jīng)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目所在村委會(huì)組織村委干部、農(nóng)村第一書(shū)記、駐村工作隊(duì)和村民代表初審，在產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目所在村公示7天，無(wú)異議后報(bào)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府審核。

2.鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府公示7天無(wú)異議后，報(bào)縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局審批。

3.各縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局要加快項(xiàng)目申報(bào)和評(píng)審工作進(jìn)度，按照程序下?lián)苜Y金并報(bào)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局備案。

4.年中和年底前，各縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局要分別向市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、市財(cái)政局報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)展和資金使用情況。(6月15日、12月15日)。

產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目實(shí)施主體必須嚴(yán)格按縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局批復(fù)方案實(shí)施，不得擅自變更。因特殊情況確需變更的，需提出書(shū)面申請(qǐng)，待縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局批復(fù)后再行實(shí)施。

建立項(xiàng)目檔案和管護(hù)制度。實(shí)行項(xiàng)目責(zé)任制、合同管理制、項(xiàng)目公示制、招投標(biāo)制、竣工驗(yàn)收制、質(zhì)量和安全保證制。

1.項(xiàng)目驗(yàn)收程序：

項(xiàng)目實(shí)施前、實(shí)施過(guò)程和完成后的圖片資料等，按程序提交縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局留檔;項(xiàng)目實(shí)施完成后，項(xiàng)目所在村按程序?qū)Ⅱ?yàn)收申請(qǐng)?zhí)峤秽l(xiāng)(鎮(zhèn))政府，經(jīng)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府初驗(yàn)審核同意后報(bào)縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局驗(yàn)收。縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局在收到驗(yàn)收申請(qǐng)后，及時(shí)組織財(cái)政、項(xiàng)目主管部門(mén)、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村委會(huì)、駐村工作隊(duì)等人員組成產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目驗(yàn)收組，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)收。

2.項(xiàng)目驗(yàn)收要附以下資料：

(3)縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局批準(zhǔn)的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃書(shū);。

(4)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告;。

(5)費(fèi)用支出明細(xì)表;。

(6)合法會(huì)計(jì)原始憑證。

3.縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收時(shí)，要詳實(shí)做好相關(guān)驗(yàn)收記錄。對(duì)有以下問(wèn)題之一的，不得通過(guò)驗(yàn)收：

(1)未經(jīng)縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局批準(zhǔn)隨意調(diào)整變更的項(xiàng)目;。

(2)不按要求提供有效報(bào)賬文件和憑證的;。

(3)縣(市、區(qū))項(xiàng)目主管部門(mén)沒(méi)有初審簽字的;。

(4)違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定支出的;。

(5)項(xiàng)目施工質(zhì)量達(dá)不到設(shè)計(jì)要求的。

項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，各縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局會(huì)同財(cái)政部門(mén)可根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展的實(shí)際情況，適當(dāng)預(yù)撥資金，等項(xiàng)目完成驗(yàn)收，經(jīng)縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局審批后，鄉(xiāng)(鎮(zhèn))財(cái)政在5個(gè)工作日內(nèi)資金全部撥付到位。

1.縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)農(nóng)村局會(huì)同財(cái)政部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金使用管理情況的監(jiān)督檢查，對(duì)不按規(guī)定使用和管理的嚴(yán)格追究有關(guān)單位和責(zé)任人的責(zé)任;涉嫌違法違紀(jì)的，按程序移交紀(jì)檢監(jiān)察或移送司法機(jī)關(guān)追究責(zé)任。

2.駐村工作隊(duì)、農(nóng)村第一書(shū)記會(huì)同鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府、村委會(huì)落實(shí)“一戶(hù)一策”，跟蹤服務(wù)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目規(guī)劃、選址、申報(bào)、立項(xiàng)、實(shí)施、驗(yàn)收、資金撥付和項(xiàng)目后期管理全過(guò)程。

3.所有產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金實(shí)施前和項(xiàng)目竣工后，由實(shí)施主體在產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目所在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村的政務(wù)公開(kāi)欄進(jìn)行公告、公示，并設(shè)立項(xiàng)目竣工牌，公告、公示時(shí)間不少于7天，公告、公示內(nèi)容主要包括項(xiàng)目立項(xiàng)和審核情況、投資規(guī)模、資金來(lái)源、資金用途、受益對(duì)象、實(shí)施單位、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)助環(huán)節(jié)、項(xiàng)目完成情況、資金撥付情況、舉報(bào)受理單位及聯(lián)系方式等。

4.積極扶持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體。產(chǎn)業(yè)扶貧的著力點(diǎn)放在打造具有帶動(dòng)脫貧地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體上，加大對(duì)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的支持力度，重點(diǎn)扶持建設(shè)一批脫貧人口參與度高的特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)基地，培育發(fā)展一批帶動(dòng)脫貧戶(hù)增收能力強(qiáng)的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，并按照產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式規(guī)范運(yùn)行，促使其提檔升級(jí)，增強(qiáng)帶動(dòng)能力，使脫貧人口參與到產(chǎn)業(yè)扶貧中，不斷激發(fā)發(fā)展生產(chǎn)、增產(chǎn)增收的內(nèi)生動(dòng)力。

5.加強(qiáng)金融扶貧政策對(duì)接。加大產(chǎn)業(yè)扶貧和金融扶貧政策銜接，鼓勵(lì)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)“一村一品一主體”產(chǎn)業(yè)扶貧金融產(chǎn)品，充分發(fā)揮金融扶貧助推產(chǎn)業(yè)扶貧作用。

6.建立產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金“黑名單”制。對(duì)報(bào)送虛假材料、多頭申報(bào)等形式騙取、套取產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目資金和擅自變更產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目的實(shí)施主體納入“黑名單”。被納入“黑名單”的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體，兩年內(nèi)不得再享受市級(jí)政策資金扶持。