2023年審計(jì)委員會(huì)年度計(jì)劃(大全11篇)

一個(gè)好的計(jì)劃可以幫助我們充分利用時(shí)間和資源，避免浪費(fèi)和拖延。計(jì)劃制定應(yīng)當(dāng)合理合法，符合實(shí)際情況和道德規(guī)范。小編為大家搜集了一些優(yōu)秀的計(jì)劃范文，希望可以為你的計(jì)劃制定提供一些實(shí)用的建議和方法。

審計(jì)委員會(huì)年度計(jì)劃篇一

隨著我校校園面積和教學(xué)規(guī)模的不斷擴(kuò)大和教育改革的深入發(fā)展，我校的師資力量，學(xué)生水平都得到了較大的提高，為了迎接新的挑戰(zhàn)，建設(shè)新一代大而強(qiáng)的新學(xué)校。學(xué)校正在認(rèn)真貫徹落實(shí)十一五發(fā)展規(guī)劃，積極實(shí)施人才強(qiáng)校戰(zhàn)略，大力推進(jìn)教學(xué)質(zhì)量工程，為把學(xué)校建成以工為主、紡織服裝為特色、多學(xué)科協(xié)調(diào)發(fā)展的教學(xué)研究型大學(xué)而努力奮斗!達(dá)到精神文明建設(shè)和校園文化建設(shè)的雙豐收。結(jié)合學(xué)校年度工作要點(diǎn)，對(duì)全年審計(jì)工作計(jì)劃如下：

一、繼續(xù)深入學(xué)習(xí)毛澤東思想，鄧小平理論和三個(gè)代表重要思想、認(rèn)真貫徹黨的十七大精神，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，自覺運(yùn)用十七大精神武裝頭腦、指導(dǎo)實(shí)踐、推動(dòng)工作。建設(shè)社會(huì)主義和諧社會(huì)與校園。自覺遵守黨風(fēng)廉政規(guī)定和廉政準(zhǔn)則，不斷提高政治思想理論水平和防腐倡廉的自覺性。繼續(xù)解放思想，堅(jiān)持改革開放，推動(dòng)科學(xué)發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)和諧，為奪取全面建設(shè)小康社會(huì)新勝利而奮斗。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和《內(nèi)部審計(jì)人職業(yè)道德規(guī)范》等審計(jì)法律法規(guī)，積極參加省教育廳、審計(jì)廳舉辦的專業(yè)培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)技能，不斷調(diào)整工作思路，工作方法，轉(zhuǎn)變觀念，開拓創(chuàng)新，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手，為學(xué)校的改革和發(fā)展服務(wù)。使學(xué)校的審計(jì)工作更加透明，更加完善。

三、繼續(xù)充實(shí)完善學(xué)校內(nèi)部審計(jì)規(guī)定和管理辦法，提高審計(jì)工作質(zhì)量。根據(jù)審計(jì)工作實(shí)踐中出現(xiàn)的實(shí)際問題，制定和完善各項(xiàng)內(nèi)審管理辦法，使審計(jì)工作做到有法可依，有章可循，保證審計(jì)監(jiān)督的嚴(yán)肅性，加強(qiáng)審計(jì)工作的計(jì)劃性、科學(xué)性。充分發(fā)揮審計(jì)工作在學(xué)校的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的監(jiān)督、鑒證作用。努力減少在審計(jì)工作中的失誤，提高警惕性，不使學(xué)校出現(xiàn)壞賬，爛賬。

四、認(rèn)真實(shí)施財(cái)務(wù)審計(jì)，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理，提高審計(jì)人員的素質(zhì)。

1、做好對(duì)學(xué)校年度財(cái)務(wù)預(yù)、決算執(zhí)行的審計(jì);。

2、加強(qiáng)專項(xiàng)資金和科研經(jīng)費(fèi)的審計(jì);。

3、對(duì)財(cái)政金融學(xué)院、對(duì)外信息管理學(xué)院、對(duì)學(xué)生工作處、對(duì)信息工作處xx年至xx年度的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì);保證財(cái)務(wù)不會(huì)出現(xiàn)漏帳，壞賬。

1、做好西苑餐廳、師苑餐廳、專家樓裝飾工程的結(jié)算審計(jì);。

2、做好新建圖書館、逸夫樓及地下綜合服務(wù)中心工程的結(jié)算審計(jì);。

3、做好校本部鍋爐房擴(kuò)建工程的竣工結(jié)算審計(jì);。

4、做好明水校區(qū)一期工程市政管網(wǎng)(一、二、三標(biāo)段)的竣工結(jié)算審計(jì);。

5、做好明水校區(qū)泵房、清水池的竣工結(jié)算審計(jì);。

6、做好明水校區(qū)擋土墻、臺(tái)階、后勤辦公樓室外工程的竣工結(jié)算審計(jì);。

7、做好明水校區(qū)風(fēng)雨操場、大門口的竣工結(jié)算審計(jì)。

8、做好明水校區(qū)后勤管理中心樓的竣工結(jié)算審計(jì);。

9、做好明水校區(qū)一期智能化系統(tǒng)的竣工結(jié)算審計(jì);。

六、按照學(xué)?！恫少徴袠?biāo)監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組工作規(guī)范》的要求繼續(xù)做好物資、設(shè)備采購和工程項(xiàng)目的招標(biāo)監(jiān)督工作。對(duì)學(xué)校所需的物資，設(shè)備采購等進(jìn)行招標(biāo)，務(wù)必使我校所需既實(shí)用又便宜，達(dá)到雙贏。學(xué)校審計(jì)處會(huì)派專人進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)賬務(wù)能做到透明，無差錯(cuò)。保證我校的財(cái)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

八、認(rèn)真完成學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。做到有求必應(yīng)，有問必答。認(rèn)真做好本職工作。

我校要緊緊圍繞上述審計(jì)，立足現(xiàn)實(shí)、著眼長遠(yuǎn)、抓住重點(diǎn)、整體推進(jìn)，不斷研究新情況、解決新問題、創(chuàng)建新機(jī)制、增長新本領(lǐng)，全面加強(qiáng)和改進(jìn)黨的建設(shè)。使我校的增加方式更加完善，體制更加健全，方式更加科學(xué)，基礎(chǔ)更加鞏固。建設(shè)中國特色社會(huì)主義文化是中國特色社會(huì)主義建設(shè)實(shí)踐的重要方面，尤其是我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)取得一定成就的基礎(chǔ)上，文化建設(shè)被擺放在前所未有的重大地位。

黨的十八大報(bào)告專以推動(dòng)社會(huì)主義文化的大發(fā)展大繁榮為題。進(jìn)一步為學(xué)生搭建舞臺(tái)，提供自主發(fā)展的空間，使學(xué)生在學(xué)校生活中全面發(fā)展的同時(shí)張揚(yáng)個(gè)性。

審計(jì)委員會(huì)年度計(jì)劃篇二

12月10晚7：30分民建合工大總支第四屆委員會(huì)第五次擴(kuò)大會(huì)議在校學(xué)術(shù)活動(dòng)中心第六會(huì)議室舉行，汪家權(quán)、吳椒軍、成守允、田豐、王建民參加會(huì)議(總支委員共7人，出席會(huì)議的總支委員4人)，總支委員秦家文、徐富林、李興國因事請(qǐng)假，總支所屬支部委員宗躍、歐陽一鳴因事請(qǐng)假。會(huì)議由吳椒軍主持。會(huì)議紀(jì)要如下：

(一)關(guān)于工作總結(jié)及工作計(jì)劃安排。

會(huì)議認(rèn)真回顧本屆委員會(huì)成立以來的各項(xiàng)工作，會(huì)議認(rèn)為民建合工大總支第四屆委員會(huì)能夠按照上屆委員會(huì)在年初提出的工作計(jì)劃開展工作，圓滿完成各項(xiàng)工作計(jì)劃。會(huì)議一致認(rèn)為本屆委員會(huì)本年度在制度建設(shè)有所創(chuàng)新發(fā)展、在會(huì)員發(fā)展方面有所戰(zhàn)略部署。會(huì)議決定20工作總結(jié)材料由吳椒軍負(fù)責(zé)起草。

會(huì)議分析了20各方面的形勢，總支委員會(huì)認(rèn)為，作為自覺接受中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的參政黨，年的工作重點(diǎn)應(yīng)該在認(rèn)真學(xué)習(xí)中共十七屆四中全會(huì)精神，全面理解和準(zhǔn)確把握其精神實(shí)質(zhì)基礎(chǔ)上，從加強(qiáng)民主黨派自身建設(shè)的高度，以提高黨派自身能力(政治把握能力、參政議政能力、合作共事能力和組織協(xié)調(diào)能力)為中心開展工作，服務(wù)大局，以創(chuàng)新精神積極推進(jìn)自身建設(shè)，扎實(shí)有效地做好參政議政、社會(huì)服務(wù)等工作。

會(huì)議決定，總支委員會(huì)第六次擴(kuò)大會(huì)議決定12月20日(周日)下午3：00分在校學(xué)術(shù)活動(dòng)中心第六會(huì)議室舉行，會(huì)議議題主要是審議《20工總結(jié)》(草案)、《2010年工作計(jì)劃》(草案)。

(二)關(guān)于召開全體會(huì)員大會(huì)的決議。

會(huì)議決定年12月27日(周日)下午3：00在校學(xué)術(shù)活動(dòng)中心二樓學(xué)術(shù)報(bào)告廳舉行民建工大總支全體會(huì)員大會(huì)，會(huì)員大會(huì)由吳椒軍副主任主持，由汪家權(quán)主任代表民建合工大總支第四屆委員會(huì)作有關(guān)工作報(bào)告。會(huì)員大會(huì)的主要議題是(1)討論通過《2009年工總結(jié)》(草案)、《2010年工作計(jì)劃》(草案);(2)審議第四屆總支委員會(huì)年度述職報(bào)告;(3)討論通過新會(huì)員發(fā)展。

會(huì)議認(rèn)為，《2009年工總結(jié)》、《2010年工作計(jì)劃》及《民建工大第四屆總支委員會(huì)年度述職報(bào)告》在會(huì)員大會(huì)審議通過后，應(yīng)及時(shí)向校黨委統(tǒng)戰(zhàn)部匯報(bào)備案，并報(bào)送民建省直工委。

會(huì)議要求，總支所屬支部應(yīng)該及時(shí)將會(huì)員大會(huì)的召開日期、地點(diǎn)及時(shí)通知到每一個(gè)會(huì)員。

(二)關(guān)于專題調(diào)研報(bào)告的最終落實(shí)。

會(huì)議質(zhì)詢了“大學(xué)生醫(yī)保”、“綠色消費(fèi)”、“大學(xué)生就業(yè)”三大主題調(diào)研的進(jìn)展情況，會(huì)議認(rèn)為，調(diào)研報(bào)告應(yīng)該在2010年1月10日前完成定稿并提交總支委員會(huì)。

(三)年底前常規(guī)工作安排。

會(huì)議決定，年底前繼續(xù)做好退休會(huì)員的慰問工作，此項(xiàng)工作由徐福林、田豐負(fù)責(zé)落實(shí)安排。

會(huì)議決定，在年底前開展評(píng)選黨派“優(yōu)秀會(huì)員”工作，具體評(píng)審條件在12月20日總支擴(kuò)大會(huì)議上討論決定，“優(yōu)秀會(huì)員”在12月27日全體會(huì)員大會(huì)上投票產(chǎn)生。

原定11月底12月初安排全體會(huì)員調(diào)研考察活動(dòng)因天氣等原因現(xiàn)決定取消，改為全體會(huì)員新春聯(lián)誼會(huì)，時(shí)間另行安排。

會(huì)議還討論了新會(huì)員發(fā)展的進(jìn)展工作。

2009年12月10日。

審計(jì)委員會(huì)年度計(jì)劃篇三

今年以來，審計(jì)局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認(rèn)真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)。(一)抓好黨員、干部學(xué)習(xí)教育。為了深入貫徹十九大精神，抓好黨的思想建設(shè)和黨員、干部學(xué)習(xí)教育，我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)計(jì)劃，并明確專人抓此項(xiàng)工作的落實(shí)，主要是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九大精神以及各類關(guān)于黨的建設(shè)的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀(jì)念館，進(jìn)行革命傳統(tǒng)教育，通過學(xué)習(xí)教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計(jì)工作提供思想保證。(二)抓支部建設(shè)，審計(jì)局黨支部嚴(yán)格按照上級(jí)黨委的要求，及時(shí)傳達(dá)中央和上級(jí)黨組織的指示、決定、文件和會(huì)議精神，引導(dǎo)和發(fā)動(dòng)黨員積極主動(dòng)地去實(shí)踐，以黨員的模范行為來體現(xiàn)黨的先進(jìn)性，不斷增強(qiáng)黨性修養(yǎng)。支部認(rèn)真聽取黨員的思想?yún)R報(bào)，檢查黨員的工作、思想、學(xué)習(xí)情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認(rèn)真開展批評(píng)與自我批評(píng);黨建目標(biāo)管理工作做到按季考評(píng);認(rèn)真做好黨費(fèi)收繳管理和黨內(nèi)基本情況的統(tǒng)計(jì)工作;(三)開展好黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)。及時(shí)召開動(dòng)員部署會(huì)議，充分認(rèn)識(shí)開展“黨的基層組織建設(shè)年”活動(dòng)的重大現(xiàn)實(shí)意義。我局采取集中學(xué)習(xí)、自學(xué)、交流發(fā)言等方式，加強(qiáng)對(duì)十九大報(bào)告、《黨章》、科學(xué)發(fā)展觀、中央九個(gè)長效機(jī)制和省委“1+9”等文件和會(huì)議精神的學(xué)習(xí)。扎實(shí)開展主題實(shí)踐活動(dòng)，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動(dòng)融入各項(xiàng)實(shí)踐活動(dòng)中，參加抗雪凝活動(dòng)、抗震救災(zāi)活動(dòng)等。以開展黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)為契機(jī)，認(rèn)真開展黨建幫扶活動(dòng)。審計(jì)局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際情況，召開全局干部職工大會(huì)，制定幫扶活動(dòng)方案。在辦公經(jīng)費(fèi)緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計(jì)4000元全部用作幫扶經(jīng)費(fèi)。xx年10月10日在局長余貢澤同志的帶領(lǐng)下，我局一行九人帶著審計(jì)局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動(dòng)。

截止十月二十日，我局完成審計(jì)及專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目共11個(gè)，組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合開展的審計(jì)項(xiàng)目19個(gè)。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不規(guī)范資金3000多萬元，審計(jì)依法處理后為財(cái)政增收節(jié)支近千萬元。通過各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開展，使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會(huì)等方面發(fā)揮了重要作用，具體開展了以下幾個(gè)方面的審計(jì)工作。

1、本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。

為認(rèn)真貫徹落實(shí)全國全省全市審計(jì)工作會(huì)議精神，做好同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。我局“以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用效益，建立社會(huì)主義公共財(cái)政制度為目標(biāo)，以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)由收支并重向以支出審計(jì)為主轉(zhuǎn)變，積極探索財(cái)政資金效益審計(jì)的新路子”為總體目標(biāo)，按照工作方案要求，對(duì)縣財(cái)政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價(jià)局進(jìn)行了審計(jì)。一共查出了財(cái)政管理不規(guī)范資金452.5萬元，預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計(jì)表明：xx年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù)?！班l(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”財(cái)政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)經(jīng)紀(jì)律、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng)，部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全，財(cái)政依法聚財(cái)理財(cái)?shù)乃竭M(jìn)一步提高。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng)。但仍存在一些不容忽視的問題。如：支出調(diào)整后未先報(bào)縣人大批準(zhǔn)后實(shí)施等。

2、加大涉及民生的專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查和專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì)，促進(jìn)社會(huì)和諧。

一是xx年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會(huì)捐贈(zèng)款物的審計(jì)調(diào)查。根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的工作安排，我局組織了對(duì)全縣xx年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈(zèng)款物的分配、使用和管理進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止xx年7月31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計(jì)9，981，390元，上級(jí)調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會(huì)捐贈(zèng)若干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對(duì)災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種切實(shí)有效的措施，加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用，確保救濟(jì)糧、款和物資及時(shí)發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾基本生活、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮了重要作用。審計(jì)調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷，存在資金、物資安排不及時(shí)、甚至不合理現(xiàn)象。

二是抗震救災(zāi)款物審計(jì)。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)安排，認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計(jì)工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金合計(jì)3,554,997.47元，已全額上劃市民政局。

3、加大固定資產(chǎn)投資審計(jì)力度，提高政府投資效益。

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審計(jì)委員會(huì)年度計(jì)劃篇四

根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，并按照《公司章程》和《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，南威軟件股份有限公司第二屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行了審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，現(xiàn)將xx年度履職情況報(bào)告如下:

公司第一屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立董事曾繁英女士、獨(dú)立董事王建章先生和董事侯濟(jì)恭先生組成。xx年3月10日，經(jīng)第二屆董事會(huì)第一次會(huì)議審議，選舉獨(dú)立董事曾繁英女士、獨(dú)立董事王建章先生和董事侯濟(jì)恭先生為公司審計(jì)委員會(huì)委員，由曾繁英女士擔(dān)任審計(jì)委員會(huì)召集人。

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)共召開3次會(huì)議，全體委員均全部親自出席了會(huì)議。會(huì)議召開情況如下:

(一)xx年2月7日，審計(jì)委員會(huì)召開第一屆審計(jì)委員會(huì)第七次會(huì)議，會(huì)議審議通過了xx年度公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和xx年度內(nèi)部控制制度自我評(píng)價(jià)報(bào)告，并聽取了審計(jì)部xx年度審計(jì)工作總結(jié)和xx年度審計(jì)工作計(jì)劃的匯報(bào)。

(二)xx年6月5日，審計(jì)委員會(huì)召開第二屆審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議，會(huì)議聽取并審議通過了關(guān)于續(xù)聘福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡稱"福建華興")為公司xx年度的財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案和公司xx年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告的議案，并聽取了審計(jì)部第一季度審計(jì)工作的匯報(bào)。

(三)xx年7月11日召開第二屆審計(jì)委員會(huì)第二次會(huì)議，會(huì)議審議通過了公司xx年上半年度財(cái)務(wù)報(bào)告，并聽取了審計(jì)部上半年審計(jì)工作的匯報(bào)。

報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行職責(zé)，主要負(fù)責(zé)審計(jì)過程的監(jiān)督、核查和溝通工作，重點(diǎn)工作如下:

福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格，能遵守執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好地完成了公司委托的各項(xiàng)工作，能針對(duì)公司出現(xiàn)的問題提出管理建議。鑒于上述原因，經(jīng)審計(jì)委員會(huì)審議，向董事會(huì)提出了續(xù)聘福建華興為公司xx年度外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的建議。報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)與福建華興就審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法等事項(xiàng)進(jìn)行了充分討論與溝通，未發(fā)現(xiàn)在審計(jì)中存在重大需關(guān)注事項(xiàng)。審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為福建華興對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)期間勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則。

報(bào)告期內(nèi)，公司審計(jì)部在審計(jì)委員會(huì)的督導(dǎo)下，合理編制xx年度的內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，并按審計(jì)規(guī)范流程和計(jì)劃對(duì)公司及下屬各控股子公司的內(nèi)部控制事項(xiàng)進(jìn)行了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，并對(duì)公司內(nèi)部控制制度的建立、完善和執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，有效防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展。

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審閱了公司財(cái)務(wù)報(bào)告及其信息披露，認(rèn)為:公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、完整和準(zhǔn)確，不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整、重大會(huì)計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會(huì)計(jì)判斷的事項(xiàng)、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)，也不存在與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯(cuò)報(bào)的可能性。

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)監(jiān)督促進(jìn)公司根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》及其他內(nèi)部控制監(jiān)管規(guī)則和相關(guān)規(guī)定的要求，不斷完善并落實(shí)執(zhí)行規(guī)范有效的內(nèi)部控制制度，保證公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動(dòng)有章可循和規(guī)范運(yùn)作。在防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資產(chǎn)安全，確保財(cái)務(wù)報(bào)告及信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并在所有重大方面保持有效的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制。審計(jì)委員會(huì)通過審閱公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，認(rèn)為公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)積極協(xié)調(diào)公司管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與福建華興進(jìn)行充分有效的溝通，保障外部審計(jì)工作的順利開展。

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》及《南威軟件股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》等相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)地履行了審計(jì)委員會(huì)的相應(yīng)職責(zé)。

特此報(bào)告。

xx年4月9日

審計(jì)委員會(huì)年度計(jì)劃篇五

參加單位及代表：運(yùn)城市xx熱力有限公司：xx部長。xx小區(qū)業(yè)委會(huì)主任xx、副主任xx。和平小區(qū)物業(yè)xx經(jīng)理。

會(huì)議記錄：xxx。

會(huì)議就xx年8月10日xx小區(qū)業(yè)委會(huì)給xx熱力有限公司的通知及其它問題進(jìn)行協(xié)商。（通知付后）業(yè)委會(huì)提出xx熱力公司在本小區(qū)建換熱站租金問題，物業(yè)提出xx熱力公司應(yīng)按其它建站小區(qū)承擔(dān)0.2%代收費(fèi)用和0.3元其它費(fèi)用。高王利部長答復(fù)：租金問題，公司和開發(fā)區(qū)有協(xié)議，房屋、場地為無償使用。0.2%代收費(fèi)和0.3元其它費(fèi)用是對(duì)xx年建站小區(qū)的政策。xx年建站的小區(qū)就沒有此政策，所以沒法執(zhí)行。業(yè)委會(huì)提出開發(fā)區(qū)不是物業(yè)所有權(quán)人，無權(quán)簽協(xié)議，協(xié)議無效。物業(yè)提出同是建站小區(qū)政策應(yīng)一樣，要公平公正。高王利部長答復(fù)：這是政策問題需報(bào)領(lǐng)導(dǎo)研究決定，現(xiàn)無法答復(fù)。業(yè)委會(huì)、物業(yè)同意高王利部長報(bào)領(lǐng)導(dǎo)研究決定并希望盡快答復(fù)。

以上會(huì)議記錄三方無異議。

本會(huì)議紀(jì)要一式四份個(gè)代表一份。

和平小區(qū)代表：

物業(yè)代表：

xx熱力有限公司代表：

審計(jì)委員會(huì)年度計(jì)劃篇六

結(jié)合我縣實(shí)際，本著科學(xué)合理、量力而行的'原則，對(duì)xx年度全縣審計(jì)項(xiàng)目行政工作計(jì)劃安排提出如下意見：

根據(jù)省審計(jì)廳要求，我縣今年安排12個(gè)財(cái)政收支審計(jì)項(xiàng)目，包括：

1、本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)7個(gè)，即對(duì)縣財(cái)政局、民政局、人口和計(jì)劃生育局、法院、檢察院、經(jīng)貿(mào)局、信訪局進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。

2、地稅系統(tǒng)審計(jì)1個(gè)，并延伸審計(jì)啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機(jī)械有限公司、山水房地產(chǎn)有限公司、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司、創(chuàng)業(yè)集團(tuán)公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯(lián)社、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè)。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)4個(gè)，即對(duì)鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)進(jìn)行財(cái)政決算審計(jì)。

經(jīng)與縣委組織部商定，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計(jì)，加大任中審計(jì)力度，共安排任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目11個(gè)，即對(duì)縣交通局、科技局、統(tǒng)計(jì)局、招商局、畜牧局、文體局、財(cái)辦、扶貧開發(fā)辦、工會(huì)、第二實(shí)驗(yàn)小學(xué)、職教中心的單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)根據(jù)縣委組織部安排隨時(shí)進(jìn)行。

全年共安排7個(gè)行政、事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目。

1、市局項(xiàng)目2個(gè)，對(duì)縣物價(jià)局、水利局進(jìn)行財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

3、縣局項(xiàng)目5個(gè)，對(duì)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會(huì)、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦、實(shí)驗(yàn)中學(xué)、中心衛(wèi)生醫(yī)院的xx年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)。

全年安排資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)項(xiàng)目2個(gè)，即對(duì)縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)。

市局全年安排投資審計(jì)項(xiàng)目6個(gè)，即對(duì)三中搬遷跟蹤審計(jì)、經(jīng)濟(jì)適用房決算審計(jì)、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費(fèi)基金繳納情況審計(jì)、鎮(zhèn)中小學(xué)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)項(xiàng)目決算審計(jì)、農(nóng)村公路建設(shè)及管理養(yǎng)護(hù)收支審計(jì)和審計(jì)調(diào)查、已建成污水處理項(xiàng)目效益審計(jì)調(diào)查。

市局全年共安排專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目8個(gè)，即對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障政策落實(shí)情況審計(jì)和審計(jì)調(diào)查、財(cái)政支農(nóng)專項(xiàng)資金審計(jì)和效益審計(jì)調(diào)查、大中型水庫移民后期扶持資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、社保基金專項(xiàng)審計(jì)、能繁母豬補(bǔ)貼及保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼專項(xiàng)資金審計(jì)、國有土地使用權(quán)出讓收入支出管理情況審計(jì)調(diào)查、城建資金管理使用情況調(diào)查、水庫除險(xiǎn)加固專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。

審計(jì)委員會(huì)年度計(jì)劃篇七

年10月13日(星期一),華能國際電力股份有限公司(下稱“公司”)第八屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì),以通訊表決形式召開x年第二次會(huì)議。會(huì)議議定事項(xiàng)紀(jì)要如下:。

同意《關(guān)于受讓發(fā)電權(quán)益、武漢發(fā)電權(quán)益、熱電權(quán)益、大龍?zhí)端姍?quán)益、亭水電權(quán)益、巢湖發(fā)電權(quán)益、瑞金發(fā)電權(quán)益、安源發(fā)電權(quán)益、荊門熱電權(quán)益、應(yīng)城熱電權(quán)益的議案》。

第八屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)x年第二次會(huì)議文件多次談判磋商確定,對(duì)公司及全體股東是公平的,符合公司利益;(2)同意將《關(guān)于受讓發(fā)電權(quán)益、武漢發(fā)電權(quán)益、熱電權(quán)益、大龍?zhí)端姍?quán)益、亭水電權(quán)益、巢湖發(fā)電權(quán)益、瑞金發(fā)電權(quán)益、安源發(fā)電權(quán)益、荊門熱電權(quán)益、應(yīng)城熱電權(quán)益的議案》項(xiàng)下所述的關(guān)聯(lián)交易提交公司董事會(huì)審議。

主任委員:。

x年十月十三日(委員簽字詳見附頁)。

會(huì)議時(shí)間:年10月13日。

時(shí)間：年7月4日。

召開方式：以通訊表決的方式召開。

參加人員：

會(huì)議內(nèi)容。

司章程》的規(guī)定。

審議通過《關(guān)于公司關(guān)聯(lián)交易的議案》會(huì)議認(rèn)為，在不影響正常經(jīng)營及風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，公司利用總額不超過人民幣30億元的階段性閑置自有資金，在股東大會(huì)審議通過之日起24個(gè)月內(nèi)，委托華信信托按照約定的條件和目的開展信托業(yè)務(wù)，有利于提高公司的資金使用效率和現(xiàn)金資產(chǎn)的收益，為公司與股東創(chuàng)造更大的價(jià)值。

會(huì)議同意將上述審議事項(xiàng)提交公司第八屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議審議。

委員：

x年七月四日。

審計(jì)委員會(huì)年度計(jì)劃篇八

內(nèi)容:******。

參加人員:分局全體。

一、中國夢與兩個(gè)一百年的關(guān)系。

兩者在現(xiàn)實(shí)條件上構(gòu)筑了前提與基礎(chǔ)的關(guān)系.“中國夢”與“兩個(gè)一百年”,猶如一枚硬幣的兩面.實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的“中國夢”是確定“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)的前提.“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo),繪制了全面建成小康社會(huì)、加快推進(jìn)社會(huì)主義現(xiàn)代化的宏偉藍(lán)圖,這既是全黨和全國各族人民的百年期盼,實(shí)際上也描繪了實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興“中國夢”的光明前景.同時(shí),實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)也意味著中國的發(fā)展水平將登上兩個(gè)新臺(tái)階,為“中國夢”的實(shí)現(xiàn)鋪平道路.可見,實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)“中國夢”的基礎(chǔ).

兩個(gè)一百年”是黨的報(bào)告重申的奮斗目標(biāo),黨的以“兩個(gè)一百年”作為奮斗目標(biāo)鑄就“中國夢”.

“中國夢”的“兩個(gè)一百年”分別是:。

第一個(gè)一百年,到中國共產(chǎn)黨成立1時(shí)全面建成小康社會(huì)的目標(biāo)一定能實(shí)現(xiàn);。

第二個(gè)一百年,到新中國成立100年時(shí)中華民族偉大復(fù)興的夢想一定能實(shí)現(xiàn).

論述。

繼黨的十五大報(bào)告首提“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)之后,黨的報(bào)告再次重申:在中國共產(chǎn)黨成立一百年時(shí)全面建成小康社會(huì),在新中國成立一百年時(shí)建成富強(qiáng)民主文明和諧的社會(huì)主義現(xiàn)代化國家.當(dāng)前,以為的中共新領(lǐng)導(dǎo)集體強(qiáng)調(diào)“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)“中國夢”,要在實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)中追逐“中國夢”,關(guān)鍵要在理論層面厘清和辨識(shí)“中國夢”與“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)的關(guān)系.兩者在現(xiàn)實(shí)條件上構(gòu)筑了前提與基礎(chǔ)的關(guān)系.“中國夢”與“兩個(gè)一百年”,猶如一枚硬幣的兩面.實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的“中國夢”是確定“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)的前提.“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo),繪制了全面建成小康社會(huì)、加快推進(jìn)社會(huì)主義現(xiàn)代化的宏偉藍(lán)圖,這既是全黨和全國各族人民的百年期盼,實(shí)際上也描繪了實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興“中國夢”的光明前景.同時(shí),實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)也意味著中國的發(fā)展水平將登上兩個(gè)新臺(tái)階,為“中國夢”的實(shí)現(xiàn)鋪平道路.可見,實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)“中國夢”的基礎(chǔ).

二、中國夢與美國夢的區(qū)別。

第一、中國夢是國家的富強(qiáng),美國夢是個(gè)人的富裕.較之中國,美國具有巨大的地理優(yōu)勢,三面環(huán)海,易守難攻,建國伊始就是一霸,歷史上從未受到其他國家的侵略征服,倒是常常主動(dòng)出擊掘取他國資源.所以他們一直沒有國家安全之憂,人民可以專心做自己發(fā)財(cái)致富的夢.但是,自古以來中國周邊的環(huán)境一直極為險(xiǎn)惡,歷史上與周邊國家的征戰(zhàn)從沒有停止過,也幾次為其他民族征服蹂躪.歷史的教訓(xùn)告訴我們,國家的富強(qiáng)是人民安居樂業(yè)的前提和保障,所以中國夢必須把“國家富強(qiáng)”放在第一位.

第二、中國夢的目的是民族振興,美國夢的目的是個(gè)人成功.中國是一個(gè)以漢民族為主體的多民族國家,統(tǒng)稱為中華民族,自古以來生于茲養(yǎng)于茲,患難與共,休戚相關(guān),對(duì)這塊熱土具有十年后的感情.大家有一個(gè)共識(shí),民族孱弱,任人欺凌,個(gè)人的尊嚴(yán)就會(huì)喪失,生命財(cái)產(chǎn)得不到保護(hù),哪有幸福可言?美國的民族情況遠(yuǎn)比中國復(fù)雜,黑白兩極對(duì)立,黑人長期受白人歧視,現(xiàn)在雖然法律上是平等了,但是骨子里的不平等是一時(shí)無法消除的,一件小事就可引起內(nèi)部激烈的民族沖突.美國是個(gè)移民國家,人們沒有鄉(xiāng)土依戀,缺乏民族觀念,自然也就只談個(gè)人的成功.

第三、中國夢必須由中國人自己來實(shí)現(xiàn),美國夢可以利用其他國家的人才資源達(dá)到.“美國夢”的概念可以追溯到《獨(dú)立宣言》,強(qiáng)調(diào)天賦人權(quán),每個(gè)人都有同樣的生存、自由和追求幸福的權(quán)利.特別是強(qiáng)調(diào),不管出身,不論階級(jí),每個(gè)人具有同樣的機(jī)會(huì)靠自己的能力和成就而獲得成功.這對(duì)那些階級(jí)分明的歐洲小國家的人具有極大的吸引力,誘惑他們,鼓勵(lì)他們來美國冒險(xiǎn).歷史上,美國多次利用其它民族人民的特點(diǎn)來為自己國家發(fā)展服務(wù),比如早期從非洲引進(jìn)大量黑人搞種植,十九世紀(jì)從中國移民修鐵路,現(xiàn)在又大量吸收墨西哥、東歐的人來從事各種各樣的體力工作,很多白人成了有閑階級(jí),整日打高爾夫享清福.然而,中國是一個(gè)具有十三億人的大國,不可能靠移民來大量引進(jìn)外來人才來發(fā)展自己,所以習(xí)總才強(qiáng)調(diào)“實(shí)現(xiàn)中國夢必須走中國道路”,“實(shí)現(xiàn)中國夢必須弘揚(yáng)中國精神”,“實(shí)現(xiàn)中國夢必須凝聚中國力量”.

第四、中國夢是群體的和諧幸福,美國夢是個(gè)人的自由和快樂.中國人自古就有一個(gè)“家國”的概念,群體意識(shí)一直很濃,講究的是“家和萬事興”.一個(gè)家庭之內(nèi),關(guān)系和睦,人人安康,自己才能幸福.所以中國人的幸福是一意識(shí)的.在一個(gè)家庭內(nèi)部,幸福是共享的;在一個(gè)國家內(nèi)部,幸福也是共享的.所以,習(xí)總用三個(gè)“共同”來描寫中國夢的愿景:“共同享有人生出彩的機(jī)會(huì),共同享有夢想成真的機(jī)會(huì),共同享有同祖國和時(shí)代一起成長與進(jìn)步的機(jī)會(huì)”.然而歐美文化則強(qiáng)調(diào)的是個(gè)人主義,追求的是個(gè)人的自由和快樂.

第五、中國夢具有縱深的歷史感,美國夢只有現(xiàn)實(shí)的體驗(yàn).實(shí)現(xiàn)中國夢的自信相當(dāng)一部分是來自歷史.中華民族具有上下五千年的文明史,歷史上多次強(qiáng)盛,曾是那個(gè)時(shí)期世界上最富強(qiáng)的國家.最近這些年帝王連續(xù)劇的繁榮,反映的就是大眾這種心態(tài).西方一些國家擔(dān)心中國崛起,其中一部分因素就是來自歷史,因?yàn)樗麄兿嘈胖袊司哂性佻F(xiàn)歷史的能力.一個(gè)歷史上從沒有強(qiáng)盛過的小國家,你吆喝得再厲害,別人也只會(huì)把你當(dāng)做笑話當(dāng)做瘋子看.習(xí)總這句話“實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的中國夢”里就用了“復(fù)興”這個(gè)詞,其中就透露著樂觀和自信.然而,美國只有兩三百年的歷史,自建國起靠利用其它國家的資源和人才逐漸變成一個(gè)超級(jí)大國,所以它的夢是把現(xiàn)實(shí)延續(xù)下去,不讓挑戰(zhàn)他的力量出現(xiàn),一直可以做自己的美夢.

審計(jì)委員會(huì)年度計(jì)劃篇九

20__年審計(jì)工作要以為統(tǒng)領(lǐng)，堅(jiān)持全面審計(jì)，突出重點(diǎn)，大力加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)隊(duì)伍建設(shè)，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能，為促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)、規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序、推進(jìn)社會(huì)事業(yè)科學(xué)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。

總的思路及計(jì)劃是：

即：緊緊圍繞縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展這個(gè)中心，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督服務(wù)。作為縣政府綜合經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的審計(jì)機(jī)關(guān)，要圍繞縣委縣政府確定的工作目標(biāo)，研究審計(jì)環(huán)境，部署審計(jì)項(xiàng)目，確定審計(jì)重點(diǎn)，真正為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航。

審計(jì)質(zhì)量和隊(duì)伍建設(shè)是審計(jì)工作的生命線，是樹立審計(jì)形象和的關(guān)鍵。審計(jì)工作要想得到社會(huì)認(rèn)可，這兩項(xiàng)工作必須常抓不懈。一是審計(jì)質(zhì)量。一方面是審計(jì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)質(zhì)量。要以提高規(guī)范化水平為基礎(chǔ)，以提高先進(jìn)審計(jì)方法運(yùn)用水平和審計(jì)成果利用水平為突破口，以促進(jìn)審計(jì)宏觀作用發(fā)揮為目標(biāo)，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)署5、6號(hào)令，從規(guī)范審計(jì)作業(yè)行為入手，繼續(xù)深入開展審計(jì)項(xiàng)目精品創(chuàng)建活動(dòng)。此外，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)組主審負(fù)責(zé)制、審計(jì)質(zhì)量一票否決制、審計(jì)責(zé)任追究制等一系列措施，確保審計(jì)事實(shí)清楚、證據(jù)可靠充分、定性恰當(dāng)合法、結(jié)果客觀公正。

另一方面是審計(jì)結(jié)果利用質(zhì)量。對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的帶有普遍性、傾向性的問題，要高站位，從有利于縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的高度，發(fā)現(xiàn)問題、思考問題、分析問題，從宏觀上提出解決問題的意見和建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的依據(jù)和參考，增強(qiáng)服務(wù)的超前性和時(shí)效性。二是隊(duì)伍建設(shè)。隊(duì)伍建設(shè)的根本是人的素質(zhì)的提升。首先，組織審計(jì)人員參加政治理論、法律知識(shí)和業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，增強(qiáng)大局意識(shí)，提高貫徹落實(shí)和執(zhí)行黨的路線方針政策的自覺性。其次，繼續(xù)完善落實(shí)各項(xiàng)行之有效的制度，使審計(jì)工作每個(gè)環(huán)節(jié)都有章可循，都置于嚴(yán)格的監(jiān)督之下。廉政建設(shè)的好壞事關(guān)審計(jì)隊(duì)伍形象，要切實(shí)加強(qiáng)廉政建設(shè)，做到守土有責(zé)、為審清廉，力求把審計(jì)機(jī)關(guān)的良好形象樹立好、維護(hù)好。

一是以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為基礎(chǔ)，全面提高財(cái)政審計(jì)宏觀效果。圍繞推進(jìn)財(cái)政部門依法理財(cái)，規(guī)范預(yù)算管理，提高預(yù)算透明度和約束力，以促進(jìn)財(cái)政資金使用效益為目標(biāo)，以財(cái)政資金真實(shí)性、合法性、效益性為重點(diǎn)，切實(shí)加大預(yù)算執(zhí)行審計(jì)力度。在審計(jì)過程中做到審點(diǎn)和審面相結(jié)合，既要審計(jì)財(cái)政、地稅等財(cái)政收入組織部門和預(yù)算安排部門，又要延伸審計(jì)重點(diǎn)到財(cái)政支出比重大、預(yù)算外收入多、具有一定資金分配權(quán)的部門以及各類專項(xiàng)資金較多的部門。通過審計(jì)，實(shí)現(xiàn)全面掌握資金運(yùn)行規(guī)律和資金管理松緊程度，促進(jìn)增收節(jié)支，提高依法理財(cái)水平，規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為。

二是以重大建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)為切入點(diǎn)，進(jìn)一步深化固定資產(chǎn)投資審計(jì)。圍繞全縣重大基本建設(shè)項(xiàng)目，認(rèn)真把好財(cái)政資金使用關(guān)，查糾各種違紀(jì)違規(guī)行為，維護(hù)建設(shè)市場秩序，提高項(xiàng)目投資效益。通過重大建設(shè)項(xiàng)目全過程審計(jì)，嚴(yán)肅查處高估冒算等騙取財(cái)政資金行為以及建設(shè)單位不進(jìn)行可行性研究、不搞開工前預(yù)算審計(jì)、不進(jìn)行規(guī)范性招投標(biāo)而導(dǎo)致財(cái)政資金浪費(fèi)問題，促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目資金合理、有效使用，推動(dòng)我縣固定資產(chǎn)投資領(lǐng)域逐步走上規(guī)范化軌道。

三是以專項(xiàng)資金審計(jì)為重點(diǎn)，全面提高專項(xiàng)資金使用效益。圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃及社會(huì)熱點(diǎn)問題，將社會(huì)保障資金、農(nóng)業(yè)、救濟(jì)救災(zāi)等專項(xiàng)資金作為重點(diǎn)，從立項(xiàng)、撥付管理和使用等各環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查，揭露嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)，查處弄虛作假、擠占挪用等行為，促進(jìn)有關(guān)部門規(guī)范資金管理，提高使用效益。通過審計(jì)，規(guī)范各類專項(xiàng)資金項(xiàng)目的立項(xiàng)、分配、管理和使用，全面提高專項(xiàng)資金的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

審計(jì)委員會(huì)年度計(jì)劃篇十

根據(jù)上級(jí)主管部門要求和學(xué)校年初工作計(jì)劃安排，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的十八屆精神，圍繞學(xué)校的中心工作，當(dāng)好政策落實(shí)的“督查員”和公共資金“守護(hù)神”，對(duì)開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)并提供咨詢與服務(wù)，促進(jìn)學(xué)校教育事業(yè)的健康發(fā)展。

根據(jù)“三年一審”和“一年一審”的審計(jì)原則，在三年內(nèi)對(duì)教學(xué)系部和行政職能部門開展全面審計(jì)，由監(jiān)察處抽簽確定每年被審計(jì)單位，三年一輪回。預(yù)算執(zhí)行審計(jì)重點(diǎn)包括預(yù)算管理、收支預(yù)算執(zhí)行情況、預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和差異原因的確認(rèn)和評(píng)價(jià)；教學(xué)質(zhì)量工程經(jīng)費(fèi)的管理、使用、效益情況。促進(jìn)積極組織收入，合理安排支出，優(yōu)化資源配置，促使項(xiàng)目按進(jìn)度完成，保證經(jīng)費(fèi)?？顚Ｓ茫岣哔Y金使用效益。

根據(jù)工會(huì)經(jīng)審委員會(huì)的需要，對(duì)工會(huì)20__—20__年財(cái)務(wù)收支情況，年末財(cái)務(wù)狀況、年度收支結(jié)果進(jìn)行審計(jì)，以保證工會(huì)活動(dòng)的有效開展。

根據(jù)組織部的委托，積極開展中層領(lǐng)導(dǎo)干部的任中、離任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉政建設(shè)，提高管理水平。

全面落實(shí)上級(jí)單位文件精神，提高資金使用效益和預(yù)算執(zhí)行率的同時(shí)，也是客觀公正地評(píng)價(jià)責(zé)任人在招投標(biāo)方面、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度方面、采購設(shè)備質(zhì)量方面、內(nèi)部控制制度建設(shè)及執(zhí)行方面、資產(chǎn)驗(yàn)收、使用與管理方面、重大經(jīng)濟(jì)決策的程序與效果等方面的合法性、合規(guī)性、效益性和公開性。

1、逸夫樓和__區(qū)12棟學(xué)生公寓竣工結(jié)算審計(jì)。

做好開工項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，對(duì)變更增加項(xiàng)目嚴(yán)格把關(guān)的同時(shí)，按進(jìn)度完成逸夫樓和__區(qū)12棟學(xué)生公寓竣工結(jié)算審計(jì)，嚴(yán)格控制投資造價(jià)。

2、公租房和棚戶區(qū)改造建設(shè)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)。

進(jìn)一步規(guī)范流程、簡化程序、提升服務(wù)，提高工作效率，加強(qiáng)額度內(nèi)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)和額度以下項(xiàng)目的抽查審計(jì)。

重點(diǎn)抓好中央與地方共建項(xiàng)目和學(xué)生宿舍家具改造項(xiàng)目的市場調(diào)價(jià)、預(yù)算方案審計(jì)、招投標(biāo)、合同審簽、變更簽證、驗(yàn)收結(jié)算。

根據(jù)學(xué)校黨委會(huì)、校長辦公會(huì)議紀(jì)要和其他規(guī)定，做好教務(wù)處教材結(jié)算審計(jì)，后勤處責(zé)任目標(biāo)審計(jì)、水電費(fèi)的審核，圖書館圖書結(jié)算審計(jì)、辦公室電話費(fèi)審計(jì)等工作，使審計(jì)監(jiān)督常規(guī)化。

積極參加主管部門組織的各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)和審計(jì)學(xué)會(huì)理論研究，加強(qiáng)與兄弟院校之間業(yè)務(wù)交流。每月處室集中學(xué)習(xí)一次審計(jì)相關(guān)的文件精神，努力提升審計(jì)人員政策水平、業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)，提高審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。

運(yùn)用審計(jì)軟件、社會(huì)信息平臺(tái)和大數(shù)據(jù)等科技手段提高審計(jì)效率和質(zhì)量。

按照學(xué)校檔案管理的要求，全面整理審計(jì)檔案，移交檔案管，保證資料的安全完整性和延續(xù)性。

十一、認(rèn)真迎接上級(jí)主管部門的檢查評(píng)比工作。

十二、堅(jiān)持綜合治理管理工作。

十三、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。

認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，堅(jiān)持政務(wù)公開，確保廉潔公正。在審計(jì)業(yè)務(wù)工作中，交叉審核，相互把關(guān)，互相監(jiān)督，從機(jī)制上加大了審計(jì)人員拒腐防變的能力和審計(jì)隊(duì)伍的綜合監(jiān)控能力；遇到重大問題集體研究決定，充分發(fā)揚(yáng)民主；程序公開，分工負(fù)責(zé)，審簽手續(xù)到位，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

十四、加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè)。

加強(qiáng)勞動(dòng)紀(jì)律管理，要求按時(shí)上下班，不遲到、不早退、不離崗、不串崗，按時(shí)出席學(xué)校各類會(huì)議，有事按規(guī)章程序請(qǐng)假，認(rèn)真執(zhí)行考勤上報(bào)制度，如實(shí)反映出勤情況。出差按差旅費(fèi)管理辦法進(jìn)行審批，要形成了“上班正點(diǎn)、紀(jì)律嚴(yán)明、團(tuán)結(jié)協(xié)作、工作高效、作風(fēng)廉潔、業(yè)務(wù)創(chuàng)新”的工作局面。

在堅(jiān)持原則依法依規(guī)審計(jì)的前提下，將“質(zhì)量、效率、效果”為衡量標(biāo)準(zhǔn)，以“服務(wù)”為導(dǎo)向，以“配合、溝通”為契機(jī)做好內(nèi)部審計(jì)工作，當(dāng)好政策落實(shí)“督查員”和公共資金的“守護(hù)神”。

審計(jì)委員會(huì)年度計(jì)劃篇十一

20__年是公司實(shí)施“__年”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年，也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時(shí)期。內(nèi)部審計(jì)工作將以公司戰(zhàn)略目標(biāo)為指引，以適應(yīng)“償二代”監(jiān)管體系要求為導(dǎo)向，按照既定的思路、目標(biāo)、主線、主題開展工作，加大常規(guī)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)力度，有效促進(jìn)公司依法合規(guī)經(jīng)營和持續(xù)健康發(fā)展。

一、工作思路。

20__年內(nèi)部審計(jì)工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個(gè)目標(biāo)，強(qiáng)化兩種職能，抓好三大工程、突出四項(xiàng)重點(diǎn)、落實(shí)五點(diǎn)舉措”的總體思路組織開展。

一個(gè)目標(biāo)——降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。

兩種職能——監(jiān)督職能和服務(wù)職能。

三大工程——人才工程、系統(tǒng)工程、質(zhì)量工程。

四項(xiàng)重點(diǎn)——整改落實(shí)、專項(xiàng)審計(jì)、成果運(yùn)用、風(fēng)險(xiǎn)防范。

五點(diǎn)舉措——增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)、加強(qiáng)培訓(xùn)教育、有效整合資源、

強(qiáng)化責(zé)任追究、積極探索創(chuàng)新。

二、工作目標(biāo)。

緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)“第三道防線”作用，強(qiáng)化監(jiān)督和服務(wù)功能，有力降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效，為實(shí)現(xiàn)將公司打造成為國內(nèi)領(lǐng)先的、專業(yè)化的綜合保險(xiǎn)金融集團(tuán)的發(fā)展目標(biāo)而保駕護(hù)航。

三、工作主線。

進(jìn)一步清晰年度計(jì)劃制定、具體項(xiàng)目實(shí)施、發(fā)現(xiàn)問題梳理、審計(jì)建議提煉、審計(jì)成果運(yùn)用等基本工作脈絡(luò)。有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能和作用，提升公司風(fēng)險(xiǎn)控制能力和經(jīng)營管理水平，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展。

四、工作主題。

圍繞上述工作思路、目標(biāo)和主線，確立以下工作主題：

(一)抓好三大工程。

20__年乃至今后一段時(shí)期，將著力和加大“人才、系統(tǒng)、質(zhì)量”三大工程建設(shè)力度，努力提升審計(jì)專業(yè)能力和整體工作水平。

1.推進(jìn)人才工程建設(shè)。

人才是生產(chǎn)力中最有力的要素。當(dāng)前，人才問題仍是制約審計(jì)工作提升的主要因素。針對(duì)目前的現(xiàn)狀，為適應(yīng)內(nèi)審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要，從20__年起實(shí)施“百人計(jì)劃”和“721人才梯次”建設(shè)工程。

一是實(shí)施“百人計(jì)劃”，不斷充實(shí)人才隊(duì)伍。隨著公司集團(tuán)化發(fā)展步伐的加快推進(jìn)，審計(jì)范圍將不斷擴(kuò)大，審計(jì)任務(wù)將更加繁重，有必要逐步充實(shí)審計(jì)人才隊(duì)伍。擬通過內(nèi)部選調(diào)、社會(huì)公開招聘和高校招收等途徑，力爭經(jīng)過2-3年的努力，使公司專職審計(jì)人員數(shù)量達(dá)到100人左右，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距。

20__年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃，擬新增審計(jì)人員12人，其中審計(jì)中心新增10人，配齊15人的計(jì)劃編制;監(jiān)察審計(jì)部增配投資專業(yè)和壽險(xiǎn)專業(yè)各1人。

二是實(shí)施“721人才梯次”建設(shè)，不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓(xùn)資源，多渠道、多角度、分層次加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)審計(jì)從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn);同時(shí),鼓勵(lì)審計(jì)人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試，通過以考促學(xué)方式，不斷提高專業(yè)勝任能力，力爭通過2-3年的努力，實(shí)現(xiàn)操作型、綜合型和專家型人才占比為7：2：1的人才結(jié)構(gòu)。

2.加快系統(tǒng)工程建設(shè)。

隨著公司的發(fā)展和新技術(shù)的廣泛應(yīng)用，對(duì)審計(jì)環(huán)境、審計(jì)對(duì)象、審計(jì)程序?qū)a(chǎn)生重大影響，迫切需要加快審計(jì)信息化建設(shè)，20__年將加快推進(jìn)以“aim”為核心的審計(jì)信息系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)步伐。

一是完善非現(xiàn)場審計(jì)系統(tǒng)。20__年2季度末，完成非現(xiàn)場審計(jì)系統(tǒng)開發(fā)、測試工作，并正式上線運(yùn)行。通過建立審計(jì)模型、設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)閥值、健全監(jiān)測機(jī)制，實(shí)現(xiàn)審計(jì)系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對(duì)接，實(shí)現(xiàn)提前介入，為數(shù)據(jù)分析、實(shí)時(shí)預(yù)警、非現(xiàn)場審計(jì)、提高運(yùn)行效率提供有力支撐。

二是開發(fā)現(xiàn)場審計(jì)系統(tǒng)。20__年2季度啟動(dòng)系統(tǒng)招投標(biāo)工作，10月底前完成系統(tǒng)開發(fā)、測試工作，并上線運(yùn)行。通過現(xiàn)場審計(jì)信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)審計(jì)過程信息化。

三是建立審計(jì)管理系統(tǒng)。20__年4季度啟動(dòng)審計(jì)管理系統(tǒng)建設(shè)工作，力爭20__年底前完成，實(shí)現(xiàn)審計(jì)管理信息化，提升審計(jì)管理水平。

3.加強(qiáng)質(zhì)量工程建設(shè)。

質(zhì)量是審計(jì)工作的生命，是促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用的關(guān)鍵。20__年將進(jìn)一步健全以“三維一體四級(jí)把關(guān)”為主架構(gòu)的質(zhì)量控制體系，繼續(xù)推進(jìn)精品項(xiàng)目建設(shè)。

一是健全審計(jì)質(zhì)量控制體系。在現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全完善“三維一體四級(jí)把關(guān)”即“方案審核——過程管控——質(zhì)量評(píng)估的三維一體”;“主審復(fù)核——組長復(fù)核——主任復(fù)核——監(jiān)審部復(fù)核的四級(jí)把關(guān)”的.質(zhì)量控制體系，實(shí)施對(duì)審計(jì)項(xiàng)目全方位、多角度控制。

二是完善審計(jì)復(fù)核審理制度。適時(shí)推行審計(jì)“職能分離”模式，支持復(fù)核和審理人員嚴(yán)格把好復(fù)核審理關(guān)。

三是開展審計(jì)項(xiàng)目考核評(píng)估。對(duì)已經(jīng)完成的審計(jì)項(xiàng)目，實(shí)施后評(píng)估機(jī)制。進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量考核，確保和提升審計(jì)效果。

四是引入外部監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制。適時(shí)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)，對(duì)公司內(nèi)部審計(jì)體系的健全性和有效性，內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)。

(二)突出四個(gè)重點(diǎn)。

20__年內(nèi)部審計(jì)工作，將堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)全局、統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)”原則，著力以下四個(gè)重點(diǎn)：

1.督促整改落實(shí)。

將20__年定為“審計(jì)整改落實(shí)年”，落實(shí)“回頭看”制度。尤其是對(duì)近兩年審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行梳理與分類，形成《審計(jì)整改意見書》，進(jìn)一步強(qiáng)化整改落實(shí)力度。

一是完善后續(xù)跟蹤。通過建立審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改臺(tái)賬，重點(diǎn)關(guān)注是否存在未整改到位的情況;同時(shí)，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題較多且對(duì)整改不力的機(jī)構(gòu)開展后續(xù)審計(jì)，監(jiān)督、促進(jìn)被審計(jì)單位將整改工作落到實(shí)處。

二是加強(qiáng)歸因分析。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，特別是帶有普遍性、傾向性的問題，從體制機(jī)制、制度流程上分析研究問題產(chǎn)生的原因，提出解決和預(yù)防的建議，并及時(shí)和相關(guān)職能部門進(jìn)行交流反饋，推動(dòng)審計(jì)整改取得成效。

三是推行結(jié)果披露。適時(shí)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及整改情況進(jìn)行通報(bào)，通過在季度內(nèi)部審計(jì)工作簡等途徑，適時(shí)披露審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及整改情況，形成輿論監(jiān)督壓力，督促被審計(jì)單位主動(dòng)整改。

2.加強(qiáng)專項(xiàng)審計(jì)。

一是組織開展專項(xiàng)檢查工作。根據(jù)中國保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一部署安排，組織開展全系統(tǒng)“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”專項(xiàng)檢查工作。對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)自查工作開展情況進(jìn)行督導(dǎo)和檢查。通過自查自糾，全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，在深入分析問題成因的基礎(chǔ)上，不斷完善內(nèi)控體系建設(shè)，切實(shí)提升公司內(nèi)控管理水平。

二是深入開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。20__年，將繼續(xù)堅(jiān)持“有離必審”的原則，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司所屬省級(jí)分公司、中心支公司、支公司20__年離任的負(fù)責(zé)人，開展離任審計(jì)，審計(jì)覆蓋率100%。同時(shí)，重點(diǎn)選擇審計(jì)時(shí)間超過2年，且業(yè)務(wù)發(fā)展不力、經(jīng)營指標(biāo)波動(dòng)異常、管理薄弱、監(jiān)管評(píng)價(jià)較低、易出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的部分分支機(jī)構(gòu)，對(duì)負(fù)責(zé)人開展任中審計(jì)。

三是加大專項(xiàng)審計(jì)力度。在確保完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和常規(guī)審計(jì)任務(wù)的基礎(chǔ)上，將緊密結(jié)合經(jīng)營管理中的“重點(diǎn)、熱點(diǎn)、難點(diǎn)”問題，著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點(diǎn)，確立十大專項(xiàng)審計(jì)。

根據(jù)財(cái)政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定，對(duì)控股公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估。編制和提交內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告，督促內(nèi)控缺陷整改，確保評(píng)價(jià)結(jié)果客觀準(zhǔn)確、全面連續(xù)。

(2)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)審計(jì)。

根據(jù)保監(jiān)會(huì)《關(guān)于做好20__年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)審計(jì)管理辦法(試行)》，在總結(jié)以前年度農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司八家省級(jí)分公司農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。中心支公司審計(jì)覆蓋面不低于20%。重點(diǎn)對(duì)農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要經(jīng)營指標(biāo)完成情況及真實(shí)性、完整性實(shí)施審計(jì)和評(píng)價(jià)。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款、套取國家資金、侵害農(nóng)民利益等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，是否存在“五個(gè)嚴(yán)禁”行為。對(duì)業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理及綜合管理相關(guān)內(nèi)部控制的健全性、恰當(dāng)性和有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)。

(3)關(guān)聯(lián)交易審計(jì)。

根據(jù)《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定，對(duì)控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司開展關(guān)聯(lián)交易審計(jì)。檢查控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司20__年度關(guān)聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及保險(xiǎn)公司信息披露的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露;是否按照公司管理制度進(jìn)行審查;是否按規(guī)定向保監(jiān)會(huì)備案或報(bào)告等。

(4)資金運(yùn)用審計(jì)。

根據(jù)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理暫行辦法》及公司相關(guān)制度，對(duì)控股公司及財(cái)險(xiǎn)公司資金運(yùn)用業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。對(duì)控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司保險(xiǎn)資金運(yùn)用相關(guān)內(nèi)部控制的健全性和有效性，實(shí)際運(yùn)作的合規(guī)性、真實(shí)性和完整性，以及效率效果等方面進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)。

(5)再保險(xiǎn)審計(jì)。

根據(jù)保監(jiān)會(huì)《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)管理規(guī)范》規(guī)定，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司再保業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和管理情況進(jìn)行審計(jì)。整體掌握財(cái)險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、效益性，促進(jìn)公司加強(qiáng)經(jīng)營管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)。

(6)大病保險(xiǎn)審計(jì)。

根據(jù)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔20__〕19號(hào))和公司《大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)制度》的要求，組織對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司經(jīng)營大病保險(xiǎn)的廣東、湖北、湖南、江蘇、遼寧、內(nèi)蒙古、四川、浙江等8家分公司進(jìn)行審計(jì)。

(7)印章和有價(jià)單證審計(jì)。

對(duì)印章和有價(jià)單證管理情況進(jìn)行審計(jì)。印章管理方面重點(diǎn)關(guān)注：是否存在私刻公章(含財(cái)務(wù)專用章、業(yè)務(wù)專用章等)、公章脫離印章保管人員管理、公章使用審批流程是否規(guī)范、個(gè)人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等。有價(jià)單證管理方面重點(diǎn)關(guān)注：有價(jià)單證征訂、印制是否規(guī)范，是否存在私印有價(jià)單證的現(xiàn)象;單證出入庫管理是否規(guī)范，交接手續(xù)是否完善;單證使用是否規(guī)范，是否違規(guī)手工出單，是否使用已停用單證出單，是否存在系統(tǒng)外出單;作廢單證管理是否規(guī)范等。

(8)經(jīng)營績效審計(jì)。

根據(jù)財(cái)險(xiǎn)公司20__年工作重點(diǎn)，對(duì)2-3家分公司進(jìn)行經(jīng)營績效專項(xiàng)審計(jì)。對(duì)被審計(jì)單位經(jīng)營管理活動(dòng)的效率和效果進(jìn)行獨(dú)立檢查和評(píng)價(jià)。通過解剖分析，查找經(jīng)營管理活動(dòng)實(shí)際效果與預(yù)期目標(biāo)的差距，揭示影響效益的關(guān)鍵因素和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，從體制機(jī)制上提出改進(jìn)意見和建議。

(9)電網(wǎng)銷業(yè)務(wù)審計(jì)。

對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司電網(wǎng)銷業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注歷年業(yè)務(wù)質(zhì)量、經(jīng)營效益情況，操作流程是否合規(guī)，業(yè)務(wù)渠道及客戶信息是否真實(shí)等。

(10)固定資產(chǎn)購建審計(jì)。

對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司下屬分公司新購置的辦公職場進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注固定資產(chǎn)購置的程序及運(yùn)作是否合規(guī)，財(cái)險(xiǎn)總公司批復(fù)固定資產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況，是否建立了固定資產(chǎn)定期盤點(diǎn)制度，賬務(wù)處理是否及時(shí)、規(guī)范等。