2023年存貨盤點管理制度通用(優(yōu)秀9篇)

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存貨盤點管理制度通用篇一

為了加強公司的存貨管理，規(guī)范存貨的庫存保管及存貨各環(huán)節(jié)的監(jiān)督與核查行為，現根據酒店管理公司經營管理的需要，特制定本制度作為財務管理制度的補充以共同遵守。

存貨具體包括:。

2、庫存商品:存放于倉庫及水吧的香煙、酒水、飲料等出售商品;。

4、燃料:指酒店各設備正常運營維護所需的各種燃料等。

1、各部門原則上應指定專門的領料人，部門負責人有權簽字授于領料人對本部門日常所需物質進行領用;超出領料范圍且沒有總經理或財務主管簽字的，倉庫有權拒絕發(fā)貨。

2、特殊情況下的急件領用，由部門經理口頭或書面授權倉庫保管員，倉庫保管員方可發(fā)貨，但領料單位負責人必須在1日內到倉庫辦理簽字手續(xù);若在領貨后的1日內沒有辦理簽字手續(xù)的，由當值倉庫保管員向財務上報，對領料人處以至少5元的罰款;若當值倉庫保管員沒有上報，而2日內領料單仍沒有簽字的，對當值倉庫保管員處以至少5元的罰款。

1、酒店倉庫及各部門實物管理責任人，對各庫存的物品，必須按照《五常法》的要求分類或專門存放，嚴禁將不同屬性和不同存放要求的物品混存。

2、庫存實物的進庫和發(fā)出，嚴禁無單、無手續(xù)的物品進庫和發(fā)放;辦妥物品進庫和發(fā)放手續(xù)后，登記實物庫存保管賬，電腦輸單操作。并定期進行庫存物品的賬實核對盤點工作，發(fā)現差異，及時查明原因，予以解決，無法解決的，報財務部負責人處理;對超過保質期和有質量問題的貨品，不得對外發(fā)放，并及時填制《報損單》(一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存?zhèn)洳?，另二?lián)經財務部簽字后一聯(lián)留存財務部處理。)，經部門負責人審核簽字，送交財務部稽核人員核實后，報財務部負責人處理。各實物管理責任人當所保管的實物庫存接近或達到最低庫存儲備量時，應及時主動地向部門負責人或相關部門提出采購(領用)申請計劃。

3、各實物管理責任人在發(fā)放各物品時，必須嚴格按照“先進先出”的原則發(fā)放實物。先進先出:是指按照物品購進的先后順序和物品保質期的短長順序，進行物品的發(fā)放。即先購進和保質期短的物品先發(fā)放，后購進和保質期長的物品后發(fā)放。

1、各營業(yè)部門吧臺:吧員及實物庫管員于每月應對實有庫存進行實物盤點，與對應的實物保管賬期末結存實物數量進行核對，發(fā)現問題，及時查清解決;同時，依據當月《領料單》，匯總填制《本月部門物品領、用、存報告表》，經部門負責人審核簽字后，報送財務部。期間隨時無條件的接受財務的定期及不定期抽查盤點。

2、酒店倉庫:倉庫庫管員于每月應對實有庫存進行實物盤點，做到日清月結，與對應的實物保管賬結存實物數量進行核對，發(fā)現問題，及時查清解決。

3、財務部:。

(2)每月末，財務部稽核人員應參與各倉庫庫存的實物盤點工作，一方面，核實庫存實物的賬實情況;另一方面，核查庫存實物的質量(有無質變、過期產品)和各品種庫存是否合理;同時，對各部門填制的《本月部門物品領、用、存報告表》列數據進行核實(依據平時收到的各進、出、領用物品憑證進行核對)和確認;發(fā)現問題，及時查明原因，界定責任，報財務部負責人處理。

(3)財務部負責人收到各種報告時，應及時依據酒店的相關規(guī)定進行處理，或會同各部門負責人協(xié)商后，報酒店總經理處理。

1、對庫存實物發(fā)生的質量問題，屬驗收把關不當造成的，能要求供應商退換的，應盡量要求供應商退換，同時，追究驗收責任人的工作責任;不能退換造成的損失，由驗收責任人負責賠償;屬保管不當造成的，直接追究保管責任人的責任，并由其承擔全額的損失。

2、對庫存實物發(fā)生短損、霉變、變質的，屬定額內(其實物定額根據各物品的性質，參照同行業(yè)的平均標準進行確定)的，直接計入當月成本(此部分應嚴禁套用定額數而自用);定額外的部分，直接追究保管責任人的責任，并由其承擔全額的損失，物品被盜原價賠償。

3、財務部稽核人員稽核工作不到位，對應稽核、監(jiān)控的方面不予稽核、監(jiān)控，應發(fā)現。

的問題未予發(fā)現，或對發(fā)現的問題不予上報，事后被查出的，直接追究稽核人員的責任，并嚴肅處理。

4、庫貨屬于公司資產，任何人不得借出、或出庫給他人，

5、特殊情況，報酒店總經理處理;非常情況，可直接上報酒店管理公司研究處理。

在盤點過程中如發(fā)現物品與賬實不符，多余部份調增物品庫存，短少部份按價賠償具體如下:。

1、賬實不符品種在1-5個之間的。每個品種給于10元罰款。

2、賬實不符品種在5-10個之間，每個品種給于15元罰款。

3、賬實不符品種在10個以上的除每個品種給于20元罰款外，保管員自動離職。

庫貨屬于公司資產，任何人不得借出、或出庫給他人，如發(fā)現未經公司總經理書面同意授權外保管人擅自借出或出庫給他人。除保管人如數賠償外還將給予乙類過失處理。

1、在財務主管盤點結果抽查過程中如發(fā)現物品賬實不符，未及時發(fā)現的處理的。除對當事人以上處罰外，還將對于材料會計及倉庫主管20元罰款過失處理。

2、在總經理盤點結果抽查過程中如發(fā)現物品賬實不符，未及時發(fā)現的處理的。除對當事人以上處罰外，還將對于財務主管20元罰款過失及材料會計及倉庫主管20元罰款過失雙倍處理。

本規(guī)定自頒發(fā)之日起實行。

存貨盤點管理制度通用篇二

各外協(xié)加工廠：

根據我司生產經營需要，進一步健全我司資產及財務制度，準確的反映我公司整體經營狀況，夯實各項資產投入產出管控，加強在制品管理，現將我公司2013年存貨盤點有關的工作事項通知如下：

一、盤點時間。

2013年6月29日（星期六）—6月30日（星期日），所有外協(xié)加工單位停止產品流動送貨和發(fā)貨事宜，對本單位加工的我司產品進行大盤點。

二、盤點方式。

1、本次盤點采取全盤在制品、倉庫正品、廢品，其中生產線的在制品要求停線后進行全盤。

2、各單位自行制作盤點表電子檔，并打印盤點表，根據實際數據記入盤點表，抽盤人員依實盤數對盤點結果進行抽查，盤點報表于7月1日（星期一）上午12點前交與我司計劃部。

3、我司將在7月1日下午安排專人到各供應商進行抽盤，請各單位務必配合。

三、盤點結果認定。

各部門的實盤數進行抽查物料差異率不得超過以下范圍：

a類：銅扣、鋼扣、銅圈、鋼圈、打火機誤差率為0。

b類：打火機配件、奶嘴、橋等誤差率小于3%。

c類：細小螺絲配件，其他單重小于15克的產品協(xié)配件小于5％。

如抽查誤差率超過上述規(guī)定，相關盤點人必須重新進行全盤，根據帳物送貨明細，我司將對盤點誤差較大責任單位進行經濟懲罰。

四、盤點要求。

1、因本次盤點為全盤，相關部門可以提前進行預盤，根據預盤后的出入庫數量將預盤結果還原到盤點月結日。

2、7月1日以前，各相關部門要將所有本月發(fā)生業(yè)務的存貨出、入庫及異動單據輸入電子檔審核完畢。

3、各單位相關表格格式必須根據送貨單注明正確的物料名稱（編碼）、型號、數量、屬性（正品、廢品）。

附：請各單位高度重視本次我司財產清查工作，按照《通知》要求，提前作好盤點前的準備工作，安排好人員，并按附件格式7月1日12：00前上報盤點報表、盤點主要責任人（總經理）簽字生效。

2013.6.21。

存貨盤點管理制度通用篇三

為保證存貨及財產盤點工作的正確性、準確性和時效性，以切實加強管理人員的責任心，確保公司財產完整無損，特制定本管理方法。

第一條財產盤點范圍：固定資產、工程材料、低值易耗品、開發(fā)產品、出租開發(fā)產品、周轉房、現金、銀行存款等。

第二條盤點前準備：盤點前，根據現有的資產臺帳，填寫盤點表中盤點資產的名稱、數量/單位、存放地點、保管人。

第三條固定資產的清查：固定資產的清查工作擬在每年十二月進行，由財務部、辦公室會同使用部門組成資產清查小組，按照固定資產卡片、臺賬，進行實地盤查，對固定資產的性能、存放地點，附屬設備的完整性作記錄。

第四條存貨的清查：

1、低值易耗品由辦公室建立臺賬，每月末將購入、領用、庫存情況匯總交與財務部。由財務部和辦公室在年終進行實地盤點。

2、商品房應由營銷部按類別、區(qū)（攤位）號設置明細賬進行明細核算，并建立”出租產品卡片”，詳細登記出租房的坐落地點、結構、層數、面積、租金單價等情況。

3、材料由物資部和財務部定期進行清查。

4、提供給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財務部定期進行清查。

第五條盤點情況處理：盤點結束后，將各分項盤點表匯總裝訂成冊，作為下一次盤點的基礎表，并進行書面總結，財務部編制盤點匯報。盤點匯報由盤點部門經理、財務部經理確認簽字后，上報分管副總、總經理，領導審批后，和盤點表一同在總辦存檔備查。

存貨盤點管理制度通用篇四

為了存貨、財務及財產盤點的正確性，保證企業(yè)各項資產的安全、完整，特制定本制度。

2.1存貨盤點：是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品等的盤點。

2.2財務盤點：是指現金、票據、有價證券、租賃契約等的盤點。

2.3財產盤點：是指固定資產、保管資產、保管品等的盤點。

2.3.1固定資產：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產器具等。

2.3.2保管資產：凡屬固定資產性質，但以費用報支的雜項設備。

2.2.3保管品：以費用購置者。

3.1年中、年終盤點：

3.1.1存貨：由倉庫部門或經管部門會同財務部門于年(中)終時，實施全面總清點一次。

3.1.2財務：由財務部門與內部審計部門共同盤點。

3.1.3財產：由經管部門會同財務部門于年(中)終時，實施全面總清點一次。

3.2月末盤點：每月末所有存貨，由經管部門及財務部門實施全面清點一次。

3.3月份檢查：由內部審計部門或財務部門照會其部門主管后，會同經管部門，做存貨隨機抽樣盤點。

4.1總盤人：由總經理或財務總監(jiān)擔任，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的裁決。

4.2主盤人：由各經管部門主管擔任，負責實際盤點工作的推動及實施。

4.3復盤人：由總盤人視需要指派及各經管部門的主管，負責盤點監(jiān)督之責。

4.4盤點人：由各經管部門指派，負責點計數量。

4.5會點人：由財務部門指派(人員不足時，間接部門支援)，負責會點并記錄，與盤點人分段核對、確實數據工作。

4.6監(jiān)點人：由總經理或財務總監(jiān)派員擔任。

4.7特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、監(jiān)點人，其職責亦同。

5.1盤點編組：由財務部門主管于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”，呈總經理核定后，公布實施。

5.2經管部門將應行盤點的財務及盤點用具，預先準備妥當;所需盤點表格，由財務部門準備。

5.2.1存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類，并置標示牌。

5.2.2現金、有價證券及租賃契約等，應按類別整理并列清單。

5.2.3各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。

5.2.4各項財務賬冊應于盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應由財務部門將尚未入賬的有關單據如繳庫單、領料單、退料單、交運單、收料單等利用結存調整，將賬面數調整為正確的賬面結存數。

5.3盤點期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料，應另行分別存放，并予以標示。

6.1財務部門應呈報總經理、財務總監(jiān)核準后，簽發(fā)盤點通知，并負責召集各部門的盤點負責人召開盤點協(xié)調會后，擬訂盤點計劃表，通知各有關部門，限期辦理盤點工作。

6.2盤點期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產單位于盤點期間所需用料的領料，材料可不移動，但必須標示出。

6.3年中、年終盤點，原則上應采全面盤點方式，如確因事情特殊，無法辦理時，應呈報總經理核準后，始得改變方式進行。

6.4盤點應盡量采用精確的計量器，避免用主觀的目測方式，每項財物數量，應于確定后，再繼續(xù)進行下一項，盤點后不得更改。

6.5盤點物品時，會點人均應依據盤點人實際盤點數，詳實記錄于“盤點統(tǒng)計表”，并每小段應核對一次，無誤者于該表上互相簽名確認后，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點;盤點完畢，盤點人應將“盤點統(tǒng)計表”匯總編制“盤存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經管部門自存，第二聯(lián)送財務部門，供核算盤點盈虧金額。

7.1由總經理會同財務總監(jiān)視實際需要，隨時指派人員抽點;可由財務部門填具“財務抽點通知單”于呈報總經理、財務總監(jiān)核準后辦理。

7.2盤點日期及項目，以不預先通知經營部門為原則。

7.3盤點前應由會計部門利用結存調整將賬面數先行調整至盤點的確實賬面結存數，再行盤點。

7.4不定期抽點，應填列“盤存表”。

8.1財務部門應依“盤存表”編制“盤點盈虧報告表”一式二聯(lián)，送經管部門填列差異原因的說明及對策后，送回財務部門匯總轉呈總經理、財務總監(jiān)簽核，第一聯(lián)送經管部門，第二聯(lián)財務部門自存作為賬項調整的依據。

8.2不定期抽點，應于盤點后一星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。年中、年終盤點，應由財務部門于盤點后二星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。

8.3盤點盈虧金額，平時僅列入暫估科目，年終時始以凈額轉入本期營業(yè)外收入的盤點盈余或營業(yè)外支出的盤點虧損。

9.1現金、銀行存款、零用金、票據、有價證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤點時，應由財務部門會同經管部門共同盤點外，平時，財務部門至少每月抽查一次。

9.2現金及票據的盤點，應于盤點當上下班未行收支前或當日下午結賬后辦理。

9.3盤點前應先將現金存放處封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點人員與經管人員共同盤點。

9.4會點人依實際盤點數詳實填列“現金(票據)盤點報告表”一式二聯(lián)經雙方簽認后呈核，第一聯(lián)經管部門存，第二聯(lián)財務部門存。

9.5有價證券及各項所有權狀等應確實核對認定，會點人依實際盤點數詳實填列“有價證券盤點報告表”一式四聯(lián)，經雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經管部門，第二聯(lián)存財務部門，第三聯(lián)送往總經理，第四聯(lián)送往財務總監(jiān)。

10.1存貨的盤點，以當月最末一日舉行為原則。

10.2存貨，原則上采全面盤點，如無須全面盤點或實施上有困難者，應呈報總經理、財務總監(jiān)核準后始得改變盤點方式。

11.0其他項目盤點：

11.1外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經辦人員，會同財務人員，共同赴外盤點，其“外協(xié)加工料品盤點表”一式二聯(lián)，應由代加工廠商簽認。第一聯(lián)存經管部門，第二聯(lián)財務部門存查。

11.2銷貨退回的成品，應于盤點前辦妥退貨手續(xù)，含驗收及列賬。

11.3經管部門將新增加土地、房屋的所有權的影印本，送財務部門核查。

12.1所有參加盤點工作的盤點人員，對于本身的工作職責及應行準備事項，必須深入了解。

12.2盤點人員盤點當日一律停止休假，并須依時間提早到達指定的工作地點向該組復盤人報到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應經事先報備核準，否則以曠工論處。

12.3所有盤點財務都以靜態(tài)盤點為原則，因此盤點開始后應停止財物的進出及移動。

12.4盤點使用的單據、報表內所有欄位若遇修改處，均須經盤點人員簽認始能生效，否則應查究其責。

12.5所有盤點數據必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據，不得以猜想數據、偽造數據記錄之。

12.6盤點人員超時工作時間得報加班或經主管核準可以輪流編排補休。

12.7盤點開始至工作終了期間，各組盤點人員均受復盤人指揮監(jiān)督。

12.8盤點終了由各組復盤人向主盤人報告，經核準后始得離開崗位。

13.1賬載數量如因漏帳、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記賬人員應視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴重者，應層呈總經理、財務總監(jiān)議處。

13.2賬載數字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構數字者一律由直接主管簽報總經理、財務總監(jiān)議處。

14.1對所保管的財物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者：

14.2對所保管的財物未經報準而擅自移轉、撥借或損壞不報告者：

14.3未盡保管責任或由于過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者。

15.0解釋權：本制度有公司財務部負責解釋。

16.0生效日期：本制度自公司董事長批準之日起生效。

存貨盤點管理制度通用篇五

?存貨：是指企業(yè)在生產經營過程中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。存貨包括外購商品、包裝物、低值易耗品、委托/受托代銷商品及促銷品等。

?職責。

?公司須成立存貨盤點工作組，負責本公司存貨盤點的各項工作，存貨盤點工作組受本公司資產管理工作領導小組領導，并由其向區(qū)域公司資產管理工作領導小組匯報；?成員：由財務、倉儲等職能部門的第一責任人，以及實施盤點的監(jiān)盤人、現場點數人、實物保管人等組成。

?實物保管人：負責所保管資產的日常盤點工作及本制度所涉及的資產盤點工作前的各項準備工作，包括但不限于現場整理規(guī)范、資料提供、原因分析等工作；負責引導盤點小組對所管理資產進行點數，解釋監(jiān)盤人員、現場點數人員提出的問題。

?《盤點報告》內容須作為每月經濟活動分析的內容之一，對上月盤點過程中存在的問題及盈虧原因進行深度分析，并在次月經濟活動分析中對上月分析原因及整改措施進行跟蹤分析。

?根據審批文件和保險公司賠償款等資料進行會計處理：

?盤盈的存貨，應沖減當期的管理費用；

?盤虧的存貨，在減去過失人或者保險公司等賠款和殘料價值之后，計入當期管理費用；屬于非常損失的，計入營業(yè)外支出，需要做進項稅轉出。

?對存貨管理和盤點中存在的問題，各公司主管副總應在盤點工作結束后一周內制定整改計劃。

存貨盤點管理制度通用篇六

1、為加強公司存貨的保管，保證存貨的安全、完整，根據國家有關規(guī)定，結合公司經營需要，特制定本制度。

2、本公司下屬各分公司、分廠在存貨保管方面，均須遵守本制度。

存貨保管的原則是反映存貨儲存的基本要求，是控制存貨收、發(fā)、存業(yè)務和存貨資金管理的基本準則與方式。存貨保管主要有以下3個基本原則：

(1)實行存貨限量管理，節(jié)約資金使用。

(2)實行憑證查驗收貨，核準發(fā)貨、出庫，控制存貨的收與發(fā)。

(3)實行專人負責存貨保管，設明細賬卡登記收發(fā)貨，核對實存量。

1、凡入庫儲存的商品、材料物資，應指定專人負責保管，并建立保管員崗位責任制度。

2、入庫儲存的商品、材料物資應按指定的倉位(地點)分類分品種堆放，并標明品名、規(guī)格、型號、款式、尺碼、數量、質量(等級)、產地、生產廠家、保質期、生產期，要求堆放整齊，便于清查、取貨。

3、所有入庫存儲的商品、材料物資，應另行指定專人保管，按品種登記明細卡，并將收、發(fā)數量登記后結出余額，隨時與實存數量進行核對，做到卡實相符。如有不符，應查明原因，及時糾正處理。

4、保管人員應隨時檢查存儲的存貨有無發(fā)生過期變質、殘損、超儲積壓、短缺、包裝破損。如有發(fā)現，保管員應及時報告?zhèn)}庫主管人員，會同有關部門進行處理。

5、所有貨物存儲，必須定期清點。會計部門負責監(jiān)督檢查庫存狀況，并將存貨明細賬戶余額與倉庫明細卡余額進行核對，核對其實存數量，做到賬、卡、實物三相符，以控制存貨的存量。如有不符，應查明原因進行處理。

6、企業(yè)將存貨存放在外單位的，應取得證明，單獨由會計部門設賬控制。對于在途商品、材料物資，應由采購部門和人員將進貨憑證交會計部門入賬控制。對于存放在銷售部門或生產車間的商品、材料物資，應由銷售部門和生產部門負責保管，并由會計部門設賬控制。

7、保管員應定期或隨時檢查各種存貨儲存的防水、防火、防盜安全設施。檢查時，發(fā)現屬于易燃、易爆危險存貨，應立即采取措施，存放到安全場所，予以隔離。如發(fā)現安全設施損壞或失效，應及時報告?zhèn)}庫主管人員處理。

1、本制度由公司保管部負責解釋。

2、本制度自頒布之日起施行。

存貨盤點管理制度通用篇七

第一條為了加強各酒店（包括餐飲、客房、前廳、其它收入部門）的存貨盤點管理，規(guī)范存貨的耗用、節(jié)余、庫存保管及存貨核算和相關部門成本的準確性，現根據酒店經營管理及考核的需要，特制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定中的存貨是指酒店在日常經營過程中行將消耗的原物料、燃料和庫存商品（含mini吧小食品等）及經營性輔助設備（不包括固定資產部分）。具體包括：

3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋、牙刷、香皂、洗發(fā)用品等一次性耗材；

4、燃料：指酒店各設備正常運營維護所需的各種燃料、木材等。

5、含工程一次性耗品配件等第三條酒店存貨的盤點時間規(guī)定。

2、具體盤點時間為每月最后一天，如月末最后一天遇節(jié)假日，存貨盤點時間提前為假日前一天進行盤點。

1、各經營部門經理（主管）是本部門存貨（含二級庫）管理、盤點的直接負責人。

2、月末時，各經營部門經理（主管）需提前一天安排人員對本部門存貨進行自盤。

3、月末最后一天正式盤點時，財務部匯同經營部門盤點人員一起對存貨進行跟盤（如財務人員需抽盤，需對該部門20%存貨進行復盤），如對容易丟失的存貨商品財務人員必須跟盤或復盤（如香煙、茶等）。

4、各經營部門對存貨盤點以后，部門經理（主管）、盤點人、財務監(jiān)盤人都需在《原始存貨盤點明細表》上簽字（每頁）。

1、月度存貨盤點完成以后，將簽完字的《原始存貨盤點明細表》交財務部，財務部根據此表做出《存貨盤點匯總表》，該《存貨盤點匯總表》經財務經理（主管）簽字后，作為月末盤點入賬的依據。同時將《原始存貨盤點明細表》裝訂成冊存檔，以備上級部門審計。

3、存貨盤點完成后部門需編制《盤點盈虧報告》，查出盈虧原因，后報送財務部、總經理。如非正常原因的盤虧，部門負責人需承擔主要賠償責任。第七條：存貨盤點的考核。

經營部門每月度的存貨盤點需納入部門負責人年度考核項目。

存貨盤點管理制度通用篇八

為加強公司存貨資產管理，保障公司存貨資產的安全性、完整性、準確性，及時、真實地反映公司存貨資產的結存及利用狀況，使公司存貨資產的盤點更加規(guī)范化、制度化，為下階段的銷售、生產計劃及財務成本核算提供依據，根據公司實際情況，存貨月度盤點工作要求如下：

一、存貨盤點范圍：節(jié)能燈、燈絲主輔原材料、在制品、半成品、產成品。

二、存貨盤點職責：各車間負責車間的在制品、半成品盤點工作；生產計劃部負責倉庫的主輔原材料、半成品、產成品盤點工作；財務部負責對盤點工作抽查，重點檢查賬、卡、物相符率。

三、盤點時間：節(jié)能燈車間、倉庫關帳時間于每月28日晚，燈絲車間、倉庫關帳時間于每月26日晚班下班。時間在一個工作日內完成。

四、盤點要求：

1、關賬前發(fā)生的單據必須入賬，關賬后發(fā)生的單據待盤點結束后入賬至下個月。

2、收貨待處理尚未進帳之物品應置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應置于備料區(qū)，并做好標識，不列入盤點范圍，但須保留相關進出單據，以便盤點時作為補充證據。

3、車間須于盤點前將剩余物料辦理好退倉手續(xù)入庫。

4、盤點人員必須認真、準確對盤點物品進行清點、稱量，如實填報盤點結果，真實反映資產結存狀況，嚴禁弄虛作假，盤點報表填報要求數據準確、字跡清楚。

5、盤點時應先清點或稱量實物，后對《物料存卡》，再填《盤點表》核對賬面數，盤點時發(fā)現物、卡、賬不符，應通知實物保管人員到場核實，查找原因。

6、成品賬、物、卡種類相符率要求為100％，其他存貨物料的賬、物、卡種類相符率要求為95％以上。

以上要求，希各車間、職能部門認真組織實施。

財務部。

2010年11月26日。

存貨盤點管理制度通用篇九

制定盤點流程，確保倉庫物料卡、物、帳的準確性。

浙江海得成套設備有限公司—新能源專用庫(11253115)。

月末及以上(季度、年中、年終)盤點，倉庫必須提前至少一天郵件至各相關部門(采購、生產、財務、質量)。

1.1跟據物料進出的頻率，將物料分為三類：a類(常用)、b類(不常用)、c類(呆滯料)。

1.1.2a類：出入庫頻率較高的物料。

1.1.3b類：出入庫頻率較低的物料。

1.1.4c類：基本不出庫，在庫時間三個月以上。

2.1倉庫盤點按五大類進行：元器件(貴重)、元器件、結構件、電子料、輔料。

2.2元器件(貴重)：所有價值在500元(包含500元)以上的元器件物料。

注：按價格，倉庫初步將igbt、晶閘管、不銹鋼片電阻、變壓器、電抗器、風機——后向離心、浪涌保護器、ups、hall、溫濕度變送器、410a/2100a接觸器、各框架式斷路器及附件定為貴重元器件。

2.3元器件：所有價值在500元以下的元器件物料。

2.4結構件：所有銅質件和鈑金件的物料。

2.5電子料：所有電子元器件的物料。

2.6輔料：所有輔料的物料。

3.1一周盤點：屬于a類、b類和和c的元器件(貴重)。

3.2半個月盤點：屬于a類的結構件。

3.3一個月盤點：屬于a類的元器件、電子料。

3.4三個月盤點：屬于a類和b類輔料及屬于b類元器件、結構件、電子料。

3.5六個月盤點：所有屬于c類的元器件、結構件、電子料、輔料。

4.1盤點采用實盤實點方式，禁止目測數量、估計數量。

4.2盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的擺放順序。

4.3盤點人員各自所負責區(qū)域內物料需要全部盤點完畢并按要求(在物料卡和盤點表)做相應記錄。

5.1一個月內(不包含一個月)的盤點由倉庫管理員自行組織。

5.2一個月以上(包含一個月)的'盤點由倉庫管理員組織，且必須要有復盤(倉庫人員交叉盤點)。

5.3年終財務盤點由倉庫人員陪同財務一起完成整個倉庫的物料盤點工作。

6.1一周盤點：時間定于每周五下午(可根據實際情況調整)，計劃半天完成。

6.2半個月盤點：時間定于每個月月中(可根據實際情況調整)，計劃半天完成。

6.3一個月盤點：時間定于每個月月末(可根據實際情況調整)，計劃兩天時間完成，一天初盤，一天復盤。

6.4三個月盤點：時間定于每季度末(可根據實際情況調整)，計劃兩天時間完成，一天初盤，一天復盤。

6.5六個月盤點：時間定于年中(可根據實際情況調整)，計劃兩天時間完成，一天初盤，一天復盤。

注：以上盤點時間可根據倉庫工作任務情況來調整，總體原則是保證盤點質量和不嚴重影響倉庫正常工作任務。

7.1盤點前采購需控制好供應商的來料時間，要求供應商將貨物在盤點前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務，避免影響倉庫盤點的正確性。

7.2盤點前，iqc需完成待檢料的檢驗工作，以便倉庫及時完成物料入庫任務。

7.3盤點前，生產需做好生產任務備料工作，盤點期間生產需停止一切領料動作。

注：如遇特殊情況(領料或來料)，倉庫人員需做好手工帳。