總結(jié)是一個(gè)反思的過程，通過總結(jié)可以發(fā)現(xiàn)自己的優(yōu)點(diǎn)和不足，進(jìn)而做出改進(jìn)。如何在旅途中合理安排時(shí)間和預(yù)算？下面是一些智者們的名言警句，或許能夠給我們一些新的思考方向。

支付尾款申請書通用篇一

摘要:國有建設(shè)項(xiàng)目對于國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展有著非常重要的作用，但是，國有建設(shè)項(xiàng)目一般需要投入的資金較多，建設(shè)周期較長，建設(shè)過程復(fù)雜，管理漏洞較多，極易造成國有建設(shè)項(xiàng)目資金的流失和浪費(fèi)，因此，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)資金的管理不僅具有重要性，而且具有必要性。本文擬從國有項(xiàng)目建設(shè)資金的申請、撥付、日常開支三個(gè)方面來闡述如何有效保證項(xiàng)目建設(shè)資金安全、合理使用。

關(guān)鍵詞:建設(shè)項(xiàng)目資金日常開支。

資金是國有建設(shè)項(xiàng)目順利推進(jìn)的有力保證，同時(shí)也是財(cái)務(wù)管理的核心。作為管理國有建設(shè)項(xiàng)目資金的建設(shè)單位，為了規(guī)范和加強(qiáng)國有建設(shè)項(xiàng)目資金管理，嚴(yán)格基本建設(shè)程序，防止基本建設(shè)項(xiàng)目投資超概算，充分發(fā)揮資金的使用效益，應(yīng)從日常開支、工程款支付、資金內(nèi)部控制等方面作好建設(shè)資金的管理工作，合理有效地運(yùn)用資金。

一、及時(shí)申請建設(shè)資金。

在實(shí)際工作中，只有及時(shí)地申請到建設(shè)資金，才能保證工程順利建設(shè)。一般來說，國有建設(shè)資金撥款主要依據(jù)建設(shè)工程的進(jìn)度，其資金主要來源于銀行貸款及統(tǒng)籌撥款。因此，建設(shè)單位應(yīng)要求施工單位根據(jù)實(shí)際完成工程量按時(shí)上報(bào)計(jì)量支付申請書，分別經(jīng)監(jiān)理單位、建設(shè)單位工程造價(jià)部門和財(cái)務(wù)部門審核確認(rèn)后，與工程形象進(jìn)度說明書、已完工程圖紙等其他相關(guān)資料形成上報(bào)文件，作為申請資金的依據(jù)。資金管理部門審核同意后，及時(shí)將工程資金撥付到位。

二、按時(shí)支付建設(shè)資金。

國有建設(shè)項(xiàng)目的資金支出比較頻繁，并且數(shù)額較大，很容易形成資金缺口，因此，做好建設(shè)資金支出的監(jiān)督和控制是項(xiàng)目資金管理的關(guān)鍵所在。在實(shí)踐中可實(shí)行“合同控制，計(jì)量撥付，專款專用”的資金管理控制辦法，讓有限的資金發(fā)揮最大的效用。

(一)計(jì)劃費(fèi)用管理。

計(jì)劃費(fèi)用包括征地拆遷費(fèi)、監(jiān)理服務(wù)費(fèi)、項(xiàng)目管理費(fèi)、設(shè)備購置和其他費(fèi)用等。征地拆遷費(fèi)應(yīng)根據(jù)土地管理部門確認(rèn)的征用土地畝數(shù)、拆遷數(shù)額，分別經(jīng)戶主、地方征遷辦、項(xiàng)目建設(shè)單位三方核實(shí)后確定補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，有關(guān)部門在審核合同、協(xié)議無誤后按征地拆遷工作的完成進(jìn)度支付資金；監(jiān)理服務(wù)費(fèi)要按照監(jiān)理合同的約定每月上報(bào)計(jì)量支付申請書，然后根據(jù)批準(zhǔn)后的監(jiān)理支付申請書付款；項(xiàng)目管理費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)和其他費(fèi)用應(yīng)根據(jù)合同和計(jì)劃進(jìn)行控制，確保費(fèi)用支出履行申請、會(huì)簽、審簽、審批等手續(xù)，做到支出合理、合法。

(二)期中工程管理。

期中工程進(jìn)度款支付的依據(jù)是本期實(shí)際完成的工程量按相應(yīng)的組價(jià)計(jì)算的投資額。具體來說，工程結(jié)算部門先審核計(jì)量支付申請書中的工程項(xiàng)目內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)等，確認(rèn)完成的工程價(jià)款，然后按規(guī)定的程序逐級(jí)審批完畢后由財(cái)務(wù)部門支付款項(xiàng)。對于工程變更和索賠，應(yīng)由監(jiān)理單位按照監(jiān)理實(shí)施細(xì)則及其附錄下達(dá)的工程變更通知和工程量清單、簽發(fā)的索賠審批表及索賠費(fèi)用計(jì)算資料等支付。對于暫定金額需要由建設(shè)單位下達(dá)支付通知，并由施工單位提交單價(jià)分析資料和有關(guān)付款發(fā)票后才能支付。

(三)后期管理。

施工單位向監(jiān)理部門提交竣工結(jié)算報(bào)表及詳細(xì)資料和有關(guān)文件，由監(jiān)理部門按規(guī)定審核無誤后報(bào)建設(shè)單位的工程造價(jià)部門審查同意后才能進(jìn)行工程竣工結(jié)算。值得注意的是，國有建設(shè)項(xiàng)目竣工決算必須提交政府審計(jì)機(jī)關(guān)審核同意后，才能按合同約定付清工程尾款。建設(shè)單位在審查會(huì)簽?zāi)┢诠こ藤Y金時(shí)，必須將工程質(zhì)保期間運(yùn)行情況說明書以及政府審計(jì)機(jī)關(guān)的工程決算審計(jì)報(bào)告作為直接依據(jù)。

三、日常開支管理分析。

為防止建設(shè)資金外流，確保?？顚Ｓ茫诮ㄔO(shè)資金的日常開支管理中，建設(shè)單位需要采取科學(xué)的管理辦法，使資金在安全、有效的環(huán)境下發(fā)揮最大效益。具體來說，可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行管理：

(一)構(gòu)建完善的財(cái)務(wù)管理制度。

為了確保國有項(xiàng)目建設(shè)資金安全，在國有項(xiàng)目建設(shè)過程中，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律；同時(shí)，結(jié)合實(shí)際建設(shè)情況并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，制訂相應(yīng)的管理辦法，嚴(yán)格管控措施，使項(xiàng)目資金健康有序運(yùn)作。

(二)銀行開戶嚴(yán)格把關(guān)。

為防止建設(shè)工程資金被擠占、挪用或流失，要嚴(yán)格銀行開戶管理。具體要求：施工單位所開銀行賬戶與建設(shè)單位所開銀行賬戶盡量保持一致，以便實(shí)行從上到下的同行管理；各施工單位在指定銀行開立賬戶后，必須將開戶行、賬號(hào)及時(shí)報(bào)送建設(shè)單位備案，未經(jīng)核準(zhǔn)擅自設(shè)立銀行賬戶的，建設(shè)單位應(yīng)不予撥款。

(三)資金控制有序。

為杜絕施工單位將建設(shè)資金挪作他用，避免施工單位隨意使用建設(shè)資金，提高資金使用效率，防范資金管理風(fēng)險(xiǎn)，保證資金的安全，施工單位、建設(shè)單位、開戶銀行在開立銀行賬戶后需要簽訂資金管理協(xié)議書，經(jīng)建設(shè)單位同意后，施工單位才能對外匯出資金；同時(shí)，銀行要對施工單位的資金匯出進(jìn)行監(jiān)督和制約。

(四)監(jiān)督檢查到位。

為了及時(shí)掌握各施工單位的資金收入、支出、用途等情況，全面了解國有項(xiàng)目建設(shè)資金的動(dòng)態(tài)和流向，對施工單位的資金使用情況需要進(jìn)行不定期的檢查，并對其銀行存款進(jìn)行監(jiān)督，通過這種方式可以增強(qiáng)施工單位的資金管理意識(shí)，并及時(shí)杜絕違規(guī)使用資金現(xiàn)象。

(五)內(nèi)部資金嚴(yán)管。

良好的資金內(nèi)部控制應(yīng)該具備以下幾個(gè)特點(diǎn)：現(xiàn)金的收入、支出與記賬相分離；現(xiàn)金收入、支出需要有合法的憑據(jù)，現(xiàn)金支出要有核準(zhǔn)手續(xù)；現(xiàn)金收入必須及時(shí)入賬并定期與銀行進(jìn)行對賬，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到賬實(shí)相符；控制現(xiàn)金收支，收到現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送存銀行，每日進(jìn)行嚴(yán)格盤點(diǎn)，同時(shí)對現(xiàn)金收支情況進(jìn)行不定期抽查，嚴(yán)禁白條抵庫，并加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)。

參考文獻(xiàn):。

[1]江兆夫，張明麗．《淺談如何加強(qiáng)企業(yè)資金管理》[j].理論學(xué)習(xí),2008。

[3]王志文．《淺談高速公路建設(shè)資金管理》[j].支通財(cái)會(huì),2002。

[4]夏新年．《淺談國有建設(shè)單位的現(xiàn)金管理：[j].交通財(cái)會(huì),2002。

支付尾款申請書通用篇二

致銀行支行：

根據(jù)我方與貴行簽署的編號(hào)為的《合同》及，我方特向貴行提出如下出賬支付申請：

（一）一次性支付。

（二）提款期內(nèi)第次支付。

提款金額總計(jì)為：（幣種）；（大寫）；（小寫）。

1、我方特委托貴行將我方貸款資金支付給我方提供的交易對手。

2、該筆借款將用于借款合同約定的用途。

3、在該申請發(fā)出之日至支付日，我方在借款合同中所作的所有陳述、保證和承諾仍然真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效。

4、截至本申請發(fā)出之日，我方的`生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)信用狀況未發(fā)生重大不利變化。

5、截至本申請發(fā)出之日，我方確認(rèn)不存在任何借款合同項(xiàng)下或與借款合同有關(guān)的違約或預(yù)期違約事件，我方進(jìn)一步確認(rèn)，在支付日也不會(huì)發(fā)生或存續(xù)任何違約事件。

6、委托貴方支付時(shí)，我方需向貴行提供符合貴行要求的有效支付憑證。

7、本次提款申請是不可撤銷的。我方保證已經(jīng)全部滿足借款合同中的所有支付前提條件。

申請人（蓋章）xxx。

有權(quán)簽字人：xxx。

x年xx月xx日。

支付尾款申請書通用篇三

申請人:____________，男，漢族，身份證號(hào)_____________________。

被申請人：_________，中國建設(shè)銀行________縣支行職工。

請求事項(xiàng)：

請求貴院向被申請人發(fā)布支付令，督促被申請人償還申請人欠款450000元(肆拾伍萬元整)。

事實(shí)與理由：

申請人通過他人認(rèn)識(shí)被申請人。_____年_____月_____日，被申請人找到申請人，聲稱自己經(jīng)營的生意需要資金周轉(zhuǎn)一下，向申請人借款肆拾伍萬元，說用一個(gè)月就還給申請人。申請人基于被申請人系銀行公職人員和以后合作需要，相信了被申請人，遂于當(dāng)天將450000元現(xiàn)金借給被申請人，被申請人當(dāng)場親筆書寫了借條一并載明了借款人姓名、金額和借款日期，可是之后再聯(lián)系他時(shí)，電話不接，信息不回，單位和家庭找不見被申請人，以至至今未還款。

我國《民法通則》第九十條規(guī)定“合法的借貸關(guān)系受法律保護(hù)”。

《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》第三條也明確規(guī)定：“對于借貸關(guān)系明確，債權(quán)人申請支付令的，人民法院應(yīng)按照民事訴訟法關(guān)于督促程序的有關(guān)規(guī)定審查受理?！?/p>

申請人認(rèn)為：申請人與被申請人之間的.借貸關(guān)系合法明確，借款數(shù)額及借款日期具體，符和《中華人民共和國民事訴訟法》及相關(guān)司法解釋關(guān)于督促程序申請的規(guī)定。申請人特根據(jù)《中華人民共和國民事訴訟法》第191條的規(guī)定，請求人民法院依法向被申請人發(fā)出支付令，督促其立即支付欠申請人的借款450000元(大寫：肆拾伍萬元整)、望予以批準(zhǔn)為謝。

申請人：________。

_____年_____月_____日。

支付尾款申請書通用篇四

申請人：住址：

被申請人：住所：法定代表人： 職務(wù)：電話: 被申請人：住所：法定代表人 職務(wù)：電話：

被申請人：住址：

請求事項(xiàng)：請求貴院向被申請人發(fā)布支付令

1、督促被申請人償還欠款 元。

2、督促被申請人支付利息 元。

3、督促被申請人支付違約金 元。

事實(shí)和理由：

依據(jù)我國《民法通則》第九十條、《民事訴訟法》第191條之規(guī)定申請人與被申請人之間的借貸關(guān)系合法明確，借款數(shù)額及借款期限明確具體，符和關(guān)于督促程序申請的規(guī)定，請求人民法院依法向被申請人發(fā)出支付令，督促其立即支付款項(xiàng) 元（大寫： 元整），望予以批準(zhǔn)為謝。

此致

北京市朝陽區(qū)人民法院

申請人：

20xx年3月 日

支付尾款申請書通用篇五

工程名稱：

編號(hào)：

致：(監(jiān)理單位)。

我方本期完成了工作,工程量為萬元，按施工合同的規(guī)定,應(yīng)扣除萬元，本期申請支付該項(xiàng)工程款共(大寫)萬元(小寫：)?，F(xiàn)報(bào)上工程付款申請表及附件，請予以審查并開具工程款支付證書。

附件：

1、工程計(jì)量報(bào)審表。

2、計(jì)算方法：

承包單位項(xiàng)目經(jīng)理部(章)：

項(xiàng)目經(jīng)理：

日期：

項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)簽收人姓名及時(shí)間：

支付尾款申請書通用篇六

申請人：張__，女，___公司文員，身份證________x，住xx市__路__號(hào)，手機(jī)___________，工作單位是__公司。

被申請人：__公司，單位地址__市__區(qū)__路__號(hào)，單位電話___-________.

法定代表人：陳__（主要負(fù)責(zé)人），男，總經(jīng)理。

請求事項(xiàng)：請求法院對被申請人下達(dá)支付令，要求被申請人向申請人支付工資____元。

事實(shí)與理由：申請人是被申請人招聘的職工。自x年x月x日起至x年x月x日止共x個(gè)月，被申請人累計(jì)拖欠申請人工資____元，有被申請人書寫的工資欠條為證。被申請人承諾于x年x月x日前給付，但是經(jīng)申請人張__多次催要，__公司至今未兌現(xiàn)。為維護(hù)申請人的勞動(dòng)保障合法權(quán)益，特申請法院向被申請人下達(dá)支付令，督促兌現(xiàn)拖欠申請人張__的工資。

此致

__市人民法院。

申請人：張__（親筆簽名）。

x年x月x日。

支付尾款申請書通用篇七

申請人：住址：

被申請人：住所：法定代表人：職務(wù)：電話：被申請人：住所：法定代表人職務(wù)：電話：

被申請人：住址：

請求事項(xiàng)：請求貴院向被申請人發(fā)布支付令。

1、督促被申請人償還欠款xx元。

2、督促被申請人支付利息xx元。

3、督促被申請人支付違約金xx元。

事實(shí)和理由：

依據(jù)我國《民法通則》第九十條、《民事訴訟法》第191條之規(guī)定申請人與被申請人之間的借貸關(guān)系合法明確，借款數(shù)額及借款期限明確具體，符和關(guān)于督促程序申請的規(guī)定，請求人民法院依法向被申請人發(fā)出支付令，督促其立即支付款項(xiàng)元（大寫：元整），望予以批準(zhǔn)為謝。

此致

北京市朝陽區(qū)人民法院。

申請人：

20xx年3月x日。

支付尾款申請書通用篇八

1、督促被申請人償還欠款______元。

2、督促被申請人支付利息______元。

3、督促被申請人支付違約金______元。

事實(shí)和理由：

依據(jù)我國《民法通則》第九十條、《民事訴訟法》第191條之規(guī)定申請人與被申請人之間的借貸關(guān)系合法明確，借款數(shù)額及借款期限明確具體，符和關(guān)于督促程序申請的.規(guī)定，請求人民法院依法向被申請人發(fā)出支付令，督促其立即支付款項(xiàng)________元（大寫：______元整），望予以批準(zhǔn)為謝。

申請人：________。

_____年_____月_____日。

支付尾款申請書通用篇九

尊敬的xx公司：

我于x年xx月xx日以付款方式購買了貴司開發(fā)建設(shè)的項(xiàng)目號(hào)號(hào)住宅層單元號(hào)房，首付款元，貸款金額萬元，貴我雙方就此簽訂了《商品房買賣合同》。按照合同的相關(guān)約定，我已于x年xx月xx日支付貴司房屋價(jià)款萬元，大寫。剩余房款按照合同約定應(yīng)于x年xx月xx日劃付到貴司賬戶/辦理銀行貸款批貸放款至貴司賬戶，但由于我個(gè)人原因不能按合同約定支付首筆/尾款購房款，特向貴司提出延期支付房款的'申請，并承諾該筆購房款最晚不遲于x年xx月xx日之前全額支付至貴司賬戶，否則愿意按照合同約定承擔(dān)逾期付款的違約責(zé)任，且貴司可依據(jù)合同行使單方解除權(quán)。

特此申請，并鄭重做出承諾，懇請貴司準(zhǔn)允。

本人：

日期：x年xx月xx日

支付尾款申請書通用篇十

第一條為了加強(qiáng)市級(jí)政府采購資金的監(jiān)督管理，提高財(cái)政資金使用效益，保證采購資金及時(shí)足額支付，根據(jù)廣東省財(cái)政廳、中國人民銀行廣州分行印發(fā)的《廣東省省級(jí)政府采購資金財(cái)政直接撥付管理暫行辦法》和《*市市級(jí)單位財(cái)政國庫管理制度改革實(shí)施辦法》，制定本辦法。

第二條本辦法適用于使用財(cái)政性資金的市級(jí)行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體（以下統(tǒng)稱采購單位）。

第三條市級(jí)政府采購資金是指采購單位獲取貨物、工程和服務(wù)時(shí)支付的資金，包括財(cái)政性資金（預(yù)算資金和預(yù)算外資金）和與財(cái)政性資金相配套的單位自籌資金。

預(yù)算資金是指財(cái)政一般預(yù)算收入（含納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入）和基金預(yù)算收入安排的資金，包括年初預(yù)算安排的資金和預(yù)算執(zhí)行中追加的資金。

預(yù)算外資金是指按規(guī)定繳入財(cái)政專戶和經(jīng)財(cái)政部門批準(zhǔn)單位留用的未納入預(yù)算管理的財(cái)政性資金。

單位自籌資金是指采購單位按照政府采購拼盤項(xiàng)目要求，按規(guī)定用單位自有資金安排的資金。

第四條市級(jí)政府采購資金財(cái)政直接撥付是指財(cái)政部門按照政府采購合同約定，將政府采購資金通過銀行直接支付給中標(biāo)或成交的供應(yīng)商的撥款方式。

市級(jí)政府采購資金實(shí)行財(cái)政直接撥付辦法后不改變采購單位預(yù)算級(jí)次和單位會(huì)計(jì)管理職責(zé)。

第五條納入政府集中采購目錄中的采購項(xiàng)目和資金數(shù)額較大的分散采購項(xiàng)目，其采購資金實(shí)行財(cái)政直接撥付辦法。

實(shí)行財(cái)政直接撥付的具體的政府采購項(xiàng)目，市財(cái)政局將在批復(fù)給單位的政府采購預(yù)算表中明確。在年初部門預(yù)算尚未批復(fù)前，需支付的項(xiàng)目，市財(cái)政局將依據(jù)有關(guān)原則專項(xiàng)處理。

第六條市財(cái)政局國庫支付中心，是辦理市級(jí)政府采購資金支付業(yè)務(wù)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

第七條市級(jí)政府采購資金劃撥業(yè)務(wù)的銀行，必須是經(jīng)人民銀行*市中心支行國庫部門認(rèn)證具有財(cái)政性資金支付業(yè)務(wù)資格的國有商業(yè)銀行或股份制商業(yè)銀行，并通過招標(biāo)形式確定。

第八條市財(cái)政局國庫支付中心按規(guī)定在中標(biāo)銀行開設(shè)政府采購資金專戶（以下統(tǒng)稱市級(jí)政府采購資金專戶），專門用于支付政府采購資金。其他任何部門、單位（包括集中采購機(jī)構(gòu)）不得自行開設(shè)政府采購資金專戶。

第九條市級(jí)政府采購資金專戶以及納入專戶管理的各類采購資金，由市財(cái)政局國庫支付中心統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算，專款專用。

第二章資金撥付方式和程序。

第十條納入市級(jí)政府采購資金專戶的各類資金，各單位在采購活動(dòng)開始前3個(gè)工作日，將資金匯集到“市級(jí)政府采購資金專戶”。

第十一條財(cái)政直接撥付方式的具體管理程序。

（一）支付申請。采購單位根據(jù)合同約定需要付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)填寫《基層預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請書》，經(jīng)一級(jí)預(yù)算單位審核匯總后，填寫《財(cái)政直接支付匯總申請書》，并附上《基層預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請書》和有關(guān)采購文件提交給市財(cái)政局政府采購監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。采購文件主要包括：市財(cái)政局批復(fù)的采購預(yù)算、政府采購合同副本、成交通知書、驗(yàn)收結(jié)算書或質(zhì)量驗(yàn)收報(bào)告、采購單位已支付應(yīng)分擔(dān)的自籌資金的付款憑證（復(fù)印件）、采購的發(fā)貨票、供應(yīng)商銀行賬戶及市財(cái)政局要求的其他資料。

（二）審核。市財(cái)政局政府采購監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審核采購單位提交資料的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，并將審核后的《財(cái)政直接支付匯總申請書》和《基層預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請書》、政府采購合同副本、采購單位已支付應(yīng)分擔(dān)資金的付款憑證（復(fù)印件）及供應(yīng)商銀行賬戶等資料送交市財(cái)政局國庫支付中心。

（三）支付。市財(cái)政局國庫支付中心根據(jù)政府采購監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送的《財(cái)政直接支付匯總申請書》和《基層預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請書》以及其他采購文件，審核無誤后，結(jié)合單位的月（季）度用款計(jì)劃，采購單位將自籌資金繳入政府采購資金專戶，由市財(cái)政局按財(cái)政直接支付的程序，開具支付令，通知銀行按應(yīng)負(fù)擔(dān)的數(shù)額通過政府采購資金專戶把資金撥付給供應(yīng)商。

第十二條人民銀行*市中心支行國庫部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)財(cái)政部門開具的支付指令撥付預(yù)算資金。

銀行必須依據(jù)市財(cái)政局國庫支付中心開具的支付指令及時(shí)足額撥付政府采購資金。

第十三條對于采購合同履約時(shí)間較長或者采購資金量較大，需要分期分批支付的項(xiàng)目，采購單位必須制定資金分期劃撥計(jì)劃報(bào)市財(cái)政局政府采購監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)，并按規(guī)定的支付程序辦理資金撥付手續(xù)。

第十四條政府采購過程中，因特殊情況導(dǎo)致采購資金增加時(shí)，需增加的采購資金由市財(cái)政局和采購單位按采購合同約定的各自負(fù)擔(dān)比例補(bǔ)足。其中屬于市級(jí)政府采購資金專戶管理的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)將增加的資金劃入市級(jí)政府采購資金專戶。

增加的采購資金超出預(yù)算的，采購單位應(yīng)按預(yù)算管理審批程序向市財(cái)政局申請追加預(yù)算。沒有追加預(yù)算的，市財(cái)政局國庫管理機(jī)構(gòu)不予撥款。

第十五條政府采購節(jié)約的資金，應(yīng)按照資金來源，分別處理。屬于預(yù)算資金的，劃回市級(jí)國庫，用于平衡預(yù)算；屬于預(yù)算外資金的，劃回預(yù)算外資金財(cái)政專戶。

年末終了前5天內(nèi)由市財(cái)政局國庫支付中心對政府采購資金專戶進(jìn)行清理。屬于政府采購節(jié)約的資金，按原渠道分別將資金劃回同級(jí)國庫和預(yù)算外資金財(cái)政專戶，屬于合同尾款和需結(jié)轉(zhuǎn)的資金，辦理有關(guān)結(jié)轉(zhuǎn)下年使用指標(biāo)手續(xù)。

第十六條市級(jí)政府采購資金專戶當(dāng)年發(fā)生的利息收入，作為市級(jí)收入，年終由市財(cái)政局國庫支付中心全額繳入市級(jí)國庫。

第十七條市財(cái)政局和采購單位要根據(jù)銀行開具的《財(cái)政直接支付入賬通知書》，按《*市市級(jí)政府采購資金財(cái)政直接撥付會(huì)計(jì)核算暫行辦法》（見附件）進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第三章監(jiān)督管理。

第十八條市財(cái)政局國庫支付中心必須在月終后3天內(nèi)（節(jié)假日順延）向國庫管理機(jī)構(gòu)和預(yù)算管理部門報(bào)送政府采購資金活動(dòng)情況報(bào)表，并將實(shí)際撥付的財(cái)政性資金列報(bào)支出。

第十九條市財(cái)政局國庫支付中心與銀行、采購單位、財(cái)政國庫管理機(jī)構(gòu)之間建立定期對賬制度，加強(qiáng)日常賬務(wù)核對，保證各方賬目記錄準(zhǔn)確、相符。

第二十條市財(cái)政局國庫管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)政府采購資金管理，建立健全政府采購資金專戶管理制度，嚴(yán)格資金核算與資金撥付管理，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，確保政府采購資金?？顚Ｓ煤图皶r(shí)準(zhǔn)確撥付。

第二十一條銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照市財(cái)政局規(guī)定及時(shí)撥付政府采購資金，不得拖延滯留或轉(zhuǎn)移資金。凡違反規(guī)定的，市財(cái)政局和中國人民銀行同級(jí)國庫部門將取消該銀行政府采購資金支付資格，同時(shí)，由同級(jí)中國人民銀行依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，追究銀行和當(dāng)事人的責(zé)任。

第二十二條市財(cái)政局和采購單位及其工作人員在實(shí)施政府采購資金撥付管理監(jiān)督中，濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊的，依法追究有關(guān)人員的法律責(zé)任。

第二十三條采購單位應(yīng)當(dāng)自覺接受同級(jí)財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等部門對政府采購資金進(jìn)行的監(jiān)督檢查。凡轉(zhuǎn)移、挪用、擠占政府采購資金的，依法追究單位和有關(guān)人員的法律責(zé)任。