為保證事情或工作高起點、高質(zhì)量、高水平開展，常常需要提前準(zhǔn)備一份具體、詳細(xì)、針對性強的方案，方案是書面計劃，是具體行動實施辦法細(xì)則，步驟等。那么方案應(yīng)該怎么制定才合適呢？下面是小編幫大家整理的方案范文，僅供參考，大家一起來看看吧。

財政資金安全檢查工作方案篇一

1.崗位與人員管理方面：未按照不相容職務(wù)相分離原則進行崗位涉置，存在1人多崗的情況，如：國庫總會計崗位中支付與記賬未實現(xiàn)分離；部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在所長和會計、所長和出納員一肩挑現(xiàn)象（主要原因是單位人員不足）；崗位職責(zé)未明確分工，如：國庫總會計崗位職責(zé)未分工（主要原因是單位人員不足）；未建立規(guī)范的ab角替崗制度，因人員缺乏，無法嚴(yán)格執(zhí)行崗位協(xié)調(diào)工作（主要原因是單位人員不足）。

2.賬戶管理方面：未嚴(yán)格按照財政專戶開立核準(zhǔn)程序，如：按照核準(zhǔn)，社保專戶只能開設(shè)3個，自查發(fā)現(xiàn)目前共有6個社保專戶。

3.財政資金收付管理方面：部分財政專戶未納入信息系統(tǒng)管理；單據(jù)傳遞未嚴(yán)格實行交接登記（主要原因是未設(shè)立專人負(fù)責(zé)管理）；未嚴(yán)格建立資金支付動態(tài)監(jiān)控機制（主要原因是未設(shè)立專人負(fù)責(zé)管理）。

4.會計核算方面：部分股室未按規(guī)定配置保險柜（如：國庫股和支付中心未配置保險柜）。

5.會計集中核算向國庫集中支付轉(zhuǎn)軌方面：部分單位賬務(wù)未按規(guī)定實行轉(zhuǎn)軌（主要原因是單位暫無會計人員）；部分單位資金支付未嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實行國庫集中支付管理（主要是部分省管單位、專戶和所有企業(yè)單位仍在實行實撥）；未對仍保留核算中心代理計賬的單位簽定代理記賬協(xié)議。

6.財政對外借款方面：對非臨時急需、超過約定還款期限或借款時超過1年的對外借款未嚴(yán)格按要求催收還款、補列預(yù)算等方式妥善處理（主要原因是歷史往來，因企業(yè)破產(chǎn)、機構(gòu)改革等原因無法核銷）；未嚴(yán)格按規(guī)定對未履行審批程序的對外借款補辦審批手續(xù)（主要是歷史往來，因企業(yè)破產(chǎn)、機構(gòu)改革等原因無法辦理）。

1.向財政局作好匯報，并爭取增大人員配備，充實崗位人員。

2.對未嚴(yán)格按照財政專戶開立核準(zhǔn)程序設(shè)立的3個社保專戶已向財政局和縣政府作出書面匯報，爭取盡快以取消歸并多設(shè)立的專戶。

3.向財政局作好匯報要求財政局將財政專信息系統(tǒng)管理、資金支付動態(tài)監(jiān)控機制和單據(jù)傳遞工作納入重要議事日程，將該項工作交由專人負(fù)責(zé)管理。

4.對部分股室未按規(guī)定配置保險柜已向局領(lǐng)導(dǎo)作出匯報，請盡快安排人員予以采購落實。

5.對部分未按規(guī)定實行賬務(wù)轉(zhuǎn)軌單位已向財政局作出匯報，由財政局向單位作出書面通知，要求單位盡快落實會計人員作好賬務(wù)交接；對仍在實行實撥部分省管單位、專戶和企業(yè)單位已停止撥付，并嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實行國庫集中支付。

6.認(rèn)真組織清理往來借款，及時向局領(lǐng)導(dǎo)作出匯報，提出整改方案，爭妥善處理。

（1）崗位與人員管理方面：未按照不相容職務(wù)相分離原則進行崗位涉置，存在1人多崗的情況，如：國庫總會計崗位中支付與記賬未實現(xiàn)分離；部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在所長和會計、所長和出納員一肩挑現(xiàn)象（主要原因是單位人員不足）；崗位職責(zé)未明確分工，如：國庫總會計崗位職責(zé)未分工（主要原因是單位人員不足）；未建立規(guī)范的ab角替崗制度，因人員缺乏，無法嚴(yán)格執(zhí)行崗位協(xié)調(diào)工作（主要原因是單位人員不足）。

（2）賬戶管理方面：未嚴(yán)格按照財政專戶開立核準(zhǔn)程序，如：按照核準(zhǔn)，社保專戶只能開設(shè)3個，自查發(fā)現(xiàn)目前共有6個社保專戶。

（3）財政資金收付管理方面：部分財政專戶未納入信息系統(tǒng)管理；單據(jù)傳遞未嚴(yán)格實行交接登記（主要原因是未設(shè)立專人負(fù)責(zé)管理）；未嚴(yán)格建立資金支付動態(tài)監(jiān)控機制（主要原因是未設(shè)立專人負(fù)責(zé)管理）。

（4）會計核算方面：部分股室未按規(guī)定配置保險柜（如：國庫股和支付中心未配置保險柜）。

（5）會計集中核算向國庫集中支付轉(zhuǎn)軌方面：部分單位賬務(wù)未按規(guī)定實行轉(zhuǎn)軌（主要原因是單位暫無會計人員）；部分單位資金支付未嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實行國庫集中支付管理（主要是部分省管單位、專戶和所有企業(yè)單位仍在實行實撥）；未對仍保留核算中心代理計賬的單位簽定代理記賬協(xié)議。

（6）財政對外借款方面：對非臨時急需、超過約定還款期限或借款時超過1年的對外借款未嚴(yán)格按要求催收還款、補列預(yù)算等方式妥善處理（主要原因是歷史往來，因企業(yè)破產(chǎn)、機構(gòu)改革等原因無法核銷）；未嚴(yán)格按規(guī)定對未履行審批程序的對外借款補辦審批手續(xù)（主要是歷史往來，因企業(yè)破產(chǎn)、機構(gòu)改革等原因無法辦理）。

1.財政局已制定財會人員兩年培訓(xùn)和考試計劃，爭取在兩年內(nèi)完成和充實一批財會隊伍，從而嚴(yán)格崗位人員管理，加大人員配備力度。

2.對未嚴(yán)格按照財政專戶開立核準(zhǔn)程序設(shè)立的3個社保專戶已向縣政府作出書面匯報，爭取在6月前予以取消歸并。

3.財政局已將財政信息系統(tǒng)管理、資金支付動態(tài)監(jiān)控機制和單據(jù)傳遞工作納入重要議事日程，已將該項工作交由專人負(fù)責(zé)管理。

4.對部分股室未按規(guī)定配置保險柜已責(zé)成有關(guān)人員予以采購落實。

5.對部分未按規(guī)定實行賬務(wù)轉(zhuǎn)軌單位已向單位作出書面通知，要求單位盡快落實會計人員作好賬務(wù)交接，該項工作爭取在6月份完成；對仍在實行實撥部分省管單位、專戶和企業(yè)單位已責(zé)令國庫股立及整改，停止撥付，并嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實行國庫集中支付。

6.認(rèn)真組織清理往來借款，加大催收力度，對因特殊原因造成的不良借款按照程序及時向縣委、縣政府作好匯報，爭妥善處理。

（1）崗位和人員管理方面：存在1人多崗的情況，如縣國庫股4人，總會計6崗1人；未建立規(guī)范的ab角替崗制度，無法嚴(yán)格執(zhí)行崗位協(xié)調(diào)工作；經(jīng)抽查,縣財政局2人不具備會計證，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所財務(wù)人員7人不具備會計證。

（2）賬戶管理方面：未嚴(yán)格按照財政部規(guī)定開設(shè)、清理歸并和撤銷財政專戶。根據(jù)縣財政提供的資料反映，截止20xx年末國庫股管理的專戶27個（上報18個，不含定期），其中：核定12個，未上報應(yīng)撤未撤15個，20xx年1月初撤銷1個，截止檢查日未上報應(yīng)撤未撤14個，涉及余額297,595,394.47元；未嚴(yán)格按照財政部規(guī)定采購、清理歸并和撤銷財政專戶。社保專戶按規(guī)定20xx年應(yīng)采購招標(biāo)3個，實際只采購招標(biāo)2個，截止檢查日社保專戶還有6個；對原開設(shè)的財政專戶，未按照新的選擇辦法選擇開戶銀行以及簽訂新的賬戶管理協(xié)議，無法按照現(xiàn)有管理模式全面清晰界定雙方權(quán)利與義務(wù)關(guān)系和定期進行業(yè)務(wù)評估，以便有效防范財政資金風(fēng)險。

（3）財政資金收付管理方面：有系統(tǒng)直接對1、2級預(yù)警凍結(jié)計劃，無專人監(jiān)控；資金管理存在安全隱患，支付中心印鑒和票據(jù)由1人保管使用；20xx年除縣工商局外，所有工資發(fā)放均未通過大平臺，由國庫股開設(shè)5個銀行賬戶實撥資金支付，20xx年累計發(fā)放209,929,543.50元。

（4）會計核算管理方面：支付中心不能提供所有銀行存款對賬單和銀行存款明細(xì)賬；且沒按開設(shè)的銀行賬戶設(shè)立對應(yīng)的銀行存款明細(xì)賬；支付中心不能提供代理記賬的憑證、賬簿及報表；根據(jù)支付中心提供的資料反映，該中心管理的資金之間長期相互拆借、挪用，且未按檢查組的要求提供詳細(xì)情況（檢查組已口頭責(zé)成縣監(jiān)督局徹查）；國庫股和支付中心未配置保險柜；支付中心未嚴(yán)格執(zhí)行對賬制度，截止檢查日存在未達賬且原因不明。

（5）會計集中核算向國庫集中支付轉(zhuǎn)軌方面：未全面推進國庫集中支付改革，資金支付未嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實行國庫集中支付管理，部分單位、專戶及企業(yè)仍實行實撥；未完全恢復(fù)預(yù)算單位核算權(quán)和財務(wù)管理權(quán)，且無代理記賬的相關(guān)文件資料，代理記賬員未與支付崗位分離；支付中心提供的20xx年末銀行存款明細(xì)余額反映部分余額為負(fù)數(shù)，未提供會計賬進行核對。

（6）財政對外借款管理方面：截止20xx年末，全縣財政累計借出款項318,090,025.17元（屬1985年至20xx年產(chǎn)生的，由于時間關(guān)系未查看原始憑證）。

責(zé)令xxx縣財政局按照財庫【20xx】1號、財庫【20xx】175號、財庫【20xx】46號、財庫【20xx】167號、財庫【20xx】32號、財庫【20xx】17號、x財庫【20xx】7號等文件相關(guān)規(guī)定，以及市局核查組核查報告提出的意見，迅速制定整改措施，落實整改責(zé)任，立即整改糾正，同時做好建章立制，規(guī)范運行工作，進一步加強內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行，制定各種專項風(fēng)險管理辦法和操作規(guī)程，排查內(nèi)控風(fēng)險，定期輪崗換崗，足額配備人員，規(guī)范崗位設(shè)置。

1.嚴(yán)格崗位管理。按照市財政局《財政監(jiān)督檢查整改通知書》要求，縣財政局對局機關(guān)相關(guān)股室和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所作出了崗位和人員調(diào)整，建立健全崗位責(zé)任制，明確崗位責(zé)任。

2.認(rèn)真清理歸并和撤銷財政專戶。因20xx年3月的第二次社保專戶采購流標(biāo)，采購未能成功。致使部分未按規(guī)定開設(shè)的專戶沒有及時清理歸并，目前，縣財政局第三次采購計劃已啟動，將從銀行招標(biāo)和賬戶撤銷兩方面入手，對應(yīng)當(dāng)撤銷、歸并的專戶予以撤銷，確保整改工作落到實處。

3.加強財政支付管理。切實實行印鑒、票據(jù)分離管理，落實專人保管；定期進行對賬工作，把定期對賬行成一種管理制度；全面執(zhí)行國庫集中支付制度，建立健全財政信息管理系統(tǒng)和資金支付動態(tài)監(jiān)控機制，落實專人負(fù)責(zé)管理。

4.經(jīng)核實，支付中心各銀行存款對賬單和銀行存款明細(xì)賬較齊全；國庫股和支付中心已配置保險柜。

5.對部分未按規(guī)定實行賬務(wù)轉(zhuǎn)軌單位已向單位作出書面通知，要求單位盡快落實會計人員作好賬務(wù)交接，該項工作爭取在6月份完成；對仍在實行實撥部分省管單位、專戶和企業(yè)單位已責(zé)令國庫股立及整改，停止撥付，并嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實行國庫集中支付。

6.扎實開展財政對外借款清查工作，截止20xx年末，全縣財政累計借出款項318,090,025.17元（屬1985年至20xx年產(chǎn)生的）。通過催收還款、補列預(yù)算等方式妥善處理已經(jīng)發(fā)生的財政借墊款，對非臨時急需、超過約定還款期限或借款時間超過一年的對外借款，未能通過催收還款、補列預(yù)算等方式妥善處理；特別是歷史往來，因部分企業(yè)破產(chǎn)、機構(gòu)改革等原因無法收回，現(xiàn)正在由審計牽頭處理之中。

通過整改，進一步規(guī)范了財政資金管理運行機制，強化了內(nèi)控制度，杜絕了財政資金安全各項風(fēng)險的發(fā)生，確保了全縣財政資金的健康運轉(zhuǎn)。

財政資金安全檢查工作方案篇二

根據(jù)縣局《關(guān)于印發(fā)全縣財政資金安全檢查工作實施方案的通知》財庫〔20××〕38號文件要求，xxx鄉(xiāng)財政所從本鄉(xiāng)實際情況出發(fā)，明確職責(zé)，積極開展了一系列鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金安全自查工作，現(xiàn)將自查情況報告如下：

xxx鄉(xiāng)財政所共有在崗在職人員5名，崗位設(shè)置情況為：所長一名，負(fù)責(zé)財政所全面工作；會計一名，擔(dān)任單位會計兼預(yù)算會計；出納一名，涉農(nóng)會計一名，檔案管理一名。崗位設(shè)置堅持不相容職務(wù)相分離原則，如會計崗和出納崗的設(shè)置；不存在交叉、重復(fù)設(shè)置崗位；足額設(shè)置配備了崗位工作人員，目前我所崗位齊備，人員在職在崗；建立崗位責(zé)任制，通過制度明確各崗位職責(zé)分工；崗位工作人員具備崗位所要求的資質(zhì)條件；所有崗位工作人員不存在任何違紀(jì)違法行為記錄；崗位工作人員按規(guī)定實行回避制度，不存在夫妻、直系親屬關(guān)系；已建立規(guī)范的ab角替崗制度，如會計崗位；工作人員離崗按規(guī)定程序辦理交接，如會計崗位的交接、出納崗位的交接。

以上都從各個方面保證了財政資金的安全健康運轉(zhuǎn)。

由于實行國庫集中支付制度，同時根據(jù)上級部門有關(guān)財政專戶管理的規(guī)章制度及文件精神，xxx鄉(xiāng)財政所按上級要求，同時按照規(guī)范程序開立、變更、撤銷和管理財政零余額賬戶；嚴(yán)格按照上級規(guī)章制度規(guī)定執(zhí)行財政專戶開立核準(zhǔn)程序；嚴(yán)格按照財政部發(fā)文規(guī)定清理歸并或撤銷財政專戶；與財政專戶開戶銀行簽訂有銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議；已將財政專戶全部歸口財政局國庫制度中心統(tǒng)一管理；已將財政專戶資金首付納入信息系統(tǒng)管理。

xxx鄉(xiāng)財政所嚴(yán)格按照國庫集中支付制度下的財政資金支付流程規(guī)范支付財政資金，財政資金支付審核實行鄉(xiāng)級初審縣級復(fù)審多崗審核；支付印章嚴(yán)格按規(guī)定啟用或更換，安排專人負(fù)責(zé)印章的保管和使用；資金收付相關(guān)的票據(jù)和憑證，如現(xiàn)金支票、往來資金結(jié)算票據(jù)等嚴(yán)格按照規(guī)定領(lǐng)取、保管、使用和核銷；單據(jù)之間的傳遞實行交接登記制度；已建立資金支付動態(tài)監(jiān)控機制；目前xxx鄉(xiāng)財政所沒有實行國庫集中支付電子化管理。

xxx鄉(xiāng)財政所自20xx年使用鄉(xiāng)財縣管系統(tǒng)以來，一直采用鄉(xiāng)財縣管賬務(wù)系統(tǒng)進行賬務(wù)處理；會計崗位工作人員每月月終及時審核原始憑證，并據(jù)此生成記賬憑證，復(fù)核無誤后登記相應(yīng)的會計賬簿；會計人員嚴(yán)格按照規(guī)定保管全年會計檔案，保險柜保管會計檔案，并及時送檔案室進行妥善保管；已建立并嚴(yán)格執(zhí)行對賬制度，如會計與出納的現(xiàn)金及銀行存款對賬、出納和縣財政局相關(guān)股室的對賬、會計或出納與財政專戶銀行之間的對賬等。

xxx鄉(xiāng)財政所自實行國庫集中支付制度以來，財政資金的支付一直嚴(yán)格按照規(guī)范化程序?qū)嵭袊鴰旒兄Ц豆芾恚蛔詫嵭袊鴰旒兄Ц吨贫纫詠?，我單位已恢?fù)會計核算權(quán)和財務(wù)管理權(quán)；目前xxx鄉(xiāng)作為一級預(yù)算單位，一直實行本單位獨立記賬，不存在核算中心代理記賬。

xxx鄉(xiāng)財政所嚴(yán)格按照上級文件要求進行自查，在自查的過程中沒有發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)問題，在崗位及人員管理、賬戶管理、資金收付管理、會計核算管理、會計集中核算向國庫集中支付轉(zhuǎn)軌等方面制度規(guī)范、程序合理。

財政資金安全檢查工作方案篇三

按照綿竹市財政局文件精神，我局在近日對局內(nèi)財政資金和財務(wù)工作進行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：

成立了以招商局局長王道彬為組長，分管財務(wù)、紀(jì)檢工作的副局長羅雪菲為副組長財務(wù)人員為成員的財政資金安全檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，確保檢查工作不走過場，收到實效。

（一）內(nèi)部控制制度

1、建立健全單位內(nèi)部控制制度：《招商局財務(wù)管理制度》、《人員崗位職責(zé)》《資金管理制度》《經(jīng)費、物質(zhì)、固定資產(chǎn)、票據(jù)管理辦法》《差旅費報銷管理辦法》《財務(wù)印章管理》《財務(wù)檔案管理》等各項制度。

2、財政票據(jù)專人管理，建立了臺帳，年底清零并按財政票據(jù)管理要求進行注銷。

3、印鑒按要求進行管理和使用。

4、財政、財務(wù)機構(gòu)職能職責(zé)和崗位設(shè)置明確、完善。崗位與崗位之間形成相互協(xié)調(diào)配合、相互制約的機制。

5、監(jiān)督檢查機制健全。

（二）財務(wù)管理

1、嚴(yán)格按照行政事業(yè)單位會計制度進行核算和管理。

2、現(xiàn)有賬戶按要求進行管理和使用，無違規(guī)開設(shè)賬戶現(xiàn)象。堅持每月對賬制度落實有效。

（三）資金管理

1、財政資金嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定管理和實用；

2、財政資金撥付流程嚴(yán)格按照要求科學(xué)、規(guī)范和完善；

3、財政資金審核到位，資料齊全、完善。

4、無財政自己未納入國庫集中支付現(xiàn)象。

附：綿竹市財政資金安全檢查自查表

財政資金安全檢查工作方案篇四

xx縣財政局：

根據(jù)《xx縣財政局關(guān)于開展盤活財政存量資金有關(guān)情況專項檢查的通知》要求（晉財通[20xx]7號），xxxx中學(xué)對開展盤活財政存量資金有關(guān)情況進行了認(rèn)真的自檢自查，現(xiàn)將自檢自查情況報告如下：

1、20xx年6月清理20xx年及以前年度結(jié)余1.886979萬元，并全額上繳國庫。

2、20xx年4月清理20xx年及以前年度結(jié)余9.75184萬元，并全額上繳國庫。

保安服務(wù)費1.72萬元，臨時人員1.5萬元。

xxxx始終嚴(yán)格按照各級“清理盤活存量資金”政策，開展資金清理工作，對存量資金做到應(yīng)繳盡繳，確保教育資金管理規(guī)范，使用安全。同時，存量資金統(tǒng)籌安排教育事業(yè)支出，解決了教育困難，提高了資金使用效益，為晉寧教育事業(yè)健康穩(wěn)步發(fā)展提供了保障。

xxxxx

20xx年4月30日

財政資金安全檢查工作方案篇五

20xx年，中央財政向xx縣下達水利項目資金總額為7345萬元。按項目類別劃分中央財政安排的從土地出讓收益收益中計提的農(nóng)田水利建設(shè)資金7187萬元、公益性水利工程維修養(yǎng)護中央補助資金90萬元、、特大抗旱經(jīng)費28萬元、防洪工程及應(yīng)急度汛資金40萬元。目前，這些項目已實施完成，按照招投標(biāo)等“四制”程序建設(shè)管理，資金實行專款專用，現(xiàn)報告如下。

我局對自查工作高度重視，接到通知后，我局立即成立組織，從辦公室、投訴中心、工程股、防汛辦等部門抽調(diào)人員，成立現(xiàn)場檢查和檔案資料、財務(wù)賬目審查兩個檢查組，及時召開工作會議，對20xx年度中央財政安排項目資金自查工作進行了全面安排部署，確保項目順利實施 。

我局按照省市制定的工作方案，認(rèn)真開展自查工作，兩個檢查組把涉農(nóng)資金檢查工作作為踐行黨的群眾路線教育活動的具體舉措，堅持少聽匯報、多看實物資料的工作方法，本著實事求是的工作原則，深入實地看實物、查實情，對所有項目逐一進行檢查，認(rèn)真查閱檔案資料和財務(wù)賬目，并將檢查情況及時進行梳理，反饋給承辦單位，制定整改措施，確保檢查過程扎實有效。

在自查工作中，對自查不重視﹑不及時﹑不認(rèn)真開展自糾工作的單位和個人嚴(yán)肅批評；對發(fā)現(xiàn)弄虛作假，隱瞞實情的單位和個人嚴(yán)厲追究責(zé)任。

1、關(guān)于中央財政安排的從土地出讓收益收益中計提的農(nóng)田水利建設(shè)資金

20xx年，xx縣委、縣政府以每季度預(yù)提、實行招拍掛的方式，土地出讓金收益349127萬元，上繳省統(tǒng)籌3080萬元，計提農(nóng)田水利建設(shè)資金7187萬元。截止20xx年12月底，由財政部門統(tǒng)一安排，水務(wù)局部門承建的項目資金為3004萬元。主要用于陳大原鄉(xiāng)城邦水系治理工程70萬元、s307路邊溝整治10萬元、鳳凰溝治理工程及監(jiān)理費156萬元、今冬明春水利興修涵管150萬元、病險橋及新打機井17萬元、農(nóng)村飲水安全工程維護基金105萬元、農(nóng)村飲水安全工程配套500萬元、發(fā)行貸款利息河道整治254萬元、道源橋工程150萬元、兩河整治泵站93萬元、溫氏養(yǎng)殖渦楚河橋梁68萬元、河道整治貸款本息58萬元等項目。其他涉農(nóng)項目，如高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田治理項目、土地綜合治理項目、新增千億斤糧食田間工程項目等配套投入資金4183萬元。

2、關(guān)于公益性水利工程維修養(yǎng)護中央補助資金

（1）資金來源。根據(jù)xx省財政廳《xx省財政廳關(guān)于撥付中央財政補助縣級公益性水利工程維修養(yǎng)護經(jīng)費的通知》（財農(nóng)[20xx]1728號），下達我縣20xx年中央補助資金90萬元。

（2）資金用途。為進一步做好20xx年中央補助資金工程除險加固工作，我局組織工程、設(shè)計、運行管理單位人員對栗小寨、運糧河、棗龍溝、西柳溝等四座病險涵閘進行了現(xiàn)場勘測，編制了維修養(yǎng)護實施方案。

（3）經(jīng)費使用。按照中央水利建設(shè)基金有關(guān)管理辦法，編制了《栗小寨、運糧河、棗龍溝、西柳溝閘維修加固實施方案》，編制了施工概、預(yù)算，將中央下達的20xx年中央補助資金90.0萬元，全部用于涵閘維修加固的施工。20xx年3月14日，項目工程在縣招投標(biāo)管理中心公開招標(biāo)，確定阜陽市水利工程公司為第一中標(biāo)單位，公示期滿后，于3月26日簽訂施工合同，工期30天。監(jiān)理單位采取自購的形式，確定xx市宏源水利工程監(jiān)理咨詢有限公司為監(jiān)理單位。目前，此工程已竣工。

3、關(guān)于中央水利建設(shè)基金（應(yīng)急度汛）資金

（1）資金來源。為支持我縣20xx年應(yīng)急度汛工程除險加固工作，確保防洪工程安全，省財政廳下發(fā)《關(guān)于撥付中央水利建設(shè)基金（應(yīng)急度汛）的通知》（財農(nóng)【20xx】766號），下達我縣20xx年中央水利建設(shè)基金（應(yīng)急度汛）40萬元。

（2）資金用途。經(jīng)我局積極申報和省水利廳、財政廳審查，20xx年中央水利建設(shè)基金（應(yīng)急度汛）專門用于臨湖鎮(zhèn)齊營閘應(yīng)急除險加固工程。

（3）資金使用。縣水務(wù)局編制了臨湖鎮(zhèn)齊營閘維修加固實施方案，經(jīng)政府采購單位批示，實行詢價的方式選擇施工及監(jiān)理單位。20xx年11月7日，在縣招投標(biāo)管理中心公開招標(biāo)，確定阜陽眾嘉建設(shè)工程有限公司為施工單位，20xx年11月10日簽訂施工合同。選擇信譽較好的蚌埠安信建設(shè)工程監(jiān)理咨詢有限公司為監(jiān)理單位，工程工期30天。目前，整個工程已通過竣工驗收。

4、關(guān)于特大抗旱經(jīng)費

（1）資金來源。7月份以來，我縣持續(xù)清熱高溫少雨，農(nóng)作物受損嚴(yán)重，為支持我縣抗旱救災(zāi)，省財政廳《關(guān)于撥付（特大）抗旱經(jīng)費的通知》（財農(nóng)【20xx】1237號）、《關(guān)于撥付特大抗旱經(jīng)費的通知》（財農(nóng)【20xx】1307號）文件，分別下達抗旱經(jīng)費3萬元和抗旱經(jīng)費25萬元。

（2）資金用途。省財政安排的特大抗旱經(jīng)費專項用于抗旱機具設(shè)備購置。

（3）資金使用。省財政廳兩次下達的特大抗旱經(jīng)費共計28萬元，經(jīng)財政局同意，具體由縣農(nóng)機局負(fù)責(zé)實施。

1、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，確保項目順利實施 ?？h委、縣政府對20xx年水利項目建設(shè)高度重視，投資計劃下達以后，及時成立高規(guī)格的項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室，由縣委、縣政府主要負(fù)責(zé)人或分管負(fù)責(zé)人任組長，水務(wù)、農(nóng)委、發(fā)改委、財政、國土等有關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員，簽訂目標(biāo)責(zé)任書，明確責(zé)任主體，細(xì)化責(zé)任分工，制定實施方案，確定任務(wù)計劃和工作時限。進一步建立和完善協(xié)調(diào)推進工作機制，對于重點項目，縣政府定期召開調(diào)度會議，跟蹤督察督辦。水務(wù)局作為項目牽頭單位精心組織，合理安排，嚴(yán)格要求，科學(xué)實施，并積極協(xié)調(diào)有關(guān)部門，形成整體合力，確保項目扎實推進。

2、加強施工調(diào)度，按計劃完成工程進度。工程開工后，我局按照合同工期，編排序時進度，定期召開調(diào)度會，調(diào)度通報，對下一步工作提出嚴(yán)格的要求，根據(jù)各項工程的具體情況，制定出切實可行的時間表，并配以嚴(yán)厲的獎懲措施，在保證質(zhì)量的前提下超額完成任務(wù)的，給予獎勵，不能按時完成任務(wù)的，給予經(jīng)濟處罰。同時加強現(xiàn)場管理，積極做好施工環(huán)境協(xié)調(diào)、技術(shù)指導(dǎo)及服務(wù)保障工作，對整個工程項目施工進行全面監(jiān)督，哪里出現(xiàn)問題、遇到困難就及時趕到哪里處理，現(xiàn)場解決問題，做到了處理問題不過夜，協(xié)調(diào)問題不出村，大大加快了工程進度，保證了工程質(zhì)量。

3、加強工程管理，嚴(yán)把工程建設(shè)質(zhì)量。為進一步規(guī)范水利工程建設(shè)管理，成立了xx縣水利工程質(zhì)量監(jiān)督辦公室，負(fù)責(zé)對在建水利工程項目進行實時監(jiān)督。水務(wù)局嚴(yán)格按照基建工程“四制”組織實施項目建設(shè)，工程開工后，及時組織設(shè)計、施工單位進行技術(shù)交底，要求各施工單位認(rèn)真履行投標(biāo)文件中的各項承諾。施工中關(guān)鍵階段，業(yè)主工程技術(shù)人員及監(jiān)理住在工地，嚴(yán)把工程質(zhì)量關(guān)，施工過程每道工序都嚴(yán)格把關(guān)，上道工序完成后，必須經(jīng)監(jiān)理確認(rèn)合格方可進行下道工序的施工；工程的關(guān)鍵部位，項目法人工程技術(shù)人員現(xiàn)場把關(guān)，監(jiān)理人員旁站，確保工程質(zhì)量合格。為了解工程建設(shè)情況，便于建后管理，熟悉施工的各個環(huán)節(jié)，在工程建設(shè)過程中，運行管理單位參與工程建設(shè)和管理，參加隱蔽工程、分部工程、單位驗收，對保證工程質(zhì)量起到了一定的作用。

4、加強檔案管理，確保檔案資料完整。工程檔案資料的收集與管理，對促進工程的建設(shè)，保障工程的運行與管理，具有十分重要的意義。同時，也是工程驗收重要的內(nèi)容。在施工過程中，監(jiān)理及業(yè)主在多次會議上強調(diào)，為保證工程順利驗收，資料整理必須和工程同步進行，工程進展到哪一部分，資料就整理到哪一部分，在監(jiān)理及業(yè)主的督促下，施工單位基本做到了工程進展和資料同步進行，為下一步分部工程驗收、竣工驗收作好了充分的準(zhǔn)備。同時，項目法人配備了專職人員負(fù)責(zé)工程檔案工作，嚴(yán)格按照水利工程建設(shè)項目檔案管理規(guī)定認(rèn)真收集、整理工程建設(shè)過程中形成的各種形式的信息記錄，包括工程準(zhǔn)備階段文件、監(jiān)理文件、施工文件、竣工圖和竣工驗收各階段的文件資料，為今后的工程運行管理提供依據(jù)。

5、加強制度建設(shè)，強化風(fēng)險控制。為了建立和完善制度管理體系，我縣先后制定出臺《xx縣整合惠農(nóng)項目資金使用辦法》、《xx縣高產(chǎn)高效萬畝良田示范縣創(chuàng)建活動項目資金管理辦法》，水務(wù)局制定《水利專項資金管理制度》、《財務(wù)公示公開制度》及《財務(wù)審計檢查制度》等有關(guān)制度，規(guī)范管理流程和資金使用程序，進一步擴大資金使用及監(jiān)管的透明度，從制度上制約不良行為發(fā)生，形成靠制度管事、管人、管錢的有效機制，確保資金使用安全。

6、加強資金管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。一是嚴(yán)格實行招投標(biāo)和政府采購制度，對重大項目支出堅持民主集中制，集體討論決定。二是專項資金實行統(tǒng)一管理，專戶儲存、專款專用、專賬核算，根據(jù)工程進度，對縣級以上財政資金實行財政報賬制度。三是主動接受審計、監(jiān)察部門監(jiān)督檢查，防止滯留、挪用現(xiàn)象，確保項目建設(shè)資金規(guī)范、安全、有效運行。四是在工程經(jīng)費撥付上，嚴(yán)格履行合同，及時支付工程預(yù)付款、進度款，每筆資金先由監(jiān)理工程師審核，總監(jiān)理工程師簽字，后經(jīng)建設(shè)單位工程技術(shù)負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人、主要負(fù)責(zé)人簽字，再經(jīng)財政部門撥付。

存在問題。盡管我局在項目資金使用管理方面做的非常細(xì)致扎實，但仍存在工作不到位的地方，主要體現(xiàn)在一是檔案資料管理還不規(guī)范；二是制度建設(shè)還不夠健全；三是工程建后管理需進一步加強。下一步，我局將借助此次自查契機，進一步找差補缺，強化項目責(zé)任約束機制，實行項目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、工程合同制措施，提高項目管理水平；加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高領(lǐng)導(dǎo)同志和從業(yè)人員資金管理有關(guān)法律知識及財經(jīng)管理水平，進一步健全管理制度，強化執(zhí)行監(jiān)督，強化責(zé)任追究，保障資金安全。