報告的內(nèi)容應(yīng)該準(zhǔn)確、簡明扼要，結(jié)構(gòu)合理，邏輯嚴(yán)謹(jǐn)。在報告中，我們可以借助圖表、表格、圖像等可視化手段來更直觀地展示數(shù)據(jù)和結(jié)果。接下來是一份詳細(xì)的市場調(diào)研報告，通過對市場現(xiàn)狀和競爭對手的分析，為您提供了一些建議。

審計委員會報告篇一

大商股份有限公司(以下稱“公司”)董事會審計委員會根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》、《公司章程》、《大商股份有限公司董事會審計委員會議事規(guī)則》和《大商股份有限公司董事會審計委員會年度審計工作規(guī)程》等的有關(guān)規(guī)定，本著勤勉盡責(zé)的原則以及對全體股東負(fù)責(zé)的精神，切實、認(rèn)真履行職責(zé)?，F(xiàn)就公司董事會審計委員會履職情況匯報如下：

公司第八屆董事會審計委員會成員由五名董事組成，其中獨立董事三名。委員會召集人由具有專業(yè)會計資格的獨立董事胡詠華擔(dān)任。

報告期內(nèi)，公司共召開十二次審計委員會會議，其中現(xiàn)場會議一次，具體情況為：

會議召開時間。

方式。

審計委員會會議審議通過議案。

通訊表決。

《大商股份有限公司關(guān)于為控股子公司提供擔(dān)保的議案》。

203月23日。

通訊表決。

《大商股份有限公司關(guān)于為控股子公司提供擔(dān)保的議案》。

2015年4月13日。

現(xiàn)場會議。

通訊表決。

2015年4月23日。

通訊表決。

《大商股份有限公司2015年第一季度報告》。

2015年6月17日。

通訊表決。

《大商股份有限公司關(guān)于為大商集團有限公司提供擔(dān)保的議案》。

2015年8月27日。

通訊表決。

《大商股份有限公司2015年半年度報告》。

2015年9月7日。

通訊表決。

《大商股份有限公司關(guān)于為控股子公司提供擔(dān)保的議案》。

2015年10月20日。

通訊表決。

《大商股份有限公司關(guān)聯(lián)交易公告》。

2015年10月27日。

通訊表決。

《大商股份有限公司2015年第三季度報告》。

2015年11月2日。

通訊表決。

2015年12月3日。

通訊表決。

《大商股份有限公司關(guān)于為控股子公司提供擔(dān)保的議案》。

2015年12月11日。

通訊表決。

三、20主要工作情況。

(一)監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作。

1.評估外部審計機構(gòu)的獨立性和專業(yè)性。

大華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下稱“大華”)為公司上市后一直聘用的外部審計機構(gòu)，具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，能較好的完成公司委派的各項工作，并自聘任以來一直遵循獨立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，符合監(jiān)管部門及公司的相關(guān)要求。

2.討論和溝通審計范圍、審計計劃、審計方法及在審計中發(fā)現(xiàn)的重大事項。

報告期內(nèi)，我們以會議和通訊的方式與大華討論和溝通審計范圍、審計計劃、審計方法，并確定年度財務(wù)報告審計工作的時間安排，督促事務(wù)所在約定時限內(nèi)提交審計報告。

3.監(jiān)督和評估外部審計機構(gòu)是否勤勉盡責(zé)。

我們認(rèn)為大華所對公司進行審計期間勤勉盡責(zé)，遵循了獨立、客觀、公正的。

職業(yè)準(zhǔn)則。

(二)指導(dǎo)內(nèi)部審計工作，協(xié)調(diào)內(nèi)、外部審計之間的溝通。

報告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計工作計劃，并認(rèn)可該計劃的可行。

性，同時督促公司內(nèi)部審計機構(gòu)嚴(yán)格按照審計計劃執(zhí)行，并對內(nèi)部審計出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計工作報告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計工作存在重大問題的情況。

為更好的使內(nèi)部審計及相關(guān)部門與大華進行及時有效的溝通，我們在聽取了雙方的訴求意見后，積極進行了相關(guān)協(xié)調(diào)工作，以求達到用最短的時間完成相關(guān)審計工作，提高審計效率。

(三)審核公司的財務(wù)信息及其披露。

我們認(rèn)真審閱了報告期內(nèi)公司對外披露的財務(wù)報告，認(rèn)為公司財務(wù)報告是真實、完整和準(zhǔn)確的，披露及時、準(zhǔn)確，不存在相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯報的`情況，且公司也不存在重大會計差錯更正、重大會計政策及估計變更、涉及重要會計判斷的事項、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告的事項。

報告期內(nèi)，各位審計委員盡職盡責(zé)，與大華保持良好的溝通，提出專業(yè)指導(dǎo)意見，同時也督促和勉勵公司要及時、準(zhǔn)確、完整的披露財務(wù)報告。

(四)審查公司內(nèi)控制度，對重大關(guān)聯(lián)交易進行審計。

審計委員會與公司內(nèi)部控制相關(guān)部門一直保持良好的溝通。關(guān)注公司的內(nèi)部控制自我評價，聽取年審會計師對公司內(nèi)部控制的意見和建議。

我們對《大商股份有限公司日常關(guān)聯(lián)交易的議案》進行審議，認(rèn)為公司預(yù)計發(fā)生關(guān)聯(lián)交易定價公允，符合上市公司及股東的整體利益，公司及控股子公司與相關(guān)關(guān)聯(lián)方日常關(guān)聯(lián)交易系公司正常經(jīng)營需要，不存在不合乎法律規(guī)定的關(guān)聯(lián)交易。

四、總體評價。

報告期內(nèi)，我們依據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》以及公司制定的《審計委員會議事規(guī)則》等的相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)的履行了審計委員會的職責(zé)。

新的一年里，審計委員會將繼續(xù)按照相關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，發(fā)揮所長、勤勉盡責(zé)，進一步推動公司內(nèi)控制度持續(xù)優(yōu)化和經(jīng)營效率有效提高。

審計委員會委員簽名：

牛鋼。

王志敏。

胡詠華。

孫廣亮。

陳弘基。

審計委員會報告篇二

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、在座的各位青年團員們：在局黨組、局機關(guān)黨委的高度重視和領(lǐng)導(dǎo)下，在團市委的大力支持和指導(dǎo)下，通過全體與會人員的共同努力，我們圓滿召開了共青團市財政局機關(guān)委員會成立大會，選舉產(chǎn)生了共青團市財政局機關(guān)第一屆委員會。在這里，我謹(jǐn)代表新當(dāng)選的局團委全體委員，向蒞臨這次會議、關(guān)心支持市財政局共青團工作的團市委的領(lǐng)導(dǎo)們，表示衷心的感謝！向一貫關(guān)心支持局團員青年和共青團工作的局黨組、局機關(guān)黨委，致以崇高的敬意！對原局團支部在過去所作的扎扎實實、卓有成效的工作，表示誠摯的謝意！

應(yīng)該說，我們局的青年團員是一個熱情、積極，同時思維活躍的群體。能夠成為大家選舉產(chǎn)生的第一屆團委委員會中的一員，我們每一位新當(dāng)選的委員尤其是我，都感到分外的榮幸、由衷的自豪。但是，我們也非常清楚，我們的當(dāng)選，并不能說我們的表現(xiàn)比其他同志好，而是充分體現(xiàn)了局機關(guān)黨委對我們的關(guān)懷和培養(yǎng)，充分體現(xiàn)了與會人員對我們的支持和鼓勵，也體現(xiàn)了青年團員對我們的信任和厚望。我們深感任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。在此，我代表我們新一屆委員會，向全體委會人員鄭重表示，在未來的日子里，我們將加倍努力工作，竭盡全力為全體青年服好務(wù)，使我們的團組織能夠真正成為廣大青年利益的忠實代表，能夠真正成為青年團員鍛煉成長機會的創(chuàng)造者。

下面，我根據(jù)團市委工作要點，結(jié)合我們財政工作實際，就今后局團委的主要工作講幾點不成熟的意見，供各支部在開展工作時參考。

20全局共青團工作總的指導(dǎo)思想和基本要求是：高舉鄧小平理論的偉大旗幟，深入學(xué)習(xí)貫徹落實黨的十六大會議精神、“三個代表”重要思想，按照團市委和市直團工委的工作部署，在局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下，從財政工作實際出發(fā)，團結(jié)帶領(lǐng)全局團員青年，通過一系列理論實踐相結(jié)合、豐富多樣、別開生面的團內(nèi)活動，使市財政局團委能夠真正發(fā)揮黨的助手和后備軍的作用，為完成財政工作做出貢獻，為我市全面建設(shè)小康社會奉獻青春。具體說來：

1、以學(xué)習(xí)“三個代表”重要思想為重點，加強全局團員青年理想信念教育，進一步提高思想道德素質(zhì)。廣泛動員組織全局團員青年深入學(xué)習(xí)“三個代表”重要思想，分層次，有針對性地開展各種形式的學(xué)習(xí)活動，積極引導(dǎo)團員青年樹立積極進取、開拓創(chuàng)新的意識。

2、進一步加強團干部隊伍建設(shè)。深入貫徹落實《共青團中央關(guān)于進一步加強團干部思想作風(fēng)建設(shè)的意見》，大力加強團干部隊伍建設(shè)，進一步完善配備團干。搞好評選表彰“優(yōu)秀團員”和“優(yōu)秀青年工作者”的工作。

3、積極向黨組推薦團員青年參加入黨積極分子培訓(xùn)班，并做好推薦優(yōu)秀團員作為黨的發(fā)展對象的.工作，激發(fā)青年團員的政治熱情。

4、進一步加強團員隊伍建設(shè)。在局機關(guān)黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，規(guī)范團的活動儀式，大力開展團員意識教育。教育團員按照“三個代表”的要求嚴(yán)格要求自己，充分發(fā)揮好模范帶頭作用，增強團員的光榮感和責(zé)任感。做好經(jīng)常性發(fā)展團員的教育和管理，始終保持共青團組織的生機和活力。

5、圍繞市委中心工作，深入開展各種救助和送溫暖活動，組織全局及下屬單位的團員青年在局扶貧村積極開展“科技、文化、衛(wèi)生”三下鄉(xiāng)活動。通過開展豐富多彩的團組織活動，引導(dǎo)青年做弘揚時代新風(fēng)的生力軍。

6、完成局黨組和市直團工委交辦的其他工作。

汗水鋪就成功路，青春之歌最動聽。我們深信，在局機關(guān)黨委、團市委的高度重視和直接領(lǐng)導(dǎo)下，在市財政局青年團員的團結(jié)一心，奮力拼搏下，我們市財政局團委一定能真正成為局青年樹思想、提素質(zhì)、練業(yè)務(wù)、立形象的平臺，成為局鍛煉成長的實踐地。我們的明天、我們的青春一定會更加美好。

謝謝大家！

審計委員會報告篇三

全市各級工會女職委深入貫徹黨的十八大和中國工會十六大精神強化自身建設(shè)和權(quán)益維護組織引領(lǐng)廣大女職工素質(zhì)提升、建功立業(yè)積極投身經(jīng)濟建設(shè)在推進轉(zhuǎn)型升級融合發(fā)展、加快建設(shè)“三個名城”中發(fā)揮好“半邊天”作用。

一、主動融入大局，積極引領(lǐng)女職工為爭創(chuàng)全省轉(zhuǎn)型升級示范區(qū)勇立新功。

各級工會女職委動員和引導(dǎo)廣大女職工勤奮勞動、誠實勞動、創(chuàng)新勞動，在“推進試點、爭創(chuàng)示范”中建功立業(yè)。

1、提升素質(zhì)、爭先創(chuàng)優(yōu)，全面激發(fā)女職工創(chuàng)造活力。各級工會女職委通過女職工周末學(xué)校、流動課堂、職工書屋等陣地，推動和引導(dǎo)女職工學(xué)習(xí)新理念、掌握新知識、提升新技能。通過技術(shù)比武、崗位練兵、層層表彰女職工“五一巾幗標(biāo)兵崗”和“五一巾幗標(biāo)兵”，宣傳先進、展示風(fēng)采。市總工會舉辦全市女職工“雙爭”表彰暨巾幗風(fēng)采展示會，來自全市各行各業(yè)的女職工們，通過小品、音詩畫、時尚禮儀、技能展示、時裝秀等多種形式，展示了女勞模、女先進的崗位風(fēng)采。有73個市級五一巾幗標(biāo)兵崗和71名市級五一巾幗標(biāo)兵受表彰，極大地激發(fā)了廣大女職工的工作積極性和創(chuàng)造活力。

2、幸福女工、快樂工作，全面提升女職工工作熱情。各級工會女職委宣傳發(fā)動廣大女職工積極投身“幸福女工、快樂工作”主題活動，組織廣大女職工參與“幸福女性、快樂工作”主題征文活動。來自各行各業(yè)的女職工干部和女職工積極參與。市總女職委從征文中精選了30多篇發(fā)布在市總工會網(wǎng)站《女工風(fēng)采》欄目，供廣大女職工分享，一批征文還被省總女職委登載于《江蘇工人報》上。主題征文活動的開展，極大地激發(fā)了廣大女職工的工作熱情。

二、突出服務(wù)主線，推動女職工幫扶服務(wù)工作實現(xiàn)新突破各級工會女職委以三月“女職工關(guān)愛月”活動為抓手，切實為廣大女職工辦實事、解難事、做好事。

1、傾情實施女職工關(guān)愛行動。一是著力幫扶困難女職工。組織開展“六一”慰問和金秋助學(xué)，向困難女職工子女送去助學(xué)慰問金和圓夢獎學(xué)金；實施環(huán)衛(wèi)女職工陽光關(guān)愛專項行動，向全市68名困難環(huán)衛(wèi)女職工送去慰問金近18萬元。二是貼心關(guān)愛女職工身心健康。市及各市（區(qū)）總女職委與當(dāng)?shù)蒯t(yī)療機構(gòu)聯(lián)系，組織困難女職工開展免費體檢和減免費治療；市總女職委向79名婦科手術(shù)的女職工送去安康互助保險補助金47700元；“三八”期間，市總女職委組織20多名困難女職工參觀揚州泰州機場、中國醫(yī)藥城和泰州大橋，并贈送節(jié)日禮物；12月1日，市及各市（區(qū)）總工會與當(dāng)?shù)丶部刂行牡炔块T聯(lián)合開展“職工紅絲帶健康行動”宣傳日活動，深入廣大職工中“送政策、送知識、送健康、送安全”。三是創(chuàng)新打造職工聯(lián)誼服務(wù)項目。在市總工會職工服務(wù)中心增設(shè)單身職工“鵲之橋”聯(lián)誼服務(wù)項目，為單身女職工搭建交友聯(lián)誼服務(wù)平臺。

2、強力推進女職工就業(yè)工作。一是加強技能培訓(xùn)工作。立足工會培訓(xùn)陣地或依托社會培訓(xùn)機構(gòu)，加大對下崗失業(yè)女職工、女農(nóng)民工的免費技能培訓(xùn)力度。二是深化公惠助業(yè)行動。積極向市領(lǐng)導(dǎo)進言要求改善“公惠放心早餐”經(jīng)營條件，聯(lián)合商務(wù)、財政、城管等單位赴山東濟南和宿遷學(xué)習(xí)調(diào)研，在形成聯(lián)合調(diào)研報告的基礎(chǔ)上積極諫言，推動政府將政府放心早餐工程納入民生十件實事，以帶動更多下崗職工實現(xiàn)再就業(yè)。3月，聯(lián)合市人社局和市婦聯(lián)舉辦“春風(fēng)送崗助力就業(yè)”女性就業(yè)專場招聘會，62家單位提供了2700多個工作崗位，吸引了1500多名女性求職者，958人達成用工意向。各市（區(qū)）也同步開展了專場招聘活動。

3、主動融入陽光快車集中服務(wù)行動。推動全市各級工會女職委積極投身“陽光快車集中服務(wù)行動”之中，以外來務(wù)工女職工比較集中的餐飲行業(yè)為重點，按需推出送保險、送體檢、送培訓(xùn)、送法律等菜單式“四送”服務(wù)，活動扎實有效、深受歡迎。同時各級工會女職委，面向外來務(wù)工女職工，實施“陽光助醫(yī)、陽光助學(xué)、陽光助業(yè)、陽光助困、陽光維權(quán)、陽光服務(wù)”等六大行動。一周中，全市各級工會女職委共開發(fā)陽光快車150多輛次，服務(wù)外來務(wù)工女工3萬多人次。

三、重視源頭參與，女職工特殊權(quán)益維護工作取得新進展。

各級工會女職委從源頭維護工作入手，切實加強女職工權(quán)益維權(quán)工作。

1、宣傳、考核并舉，推進女職工專項集體合同簽訂工作。各級工會女職委將《女職工勞動保護特別規(guī)定》內(nèi)容納入專項合同，推動女職工特殊權(quán)益專項合同與集體合同同步建制、同步深化、同步推進，同步簽訂率達98%。通過企業(yè)宣傳欄宣傳、召開座談會、組織專題講座、發(fā)放宣傳資料等多種手段，加大女職工法律法規(guī)的學(xué)習(xí)宣傳力度，組織廣大女職工參加《女職工勞動保護特別規(guī)定》知識競賽。全市近20萬女職工積極參與，使《女職工勞動保護特別規(guī)定》深入人心。泰州市總工會、靖江市總工會榮獲全國優(yōu)秀組織獎，50名職工榮獲全國優(yōu)秀個人；6家單位榮獲省優(yōu)秀組織獎，70名職工榮獲省級優(yōu)秀個人。

2、認(rèn)真調(diào)研、督查，力求《女職工勞動保護特別規(guī)定》貫徹落實。下半年，各級工會女職委在全市電子、化工、皮革制鞋等行業(yè)，開展了女職工禁忌勞動標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況專項調(diào)查，走訪調(diào)查93家企業(yè)，發(fā)放調(diào)查問卷近5000份，開展座談或訪談交流近千人次，廣泛聽取意見和建議，摸清實情。市總女職委形成調(diào)研報告，分析存在問題及成因，并提出對策建議，推動企業(yè)貫徹落實《女職工勞動保護特別規(guī)定》，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行女職工禁忌勞動標(biāo)準(zhǔn)。

四、夯實組織基礎(chǔ)，促進女職工工作再上新臺階。

各級工會女職委切實加強女職工組織尤其是企業(yè)女職工組織建設(shè)，不斷增強女職工組織的吸引力和凝聚力。

1、以抓組建、嚴(yán)培訓(xùn)強化女職工工作基礎(chǔ)。堅持女職工委員會與工會委員會同步籌備、同步報批、同步建立。層層組織開展女職工干部培訓(xùn)工作，市總女職委組織30多名新一屆女職委委員參加市總工會干部秋季培訓(xùn)班，通過為期一周的培訓(xùn)和交流，使大家對工會理論和業(yè)務(wù)知識、女職工法律法規(guī)知識等有了進一步的了解，工作能力和水平得以進一步提高。

2、以抓規(guī)范、強督導(dǎo)推進女職工工作不斷發(fā)展。大力推進女職工組織，特別是非公和新建企業(yè)女職工組織規(guī)范化建設(shè)，通過強化督導(dǎo)檢查、加強業(yè)務(wù)指導(dǎo)、制定工作標(biāo)準(zhǔn)、明確工作責(zé)任、規(guī)范例會制度和完善工作臺賬等舉措，確保組建更加規(guī)范、機制更加健全、運行更加優(yōu)化、效果更加顯著。

在肯定成績的同時，我們也更清醒地看到當(dāng)前工作中仍然存在一些不容忽視的問題：創(chuàng)新精神、創(chuàng)新能力還不夠強；調(diào)查研究、服務(wù)基層還不夠深；運作機制、服務(wù)手段還不夠優(yōu)等，這些問題在今后的工作中要認(rèn)真加以改進。

工作思路。

20全市工會女職工工作的總體要求是：以黨的十八屆三中全會和中國工會十六大精神為指導(dǎo)，圍繞抓改革、促發(fā)展、作貢獻的目標(biāo)任務(wù)，傾力實施建功立業(yè)、權(quán)益維護、陽光關(guān)愛、固本強基等“四大行動”，深化拓展女職工“五件實事”，切實當(dāng)好女職工的“娘家人”，團結(jié)動員全市女職工為推進我市“三個名城”建設(shè)建功立業(yè)、再創(chuàng)輝煌。主要做好四個方面的工作：

一、服務(wù)發(fā)展，團結(jié)動員女職工為全面深化改革勇立新功。

各級工會女職工組織要把廣大女職工的思想統(tǒng)一到十八屆三中全會和中國工會十六大精神上來，大力弘揚工人階級偉大品格和勞模精神，動員和引導(dǎo)廣大女職工在促進泰州經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展中建功立業(yè)。

1、全力開展女職工素質(zhì)提升活動。組織廣大女職工積極投身“泰州市職工素質(zhì)轉(zhuǎn)型升級圓夢計劃”，落實五年規(guī)劃（-），以實現(xiàn)女職工的學(xué)歷提升、技能提級、素質(zhì)提高、全面發(fā)展為目的，以女職工周末學(xué)校、流動課堂、職工書屋、培訓(xùn)基地、網(wǎng)上平臺等多種形式和陣地，建立健全職工教育培訓(xùn)的工作體系和機制，努力造就一支有智慧、有技術(shù)、能發(fā)明、會創(chuàng)新的女性技術(shù)工作隊伍。廣泛開展名師帶徒活動，積極參與“首席員工”、“金牌工人”評選，激勵廣大女職工崗位成才，爭當(dāng)知識型、技能型、創(chuàng)新型人才。積極組織女職工參與以“陽光女性、幸福中國”為主題的第二屆全國“書香三八”讀書征文活動，引導(dǎo)女職工塑造積極健康的陽光心態(tài)，樹立與時俱進的人生觀、世界觀和價值觀。

2、繼續(xù)深化女職工“雙爭”表彰活動。繼續(xù)通過層層表彰女職工五一巾幗標(biāo)兵崗和五一巾幗標(biāo)兵，大張旗鼓地宣傳女職工工作的先進典型、模范人物，展示女職工豐碩成果和時代風(fēng)采，充分發(fā)揮先進典型的示范引領(lǐng)作用，在全市女職工中唱響勞動光榮、工人偉大的主旋律，在全社會營造尊重女職工、關(guān)愛女職工的濃烈氛圍。進一步深化“雙爭”活動內(nèi)涵，把“雙爭”品牌在我市女職工建功立業(yè)活動中擦得更亮，叫得更響，做得更實。

3、創(chuàng)新開展女職工主題宣傳活動?！叭恕逼陂g，在全市開展“中國夢、勞動美、巾幗情”主題宣傳系列活動，引導(dǎo)和激勵廣大女職工支持改革、參與改革，積極投身切合企業(yè)實際和女職工特點的技能競賽和合理化建議活動，努力在本職工作中創(chuàng)先、創(chuàng)新、創(chuàng)優(yōu)，全面激發(fā)女職工的勞動熱情和創(chuàng)造潛力。

二、源頭參與，切實維護廣大女職工合法權(quán)益。

各級工會女職工組織要注重源頭參與、強化法律宣傳，以維護女職工特殊權(quán)益為重點，加強維權(quán)機制建設(shè)。

1、設(shè)法健全女職工維權(quán)機制。將女職工權(quán)益維護工作融入企業(yè)民主管理、和諧勞動關(guān)系創(chuàng)建活動中，推進女職工體面勞動、舒心工作、全面發(fā)展。充分發(fā)揮女職工組織在推進基層民主協(xié)商制度建設(shè)中的重要作用，擴大女職工代表在職代會等基層民主管理體制中的比例，暢通女職工利益訴求渠道。主動參與有關(guān)法律法規(guī)的執(zhí)法檢查，協(xié)助有關(guān)部門加強對女職工職業(yè)危害、事故隱患的檢查監(jiān)督，監(jiān)督企業(yè)特別是非公企業(yè)落實女職工特殊保護規(guī)定。積極參與侵害女職工合法權(quán)益的典型案件的調(diào)查處理，由點及面，防范類似侵權(quán)案件的.發(fā)生。

2、切實加強女職工專項合同制度。在提高女職工權(quán)益專項合同實效性上下功夫，努力提升專項合同質(zhì)量，積極推動企業(yè)將女職工特殊權(quán)益，特別是平等就業(yè)、同工同酬、禁忌勞動、四期保護等納入制度性協(xié)商內(nèi)容，真正發(fā)揮女職工專項合同制度在維護女職工合法權(quán)益和特殊利益中的重要作用。針對小微企業(yè)平等協(xié)商難以開展的現(xiàn)實，積極探索加強行業(yè)女職工特殊權(quán)益協(xié)商制度建設(shè)，以此帶動和覆蓋面廣量大的小微企業(yè)建制和履約。建立督查工作長效機制，將女職工權(quán)益專項合同建制情況納入各級人大、政協(xié)和政府勞動關(guān)系三方重點督查內(nèi)容，納入各級工會勞動法律監(jiān)督檢查目標(biāo)體系。

3、繼續(xù)加大女職工法律法規(guī)宣傳工作。繼續(xù)廣泛開展《女職工勞動保護特別規(guī)定》等法律法規(guī)的宣傳活動，送法律進社區(qū)、進企業(yè)、進車間、進班組，使維護女職工合法權(quán)益和特殊利益的相關(guān)法律法規(guī)家喻戶曉，使女職工特殊保護規(guī)定在各類企業(yè)都能得到落實。

三、傾情關(guān)愛，落實幫扶服務(wù)舉措惠及廣大女職工。

各級工會女職委要以“面對面、心貼心、實打?qū)崱狈?wù)女職工作為工作主線，加大幫扶服務(wù)力度，進一步落實女職工陽光關(guān)愛行動。

1、繼續(xù)加強女職工心理關(guān)懷工作。進一步發(fā)揮心理疏導(dǎo)屋、心理咨詢網(wǎng)站、心理疏導(dǎo)師資隊伍的作用，通過多種形式關(guān)愛女職工心理健康，打造女性關(guān)愛特色品牌。積極組織女職工干部參加省總舉辦的首期三級心理咨詢培訓(xùn)班，為各級工會女職委開展心理關(guān)懷工作培訓(xùn)骨干。()將心理疏導(dǎo)知識納入各級工會女職工干部培訓(xùn)的必要課程，探索建立基層女工委員和女職工心理健康輔導(dǎo)員“二員合一、持證上崗”制度，努力把這項工作打造成為具有女性特點的協(xié)調(diào)勞動關(guān)系、創(chuàng)建和諧企業(yè)的特色品牌。

2、全面維護女職工生命健康權(quán)益。推動普遍建立每年一次婦檢的制度，組織開展女職工健康知識講座，增強女職工自我保健意識。繼續(xù)把環(huán)衛(wèi)女工、女農(nóng)民工和單親困難女職工及其家庭作為重點，組織實施“兩癌”檢查工作。開展新一輪安康互助保障入會工作，宣傳發(fā)動更多女職工加入互助保障，不斷擴大保障金規(guī)模，增強其救助功能。

3、盡心盡力開展女職工扶貧幫困活動。精心策劃和組織好三月“女職工關(guān)愛月”活動，擴大范圍、拓展領(lǐng)域，進一步加大對特困、單親困難女職工（女農(nóng)民工）及其家庭的幫扶救助力度，做到女職工普遍受益與重點人群受益相結(jié)合，日常幫扶與重大節(jié)日幫扶相結(jié)合，做細(xì)做實對困難女職工的助醫(yī)助學(xué)助困工作，幫助解決女職工最關(guān)心最直接最現(xiàn)實的利益問題。繼續(xù)發(fā)揮“女職工愛心社”等關(guān)愛單親困難女職工的愛心平臺的作用，發(fā)動各級工會女職委與單親困難女職工結(jié)對助困。繼續(xù)做好促進下崗失業(yè)女職工再就業(yè)工作，鞏固和拓展女職工“公惠”創(chuàng)業(yè)基地，積極開展女職工“星級再就業(yè)示范基地”培育和選樹工作。繼續(xù)將女職工關(guān)愛行動融入“陽光快車”行動之中，融入工會幫扶服務(wù)大局之中，加強內(nèi)外配合，借助社會力量，為困難女職工提供全方位的扶助。

四、固本強基，增強女職工組織的凝聚力和社會影響力。

各級工會女職委要切實加強女職工組織尤其是企業(yè)女職工組織建設(shè)，不斷增強女職工組織的吸引力和凝聚力。

1、確保同步組建。認(rèn)真貫徹落實《工會女職工委員會工作條例》，抓住“兩個普遍”契機，依托“黨工共建”機制，同步推進基層女職工組織建設(shè)，努力做到工會組建到哪里，工會女職工組織就同步跟進到哪里，女職工委員會要與工會委員會同步籌備、同步報批、同步建立，最大限度地將女職工尤其是女性進城務(wù)工人員吸納到工會女職工組織中來。突出企業(yè)工會的主體地位，分類指導(dǎo)、因企制宜，加強“兩新”組織工會女職工組織的組建工作，確保建會企業(yè)女職工組織的全覆蓋。

2、狠抓規(guī)范建設(shè)。大力推進女職工組織規(guī)范化建設(shè)，切實加強對基層女職工工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和工作督查，認(rèn)真總結(jié)交流各地女職工組織規(guī)范化建設(shè)經(jīng)驗，探索新形勢下女職工工作的特點和規(guī)律，加強與市及市（區(qū)）婦聯(lián)的溝通聯(lián)系，充分發(fā)揮好企業(yè)工會女職工委員會的作用，用新觀念、新思路、新舉措推進女職工工作運行機制和活動方式的創(chuàng)新。

3、切實轉(zhuǎn)變作風(fēng)。加強女職工組織思想建設(shè)、組織建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、干部隊伍建設(shè)，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型、服務(wù)型、創(chuàng)新型工會女職工組織。發(fā)動各級工會女職工干部積極投身黨的群眾路線教育實踐活動，治四風(fēng)，樹新風(fēng)，建立健全和完善聯(lián)系服務(wù)女職工制度，及時聽取和反映女職工的意見建議和利益訴求，竭盡全力做好服務(wù)女職工、服務(wù)女會員、服務(wù)基層的“三服務(wù)”工作，力爭在解決女職工特殊困難方面有新的突破。

審計委員會報告篇四

各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：

在喜迎審計機關(guān)成立30周年的大喜日子來臨之際，我們在這里召開南昌市審計局機關(guān)黨員大會，進行成立中共南昌市審計局機關(guān)委員會(第一屆)的選舉工作,這是我局機關(guān)黨建工作中的一件大事，也是全體黨員政治生活中的一件大事，這次會議的主要任務(wù)是：聽取局第五屆機關(guān)總支部委員會工作報告，選舉產(chǎn)生局第一屆機關(guān)黨的委員會。

一、過去工作的回顧。

本屆局機關(guān)總支部委會是20**年6月17日經(jīng)換屆選舉、并報市直機關(guān)工委批復(fù)產(chǎn)生的。兩年多來，在市直機關(guān)工委和局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下，本屆總支委班子團結(jié)協(xié)作，積極工作，團結(jié)和帶領(lǐng)廣大黨員干部，以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大精神和市委部署，認(rèn)真貫徹執(zhí)行上級黨組織各項方針、政策和重大決策部署，緊密結(jié)合審計機關(guān)的實際和審計工作的特點，堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，把加強黨的執(zhí)政能力建設(shè)和先進性建設(shè)作為主線，堅持黨要管黨、從嚴(yán)治黨，加強思想政治建設(shè);以造就高素質(zhì)黨員干部隊伍為重點加強組織建設(shè);以保持黨同人民群眾的血肉聯(lián)系為重點加強作風(fēng)建設(shè);以落實先進性長效機制為重點加強制度建設(shè);以完善懲治和預(yù)防腐敗體系為重點加強反腐倡廉建設(shè)。不斷提高機關(guān)黨員的素質(zhì)和工作效率，增強機關(guān)黨員的先鋒模范作用，工作做到事前有計劃、事中有檢查、事后有總結(jié)，支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用得到了進一步體現(xiàn)。促進了我局以審計監(jiān)督為中心的各項工作任務(wù)的圓滿完成，為優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，維護經(jīng)濟秩序，服務(wù)宏觀決策，促進廉政建設(shè)，推動我市經(jīng)濟社會全面發(fā)展做出了積極貢獻?，F(xiàn)將幾年來的具體工作情況總結(jié)匯報如下：

(一)以學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀和“十八大”精神為主線，扎實抓好思想建設(shè)。機關(guān)總支始終堅持把搞好黨員隊伍的思想理論建設(shè)放在首位，認(rèn)真貫徹落實上級關(guān)于推進學(xué)習(xí)型黨組織建設(shè)的指示要求，做到經(jīng)常性教育與集中培訓(xùn)相結(jié)合，建立健全讓黨員經(jīng)常受教育、永葆先進性的長效機制。一是健全學(xué)習(xí)制度。按照上級有關(guān)要求，結(jié)合審計工作的實際，協(xié)助局黨組完善和落實了中心組學(xué)習(xí)制度，執(zhí)行《關(guān)于建立機關(guān)黨員干部理論學(xué)習(xí)制度的意見》，堅持并落實了“周五學(xué)習(xí)日”等制度，配合有關(guān)部門加強了對黨員參加學(xué)習(xí)教育情況的督促檢查，并定期進行考核，促進了黨員思想理論教育和業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)在人員、時間、內(nèi)容和效果上的落實。二是突出學(xué)習(xí)抓手。按照市直機關(guān)工委的部署，深入開展“三提升兩爭創(chuàng)”和“我讀書、我思考、我收獲”黨員讀書活動，要求黨員每季度精讀一本好書，撰寫一篇心得，開展一次交流，在審計機關(guān)大興讀書學(xué)習(xí)之風(fēng)。三是強化學(xué)習(xí)陣地。在局里的自辦刊物和門戶網(wǎng)站上專門開設(shè)學(xué)習(xí)專欄，及時反映學(xué)習(xí)動態(tài)，載優(yōu)秀體會文章，構(gòu)建了一個很好的學(xué)習(xí)交流平臺。幾年來，通過邀請專家輔導(dǎo)講座，局領(lǐng)導(dǎo)帶頭上黨課，利用審計會商系統(tǒng)參加審計署、審計廳的各類視頻培訓(xùn)，觀看電影電視教學(xué)片，組織參觀考察，開展專題討論等多種形式，組織全體黨員認(rèn)真學(xué)習(xí)黨建理論知識、省市委會議精神、審計法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識以及計算機審計技術(shù)等等。通過狠抓學(xué)習(xí)型機關(guān)建設(shè)，扎實打牢了廣大黨員的思想理論基礎(chǔ)和審計業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，黨員隊伍立足本職、勤奮學(xué)習(xí)、刻苦鉆研、求新創(chuàng)優(yōu)的風(fēng)氣進一步深厚，依法審計的能力水平得到新的提高。

對所收集到的意見和建議，認(rèn)真梳理，原汁原味地向局黨組匯報，以供班子成員聯(lián)系實際對照檢查，分析原因，提出整改措施，為局機關(guān)建設(shè)和審計事業(yè)的不斷發(fā)展夯實基礎(chǔ)。三是嚴(yán)格按照“堅持標(biāo)準(zhǔn)、保證質(zhì)量、改善結(jié)構(gòu)、慎重發(fā)展”的十六字方針和有關(guān)規(guī)定做好黨員發(fā)展工作。嚴(yán)格把好發(fā)展黨員工作的各個環(huán)節(jié)，嚴(yán)格執(zhí)行入黨前集中培訓(xùn)制度、發(fā)展黨員公示制度、發(fā)展黨員“推優(yōu)”制度，保證黨員隊伍的純潔性;規(guī)范發(fā)展黨員工作程序和發(fā)展黨員檔案材料管理制度，做好黨務(wù)工作的各項原始記錄。兩年多來審計局機關(guān)總支黨員隊伍不斷擴大，預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正7人，新發(fā)展預(yù)備黨員8人，吸收入黨積極分子7人，共8名入黨積極分子參加了市委黨校培訓(xùn)。目前還有4名入黨積極分子正處在考察培養(yǎng)階段。四是嚴(yán)格按照上級有關(guān)規(guī)定做好黨務(wù)信息統(tǒng)計和黨費的收管用。及時更新黨員數(shù)據(jù)庫的信息，認(rèn)真做好年度黨務(wù)統(tǒng)計工作。每年對所有黨員的黨費基數(shù)進行一次核準(zhǔn)，及時足額收繳黨費。20**年至20**年上半年，我局黨員共交納黨費59791元。上級共返還我局機關(guān)第三支部(老干部支部)活動經(jīng)費4026元，目前結(jié)余8209.20元。為管好用好這筆經(jīng)費，總支和三支部建立了專賬，實行專人管理。堅持定期組織老干支部的黨員開展一些健康有益的學(xué)習(xí)或文化娛樂活動，使退休老黨員體會到組織的關(guān)心和愛護,保持著良好的組織觀念。

(三)以“三提升兩爭創(chuàng)”和“重實干、轉(zhuǎn)作風(fēng)、樹形象”等主題實踐活動為抓手，扎實抓好作風(fēng)建設(shè)。幾年來，我們按照省市的統(tǒng)一部署，先后開展了“三提升兩爭創(chuàng)”、“整頓干部隊伍、建設(shè)審計鐵軍”和“重實干、轉(zhuǎn)作風(fēng)、樹形象”等主題實踐活動。在這些主題活動中，我們在認(rèn)真貫徹上級總體要求的前提下，針對審計機關(guān)特點，結(jié)合審計工作實際，研究制定了切實可行的工作方案，并著重抓好與審計執(zhí)法密切相關(guān)的活動內(nèi)容的落實，取得了實實在在的成效，有力地促進了審計機關(guān)的作風(fēng)和效能建設(shè)。20**年7月至20**年6月底，南昌市審計局共完成審計項目(單位)178個，查出違規(guī)金額68,282萬元，管理不規(guī)范金額2,289,322萬元，挽回經(jīng)濟損失30,464萬元;已上繳財政14,899萬元，核減投資額36,422萬元;提出審計建議被采納522條，提交審計專題、綜合性報告和信息簡報被批示采用130篇。較好地履行了審計監(jiān)督職能，審計執(zhí)法過程沒有發(fā)生審計對象提出行政復(fù)議的情況，全局上下沒有出現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的人和事。審計成果得到了市委市政府和社會各界的充分肯定。

(四)以完善懲治和預(yù)防腐敗體系為重點加強反腐倡廉建設(shè)。針對審計人員工作相對獨立，工作地點和場所變換頻繁，在本單位以外的地方作業(yè)時間長的特點，采取多種形式開展反腐倡廉教育，筑牢審計人員拒腐防變的思想防線。在深入開展廉政教育的基礎(chǔ)上，下大力抓好反腐倡廉各項制度的健全和落實，修訂和完善了審計紀(jì)律“八不準(zhǔn)”等一系列廉潔從審的規(guī)章制度，進一步推進了用制度管權(quán)、管錢、管人的長效機制的良好形成，局里的“三重一大”事項均能堅持集體領(lǐng)導(dǎo)、個別醞釀、民主集中、會議決定。我們還特別提出把廉潔從審作為審計工作的生命線，列入審計項目和審計干部考核主要內(nèi)容，并實行“一票否決”。平時認(rèn)真組織審計回訪和審計紀(jì)律檢查。通過一系列有效的.措施，強化了對審計權(quán)力的監(jiān)督制約，規(guī)范了審計執(zhí)法行為，確保了廉潔從審落到實處。在教育方式上，除了深入學(xué)習(xí)、王岐山同志在十八屆中央紀(jì)委二次全會上重要講話精神等一系列文件、法規(guī)，組織大家觀看視頻《學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大反腐倡廉精神指導(dǎo)》外，全局黨員干部還在黨組書記、局長萬仁如同志帶領(lǐng)下，到市反腐倡廉教育館集中接受黨風(fēng)廉政警示教育，親身體驗新形勢下反腐教育的沖擊力、震憾力和感染力，使廣大黨員和干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部牢固樹立馬克思主義的世界觀、人生觀、價值觀，牢固樹立正確的權(quán)力觀、地位觀、利益觀。

(五)以開展送溫暖、獻愛心和參加義務(wù)勞動為載體，扎實抓好形象建設(shè)。一是注重發(fā)揮黨員干部的表率作用。每當(dāng)遇到重大工作任務(wù)和重要活動，總是黨員干部站在最前列。在完成各個重大審計項目的過程中，黨員干部始終是堅持一線，勇挑重?fù)?dān)。在扶貧、創(chuàng)建、救災(zāi)及南昌慈善日捐獻等活動中，黨員干部始終是先行一步，做到模范帶頭。二是成立了志愿者服務(wù)隊伍。以弘揚“學(xué)習(xí)雷鋒、奉獻他人、提升自己”的志愿服務(wù)理念參加義務(wù)勞動。多次深入東湖區(qū)滕王閣街道辦事處李家巷社區(qū)、射步亭社區(qū)、子固路社區(qū)和榕門路社區(qū)等社區(qū)進行志愿服務(wù)。清理吊掛100余處，清理亂貼亂畫廣告、垃圾10,300余處，清理衛(wèi)生死角6,000余處，清理樓道堆積物365單元。三是積極開展文體活動，活躍機關(guān)文化生活。積極組隊參加市直機關(guān)工委組織的“學(xué)習(xí)十八大，踐行中國夢”演講比賽和體育運動會，參加全省審計機關(guān)成立三十周年書畫攝影比賽活動，組織全局干部職工開展“團結(jié)拼搏，勇攀高峰，爭創(chuàng)一流”登山活動。通過活躍機關(guān)文化生活，促進了和諧機關(guān)建設(shè)，使全局上下呈現(xiàn)出歡樂和諧的氣氛。

幾年來，我局黨建工作得到了市直機關(guān)工委的充分肯定。多名同志被評為全市的履職標(biāo)兵、優(yōu)秀共產(chǎn)黨員，勞動模范，模范法制工作者。

兩年多來，本屆黨總支在全體黨員的大力支持下，做了一些工作，但對照市直機關(guān)工委和市局黨組的要求，機關(guān)支部的工作還存在一些差距，主要是：隨著改革開放和經(jīng)濟形勢的不斷發(fā)展，審計工作任務(wù)日趨繁重，各支委成員身負(fù)重任，難免對支部的具體事務(wù)有一定的影響;機關(guān)黨建工作方式上、活動內(nèi)容上還缺乏創(chuàng)新意識，形式較為單調(diào)，質(zhì)量還不夠高;積極發(fā)揮思想政治工作優(yōu)勢、主動為中心工作服務(wù)的新辦法、新途徑還有待改進;極個別黨員先鋒模范作用發(fā)揮的還不夠好，這些問題需要我們在今后的工作中認(rèn)真加以解決。

二、幾點體會。

審計委員會報告篇五

根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》、《公司章程》以及《審計委員會工作細(xì)則》等規(guī)定，湖南方盛制藥股份有限公司(以下簡稱“公司”)第二屆董事會審計委員會本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行了審計監(jiān)督職責(zé)，現(xiàn)對審計委員會2014年度工作報告如下：

公司第二屆董事會審計委員會由獨立林雷先生、獨立董事曹益堂先生及董事吳俊樂先生組成，其中主任委員由會計專業(yè)人士林雷先生擔(dān)任。

1、2014年1月18日，召開董事會審計委員會會議，對公司2013年度財務(wù)報告進行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所審定的2013年年度審計報告真實、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會進行審議表決。

2、2014年6月16日，召開董事會審計委員會會議，對公司2014年第一季度經(jīng)審計的財務(wù)會計報告進行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所審定的2014年第一季度審計報告真實、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會進行審議表決。

3、2014年7月31日，召開董事會審計委員會會議，會議主要審議公司2014年上半年經(jīng)審計的財務(wù)會計報告進行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所審定的2014年上半年審計報告真實、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會進行審議表決。

4、2014年10月28日，召開董事會審計委員會會議，聽取會計師事務(wù)所關(guān)于2014年財務(wù)報告與內(nèi)部控制的總體審計策略，就審計范圍、審計計劃、審計方法等進行充分溝通，并對審計工作提出建議與要求。

1、監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作情況。

2、對公司內(nèi)控制度建設(shè)的監(jiān)督及評估工作指導(dǎo)情況。

公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度。公司嚴(yán)格執(zhí)行各項法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層規(guī)范運作，切實保障了公司和股東的合法權(quán)益。因此我們審計委員會認(rèn)為公司的.內(nèi)部控制實際運作情況符合中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。

3、指導(dǎo)內(nèi)部審計工作。

2014年度我們審計委員會認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計工作報告，同時督促公司內(nèi)部審計機構(gòu)嚴(yán)格按照公司內(nèi)部審計工作要求履行職責(zé)，并對內(nèi)部審計出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計工作報告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計工作存在重大問題。

四、總體評價。

我們審計委員會成員2014年依據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》以及公司制定的《審計委員會工作細(xì)則》等的相關(guān)規(guī)定，勤勉盡責(zé)，切實有效地監(jiān)督上市公司的外部審計，指導(dǎo)公司內(nèi)部審計工作，促進公司建立健全內(nèi)部控制制度并提供真實、準(zhǔn)確、完整的財務(wù)報告。

2015年，我們審計委員會所有成員將更加恪盡職守，密切關(guān)注公司的內(nèi)部審計工作，以及公司內(nèi)外審計的溝通、監(jiān)督和核查工作，不斷健全和完善內(nèi)部審計工作，充分發(fā)揮審計委員會的監(jiān)督職能，為維護公司全體股東的共同利益而不懈努力。

維格娜絲時裝股份有限公司董事會。

2015年4月3日。

審計委員會報告篇六

一個縣級審計機關(guān)在不到一年的時間里竟會有20xx多人前去參觀，這，你相信嗎？一個縣級審計機關(guān)的機關(guān)建設(shè)不僅得到了她的業(yè)務(wù)上級――省審計廳主要領(lǐng)導(dǎo)的肯定，并被批示在全省審計系統(tǒng)加以總結(jié)推廣，而且被地市兩級黨委政府在黨政機關(guān)加以推廣，這，你相信嗎？而這一切就是發(fā)生在榮成市審計局的真實事實。20xx年春節(jié)前后，威海市委和榮成市委先后在市審計局召開機關(guān)建設(shè)現(xiàn)場會議，由此拉開了地市兩級加強機關(guān)建設(shè)的序幕。今年4月份，威海市委組織部、威海電視臺又分別以紀(jì)實專題片和專題新聞的形式，多次報道了該局的做法。那么，市審計局在機關(guān)建設(shè)方面到底有哪些獨到之處？我們不妨走進該局一睹“廬山真面目”。

拖把管理學(xué)。

在該局的健身室門口，一支不銹鋼桿吸引了筆者的目光，好奇的筆者順著不銹鋼桿向下看去，那是一個高不過25厘米，寬不過65厘米的木盒，其色彩與旁邊的暖氣片顏色渾為一體。提起這支不銹鋼桿一看，原來是一把拖把。

幾年前，像拖把一類的清潔衛(wèi)生工具大都放在各樓層的衛(wèi)生間內(nèi)，不僅放置零亂，而且各科室使用無序，還時常出現(xiàn)使用后不予清洗、歸還的現(xiàn)象。這種看似不起眼的問題，引起了分管領(lǐng)導(dǎo)的注意，他們認(rèn)為，之所以會出現(xiàn)這些問題，其實質(zhì)是管理不到位，責(zé)任分工不細(xì)所致。從這以后，各科室不僅有了明確的衛(wèi)生區(qū)域，甚至連拖把之類的衛(wèi)生工具也有了明確的“主人”，有了它們自己的“安居之所”。責(zé)任分工細(xì)致到如此程度，其他方面的管理便可想而知了。

20xx年3月，該局黨組在轉(zhuǎn)發(fā)該局副局長肖艷莉在市直優(yōu)秀黨員事跡報告會上的報告時，有一段編者按，大體可以看成是這種管理理念的最好詮釋：“什么叫做不簡單，把簡單的事千遍萬遍地做好就是不簡單；什么叫做不容易，把容易的事千遍萬遍地做好就是不容易?！惫芾砣缢梗驈?fù)何言。

鏡框中的激勵。

走進市審計局的每一個辦公室，在四白落地的墻壁上都有幾塊精致的鏡框鑲嵌在醒目的位置，鏡框之中并非書畫相片之類，而是這個辦公室主人的“個人優(yōu)秀工作成果”。在該局，這種展示牌上到局領(lǐng)導(dǎo)、下到駕駛員，人人都有，無一例外。

這個“個人優(yōu)秀工作成果展示活動”，是該局20xx年在保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動時推出的一項自我教育活動。這塊僅有270平方厘米的展示牌一經(jīng)推出，立刻在全局干部職工的內(nèi)心中掀起了巨大的波瀾。“這讓我們很有榮譽感，同時也給我們以無形的激勵?！本洲k公室主任劉金陽表述著自己的感受。而有著8項優(yōu)秀成果上牌的高級審計師徐巖則表達了內(nèi)心所承受的壓力：“眼下看這塊牌子對我雖然是一種褒獎，而一旦被別人趕上或超過，它就變成了一種無言的批評。”而經(jīng)貿(mào)審計科的副科長張萍對此的感受則來得更加直接和干脆：“要想不被淘汰，就要使勁不停地往前跑”。

將正負(fù)激勵巧妙地融合進一塊小小的展示牌內(nèi)，借此給全局人員以一種經(jīng)年累月的心理暗示，以此調(diào)動全局人員比、學(xué)、趕、幫、超的激情和斗志，人們不能不為這種匠心獨俱的創(chuàng)新而叫絕，而這種創(chuàng)新的源泉來自于該局黨組關(guān)于“人的自我價值的最高實現(xiàn)形式就是被領(lǐng)導(dǎo)、被同事、被社會所接受和認(rèn)可，接受和認(rèn)可程度越高，他的自我價值的實現(xiàn)值就越大”的人文理念。

六位老人來訪。

20xx年7月份的一天，榮成市審計局迎來了6位不同尋常的'老人，他們是該局新錄入的5名大學(xué)生的家長，是應(yīng)邀來看望子女的，其中5位是外地的，最遠(yuǎn)的來自山東省的臨朐縣和萊州市。該局領(lǐng)導(dǎo)陪同6位老人參觀了榮成市的市容市貌和局機關(guān)各科室，并召開了座談會。來自臨朐的王秀奎老人聽說兒子單位邀請去座談，與老伴一起不遠(yuǎn)千里提前一天來到該局。他不無感慨地說：“兒子能在這樣好的環(huán)境工作，攤上這樣關(guān)心職工的領(lǐng)導(dǎo)，這既是兒子的福氣，更是我們做家長的福氣，孩子在這里工作，我們放一百個心?！?/p>

家在山東省萊州市的范楓同志,是20xx年經(jīng)過人事部門考試進入的大學(xué)生，她講：“局黨組在學(xué)習(xí)、工作和生活等各方面非常關(guān)心我們，針對審計人員長期伏案工作，患腰肌勞損等職業(yè)病多的實際，專門購進了先進的健身器材，建起了健身室。每逢老人節(jié)，局黨組還給每個職工的家長寫封信，表示問候，讓我們工作安心、讓我們的父母放心”。

在該局二樓的樓梯上面有這樣一塊牌匾，上面寫著：“珍惜時間，珍愛崗位，珍重健康”。筆者在品味這幾句話時，心中油然升起一種溫馨的感覺，深深地為該局的人性化管理而折服，這是一個洋溢著祥和向上氛圍的和諧機關(guān)。

正是這種以明確的目標(biāo)責(zé)任為基礎(chǔ)，以自我激勵為內(nèi)在動力，以親情關(guān)愛為紐帶的人本管理模式，激發(fā)了榮成市審計局全體審計人員爭先創(chuàng)優(yōu)的積極性。20xx年，該局完成各類審計項目160多個，上繳入庫各類稅金和財政資金4600多萬元，人均128萬元。20xx年10月27日，國家審計署舉辦了由25個省、自治區(qū)的100名縣級審計局長參加的培訓(xùn)班，特邀該局主講了“審計機關(guān)建設(shè)和審計業(yè)務(wù)管理”專題。

審計委員會報告篇七

公司第二屆董事會審計委員會由獨立林雷先生、獨立董事曹益堂先生及董事吳俊樂先生組成，其中主任委員由會計專業(yè)人士林雷先生擔(dān)任。

1、xx年1月18日，召開董事會審計委員會會議，對公司xx年度財務(wù)報告進行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所審定的xx年度審計報告真實、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會進行審議表決。

2、xx年6月16日，召開董事會審計委員會會議，對公司xx年第一季度經(jīng)審計的財務(wù)會計報告進行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所審定的xx年第一季度審計報告真實、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會進行審議表決。

3、xx年7月31日，召開董事會審計委員會會議，會議主要審議公司xx年上半年經(jīng)審計的財務(wù)會計報告進行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所審定的xx年上半年審計報告真實、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會進行審議表決。

4、xx年10月28日，召開董事會審計委員會會議，聽取會計師事務(wù)所關(guān)于xx年財務(wù)報告與內(nèi)部控制的總體審計策略，就審計范圍、審計計劃、審計方法等進行充分溝通，并對審計工作提出建議與要求。

1、監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作情況

xx年度，我們審計委員會對公司聘請的財務(wù)報告審計機構(gòu)江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所執(zhí)行財務(wù)報表審計工作及內(nèi)控審計工作情況進行了監(jiān)督，認(rèn)為江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好地完成了公司委托的各項工作，建議公司繼續(xù)聘請江蘇公證天業(yè)會計師事務(wù)所作為公司xx年度審計的審計機構(gòu)。

2、對公司內(nèi)控制度建設(shè)的監(jiān)督及評估工作指導(dǎo)情況

公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度。公司嚴(yán)格執(zhí)行各項法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層規(guī)范運作，切實保障了公司和股東的合法權(quán)益。因此我們審計委員會認(rèn)為公司的內(nèi)部控制實際運作情況符合中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。

3、指導(dǎo)內(nèi)部審計工作

xx年度我們審計委員會認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計工作報告，同時督促公司內(nèi)部審計機構(gòu)嚴(yán)格按照公司內(nèi)部審計工作要求履行職責(zé)，并對內(nèi)部審計出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計工作報告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計工作存在重大問題。

我們審計委員會成員xx年依據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》以及公司制定的《審計委員會工作細(xì)則》等的相關(guān)規(guī)定，勤勉盡責(zé)，切實有效地監(jiān)督上市公司的外部審計，指導(dǎo)公司內(nèi)部審計工作，促進公司建立健全內(nèi)部控制制度并提供真實、準(zhǔn)確、完整的財務(wù)報告。

xx年，我們審計委員會所有成員將更加恪盡職守，密切關(guān)注公司的內(nèi)部審計工作，以及公司內(nèi)外審計的溝通、監(jiān)督和核查工作，不斷健全和完善內(nèi)部審計工作，充分發(fā)揮審計委員會的監(jiān)督職能，為維護公司全體股東的共同利益而不懈努力。

審計委員會報告篇八

根據(jù)上海證券交易所《上市公司董事會審計委員會運作指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《股票上市規(guī)則》和《公司章程》、《審計委員會工作細(xì)則》及有關(guān)規(guī)定，2014年度，公司董事會審計委員會勤勉盡責(zé)，認(rèn)真履行相關(guān)職責(zé)，作為海南海島建設(shè)股份有限公司(以下簡稱“海島建設(shè)或公司”)審計委員會成員，現(xiàn)就審計委員會2014年度工作情況匯報如下:。

審計委員會在年審注冊會計師進場前，審閱了年度審計工作具體安排。2014年1月15日公司財務(wù)部提交了公司編制的未經(jīng)審計的財務(wù)會計報表，審計委員會經(jīng)審閱，初步了解了公司2013年度整體生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況。發(fā)表意見如下:要求公司財務(wù)部門要積極配合年審注冊會計師做好年度審計工作，及時出具審計報告，根據(jù)審計報告認(rèn)真編制公司年度報告。

公司董事會審計委員會于2014年1月25日與年審注冊會計師見面，向年審注冊會計師了解本公司2013年度報告初步審計情況。審計委員會與年審注冊會計師相互溝通后，提出了具體的建議和意見。

審計過程中審計委員會于2014年2月22日向中審亞太會計師事務(wù)所有限公司(簡稱“中審亞太”)發(fā)出了《海島建設(shè)董事會審計委員會關(guān)于2013年度審計工作督促函》，要求其按時完成審計任務(wù)，中審亞太簽收并書面回復(fù)，2014年3月8日向?qū)徲嬑瘑T會提交了年報的審計初稿。

2014年3月15日公司董事會審計委員會再次與年審注冊會計師見面，對年審注冊會計師調(diào)整后的2013年度財務(wù)報告進行審閱，并與年審注冊會計師進行溝通后，發(fā)表如下意見:經(jīng)年審注冊會計師調(diào)整后的2013年度財務(wù)報告是按照現(xiàn)行企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求編制的，在所有重大方面公允地反映了海島建設(shè)2013年度的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量狀況以及2013年末財務(wù)狀況，同意提交董事會審議。

2014年3月26日，公司董事會審計委員會2014年年度會議召開，會議一致通過了公司2013年度財務(wù)會計報表，通過關(guān)于中審亞太2013年度審計工作的總結(jié)報告。

1、監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作。

(1)評估外部審計機構(gòu)的獨立性和專業(yè)性。

報告期內(nèi)，認(rèn)真完成了公司委托的各項工作。

(2)審核外部審計機構(gòu)的審計費用。

經(jīng)了解和討論，我們審議通過了2014年度財務(wù)審計費用為人民幣50萬元。

報告期內(nèi)，我們與中審亞太就審計范圍、審計計劃、審計方法等事項進行了充分的討論與溝通，在審計期間，未發(fā)現(xiàn)公司存在其他的重大事項。

(5)監(jiān)督和評估外部審計機構(gòu)是否勤勉盡責(zé)。

我們認(rèn)為報告期內(nèi)會計師事務(wù)所在公司進行審計期間，勤勉盡責(zé)，遵循了獨立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。

報告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計工作計劃，并認(rèn)可該計劃的可行性，同時督促公司內(nèi)部審計機構(gòu)嚴(yán)格按照審計計劃執(zhí)行，并對內(nèi)部審計出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計工作報告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計工作存在重大問題的情況。

3、審閱上市公司的財務(wù)報告并對其發(fā)表意見。

報告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的財務(wù)報告，并認(rèn)為公司財務(wù)報告是真實的、完整的和準(zhǔn)確的，不存在欺詐、舞弊行為及重大錯報情況，且公司也不存在重大會計差錯調(diào)整、重大會計政策及估計變更、涉及重要會計判斷的事項、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告的事項。

4、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計部門及相關(guān)部門與外部審計機構(gòu)的溝通。

報告期內(nèi)，為更好的使管理層、內(nèi)部審計部門與會計師事務(wù)所進行充分有效的溝通，我們與公司管理層、會計師事務(wù)所進行了積極的溝通，與管理層一起了解會計師事務(wù)所在審計中梳理發(fā)現(xiàn)的問題，積極討論分析，敦促內(nèi)部審計部門加強內(nèi)部審計工作，及時完善制度建設(shè)，防范經(jīng)營風(fēng)險。

四、總體評價。

報告期內(nèi)，我們依據(jù)《公司審計委員會實施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)的履行了審計委員會的職責(zé)。

(以下無正文)。

審計委員會成員：陳日進、呂品圖、慕文瑾。

二一五年四月八日。

審計委員會報告篇九

xxxx年以來，市審計局堅持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)機關(guān)黨建工作，牢固樹立“圍繞中心抓黨建，抓好黨建促發(fā)展”的理念，堅持不懈地抓好黨的思想、組織、作風(fēng)、制度和黨風(fēng)廉政建設(shè)?，F(xiàn)結(jié)合我局實際，將黨建工作情況匯報如下。

1.緊緊圍繞“抓班子、帶隊伍、促發(fā)展”這一核心，主動完成黨建工作規(guī)定任務(wù)。堅持“一崗雙責(zé)”、“一肩挑、兩手抓”，將黨建工作任務(wù)落實到分管領(lǐng)導(dǎo)和各科室，進一步落實機關(guān)黨建工作責(zé)任制。一是堅持落實領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。局黨組對基層黨建工作負(fù)總責(zé)，黨組書記是抓基層黨建工作的第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)是直接責(zé)任人，領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員根據(jù)分工抓好職責(zé)范圍內(nèi)的基層黨建工作。堅持“三課一會”每月召開；班子成員、黨員干部經(jīng)常召開座談會相互聽取工作匯報，共同謀劃黨建工作新思路；定期召開會議，聽取基層黨建工作情況匯報，研究決定基層黨建工作重要問題，督促完成基層黨建工作各項任務(wù)。二是完善目標(biāo)責(zé)任制。按照中央和市委的要求，結(jié)合本局工作實際，確定每年黨建工作重點任務(wù)，層層分解，明確職責(zé)，責(zé)任具體，落實到人。結(jié)合黨的群眾路線教育實踐活動，進一步規(guī)范了“限時辦結(jié)制”、“首問負(fù)責(zé)制”和“責(zé)任追究制”，以此促進工作落實，努力形成有任務(wù)目標(biāo)、有完成時限、有具體主體、有督查考核的目標(biāo)責(zé)任機制。三是抓好民主評議黨員制度，認(rèn)真開展批評和自我批評，強化黨內(nèi)監(jiān)督。四是按規(guī)定程序圓滿完成機關(guān)黨支部換屆選舉工作。xxxx年x月xx日的全體黨員大會進行了支部改選，選舉王平同志支部書記、支部委員和三個黨小組長。一批素質(zhì)高、人品正、能力強、群眾威信高的同志被選進了機關(guān)黨支部，為支部增添了新生力量，黨組、支部工作活力明顯增強。五是做好發(fā)展黨員工作，今年共培養(yǎng)x名預(yù)備黨員。

2.圍繞建立“學(xué)習(xí)型黨組織”這一目標(biāo)，強化干部學(xué)習(xí)，推進學(xué)習(xí)制度化，常態(tài)化。今年來我局組織干部職工深入學(xué)習(xí)黨的十八大、十八屆三中全會精神及習(xí)近平總書記系列講話精神；按照黨員日學(xué)x小時、月讀一本書，寫x篇調(diào)研文章的要求，深入開展研討交流，邀請專家學(xué)者作專題輔導(dǎo)、集中與自學(xué)等方式，以及局領(lǐng)導(dǎo)帶頭撰寫黨建調(diào)研文章，不斷強化黨員干部的政治意識、宗旨意識、大局意識，提高思想政治素質(zhì)。同時，不斷加強干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)，邀請x審計局局長戴志勇為我局黨員干部上審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)課，并于x月xx日，召開專題黨課《在審計工作中踐行焦裕祿精神》。

3.把黨建工作同審計工作、市委市政府中心工作結(jié)合起來。按照市第十三屆黨代會第四次會議的要求，全力推進“八項重點任務(wù)”，做好災(zāi)后恢復(fù)重建的跟蹤審計工作。為健全和完善經(jīng)濟責(zé)任審計制度，進一步加強對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運行的制約和監(jiān)督，推進黨風(fēng)廉政建設(shè)，于xxxx年x月起草《關(guān)于進一步加強經(jīng)濟責(zé)任審計工作的實施意見》，新建了《邛崍市領(lǐng)導(dǎo)干部任前經(jīng)濟責(zé)任告知制度》、《邛崍市領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任事項約談制度》、《邛崍市經(jīng)責(zé)聯(lián)系會議成員單位工作職責(zé)》及《關(guān)于災(zāi)后重建項目審計管理辦法》等制度，進一步梳理、簡化流程，全力服務(wù)于市委市政府中心工作。

按照中央及省、市委統(tǒng)一部署，有序推進群教活動。堅持把認(rèn)真精神貫穿始終，認(rèn)真開展各階段的活動；堅持把領(lǐng)導(dǎo)帶頭貫穿始終，局領(lǐng)導(dǎo)和科室負(fù)責(zé)人帶頭抓學(xué)習(xí)、查問題、抓整改、嚴(yán)管理；堅持把解決問題貫穿始終，注重邊學(xué)邊改、強化邊查邊改、突出抓好集中整改；堅持把開門搞活動貫穿始終，做到廣開言路、讓群眾參與，開誠布公、讓群眾評判，全程公開、接受群眾監(jiān)督?！督袢遮鰨垺房莤期，督導(dǎo)專報將我局在媒體上征集“金點子”和現(xiàn)場抽答及知識競賽列為特色做法，實現(xiàn)了“規(guī)定動作不走樣，自選動作有創(chuàng)新”。

1.深入開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動。把“創(chuàng)先爭優(yōu)”與審計工作結(jié)合起來，鼓勵審計人員在推進績效審計、打造審計精品項目上爭第一，創(chuàng)一流；把“創(chuàng)先爭優(yōu)”與關(guān)注民生結(jié)合起來，積極開展“掛包幫”、“黨員義工”、“黨員服務(wù)隊”等活動，為幫扶村解決實事x項，受到群眾肯定。

2.嚴(yán)格落實“中央八項規(guī)定”，狠抓廉政建設(shè)，增強拒防腐變能力。領(lǐng)導(dǎo)干部堅持召開民主生活會，開展批評與自我批評；堅持民主集中原則，充分發(fā)揮黨內(nèi)民主；堅持落實責(zé)任制，建立監(jiān)管機制。把黨風(fēng)廉政建設(shè)與審計工作目標(biāo)同部署、同落實、同檢查、同考核，實行黨組書記總負(fù)責(zé)，黨組成員具體抓，形成齊抓共管的工作機制。年初黨組書記與每個審計干部簽訂黨風(fēng)廉政責(zé)任書，向監(jiān)察室不定期回訪被審計單位，嚴(yán)肅查處違紀(jì)人員，自覺接受審計服務(wù)對象的監(jiān)督。堅持聘請人大、政協(xié)、退休同志作為行風(fēng)監(jiān)督員，及時收集反饋意見建議，加強落實、整改。同時，會同市紀(jì)委對我市機關(guān)單位“三公經(jīng)費”、厲行節(jié)約規(guī)定的執(zhí)行情況專項檢查x次。

3.今年中秋國慶期間舉辦“清風(fēng)雅月”xxx幅手繪漫畫和xxx條謎語競猜活動收到良好轟動效應(yīng)，市紀(jì)委、市機關(guān)工委予以充分肯定，機關(guān)工委、電臺、報社報道這次活動。元旦前夕將舉辦“我廉潔、我幸福”系列活動。

今年以來，全局上下盡職盡責(zé)，努力完成市委、市政府交辦的各項任務(wù)，但離黨組織的要求還存在一定差距：一是學(xué)習(xí)主動性、自覺性不夠，用審計發(fā)展的理念指導(dǎo)審計工作實踐還不夠強；二是對科學(xué)發(fā)展審計宏觀認(rèn)識還不高，服務(wù)大局意識有待提高；三是創(chuàng)新工作能力有待加強。

今后，我局將在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞全市經(jīng)濟發(fā)展大局，充分發(fā)揮機關(guān)黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員先鋒模范作用，認(rèn)真履行職責(zé)，全力服務(wù)于災(zāi)后重建工作，重點抓好以下工作：

（一）牢固樹立黨建工作與審計工作協(xié)調(diào)發(fā)展，相互促進，進一步找準(zhǔn)思想政治工作和審計工作的最佳結(jié)合點和著力點，更好為災(zāi)后重建工作服好務(wù)。

（二）認(rèn)真履行審計監(jiān)督的法定職責(zé)，不斷探索審計服務(wù)于經(jīng)濟社會發(fā)展的新領(lǐng)域。繼續(xù)堅持審計“二十字”方針，立足建設(shè)性，堅持監(jiān)督和服務(wù)；立足全面性，堅持微觀查處和揭露；立足主動性，堅持適應(yīng)經(jīng)濟和社會的發(fā)展；立足開放性，堅持獨立性，更好地履行職責(zé)，更加有效地發(fā)揮審計機關(guān)的“公共衛(wèi)士”作用。

（三）圍繞審計隊伍建設(shè)，進一步提高審計隊伍的自身素質(zhì)，努力建設(shè)“學(xué)習(xí)型、效率型、服務(wù)型、廉潔型”機關(guān)，建設(shè)一支勤政、廉潔、務(wù)實的審計隊伍。

來源：網(wǎng)絡(luò)整理免責(zé)聲明：本文僅限學(xué)習(xí)分享，如產(chǎn)生版權(quán)問題，請聯(lián)系我們及時刪除。

content_2();。

審計委員會報告篇十

一個縣級審計機關(guān)在不到一年的時間里竟會有20xx多人前去參觀，這，你相信嗎？一個縣級審計機關(guān)的機關(guān)建設(shè)不僅得到了她的業(yè)務(wù)上級――省審計廳主要領(lǐng)導(dǎo)的肯定，并被批示在全省審計系統(tǒng)加以總結(jié)推廣，而且被地市兩級黨委政府在黨政機關(guān)加以推廣，這，你相信嗎？而這一切就是發(fā)生在榮成市審計局的真實事實。20xx年春節(jié)前后，威海市委和榮成市委先后在市審計局召開機關(guān)建設(shè)現(xiàn)場會議，由此拉開了地市兩級加強機關(guān)建設(shè)的序幕。今年4月份，威海市委組織部、威海電視臺又分別以紀(jì)實專題片和專題新聞的形式，多次報道了該局的做法。那么，市審計局在機關(guān)建設(shè)方面到底有哪些獨到之處？我們不妨走進該局一睹“廬山真面目”。

拖把管理學(xué)。

在該局的健身室門口，一支不銹鋼桿吸引了筆者的目光，好奇的筆者順著不銹鋼桿向下看去，那是一個高不過25厘米，寬不過65厘米的木盒，其色彩與旁邊的暖氣片顏色渾為一體。提起這支不銹鋼桿一看，原來是一把拖把。

幾年前，像拖把一類的清潔衛(wèi)生工具大都放在各樓層的衛(wèi)生間內(nèi)，不僅放置零亂，而且各科室使用無序，還時常出現(xiàn)使用后不予清洗、歸還的現(xiàn)象。這種看似不起眼的問題，引起了分管領(lǐng)導(dǎo)的注意，他們認(rèn)為，之所以會出現(xiàn)這些問題，其實質(zhì)是管理不到位，責(zé)任分工不細(xì)所致。從這以后，各科室不僅有了明確的衛(wèi)生區(qū)域，甚至連拖把之類的衛(wèi)生工具也有了明確的“主人”，有了它們自己的“安居之所”。責(zé)任分工細(xì)致到如此程度，其他方面的管理便可想而知了。

20xx年3月，該局黨組在轉(zhuǎn)發(fā)該局副局長肖艷莉在市直優(yōu)秀黨員事跡報告會上的報告時，有一段編者按，大體可以看成是這種管理理念的最好詮釋：“什么叫做不簡單，把簡單的事千遍萬遍地做好就是不簡單；什么叫做不容易，把容易的事千遍萬遍地做好就是不容易?！惫芾砣缢?，夫復(fù)何言。

鏡框中的激勵。

走進市審計局的每一個辦公室，在四白落地的墻壁上都有幾塊精致的鏡框鑲嵌在醒目的位置，鏡框之中并非書畫相片之類，而是這個辦公室主人的“個人優(yōu)秀工作成果”。在該局，這種展示牌上到局領(lǐng)導(dǎo)、下到駕駛員，人人都有，無一例外。

這個“個人優(yōu)秀工作成果展示活動”，是該局20xx年在保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動時推出的一項自我教育活動。這塊僅有270平方厘米的展示牌一經(jīng)推出，立刻在全局干部職工的內(nèi)心中掀起了巨大的波瀾?！斑@讓我們很有榮譽感，同時也給我們以無形的激勵。”局辦公室主任劉金陽表述著自己的感受。而有著8項優(yōu)秀成果上牌的高級審計師徐巖則表達了內(nèi)心所承受的壓力：“眼下看這塊牌子對我雖然是一種褒獎，而一旦被別人趕上或超過，它就變成了一種無言的批評?！倍?jīng)貿(mào)審計科的副科長張萍對此的感受則來得更加直接和干脆：“要想不被淘汰，就要使勁不停地往前跑”。

將正負(fù)激勵巧妙地融合進一塊小小的展示牌內(nèi)，借此給全局人員以一種經(jīng)年累月的心理暗示，以此調(diào)動全局人員比、學(xué)、趕、幫、超的激情和斗志，人們不能不為這種匠心獨俱的創(chuàng)新而叫絕，而這種創(chuàng)新的源泉來自于該局黨組關(guān)于“人的自我價值的最高實現(xiàn)形式就是被領(lǐng)導(dǎo)、被同事、被社會所接受和認(rèn)可，接受和認(rèn)可程度越高，他的自我價值的實現(xiàn)值就越大”的人文理念。

六位老人來訪。

20xx年7月份的一天，榮成市審計局迎來了6位不同尋常的'老人，他們是該局新錄入的5名大學(xué)生的家長，是應(yīng)邀來看望子女的，其中5位是外地的，最遠(yuǎn)的來自山東省的臨朐縣和萊州市。該局領(lǐng)導(dǎo)陪同6位老人參觀了榮成市的市容市貌和局機關(guān)各科室，并召開了座談會。來自臨朐的王秀奎老人聽說兒子單位邀請去座談，與老伴一起不遠(yuǎn)千里提前一天來到該局。他不無感慨地說：“兒子能在這樣好的環(huán)境工作，攤上這樣關(guān)心職工的領(lǐng)導(dǎo)，這既是兒子的福氣，更是我們做家長的福氣，孩子在這里工作，我們放一百個心?！?/p>

家在山東省萊州市的范楓同志,是20xx年經(jīng)過人事部門考試進入的大學(xué)生，她講：“局黨組在學(xué)習(xí)、工作和生活等各方面非常關(guān)心我們，針對審計人員長期伏案工作，患腰肌勞損等職業(yè)病多的實際，專門購進了先進的健身器材，建起了健身室。每逢老人節(jié)，局黨組還給每個職工的家長寫封信，表示問候，讓我們工作安心、讓我們的父母放心”。

在該局二樓的樓梯上面有這樣一塊牌匾，上面寫著：“珍惜時間，珍愛崗位，珍重健康”。筆者在品味這幾句話時，心中油然升起一種溫馨的感覺，深深地為該局的人性化管理而折服，這是一個洋溢著祥和向上氛圍的和諧機關(guān)。

正是這種以明確的目標(biāo)責(zé)任為基礎(chǔ)，以自我激勵為內(nèi)在動力，以親情關(guān)愛為紐帶的人本管理模式，激發(fā)了榮成市審計局全體審計人員爭先創(chuàng)優(yōu)的積極性。20xx年，該局完成各類審計項目160多個，上繳入庫各類稅金和財政資金4600多萬元，人均128萬元。20xx年10月27日，國家審計署舉辦了由25個省、自治區(qū)的100名縣級審計局長參加的培訓(xùn)班，特邀該局主講了“審計機關(guān)建設(shè)和審計業(yè)務(wù)管理”專題。

將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印。

審計委員會報告篇十一

下面是小編為大家整理的,供大家參考。

市人大常委會：

我受市政府委托，報告2019年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況，請予審議。

根據(jù)審計法律法規(guī)，市審計局對2019年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支進行了審計。審計中，市審計局堅持以新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹******對xx工作、對審計工作的重要講話和對xx重要批示指示精神，按照審計管理體制改革后審計工作的新定位、新目標(biāo)、新要求，圍繞市委***工作部署和市政府工作安排，特別是對照“城市質(zhì)量提升年”“水污染治理決戰(zhàn)年”具體要求，努力做到精準(zhǔn)審計、查深查透，推動全面實施預(yù)算績效管理，推動人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策落實方面拓展，推動xx朝著建設(shè)中國特色社會主義先行示范區(qū)的方向前行、努力創(chuàng)建社會主義現(xiàn)代化強國的城市范例。

2019年，xx市各部門認(rèn)真執(zhí)行市x屆人大x次會議批準(zhǔn)的財政預(yù)算，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，財政收支管理能力進一步增強。一是財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。受減稅降費等政策影響，財稅收入增速有所放緩，但xx擁有良好的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和營商環(huán)境，民營經(jīng)濟持續(xù)壯大，先進制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)稅收收入穩(wěn)定，xx蛇口自貿(mào)片區(qū)稅收增長xx.x％。市本級一般公共預(yù)算收入同比增長％，稅收收入同比增長％，占一般公共預(yù)算收入的xx.x％，財政收入結(jié)構(gòu)較為合理，財政質(zhì)量和規(guī)模繼續(xù)穩(wěn)步上升，為全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力保障。二是堅持落實積極財政政策。落實降費減負(fù)政策，涉企收費項目減至xx項行政事業(yè)性收費和x項政府性基金。加大力度支持實體經(jīng)濟發(fā)展，給予工商業(yè)企業(yè)和規(guī)模以上先進高技術(shù)制造企業(yè)用電補貼x億元。建立跨部門債務(wù)監(jiān)測大數(shù)據(jù)平臺，健全地方債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置機制。發(fā)行x支地方政府債券，共計xx.x億元，其中x支專項債券試行分期還本機制。三是全面實施預(yù)算績效管理。實行全市預(yù)算支出進度考核，及時跟蹤掌握財政資金動態(tài)。繼續(xù)開展國庫集中支付改革，提高財政資金授權(quán)支付限額至xxx萬元，為預(yù)算單位和財政部門提效。清理整合使用方向相同或類似的預(yù)算資金、專項資金，及時調(diào)整執(zhí)行情況不理想、使用效益低下、政策效果不明顯的資金，完善項目審批、績效管理和資金監(jiān)管等制度，提高財政資金使用效益。四是持續(xù)加大民生投入力度。全市九大類民生支出x，xxx.x億元，包括教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運輸、住房保障等方面，占財政支出比重達到xx.x％。出臺學(xué)前教育經(jīng)費投入、部屬高校合作辦學(xué)協(xié)議經(jīng)費投入等政策，推動教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展。提高市屬公立醫(yī)院基本醫(yī)療服務(wù)補助至每門急診xx.x元／人次、元／日，共建“健康xx”。

對于上年度審計工作報告反映問題的整改情況，市審計局已于2019年xx月向市政府報告，并按規(guī)定向市x屆人大常委會第xx次會議報告。各有關(guān)單位按照市政府的統(tǒng)一部署，認(rèn)真組織整改，按照審計要求已上繳財政資金億元、調(diào)賬處理資金xx億元，歸還原渠道資金及采取其他整改方式處理資金xx億元，根據(jù)審計建議完善各項規(guī)章制度xx項，依法依規(guī)處理xx名責(zé)任人員。

一、市本級全口徑預(yù)算審計情況。

本年度審計進一步落實科技強審的要求，運用大數(shù)據(jù)手段全面分析核查公共資金，繼續(xù)關(guān)注市本級一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社?；痤A(yù)算等全口徑預(yù)算執(zhí)行情況。市財政局提供的預(yù)算、預(yù)算調(diào)整方案及決算報表顯示，市本級一般公共預(yù)算總收入x，xxx億元，總支出x，xxx億元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余xx億元；政府性基金預(yù)算總收入x，xxx.x億元，總支出xxx.x億元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余xxx.x億元；國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入x億元，總支出x億元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余億元；社?；痤A(yù)算總收入x，xx億元，總支出xx億元，億元。從審計情況看，預(yù)算公開透明度不斷提高，國有土地使用權(quán)出讓收支管理總體規(guī)范，國有資本經(jīng)營主要經(jīng)濟指標(biāo)總體呈增長態(tài)勢，社?；疬\行總體穩(wěn)健，但政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行率僅為x％。2019年市本級全口徑預(yù)決算情況一覽表如下：

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。

從審計情況看，一般公共預(yù)算收入中，增值稅、企業(yè)所得稅、專項收入、個人所得稅居前x位，共占比x％。一般公共預(yù)算支出中，科學(xué)技術(shù)、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運輸、教育居前x位，共占比xx.x％。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

截至2020年x月底，市財政局尚未制定系統(tǒng)規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付相關(guān)管理制度，市區(qū)兩級金財系統(tǒng)也未實現(xiàn)互聯(lián)互通和數(shù)據(jù)共享，導(dǎo)致區(qū)級財政部門超時下達市財政局轉(zhuǎn)撥的轉(zhuǎn)移支付資金。審計抽查發(fā)現(xiàn)，2017至2019年，***和省級財政部門下達的xxx條指標(biāo)中，有xx條受上述模式影響，導(dǎo)致區(qū)級財政部門延遲下達，涉及金額xxx萬元。

2017至2019年，***和省級財政部門下達專項轉(zhuǎn)移支付資金xxx億元。由于前期準(zhǔn)備工作不充分、未及時出臺資金使用細(xì)則、招標(biāo)工作緩慢等原因，導(dǎo)致部分專項轉(zhuǎn)移支付資金項目進展緩慢或終止，在項目單位沉淀資金億元。

2018至2019年，市本級新增專項債券x支，總金額xx.x億元。審計抽查發(fā)現(xiàn)，截至2019年xx月底，有x個債券項目資金使用效益不高，億元，占總金額xx.x億元的x％。

審計要求市財政局建立健全統(tǒng)一、規(guī)范、科學(xué)的轉(zhuǎn)移支付制度，規(guī)范資金的分配、管理和使用；加快推進“智慧財政”建設(shè)，解決市區(qū)金財系統(tǒng)的信息壁壘問題；加強對轉(zhuǎn)移支付資金的動態(tài)監(jiān)控，按規(guī)定及時收回和統(tǒng)籌使用執(zhí)行緩慢或終止的項目資金；與市水務(wù)局、住房建設(shè)局和xx市地鐵集團有限公司（以下簡稱地鐵集團）等建立動態(tài)監(jiān)測機制，推動項目實施單位充分考慮項目實施中的不可預(yù)見性，提高債券資金使用績效。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

政府性基金包括港口建設(shè)費、國有土地收益基金、國有土地使用權(quán)出讓金、彩票公益金、污水處理費等。本年度審計重點關(guān)注國有土地使用權(quán)出讓收支情況，從審計情況看，2019年國有土地使用權(quán)出讓收入xxxx.x億元，完成計劃的xxx％；支出xx億元，完成計劃的xx％，結(jié)余xx億元。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

截至2019年xx月底，國有土地使用權(quán)出讓收入未按合同約定時間收繳x億元。其中，由于用地單位存在資金困難，x個城市更新項目欠繳億元，億元，拖欠最長時間達xxx天。

截至2019年12月底，國土前期費、規(guī)劃國土監(jiān)察、測繪地籍工程、地質(zhì)災(zāi)害預(yù)防、基本農(nóng)田建設(shè)和耕地保護等x類專項資金項目共有xxx個，其中xxx個執(zhí)行率不到xx％；計劃億元，億元，％。房屋征收資金項目共有xx個，其中xx個執(zhí)行率不到xx％；計劃支出xx億元，實際支出x億元，％。

審計指出問題后，xx區(qū)城市更新和土地整備局、市規(guī)劃和自然資源局南山管理局已開展整改，共收回國有土地使用權(quán)出讓收入x億元。審計要求市規(guī)劃和自然資源局嚴(yán)格按照規(guī)定及合同約定條款，積極主動開展收繳工作，會同市發(fā)展改革委強化專項資金預(yù)算執(zhí)行的主體責(zé)任，進一步提高執(zhí)行進度。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。

從審計情況看，國有資本經(jīng)營預(yù)算基本完成，在推進國有資本布局調(diào)整和穩(wěn)定資本市場方面發(fā)揮了引領(lǐng)作用。不斷加大調(diào)入一般公共預(yù)算比例，推動國有資本經(jīng)營收益用于保障和改善民生。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入編制范圍不完整。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入編制范圍包括xx家國有獨資企業(yè)和xx家國有控股企業(yè)，但文化類企業(yè)xx出版發(fā)行集團（以下簡稱出版發(fā)行集團）未被納入。2019年，該集團合并報表凈利潤為xxx萬元。

審計要求市國資委嚴(yán)格按照預(yù)算法，將出版發(fā)行集團納入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入編制范圍。

（四）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況。

從審計情況看，全市參保規(guī)模持續(xù)擴大，社保基金收入同比增長xx.x％。待遇保障穩(wěn)步提升，將xx種抗癌藥納入目錄管理，肺結(jié)核納入門診大病范圍。實施社保減負(fù)政策，億元，近三年累計減負(fù)xxx億元。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

一是由于定點醫(yī)療機構(gòu)協(xié)議償付標(biāo)準(zhǔn)的年度結(jié)算工作未完成，截至2019年xx月底，結(jié)余獎勵金仍無法發(fā)放，導(dǎo)致城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險中其他支出的預(yù)算執(zhí)行率較低，僅為x％。二是由于部分區(qū)未按預(yù)算申報數(shù)使用資金，導(dǎo)致失業(yè)保險中促進就業(yè)專項經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行率較低，僅為x％。如xx區(qū)該項經(jīng)費預(yù)算xxx萬元，實際完成x萬元，預(yù)算執(zhí)行率為x％。三是由于未考慮部分地方補充醫(yī)療保險藥品已被納入基本醫(yī)療保險，導(dǎo)致編制的地方補充醫(yī)療保險待遇支出預(yù)算偏大，％。

審計抽查發(fā)現(xiàn)，xx家較大的非公立醫(yī)院中，有x家醫(yī)院職工2019年入住本院比例偏高，其中x家住院職工人數(shù)占全部職工人數(shù)的x％；有x家醫(yī)院xx名醫(yī)生在本院住院期間，仍有正常上班的診療記錄，涉嫌掛床住院，涉及醫(yī)?；饃.x萬元。

審計指出問題后，市醫(yī)保局對涉嫌掛床住院的行為進行了核實，根據(jù)規(guī)定處理處罰了x家醫(yī)院，收繳違規(guī)金、違約金xx.x萬元。審計建議市醫(yī)保局充分考慮政策調(diào)整因素，提升預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)的準(zhǔn)確性、科學(xué)性，加強基金運行分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，為基金安全平穩(wěn)運行提供堅實保障。市人力資源保障局要督促各區(qū)根據(jù)實際需求及上年度預(yù)算執(zhí)行情況，編制促進就業(yè)專項經(jīng)費預(yù)算，嚴(yán)格按批準(zhǔn)預(yù)算執(zhí)行。

二、部門預(yù)算支出審計情況。

本年度審計利用大數(shù)據(jù)審計手段綜合分析了市本級xxx個一級預(yù)算部門共計xxx個預(yù)算單位的數(shù)據(jù)，并在此基礎(chǔ)上對xx個一級預(yù)算部門共計xx個預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況進行重點審計，包括x個區(qū)法院和區(qū)檢察院、x個民主黨派市委會等。2019年，億元。從審計情況看，各部門預(yù)算執(zhí)行情況良好，支出程序較為規(guī)范。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）部分部門預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范。xx個部門超預(yù)算支出，涉及金額x萬元。x個部門違規(guī)擴大開支范圍，在預(yù)算支出中列支與履職無關(guān)的費用x萬元。x個部門無預(yù)算支出，涉及金額萬元。

（二）部分公務(wù)經(jīng)費支出管理不夠規(guī)范。公務(wù)接待方面，x個部門存在超范圍接待、超標(biāo)準(zhǔn)用餐等問題，涉及金額xx.x萬元。公務(wù)用車方面，x個部門報銷未定編和超編制車輛保險、加油、修理等費用，涉及金額萬元。會議費方面，xx個部門未制定年度會議計劃或計劃制定不完善，涉及金額xx萬元；xx個部門超標(biāo)準(zhǔn)報銷或報銷附件不全，涉及金額xx萬元。培訓(xùn)費方面，xx個部門未制定年度培訓(xùn)計劃或計劃制定不完善，涉及金額xx萬元；xx個部門超標(biāo)準(zhǔn)報銷，涉及金額x萬元。差旅費方面，x個部門存在超標(biāo)準(zhǔn)報銷、超范圍支付等問題，涉及金額萬元。

（三）部門購買服務(wù)和內(nèi)部控制存在問題。一是x個部門未按規(guī)定執(zhí)行貨比三家的詢價比價程序，涉及xx項采購事項，涉及金額xx萬元。二是x個部門未制定自行采購相關(guān)制度。

（四）個別項目支出未建立動態(tài)調(diào)節(jié)機制。未對流動人員人事檔案保管服務(wù)費的實際管理支出實現(xiàn)有效跟蹤和動態(tài)調(diào)節(jié)，項目凈結(jié)余xxx萬元，占中標(biāo)價x，xxx萬元的xx％，支出有進一步壓縮空間。

審計指出上述問題后，x個單位上繳違規(guī)擴大開支范圍資金萬元，x個單位上繳萬元培訓(xùn)費，x個單位上繳x.x萬元公務(wù)接待費、萬元會議費。審計要求相關(guān)單位按照精簡高效、厲行節(jié)約原則，認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部控制制度，按程序按標(biāo)準(zhǔn)支出公務(wù)經(jīng)費。盡快建立健全自行采購等內(nèi)部管理制度，強化采購流程管理，完善監(jiān)督制約機制，規(guī)范開展自行采購活動。嚴(yán)格遵守預(yù)算法，不得擅自改變資金用途。建立項目支出動態(tài)調(diào)節(jié)機制，制定更加科學(xué)合理的評價標(biāo)準(zhǔn)體系。

三、財政決算審計情況。

本年度審計關(guān)注市、區(qū)、街道三個層級的財政決算等情況，審計了2019年度市本級財政決算草案，xx區(qū)、xx新區(qū)2018年度財政決算，xx區(qū)xx街道和xx街道、xx區(qū)xx街道、xx新區(qū)xx街道等x個街道辦事處2018年度財政管理情況。從審計情況看，xx區(qū)政府、xx新區(qū)管委會和x個街道辦事處不斷加強財政資金統(tǒng)籌，保障轄區(qū)經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）市本級決算草案審計情況。

市人大計劃預(yù)算委《關(guān)于xx市2018年預(yù)算執(zhí)行情況和2019年預(yù)算草案的審查結(jié)果報告》（x常辦函〔2019〕xx號）提出，2019年預(yù)算執(zhí)行工作要加大學(xué)前教育投入力度。2019年度決算草案顯示，市本級教育支出xxx億元，增長xx.x％，增長原因主要是加大了學(xué)前教育投入力度，新建xx大學(xué)等高校校區(qū)。但審計發(fā)現(xiàn)，市本級教育支出增加x億元，主要是高等教育支出增加了xx.x億元，而學(xué)前教育支出只增加了億元。決算草案未按照市人大預(yù)算決議相關(guān)要求，準(zhǔn)確反映市本級教育的實際投入、投入結(jié)構(gòu)、取得成效和市人大預(yù)算決議的落實情況等。

部分2019年度市本級非稅收入結(jié)存在財政專戶中，于2020年1月才繳入國庫，導(dǎo)致2019年度預(yù)算收入少計xx.x億元，影響2019年度收入的完整性。

審計指出問題后，市財政局已修改完善2019年度決算草案，全面反映了市區(qū)兩級教育投入事權(quán)劃分、市本級教育投入等情況。審計要求市財政局嚴(yán)格落實市人大預(yù)算決議，強化財政專戶資金管理，及時將當(dāng)年非稅收入足額繳入國庫。

（二）區(qū)級財政決算審計情況。

在未報批預(yù)算調(diào)整方案的情況下，xx區(qū)先行向企業(yè)支付xx.x億元，用于購置地鐵物業(yè)、產(chǎn)業(yè)用房和注資成立建設(shè)發(fā)展、人才安居等公司。在提請區(qū)人大常委會審議的2018年年終預(yù)算調(diào)整方案（草案）中，xx區(qū)未列明統(tǒng)籌使用資金的來源規(guī)模、支出安排及調(diào)整理由等。

xx區(qū)資助企業(yè)科技專項資金xx萬元，但企業(yè)違反規(guī)定變更注冊地址，截至2019年xx月x日，xx區(qū)未收回資助款。xx新區(qū)扶持股份合作公司發(fā)展專項資金管理暫行辦法與集體經(jīng)濟發(fā)展不適應(yīng)，有xx個不在扶持范圍內(nèi)的項目通過xx新區(qū)管委會審定，獲得資金扶持，涉及金額xxxx萬元。

審計指出問題后，xx區(qū)加強與相關(guān)企業(yè)的溝通協(xié)調(diào)，xx新區(qū)已修訂印發(fā)《xx市xx新區(qū)扶持股份合作公司發(fā)展專項資金管理暫行辦法》（xxx辦規(guī)〔2019〕x號），明確扶持項目的標(biāo)準(zhǔn)和限額。審計要求xx區(qū)政府遵循“先有預(yù)算、后有支出”基本原則，切實做到預(yù)算調(diào)整方案內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。

（三）街道財政管理審計情況。

xx街道部分預(yù)算項目經(jīng)費以撥代支，虛列支出xx萬元。xx街道部分結(jié)余資金未及時上繳，涉及金額x萬元。沙頭街道個別預(yù)算項目超范圍支出，主要用于購買物資、支付勞務(wù)費，涉及金額x萬元。

截至2019年x月底，xx街道有xx處物業(yè)資產(chǎn)未登記入賬，涉及金額xxx萬元；未經(jīng)審批將x處自有房屋與企業(yè)房屋置換，涉及面積xx平方米。xx街道未經(jīng)審批租用x處物業(yè)，未按要求將x處物業(yè)移交統(tǒng)一管理，違規(guī)將x處辦公用房變更為職工宿舍使用，涉及面積總計xxxx.x平方米。

沙頭街道“民生微實事”經(jīng)費超范圍使用，涉及金額xx萬元。2015年x月至2019年x月，xx街道多發(fā)放高齡老人補貼xxx人次，涉及金額xx.x萬元。xx街道未跟蹤“幸福老人計劃”項目實施和資金使用情況，未通過政務(wù)公開欄公布收支情況。

審計指出問題后，xx街道已上繳結(jié)余資金x萬元。xx街道已補記部分物業(yè)資產(chǎn)。xx街道已移交x處物業(yè)，已追繳多發(fā)放補貼x.x萬元，相關(guān)辦公用房已補辦手續(xù)。審計要求相關(guān)街道辦事處要強化預(yù)算執(zhí)行管理，合理統(tǒng)籌經(jīng)費預(yù)算。嚴(yán)格進行資產(chǎn)處置，做好固定資產(chǎn)的登記、核算和管理工作。加強民生項目監(jiān)管，規(guī)范資金開支審批，保障支出的合規(guī)性和效益性。

四、重大政策措施跟蹤審計情況。

本年度審計全面關(guān)注支持實體經(jīng)濟發(fā)展、營商環(huán)境優(yōu)化和支持民營經(jīng)濟“四個千億”等重大政策措施貫徹落實情況。從審計情況看，被審計單位能夠認(rèn)真貫徹落實***和省市各項重大政策措施。支持民營經(jīng)濟發(fā)展“四個千億”措施出臺后，截至2019年xx月底，通過稅收減免、清理轉(zhuǎn)供電加價、降低社保繳存比例等，為企業(yè)減負(fù)xxx億元。通過增加中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險補償資金池至xx億元，組建xx億元政策性融資擔(dān)?；?，緩解企業(yè)融資難融資貴問題。出資xxx億元撬動社會資本共同設(shè)立xxxx億元民營企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展基金，資助具備良好發(fā)展前景的民營企業(yè)。截至2020年x月底，億元，向x家上市公司提供股權(quán)資金支持xx.x億元。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）支持實體經(jīng)濟發(fā)展政策落實方面。

xx市房地產(chǎn)信息系統(tǒng)是提供公共服務(wù)的電子政務(wù)平臺，應(yīng)由市規(guī)劃和自然資源局向第三方認(rèn)證服務(wù)供應(yīng)商支付服務(wù)費用。但該費用被轉(zhuǎn)嫁至使用系統(tǒng)的企業(yè)和個人承擔(dān)，2018年x月至2020年x月共轉(zhuǎn)嫁x萬元。

由于租用地塊無法辦理抵押融資，租用地塊上的建筑物無法辦理產(chǎn)權(quán)登記等，企業(yè)對工業(yè)用地可租賃供應(yīng)的方式接受程度普遍不高，未達到降低工業(yè)用地成本的目標(biāo)。截至2019年xx月底，全市只有xx區(qū)掛牌出租了x塊用地。

截至2020年x月底，主管部門共清理出xxxx戶轉(zhuǎn)供電主體，檢查規(guī)范了其中xxx戶，僅占％。由于非業(yè)主不能在供電企業(yè)開戶直接用電，大部分租賃場地經(jīng)營的企業(yè)通過轉(zhuǎn)供電主體用電，轉(zhuǎn)供電主體加價行為普遍存在，加價幅度平均為xx％，大部分轉(zhuǎn)供電主體也未及時傳導(dǎo)降價紅利。

審計建議市規(guī)劃和自然資源局嚴(yán)格執(zhí)行《關(guān)于規(guī)范電子政務(wù)平臺收費管理的通知》（財綜函〔20xx〕xx號）有關(guān)規(guī)定，通過政府購買服務(wù)方式支付第三方電子認(rèn)證服務(wù)費，積極研究完善工業(yè)用地可租賃供應(yīng)政策。市發(fā)展改革委、市場監(jiān)督管理局要全面清理規(guī)范轉(zhuǎn)供電主體，督促供電企業(yè)提高服務(wù)意識，盡快實現(xiàn)直接供電。

（二）營商環(huán)境優(yōu)化政策落實方面。

由于《xx市關(guān)于加大營商環(huán)境改革力度的若干措施》（x府〔20xx〕x號）部分任務(wù)目標(biāo)不夠明確，責(zé)任單位制定的實施方案不夠具體，也未明確任務(wù)時間表。截至20xx年xx月底，已完成xx項任務(wù)，其余xx項仍在推進。

《xx經(jīng)濟特區(qū)城市供水用水條例》（xx市人大常委會第xx號）于2004年第二次修訂，《xx市供水行業(yè)服務(wù)規(guī)范》（szdb／z21－20xx）于20xx年制定，上述條例關(guān)于用水辦理時限的規(guī)定與《xx省深化營商環(huán)境綜合改革行動方案》（x辦發(fā)〔20xx〕xx號）不符，關(guān)于收取滯納金的規(guī)定未按要求取消，主管部門也未及時推動修訂工作。

審計抽查發(fā)現(xiàn)，個工作日，比規(guī)定時限xx個工作日超出個工作日，其中xx個均超過了規(guī)定時限。

審計建議市發(fā)展改革委深入研究營商環(huán)境優(yōu)化政策各項措施，督促責(zé)任單位制定具體的實施方案，明確職責(zé)分工和時間安排，把“放管服”改革和營商環(huán)境優(yōu)化政策落到實處。市水務(wù)局要盡快推動供水用水條例和行業(yè)服務(wù)規(guī)范的修訂工作。xx市燃?xì)饧瘓F股份有限公司要加快推動用氣報裝流程再造，進一步簡化流程，壓縮辦理時間。

（三）社會保障政策落實方面。

參保職工提升職業(yè)技能補貼工作未實際開展。2018年xx月，省人力資源社會保障廳、財政廳聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于失業(yè)保險支持參保職工提升職業(yè)技能有關(guān)問題的通知》（x人社規(guī)〔20xx〕xx號），要求開展失業(yè)保險基金用于參保職工技能提升補貼相關(guān)工作。20xx年x月，xx市正式印發(fā)相關(guān)文件，要求從當(dāng)年xx月起實施。但截至20xx年x月底，由于申報信息系統(tǒng)尚不完善，該工作仍未實際開展。

審計要求市人力資源保障局推動職業(yè)技能提升補貼政策加快落地，為穩(wěn)定就業(yè)提供資金支持。

五、重大專項審計情況。

（一）重大專項資金管理使用情況。

本年度審計關(guān)注市本級專項資金的管理和使用情況，對科技計劃專項資金、xx國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新中心（以下簡稱創(chuàng)新中心）專項資金進行重點審計。2019年，市本級安排專項資金xx億元，實際支出xx億元，結(jié)余億元，包括社會保障及公益事業(yè)、交通能源、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和科技創(chuàng)新、農(nóng)林糧食水利四大類共xx項，詳見下表。

從審計情況看，市本級科研項目資金、財政專項資金等管理辦法出臺后，資金投入、項目審批、績效管理和資金監(jiān)管等方式得到改善。創(chuàng)新中心積極打造高水平智庫和技術(shù)支撐服務(wù)平臺，增強戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和未來產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展能力。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

一是對項目的實施過程監(jiān)管不到位。截至2020年x月底，有xxx個資助項目超期未驗收。由于項目承擔(dān)單位已無法聯(lián)系、已倒閉或已清算，其中xx個項目資金存在潛在損失，涉及金額xxxx.x萬元。二是對項目的驗收管理不到位。截至2020年x月底，未按合同約定將超期未申請驗收的項目視為驗收不通過，涉及項目xx個，涉及資金xxxx萬元。違規(guī)繼續(xù)資助超期未驗收項目的承擔(dān)單位，涉及項目xx個，涉及資金xxxx.x萬元。未按規(guī)定及時收回驗收未通過項目的結(jié)余資金和孳生利息，涉及項目xx個，涉及資金xx萬元。

一是有建設(shè)期的項目普遍延期。創(chuàng)新中心未定期向上級單位匯報項目進展，也未提交建設(shè)進度調(diào)整報告，其中xx云計算應(yīng)用開發(fā)測試公共服務(wù)平臺項目延期長達x年x個月。二是x個項目未實現(xiàn)預(yù)期經(jīng)濟目標(biāo)。創(chuàng)新中心預(yù)計xx開放式云計算創(chuàng)客服務(wù)平臺、xx云計算應(yīng)用開發(fā)測試公共服務(wù)平臺等x個項目建成后，可實現(xiàn)收入xxx萬元／年。截至2020年x月底，共投資xxx萬元，均無任何收益。

審計要求市科技創(chuàng)新委按規(guī)定收回項目結(jié)余資金、孳生利息和違規(guī)繼續(xù)資助資金，對超期未申請驗收的項目視作驗收不通過，探索建立科學(xué)的動態(tài)監(jiān)控機制，確保項目承擔(dān)單位認(rèn)真履行職責(zé)。創(chuàng)新中心要合理制定項目預(yù)期目標(biāo)，嚴(yán)格按要求推進，提高實施效益。

（二）“三大攻堅戰(zhàn)”推進落實情況。

本年度審計繼續(xù)聚焦打好“三大攻堅戰(zhàn)”，關(guān)注xx市引導(dǎo)基金投資有限公司（以下簡稱市引導(dǎo)基金公司）、xx市投資控股有限公司（以下簡稱市投控公司）、xx市xx集團有限公司（以下簡稱xx集團）等x家國有企業(yè)防范化解風(fēng)險情況，以及對口支援和扶貧協(xié)作、污染防治等工作開展情況。從審計情況看，20xx至20xx年，億元，為xx、xx、xx、xx、xx、xx以及省內(nèi)xx、xx等地的民生保障、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人才培養(yǎng)等方面作出了貢獻。大力實施“xx藍”可持續(xù)行動計劃，億元，為提前淘汰老舊車補貼x.x億元，為提前淘汰傳統(tǒng)泥頭車補貼x億元。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

一是引導(dǎo)基金投資存在損失風(fēng)險。截至2019年xx月底，市引導(dǎo)基金公司對外出資設(shè)立子基金xx支，其中xx支子基金的投資項目已收回資金億元。但該公司在年度報告中均未詳細(xì)反映項目。

當(dāng)前隱藏內(nèi)容免費查看投資盈虧和持有期間收益分配等情況，信息披露不完整。市財政局作為主管部門，也未及時指出并要求補充上報。若出現(xiàn)隱瞞或轉(zhuǎn)移財政資產(chǎn)情況，將增加察覺和后續(xù)追償?shù)碾y度和風(fēng)險，可能造成財政資金損失。二是國有企業(yè)承擔(dān)大部分投資風(fēng)險。市投控公司、xx集團的x家下屬企業(yè)與其它公司共同投資了x家公司，涉及城市開發(fā)、體育教育等方面。x家下屬企業(yè)實際出資（含股東借款）億元，另一方股東均未按持股比例出資到位或同比例提供股東借款，僅出資及借款xxxx萬元。由于另一方股東未履行同等義務(wù)，國有企業(yè)承擔(dān)了大部分投資風(fēng)險。

一是對口幫扶項目推進較慢。截至2019年x月底，xx個幫扶xx地區(qū)社會民生項目中，完成xx個，％，還有x個尚未動工。二是部分援疆項目尚未啟動或推進較慢。20xx至20xx年，有x個援疆項目實施進度緩慢或尚未啟動，涉及總投資xxxx.x萬元。三是個別扶貧協(xié)作項目無法按計劃實施。2018年度xxx個幫扶基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目投入資金xxxx萬元，計劃于20xx年x月至20xx年x月實施。其中x個子項目中，有x個仍處于前期階段，有x個已變更名稱和內(nèi)容，無法按原計劃實施。截至2019年x月底，該項目僅支出xx.x萬元。

xx個水質(zhì)凈化廠的提標(biāo)改造項目中，有x7個進度滯后，占比x％。沙井污水處理廠二期上蓋結(jié)構(gòu)工程計劃于2019年xx月底完工，截至2019年xx月底，工程量僅完成xx％。

審計指出問題后，市投控公司下屬企業(yè)已督促合資股東出資xxxx萬元、提供股東借款xxxx萬元。審計要求市財政局切實履行主管職責(zé)，規(guī)范市引導(dǎo)基金公司的財務(wù)管理和信息披露工作。市投控公司和xx集團要有效防范經(jīng)營和財務(wù)風(fēng)險，敦促其它股東及時按比例出資或同比例提供股東借款，做到風(fēng)險共擔(dān)、收益共享。xx對口幫扶xx指揮部和援疆前方指揮部要提前做好項目前期論證規(guī)劃，加大跟蹤監(jiān)督力度。省第二扶貧協(xié)作工作組要加強幫扶項目監(jiān)督，督促做好前期統(tǒng)籌規(guī)劃。市水務(wù)局要加強對建設(shè)單位的監(jiān)管，盡快完成水質(zhì)凈化廠提標(biāo)改造等工程。

六、國有企業(yè)審計情況。

本年度審計重點關(guān)注xx集團有限公司（以下簡稱xx集團）、xx市城市公共安全技術(shù)研究院有限公司（以下簡稱城市安全研究院）、xx市糧食集團有限公司（以下簡稱xx集團）、xx市創(chuàng)新投資集團有限公司、地鐵集團、xx集團、市投控公司、出版發(fā)行集團等國有企業(yè)的財務(wù)管理、內(nèi)部控制及境內(nèi)外投資等情況。截至2019年xx月底，國有企業(yè)總資產(chǎn)xx，xxx.x億元，比年初增長xx.x％；實現(xiàn)營業(yè)收入x，xxx.x億元，同比增長xx.x％；利潤總額xxx.x億元，同比增長x％，共設(shè)立境外全資及控股企業(yè)xxx家。從審計情況看，國有企業(yè)改革全面深化，x家企業(yè)入選國家國有企業(yè)改革“雙百企業(yè)”。國有企業(yè)開展支持民營上市公司穩(wěn)健發(fā)展專項行動，為民營企業(yè)提供資金支持。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）部分國有企業(yè)投資虧損較大。一是國有企業(yè)所投資的x家公司存在虧損。由于投資風(fēng)險管控不足等，2018至2019年，市投控公司投資的x家金融類企業(yè)和x家通信類企業(yè)，分別虧損了x.x億元、億元。按持股比例計算，共減少合并利潤億元。二是下屬企業(yè)因管理問題造成損失。xx集團下屬企業(yè)開發(fā)建設(shè)的x個地產(chǎn)項目中，因存在延期交樓、違章搭建等問題，萬元。

審計要求市國資委督促國有企業(yè)加強經(jīng)營管理，查明投資企業(yè)巨額虧損的原因，對責(zé)任人進行責(zé)任追究。相關(guān)企業(yè)要加強投資管理，投向與經(jīng)營關(guān)聯(lián)緊密的、有良好經(jīng)濟效益的、有利于長遠(yuǎn)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)或項目，提高經(jīng)濟效益。

（二）部分國有企業(yè)內(nèi)部控制不嚴(yán)格。一是采購管理不規(guī)范。出版發(fā)行集團有x個項目未按規(guī)定公開招標(biāo)或競價擇優(yōu)采購，涉及金額xxx.x萬元。城市安全研究院將x個項目分拆為x個項目，規(guī)避招投標(biāo)，涉及金額xxx萬元。二是內(nèi)控制度不健全。xx集團未建立境外基金專項管理制度，對已投資x支境外基金的管理不夠完善。xx集團下屬合資公司未完善采購、資金分級審批機制及操作流程，出現(xiàn)儲備糧無法正常輪換出庫的現(xiàn)象。城市安全研究院出臺的專家管理辦法僅對常聘專家、臨聘專家的管理和考核作了規(guī)定，未對特聘專家作相應(yīng)規(guī)定。

審計已將上述采購管理不規(guī)范事項移送處理。審計要求城市安全研究院規(guī)范采購事項的決策程序，制訂科學(xué)合理的專家管理辦法，并嚴(yán)格執(zhí)行。出版發(fā)行集團要嚴(yán)格執(zhí)行采購規(guī)章制度，追究相關(guān)人員的責(zé)任，促進內(nèi)部自行采購規(guī)范化、透明化。xx集團要建立境外投資管理制度。xx集團要督促下屬合資公司完善采購、資金分級審批等內(nèi)部管理制度。

（三）個別國有企業(yè)違規(guī)發(fā)放獎金補貼。20xx年x月至20xx年x月，萬元。20xx年x月至20xx年x月，地鐵集團以資料費、評審費的名義，發(fā)放補貼xx萬元。

審計指出問題后，出版發(fā)行集團已收回違規(guī)發(fā)放的獎金和車補。審計已將地鐵集團違規(guī)發(fā)放補貼事項移送處理，要求相關(guān)企業(yè)杜絕違規(guī)發(fā)放各類獎金補貼，認(rèn)真調(diào)查和處理違規(guī)行為。

七、公共投資項目審計情況。

2019年，《xx經(jīng)濟特區(qū)審計監(jiān)督條例》等法規(guī)修訂后，市審計局不再承擔(dān)政府投資項目的結(jié)（決）算審核職能，并設(shè)置2019年x月xx日至xx月xx日為過渡期。過渡期間，市審計局按要求對x家建設(shè)單位利用中介開展結(jié)（決）算審核的工作質(zhì)量開展審計監(jiān)督，對xx個工程項目實施竣工決算審計，對xx個工程項目開展跟蹤審計。2020年以來，市審計局進一步強化投資審計的監(jiān)督職能，選取基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護等政府投資重點領(lǐng)域，審計了xx個工程項目，并關(guān)注國有企業(yè)投資項目建設(shè)情況。從審計情況看，有關(guān)建設(shè)單位基本能夠遵守招投標(biāo)相關(guān)規(guī)定，其中國有企業(yè)承擔(dān)全市重大項目xx個，積極發(fā)揮基礎(chǔ)設(shè)施供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的主力軍作用。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）部分項目未遵循基本建設(shè)程序。審計的xxx個工程項目中，有xx個未遵循基本建設(shè)程序。一是xx個工程項目未批先建。如xx西路快速化改造工程于20xx年x月xx日開工建設(shè)，但開工時未取得初步設(shè)計、概算批復(fù)、施工許可證等。二是xx個工程項目邊勘察、邊設(shè)計、邊施工。如xx片區(qū)水環(huán)境建設(shè)工程項目中，由于邊施工、邊編制施工圖總預(yù)算，有x個工程項目施工圖總預(yù)算的審核（批復(fù)）時間滯后于開工時間xxx余天，不利于控制項目造價。

審計要求相關(guān)建設(shè)單位嚴(yán)格遵循基本建設(shè)程序，完善項目基建手續(xù)，加強項目管理。

（二）部分項目超計劃投資。審計的xxx個工程項目中，有xx個工程項目超計劃投資，合計xx億元，不利于項目投資控制。如xx污水處理廠工程項目，因前期準(zhǔn)備工作不充分等，導(dǎo)致超概算xxx萬元，超出x％。

審計要求相關(guān)建設(shè)單位嚴(yán)格履行管理職責(zé)，加強投資控制，按項目規(guī)定的開支范圍使用資金。

（三）建設(shè)單位推進結(jié)（決）算審核工作整體緩慢。從過渡期間的審計監(jiān)督情況來看，x家建設(shè)單位開展結(jié)（決）算審核項目xxx個，其中xxx個正在審核，xxx個已完成審核。市審計局共收到審核報告xxx份，審核金額x億元。相比20xx至20xx年，x家建設(shè)單位2019年審核項目的完成數(shù)量平均下降了x％，審核金額平均下降了x％。過渡期結(jié)束后，審核工作整體仍然緩慢。比如，截至2020年x月底，xx片區(qū)已竣工xx個政府投資項目，其中xxx個已竣工超過xxx天，均未完成審核工作，涉及金額x億元。

審計建議相關(guān)建設(shè)單位加大結(jié)（決）算審核工作推進力度。xx市xx開發(fā)投資控股有限公司要細(xì)化管理制度和操作規(guī)程，依法依規(guī)管理項目。

八、績效審計情況。

本年度審計工作高度關(guān)注醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、教育發(fā)展等三大民生領(lǐng)域，選取了市醫(yī)療衛(wèi)生“三名工程”，xx區(qū)、xx區(qū)保障性安居工程，市本級中小學(xué)信息系統(tǒng)等開展績效審計。從審計情況看，市醫(yī)療衛(wèi)生“三名工程”啟動以來，共引進四批xxx個高層次醫(yī)學(xué)團隊，xxxx年資助億元，營造集聚名醫(yī)（名科）、名醫(yī)院、名診所的醫(yī)療環(huán)境。不斷探索優(yōu)化住房保障體系，xxxx年xx區(qū)、xx區(qū)公租房共開工xxxxx套，建成xxxx套；棚戶區(qū)改造共開工xxxx套，建成xxxx套；共籌集和安排資金億元，億元，在改善群眾居住條件方面取得一定成效。加大基礎(chǔ)教育信息化建設(shè)，xxxx至xxxx年投入億元，信息化教育成果展示和競賽活動分別獲得國家級、省級獎項xxx個、xxx個，教學(xué)模式進一步改革創(chuàng)新。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）市醫(yī)療衛(wèi)生“三名工程”績效方面。

市醫(yī)療衛(wèi)生“三名工程”主要通過引入先進的管理理念和醫(yī)療科研技術(shù)，建立人才梯隊和學(xué)科團隊等。其中，人才培養(yǎng)和團隊建設(shè)是重要的經(jīng)費支出內(nèi)容，原則上設(shè)備經(jīng)費不得超過總預(yù)算的xx％。但有x個團隊經(jīng)費中設(shè)備支出占比較大，2018年、2019年設(shè)備共支出xx萬元，占總支出的x％。

部分“三名工程”醫(yī)學(xué)團隊經(jīng)費使用與團隊成員來深實際工作天數(shù)不匹配，會議費、培訓(xùn)費和勞務(wù)費開支占比較大。經(jīng)費使用率較高與專家在深時間嚴(yán)重不足形成反差，存在醫(yī)療服務(wù)效能較低的問題。2018年，xxx個引進醫(yī)學(xué)團隊中，有x個團隊經(jīng)費使用率較高，平均經(jīng)費使用率高達x％。但團隊帶頭人來深工作時間未達標(biāo)，所有成員當(dāng)年累計在深工作時間不足xx天，績效評估等級僅為x。

一是績效項目評價缺乏量化指標(biāo)考核機制。“三名工程”醫(yī)學(xué)團隊績效考評主要通過評審專家和委托第三方評審機構(gòu)進行考評打分，主觀評審缺乏具體評分指標(biāo)。其中，合作任務(wù)書目標(biāo)完成情況主要以圖文報告的方式進行評審。二是評價指標(biāo)設(shè)置不完善?！叭こ獭笨冃гu價指標(biāo)體系僅包括支持保障、建設(shè)任務(wù)、科技影響力三部分，對臨床工作情況的量化考核指標(biāo)相對較少，如三級、四級手術(shù)例數(shù)等臨床工作情況，和團隊核心成員在深工作時間等關(guān)鍵指標(biāo)。

審計建議市衛(wèi)生健康委考慮通過部門預(yù)算和項目立項渠道購置醫(yī)療設(shè)備，防止出現(xiàn)片面追求完成預(yù)算執(zhí)行率、不講效益開支經(jīng)費的問題。優(yōu)化“三名工程”專家來深工作時間要求等管理辦法及制度，完善績效評價機制，研究將治療重大疑難病癥、實施高水平高難度手術(shù)等臨床指標(biāo)納入績效考核范圍。

（二）保障性安居工程績效方面。

一是個別棚戶區(qū)改造項目超出改造范圍。xx區(qū)xx舊村改造一期項目拆除范圍為xx街道第三工業(yè)區(qū)，拆除建筑為非住宅，不屬于棚戶區(qū)改造范圍。二是公租房建設(shè)周期長。xx區(qū)民治xx工業(yè)區(qū)項目于20xx年xx月開工，因建設(shè)主體變更等長期停工，至2019年10月復(fù)工。截至2020年x月底仍未建成，涉及公租房xxxx套。xx區(qū)xx廈社區(qū)舊改項目已于20xx年xx月xx日竣工驗收，但由于配建公租房包含裝飾裝修工程，截至2020年x月底，仍未進行竣工驗收備案，xxx套公租房無法交付使用。

一是保障房長期空置。由于保障房預(yù)留、劃轉(zhuǎn)至主管部門或企業(yè)的房源分配不及時等原因，截至2019年xx月底，xx區(qū)有xxx套保障房空置x年以上，其中xxx套已空置x年以上。二是已分配公租房使用不符合規(guī)定。xx、xx兩區(qū)共違規(guī)使用xx套公租房。其中，xx套作為物業(yè)管理用房，xx套作為改擴建工程拆遷安置房源，x套作為在建保障房項目建設(shè)單位的工地食堂。三是已分配公租房長期未居住。xx、xx兩區(qū)共有x套已分配公租房長期無人入住，連續(xù)x個月無用水記錄，用電量低于x度。

審計指出問題后，xx區(qū)已將x套使用不符合規(guī)定的保障房調(diào)整為正常居住。審計要求xx區(qū)政府嚴(yán)格按照棚戶區(qū)改造界定標(biāo)準(zhǔn)開展改造，積極推進保障房建設(shè)。xx區(qū)、xx區(qū)政府要盡快收回和分配長期空置保障房，及時查處改變用途的行為，切實發(fā)揮住房保障作用。

（三）市本級中小學(xué)信息化建設(shè)績效方面。

“教育云”是由市教育局統(tǒng)一組織實施的信息化建設(shè)項目，20xx年立項。截至2020年x月底，累計投資xxx萬元，完成計劃的x％。實施了xx個單項工程，其中，x個工期延誤，涉及金額xxxx萬元；x個已竣工驗收，但存在經(jīng)費測算等x個子系統(tǒng)未使用的問題。

20xx至20xx年，市教育局列支xxxx萬元，制定了相應(yīng)經(jīng)費管理辦法，對xxx所“智慧校園”示范學(xué)校進行扶持，但未跟蹤檢查該筆資金的使用績效，資金使用績效情況不清晰。

審計要求市教育局積極推進“教育云”項目建設(shè)和推廣試點工作，開展新系統(tǒng)培訓(xùn)，加強對“智慧校園”示范學(xué)校扶持經(jīng)費的跟蹤監(jiān)督。

以上審計事項（不含政府投資審計）共涉及資金x，xxx億元，出具審計報告xx份，提出審計意見和建議xxx條，出具審計決定書xx份，億元；共發(fā)出移送處理書xx份，移送違法違規(guī)問題線索xx起，涉及金額x億元。共完成政府投資審計項目xx個，涉及資金xx億元，發(fā)出審計報告xx份，提出審計建議xxx條，為政府節(jié)約投資x，xxx萬元。此外，市審計局努力發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，圍繞市委和市政府中心工作，抽調(diào)審計力量xx人次，完成上級交辦配合事項xx件，選派審計人員參與督查、巡察、異地交叉審計等工作，并按要求提供審計報告等資料。

針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，被審計單位高度重視，采取措施做好整改工作。截至2020年x月xx日，已整改xxx個問題，涉及金額x億元。下一步，被審計單位將繼續(xù)整改，并在審計結(jié)束后的x個月內(nèi)向市審計局報送整改情況。市政府將在市人大常委會審議后，部署落實整改，x個月內(nèi)向市委審計委員會、市人大常委會報告整改情況。

九、審計建議。

從審計情況看，上述問題產(chǎn)生的主要原因包括：一是一些部門單位對貫徹落實***和省、市重大政策措施認(rèn)識不到位、理解不深刻，制定的措施針對性、操作性有待加強，導(dǎo)致政策落實效果未完全達到預(yù)期。二是一些部門單位對財政預(yù)算的編制不夠精準(zhǔn)、審核不夠嚴(yán)格、執(zhí)行不夠扎實，導(dǎo)致資金結(jié)存閑置、項目建設(shè)滯后。三是一些部門單位對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實不到位，審計的保障和監(jiān)督作用有待進一步發(fā)揮。為此，審計建議：

（一）提高站位，抓好重大政策措施貫徹落實。要始終把貫徹落實重大政策措施作為重大政治任務(wù)來抓。聚焦“一帶一路”、xxx大灣區(qū)建設(shè)等重大戰(zhàn)略實施，抓好“三大攻堅戰(zhàn)”、營商環(huán)境優(yōu)化、支持實體經(jīng)濟發(fā)展、“放管服”改革等重大政策落實，推進互聯(lián)互通基礎(chǔ)設(shè)施等重大跨區(qū)域項目建設(shè)，強化政策研究，在把握政策實質(zhì)、吃透政策精神的基礎(chǔ)上，加強財政運行全過程跟蹤，確保每一分財政資金都用在“刀刃”上。

（二）加強管理，進一步提升財政預(yù)算績效。各級財政部門要深入貫徹落實***和省、市各項經(jīng)濟工作部署，做好扶貧、科技計劃、人才扶持、國有資本等資金管理，進一步完善財政轉(zhuǎn)移支付制度和政府債券動態(tài)監(jiān)測機制；強化預(yù)決算編制，加強決算數(shù)據(jù)分析，準(zhǔn)確反映本級人大決議的落實情況；加大財政專戶管理力度，及時將非稅收入上繳國庫。各預(yù)算單位要強化績效責(zé)任意識，建立健全內(nèi)控管理制度，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和科學(xué)性，提高財政資金的配置效率和使用效率。

（三）全面覆蓋，注重發(fā)揮審計監(jiān)督重要作用。按照黨***關(guān)于構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計監(jiān)督體系的要求，各單位各部門要切實把思想和行動統(tǒng)一到黨***決策部署上來，緊緊圍繞市委工作部署和市政府工作安排，積極支持和配合審計工作，逐條逐項落實審計整改要求，主動公開審計整改情況，充分發(fā)揮審計“查病、治已病、防未病”作用。要按照市委審計委員會第一次會議的部署，以走在前列標(biāo)準(zhǔn)不斷開創(chuàng)xx審計工作新局面，注重把紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事、巡視巡察等與審計監(jiān)督貫通起來，打造“智慧審計”，加強對內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)和監(jiān)督，形成監(jiān)督合力，更好地發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用。

審計委員會報告篇十二

根據(jù)上海證券交易所《上市公司董事會審計委員會運作指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《股票上市規(guī)則》和《公司章程》、《審計委員會工作細(xì)則》及有關(guān)規(guī)定，，公司董事會審計委員會勤勉盡責(zé)，認(rèn)真履行相關(guān)職責(zé)，作為海南海島建設(shè)股份有限公司(以下簡稱“海島建設(shè)或公司”)審計委員會成員，現(xiàn)就審計委員會度工作情況匯報如下:。

公司第七屆董事會審計委員會由2名獨立董事陳日進、呂品圖及董事慕文瑾3名成員組成。

二、審計委員會年度會議召開情況。

審計委員會在年審注冊會計師進場前，審閱了年度審計工作具體安排。201月15日公司財務(wù)部提交了公司編制的未經(jīng)審計的財務(wù)會計報表，審計委員會經(jīng)審閱，初步了解了公司整體生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況。發(fā)表意見如下:要求公司財務(wù)部門要積極配合年審注冊會計師做好年度審計工作，及時出具審計報告，根據(jù)審計報告認(rèn)真編制公司年度報告。

公司董事會審計委員會于年1月25日與年審注冊會計師見面，向年審注冊會計師了解本公司度報告初步審計情況。審計委員會與年審注冊會計師相互溝通后，提出了具體的建議和意見。

審計過程中審計委員會于2014年2月22日向中審亞太會計師事務(wù)所有限公司(簡稱“中審亞太”)發(fā)出了《海島建設(shè)董事會審計委員會關(guān)于20審計工作督促函》，要求其按時完成審計任務(wù)，中審亞太簽收并書面回復(fù)，2014年3月8日向?qū)徲嬑瘑T會提交了年報的審計初稿。

2014年3月15日公司董事會審計委員會再次與年審注冊會計師見面，對年審注冊會計師調(diào)整后的20度財務(wù)報告進行審閱，并與年審注冊會計師進行溝通后，發(fā)表如下意見:經(jīng)年審注冊會計師調(diào)整后的年度財務(wù)報告是按照現(xiàn)行企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求編制的，在所有重大方面公允地反映了海島建設(shè)2013年度的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量狀況以及2013年末財務(wù)狀況，同意提交董事會審議。

2014年3月26日，公司董事會審計委員會2014年年度會議召開，會議一致通過了公司2013年度財務(wù)會計報表，通過關(guān)于中審亞太2013年度審計工作的總結(jié)報告。

1、監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作。

(1)評估外部審計機構(gòu)的獨立性和專業(yè)性。

報告期內(nèi)，認(rèn)真完成了公司委托的各項工作。

(2)審核外部審計機構(gòu)的審計費用。

經(jīng)了解和討論，我們審議通過了2014年度財務(wù)審計費用為人民幣50萬元。

報告期內(nèi)，我們與中審亞太就審計范圍、審計計劃、審計方法等事項進行了充分的討論與溝通，在審計期間，未發(fā)現(xiàn)公司存在其他的重大事項。

(5)監(jiān)督和評估外部審計機構(gòu)是否勤勉盡責(zé)。

我們認(rèn)為報告期內(nèi)會計師事務(wù)所在公司進行審計期間，勤勉盡責(zé)，遵循了獨立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。

2、指導(dǎo)內(nèi)部審計工作。

報告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計工作計劃，并認(rèn)可該計劃的可行性，同時督促公司內(nèi)部審計機構(gòu)嚴(yán)格按照審計計劃執(zhí)行，并對內(nèi)部審計出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計工作報告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計工作存在重大問題的情況。

3、審閱上市公司的財務(wù)報告并對其發(fā)表意見。

報告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的財務(wù)報告，并認(rèn)為公司財務(wù)報告是真實的、完整的和準(zhǔn)確的，不存在欺詐、舞弊行為及重大錯報情況，且公司也不存在重大會計差錯調(diào)整、重大會計政策及估計變更、涉及重要會計判斷的事項、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告的事項。

4、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計部門及相關(guān)部門與外部審計機構(gòu)的溝通。

報告期內(nèi)，為更好的使管理層、內(nèi)部審計部門與會計師事務(wù)所進行充分有效的溝通，我們與公司管理層、會計師事務(wù)所進行了積極的溝通，與管理層一起了解會計師事務(wù)所在審計中梳理發(fā)現(xiàn)的問題，積極討論分析，敦促內(nèi)部審計部門加強內(nèi)部審計工作，及時完善制度建設(shè)，防范經(jīng)營風(fēng)險。

四、總體評價。

報告期內(nèi)，我們依據(jù)《公司審計委員會實施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)的履行了審計委員會的職責(zé)。

(以下無正文)。

審計委員會成員：陳日進、呂品圖、慕文瑾。

二一五年四月八日。

審計委員會報告篇十三

根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，并按照《公司章程》和《董事會審計委員會工作細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，南威軟件股份有限公司第二屆董事會審計委員會本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行了審計監(jiān)督職責(zé)，現(xiàn)將xx年度履職情況報告如下:

公司第一屆董事會審計委員會由獨立董事曾繁英女士、獨立董事王建章先生和董事侯濟恭先生組成。xx年3月10日，經(jīng)第二屆董事會第一次會議審議，選舉獨立董事曾繁英女士、獨立董事王建章先生和董事侯濟恭先生為公司審計委員會委員，由曾繁英女士擔(dān)任審計委員會召集人。

報告期內(nèi)，審計委員會共召開3次會議，全體委員均全部親自出席了會議。會議召開情況如下:

(一)xx年2月7日，審計委員會召開第一屆審計委員會第七次會議，會議審議通過了xx年度公司財務(wù)會計報表和xx年度內(nèi)部控制制度自我評價報告，并聽取了審計部xx年度審計工作總結(jié)和xx年度審計工作計劃的匯報。

(二)xx年6月5日，審計委員會召開第二屆審計委員會第一次會議，會議聽取并審議通過了關(guān)于續(xù)聘福建華興會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡稱"福建華興")為公司xx年度的財務(wù)審計機構(gòu)的議案和公司xx年度財務(wù)決算報告的議案，并聽取了審計部第一季度審計工作的匯報。

(三)xx年7月11日召開第二屆審計委員會第二次會議，會議審議通過了公司xx年上半年度財務(wù)報告，并聽取了審計部上半年審計工作的匯報。

報告期內(nèi)，公司董事會審計委員會本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行職責(zé)，主要負(fù)責(zé)審計過程的監(jiān)督、核查和溝通工作，重點工作如下:

福建華興會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格，能遵守執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好地完成了公司委托的各項工作，能針對公司出現(xiàn)的問題提出管理建議。鑒于上述原因，經(jīng)審計委員會審議，向董事會提出了續(xù)聘福建華興為公司xx年度外部審計機構(gòu)的建議。報告期內(nèi)，審計委員會與福建華興就審計范圍、審計計劃、審計方法等事項進行了充分討論與溝通，未發(fā)現(xiàn)在審計中存在重大需關(guān)注事項。審計委員會認(rèn)為福建華興對公司進行審計期間勤勉盡責(zé)，遵循了獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則。

報告期內(nèi)，公司審計部在審計委員會的督導(dǎo)下，合理編制xx年度的內(nèi)部審計計劃，并按審計規(guī)范流程和計劃對公司及下屬各控股子公司的內(nèi)部控制事項進行了內(nèi)部審計監(jiān)督，并對公司內(nèi)部控制制度的建立、完善和執(zhí)行情況進行檢查和監(jiān)督，有效防范經(jīng)營風(fēng)險，確保公司規(guī)范運作和健康發(fā)展。

報告期內(nèi)，審計委員會認(rèn)真審閱了公司財務(wù)報告及其信息披露，認(rèn)為:公司財務(wù)報告真實、完整和準(zhǔn)確，不存在重大會計差錯調(diào)整、重大會計政策及估計變更、涉及重要會計判斷的事項、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告的事項，也不存在與財務(wù)報告相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯報的可能性。

報告期內(nèi)，審計委員會監(jiān)督促進公司根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》及其他內(nèi)部控制監(jiān)管規(guī)則和相關(guān)規(guī)定的要求，不斷完善并落實執(zhí)行規(guī)范有效的內(nèi)部控制制度，保證公司各項生產(chǎn)經(jīng)營管理活動有章可循和規(guī)范運作。在防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，保證公司資產(chǎn)安全，確保財務(wù)報告及信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整，并在所有重大方面保持有效的財務(wù)內(nèi)部控制。審計委員會通過審閱公司內(nèi)部控制自我評價報告，認(rèn)為公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。

報告期內(nèi)，審計委員會積極協(xié)調(diào)公司管理層、內(nèi)部審計部門及相關(guān)部門與福建華興進行充分有效的溝通，保障外部審計工作的順利開展。

報告期內(nèi)，審計委員會根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》及《南威軟件股份有限公司董事會審計委員會工作細(xì)則》等相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)地履行了審計委員會的相應(yīng)職責(zé)。

特此報告。

xx年4月9日