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辦公室管理制度框架篇一

第一條 為規(guī)范集團公司財務工作行為、完善財務管理體系、加強公司財務管理，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》和公司《章程》，特制定本管理制度。

第二條 本制度適用于上品公司總部和成員公司，其他參股公司可參照執(zhí)行本制度。

第二章 財務工作組織體系

第三條 公司財務工作實行分級管理，各級人員根據(jù)所擔任的職務承擔相應工作責任。

第四條 財務總監(jiān)根據(jù)總經(jīng)理授權(quán)組織、領導公司財務工作，對公司財務管理工作的有效性以及會計信息的真實性、合法性負領導責任。

第五條 公司設主管會計工作負責人(簡稱財務負責人)一名，負責和組織公司財務管理和會計核算工作，對財務管理工作的有效性以及會計信息的真實性、合法性負直接領導責任。

第六條 公司會計機構(gòu)負責人在財務總監(jiān)的直接領導下，組織開展集團公司財務管理和會計核算工作，對公司財務管理工作的有效性和會計資料和會計信息的真實性、合法性和完整性負直接管理責任。

第七條 公司財務部負責人在公司負責人的直接領導下，組織開展所在公司的財務管理和會計核算工作，對所在公司財務管理工作的有效性以及會計資料和會計信息的真實性、合法性和完整性負直接管理責任。

第八條 財務人員根據(jù)財務部門負責人安排，在部門工作職責內(nèi)具體負責財務管理和會計核算工作，對所負責工作結(jié)果的真實性、合法性、完整性負具體責任。

第九條 財務部在財務負責人的領導下，履行以下工作職責：

1、貫徹執(zhí)行國家有關財經(jīng)法律、法規(guī)、政策，建立健全集團公司財務管理制度和內(nèi)部體系。

3、組織公司的會計核算工作并編制報送財務報告，負責檢查、指導、考核各財務部門會計核算工作，保證會計信息和會計資料的真實、合法、完整。

4、審核監(jiān)督公司總部財務收支，參與審核公司重要經(jīng)營決策方案、擬定重要財務事項實施方案、參與并監(jiān)督重大經(jīng)濟合同或協(xié)議的簽訂過程。

5、參與公司對外投資管理，對投資實施過程進行財務監(jiān)控，向公司管理層提供投資收益分析報告。

6、根據(jù)公司發(fā)展需要，按公司資金結(jié)算管理要求統(tǒng)籌調(diào)配公司資金；擬定公司融資方案并組織實施，保證資金安全，提高資金的使用效率。

7、建立和完善公司預算管理體系，組織公司年度預算編制工作，跟蹤分析預算執(zhí)行情況并提出建議。

8、完善內(nèi)控管理體系，檢查內(nèi)控手冊執(zhí)行情況，根據(jù)管理要求和業(yè)務發(fā)展變化定期更新內(nèi)控手冊內(nèi)容。

9、指導監(jiān)督公司財務管理工作，參與審核集團成員公司重大財務事項。

10、推進并完善集團財務 it 管理平臺，實現(xiàn)集團范圍內(nèi)財務信息化管理。

11、組織財務部門配合審計監(jiān)管部門的審計檢查工作。

12、配合公司經(jīng)營業(yè)績指標的擬定和考核工作，組織做好檔案管理、依法申報納稅等其他工作。

第十條 公司設財務部，屬公司派出機構(gòu)，工作直接對財務部負責，在財務部的領導下，同時接受所在公司經(jīng)營班子日常工作方面的領導和管理，并履行以下工作職責：

1、執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司統(tǒng)一財務管理制度，根據(jù)所在公司管理需要在公司管理制度框架內(nèi)建立完善財務管理規(guī)定或?qū)嵤┘殑t。

2、完善所在公司財務部財務人員的崗位職責，協(xié)助財務人員日?？己斯ぷ?，組織財務人員學習專業(yè)知識和公司管理制度。

3、組織所在公司的會計核算工作并編制財務報告，按照集團公司職能部門和所在公司管理層要求提供各類財務信息，保證會計資料和會計信息的真實性、合法性、完整性。

理財務手續(xù)。

5、協(xié)助參與審核重要經(jīng)營決策方案、擬定重大財務事項實施方案、參與并監(jiān)督重大經(jīng)濟合同或協(xié)議的簽訂過程。

6、配合公司總部做好所在公司對外投資管理工作，對投資實施過程進行財務監(jiān)控。

7、負責組織編制所在公司的財務預算，按集團公司預算管理制度對公司經(jīng)營活動實行預算控制。嚴格執(zhí)行公司資金結(jié)算管理制度。

8、負責組織所在公司的實物資產(chǎn)清查盤點工作，不定期盤點現(xiàn)金，加強債權(quán)債務管理，保護公司資產(chǎn)安全、完整。

9、督促相關部門嚴格執(zhí)行內(nèi)控手冊管理要求，負責完善所在公司內(nèi)控管理體系，協(xié)助財務部定期更新內(nèi)控手冊內(nèi)容。

10、配合公司總部和外部審計監(jiān)管機構(gòu)的審計、檢查工作。

11、做好會計檔案管理、納稅申報工作，配合財務部做好所在公司的其他財務工作。

第十一條 公司對財務人員實行定崗定編管理，除會計機構(gòu)負責人外，其他崗位可以按“一人一崗”、“一人多崗”、“一崗多人”且不相容職位分離的原則安排財務人員。財務人員在財務部工作職責范圍內(nèi)開展財務工作。

第十二條 公司對深圳區(qū)域內(nèi)全部財務人員、深圳區(qū)域外財務部經(jīng)理和副經(jīng)理實行委派管理，集團公司可根據(jù)工作需要對深圳區(qū)域外成員公司委派其他財務人員。

第十三條 財務部負責制定《財務人員管理制度》，具體規(guī)定財務人員管理要求，經(jīng)公司總裁辦公會審議通過后實施。

第三章 會計核算管理

第十四條 財務部根據(jù)企業(yè)會計準則、結(jié)合公司業(yè)務和管理需要制定《會計核算管理制度》，規(guī)定會計科目和會計賬簿的設置、會計政策和會計估計、會計差錯更正等會計核算工作規(guī)定，經(jīng)公司董事會批準后執(zhí)行。會計政策和會計估計、重大會計差錯判斷標準等涉及變更時，須經(jīng)董事會批準并對外披露后執(zhí)行。

第十五條 公司統(tǒng)一執(zhí)行公司《會計核算管理制度》。

第四章 資產(chǎn)管理

第十六條 資產(chǎn)包括貨幣資金、應收款項、實物資產(chǎn)、對外投資、無形資產(chǎn)等。資產(chǎn)管理是財務管理的重要內(nèi)容。

第十七條 公司總部的資產(chǎn)按以下分工確定管理責任部門，由財務部進行統(tǒng)一核算并對其他部門的資產(chǎn)管理工作履行會計監(jiān)督職責。

1、貨幣資金、應收款項、其他流動資產(chǎn)由集團財務管理中心負責管理。 2、長期股權(quán)投資、在建工程由戰(zhàn)略運營中心負責管理。

3、固定資產(chǎn)等實物資產(chǎn)由行政人事中心負責管理。

4、商標、土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)由證券法務中心負責管理。

第十八條 公司總部資產(chǎn)管理部門負責建立健全相關資產(chǎn)的管理制度，經(jīng)總經(jīng)辦公會審議通過后執(zhí)行。成員公司根據(jù)資產(chǎn)管理制度和經(jīng)營特點建立健全所在公司的資產(chǎn)管理辦法，規(guī)范資產(chǎn)管理行為，依法管理和經(jīng)營公司資產(chǎn)，保證公司資產(chǎn)的安全和完整，促進資產(chǎn)的保值增值。

第五章 負債管理

第十九條 負債包括對外借款、應付賬款、其他應付款、應交稅金、預計負債等，負債管理同樣是財務管理的重要內(nèi)容。

第二十條 財務部制定公司《融資及對外擔保管理制度》，明確對外借款及對外擔保的管理要求，經(jīng)董事會審議通過后在公司范圍內(nèi)統(tǒng)一執(zhí)行。

第二十一條 公司應根據(jù)本行業(yè)的經(jīng)營特點，制定應付賬款、其他應付款的管理規(guī)定，報公司審核同意后執(zhí)行。

第二十二條 公司應按稅法規(guī)定計提應交稅金，并在稅法規(guī)定期限內(nèi)完成申報繳納事項。

第二十三條 財務部應根據(jù)或有事項合理預計公司范圍內(nèi)可能發(fā)生的債務，不得遺漏重大或有債務；成員公司根據(jù)財務部要求反映預計負債。具體執(zhí)行公司《預計負債管理制度》。

第二十四條 財務部門應定期清理各項債務，合理調(diào)配資金償還債務，避免形成債務糾紛。

第六章 成本費用控制

通過預算、核算、控制、分析和考核實現(xiàn)成本費用控制目標。

第二十六條 公司應制定本公司成本控制制度，明確成本控制要求和審批支付程序；各成員公司財務部根據(jù)公司總部《費用報銷管理制度》制定所在公司的費用報銷管理規(guī)定，明確主要費用項目的開支標準和審批流程。

第二十七條 公司財務部應嚴格執(zhí)行成本控制制度和費用報銷管理規(guī)定中的成本費用開支范圍和標準，不得隨意改變成本費用的確認標準或者計量方法，不得虛列、多列、不列或者少列成本費用。財務部要重點控制未列入預算或超預算開支的成本費用，嚴格按照成本費用控制管理制度的規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。

第二十八條 捐贈性支出必須根據(jù)授權(quán)經(jīng)公司總經(jīng)辦公會或董事會批準后方可實施。

第二十九條 財務部門應實時監(jiān)控成本費用開支情況，對可能偏離預算的開支項目提出警示；并將成本費用開支情況作為財務分析報告的重點內(nèi)容進行分析。

第三十條 公司應根據(jù)考核目標將成本費用開支分解到相關責任部門，通過建立成本費用考核制度，對相應的成本責任主體進行考核和獎懲，促進各責任部門合理控制成本費用開支。

第七章 利潤分配管理

第三十一條 公司應按照公司法及本公司章程的規(guī)定進行利潤分配。 第三十二條 公司應當在公司聘請的會計師事務所出具財務報表審計報告后，方可按審計結(jié)果進行利潤分配。

第三十三條 擬進行利潤分配的公司在擬定利潤分配預案時，應保證實施利潤分配后的留存現(xiàn)金能夠滿足本公司持續(xù)經(jīng)營和長期發(fā)展的需要。

第三十四條 公司股東已經(jīng)占用或因或有事項導致很可能占用公司資金時，應當暫緩支付該股東金額相當?shù)膽峙淅麧櫋?/p>

第八章 預算管理

第三十五條 公司逐步推行經(jīng)營預算、資本預算和財務預算等各種預算管理，并最終建立全面預算管理體系。首先推進年度經(jīng)營計劃、資金計劃的預算管理，在條件成熟時逐步推行包括資本預算和財務預算在內(nèi)的全面預算管理。

第三十六條 財務預算以銷售預算為起點編制生產(chǎn)預算、人工預算、原材料消耗及采購預算、經(jīng)營及管理費用預算、投資預算及資金預算等，形成預算財務報表。

第三十七條 公司財務部在集團財務管理中心的組織下，在每年12月份開始啟動財務預算編制工作，根據(jù)公司擬下達的經(jīng)營計劃和目標，組織所在公司相關部門編制下一年度財務預算，年底前完成合并財務預算報告的編制與審核工作報財務部。

第三十八條 財務預算是公司經(jīng)營績效考核的重要依據(jù)，成員公司應將預算分層級分解為相關部門的量化考核指標，督促各部門完成層級預算。

第三十九條 公司財務部是財務預算的日常管理部門，負責組織月度預算分解、執(zhí)行、預算調(diào)整和執(zhí)行分析工作。

第九章 財務報告

第四十條 財務部是編制財務報告的責任部門，根據(jù)真實的交易事項和完整準確的賬簿記錄等資料編制財務報告，確保財務報告數(shù)字準確、內(nèi)容完整、說明清楚。

第四十一條 財務報告分為法定財務報告和內(nèi)部財務管理報告。法定財務報告按照會計準則規(guī)定和證券監(jiān)管部門的管理要求編制并對外報送、披露，具體要求統(tǒng)一執(zhí)行公司《財務報告管理制度》；內(nèi)部財務管理報告根據(jù)公司內(nèi)部管理要求編制并對內(nèi)報送。

第四十二條 公司定期對外信息披露的法定財務報告，須經(jīng)董事會審計委員會審核、董事會審議通過，年度財務報告必須經(jīng)過由股東大會同意聘任的外部審計機構(gòu)進行審計并出具報告。

對外披露或報送的法定財務報告須經(jīng)公司法人代表、財務負責人、財務管理中心總經(jīng)理簽章，對其真實性、完整性、合法性負責，保證沒有虛假、嚴重誤導性陳述或重大遺漏。

第四十三條 財務部協(xié)助證券法務中心做好定期財務報告對外信息披露工作，在正式對外公告之前，財務人員應嚴格保密有關信息。

第四十四條 相關職能部門根據(jù)經(jīng)營管理需要規(guī)定內(nèi)部財務管理報告編制、報送要求，由財務部門負責編制并按規(guī)定報送所在公司總經(jīng)理、公司職能部門；財務部同時應根據(jù)所在公司管理要求編制內(nèi)部財務報表，經(jīng)總經(jīng)理審閱后報送相關經(jīng)營部門。

務報告真實性、完整性、及時性負責。

第十章 財務信息系統(tǒng)管理

第四十六條 公司采用統(tǒng)一的財務軟件進行會計核算，公司財務信息化建設須由公司統(tǒng)籌安排。

第四十七條 財務部指定專人作為集團公司財務信息系統(tǒng)的管-理-員，對公司財務信息系統(tǒng)進行管理與維護；工作需要時可聘請軟件公司提供技術(shù)支持。

第四十八條 公司財務部負責人為所在公司的財務信息系統(tǒng)管-理-員，在公司財務信息系統(tǒng)管-理-員的指導下負責所在公司的信息系統(tǒng)管理工作。

第四十九條 財務部須根據(jù)會計電算化規(guī)范工作要求，制定《財務信息系統(tǒng)管理辦法》，經(jīng)公司總經(jīng)辦公會批準后執(zhí)行。

第十一章 會計檔案管理

第五十條 會計檔案包括會計憑證、會計賬簿和會計報表、會計資料備份光盤、重大合同或協(xié)議、納稅申報書面材料、銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行對賬單，會計檔案移交清冊，會計檔案保管清冊，會計檔案銷毀清冊；財務軟件安裝程序、網(wǎng)絡報稅安裝軟件視同會計檔案保管。

第五十一條 公司總部和成員公司須設置專門的會計檔案室，并指定財務人員負責保管會計檔案。

第五十二條 核算會計應根據(jù)公司《會計檔案管理辦法》和《會計基礎工作規(guī)范》的要求打印裝訂記賬憑證等紙質(zhì)會計資料，整理保管會計檔案，在次年 5 月底前編制上年度會計檔案清冊，移交給會計檔案管-理-員。 企業(yè)合并時，會計應將會計檔案移交并入單位保管；企業(yè)分立時，會計應將會計檔案移交財務部指定單位保管；企業(yè)撤銷時，會計將會計檔案移交財務部保管。

第五十三條 未經(jīng)財務負責人批準，會計檔案原件不得外借；除外部監(jiān)管檢查以及內(nèi)外部審計需要外，未經(jīng)財務部總經(jīng)理批準，公司內(nèi)部人員及外單位人員不得查閱會計檔案。

第五十四條 會計檔案保管年限執(zhí)行《會計檔案管理辦法》具體規(guī)定；保管期滿后需要銷毀時，由所在公司財務部提出銷毀申請、公司負責人同意后，編造會計檔案銷毀清冊，將《會計檔案管理辦法》規(guī)定進行銷毀。

第十二章 財務監(jiān)督

第五十五條 公司實行內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督相結(jié)合的財務監(jiān)督機制，對公司的經(jīng)濟活動、財務收支、會計記錄進行檢查和監(jiān)督，以保證會計資料和會計信息的真實性、合法性、準確性、完整性。

第五十六條 內(nèi)部監(jiān)督包括監(jiān)事會、審計監(jiān)察中心及公司總部其他職能部門實施的監(jiān)督和檢查；外部監(jiān)督包括會計師事務所、證券監(jiān)管、稅務等機構(gòu)對公司的審核、檢查和指導。

第五十七條 監(jiān)事會可根據(jù)章程規(guī)定監(jiān)督、檢查公司的財務工作，對公司董事、經(jīng)理人員違反財務紀律的行為進行監(jiān)督，也可委托審計監(jiān)察中心或社會中介機構(gòu)對公司財務工作進行不定期的審計檢查。

第五十八條 審計監(jiān)察中心負責對公司財務收支和經(jīng)濟活動進行內(nèi)部審計監(jiān)督；財務部負責督促集團成員公司財務部嚴格執(zhí)行各項財務管理制度，并協(xié)同審計監(jiān)察中心和戰(zhàn)略運營中心定期、不定期檢查集團成員公司經(jīng)營活動的合法性、會計資料和會計信息的真實性和完整性、財務管理工作的有效性。

第五十九條 公司各級部門和人員應積極主動配合外部監(jiān)督檢查工作，嚴肅認真對待外部監(jiān)督檢查結(jié)果，提出整改方案并嚴格執(zhí)行。

第六十條 財務部結(jié)合內(nèi)部及外部監(jiān)督檢查結(jié)果，加強公司財務人員的日?？己耍?nèi)外部監(jiān)督檢查結(jié)果作為核定財務人員薪酬調(diào)整和職務升降的重要依據(jù)。

第一章 前言

第一條 為加強財務管控，規(guī)范財務行為，完善財務監(jiān)督體系，保護投資人及其相關方的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民會計法》，《企業(yè)會計準則》，《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》等相關法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合各公司的實際情況，在統(tǒng)一共性、保留個性、堅持前瞻性和可操作性原則的前提下，制定本總則。

第二條 本總則是abc財務管理制度的綱領和原則。

第三條 公司財務管理工作的基本原則是：建立健全公司內(nèi)部財務管理制度，做好財務管理基礎工作，建立嚴密、科學的財務管理體系，以保證財務管理工作正常開展。

第四條 本總則適用于abc集團所有公司（包括但不僅限于abc，高士華，尚為）。

第五條 各公司所采用的財務政策原則上應完全遵照本財務管理制度執(zhí)行。各公司根據(jù)本制度，結(jié)合自身具體情況制定實施細則，并報財務總監(jiān)及集團總經(jīng)理批準后，由集團財務部統(tǒng)一備案。

第六條 abc集團各項財務管理制度屬于內(nèi)部核心管理制度，未經(jīng)集團財務管理中心總監(jiān)許可不得對外傳播。

第二章 財務組織分工及職能

第七條 公司財務管理實行財務總監(jiān)負責制，財務成員由會計和出納組成，財務總監(jiān)對集團總經(jīng)理匯報工作，各財務成員對財務總監(jiān)匯報工作。

第八條 公司財務部門的職能:

1. 按照國家相關法規(guī)制定公司會計政策及各項制度，組織公司會計核算及財務管理工作，編制公司各期財務報表和年度會計決算報告，配合外部審計機構(gòu)完成年度審計工作。

2. 建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律的執(zhí)行情況。

3. 積極為經(jīng)營管理服務，通過財務監(jiān)督、分析發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見。

4. 厲行節(jié)約，合理使用資金。

5. 合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。

6. 積極主動與有關機構(gòu)及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財務工作，及時提供財務報表和有關資料。

7. 合理規(guī)避公司運營的各項風險，為公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展提供科學信息，并提出改進意見

8. 完成公司交給的其他工作。

第九條 集團財務總監(jiān)的職能如下：

2. 建立財務管理體制，根據(jù)公司的需要組建、調(diào)整或者變更財務組織體系

3. 對各公司財務人員的聘任、委派、考核、解職；

4. 組織對各公司開展審計權(quán)及提出對審計結(jié)果的處理建議。

6. 根據(jù)集中統(tǒng)一管理的原則，對集團內(nèi)各關聯(lián)企的資金實施運營監(jiān)控、集中調(diào)度；

1

8. 規(guī)劃各公司最佳資本結(jié)構(gòu)，并規(guī)劃資本來源渠道；

9. 協(xié)調(diào)各公司內(nèi)外部各利益相關方的財務關系；

10. 強化財務風險檢測與危機預警功能，建立財務風險監(jiān)測與預警體系；

第十條 各公司財務會計的主要工作職責

2. 按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，以及挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當好公司參謀。

3. 定期向財務總監(jiān)匯報相關的財務信息，以及在財務工作中碰到的問題。

4. 妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料

6. 完成各公司管理者及財務總監(jiān)交辦的其他財務工作

第十一條 各公司出納的主要工作職責：

1. 認真執(zhí)行資金管理制度；

2. 嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不白條抵庫；

4. 嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)。

5. 積極配合銀行做好對賬、報賬工作；

6. 配合會計做好各種賬務處理；

7. 完成領導交付的其他工作。

第十二條 各公司財務人員對其所提供和披露的財務會計報告信息的真實性、完整性負主要責任；對可能存在問題或者風險的財務會計報告，各公司財務人員有責任提請所在公司經(jīng)營班子討論糾正，并有責任向財務總監(jiān)報告。

第十三條 各公司有以下情形之一的，財務人員有權(quán)拒絕簽字，如相關單位堅持執(zhí)行的，需要呈報集團財務中心總監(jiān)：

1. 違反法律法規(guī)和財經(jīng)紀律的；

2. 違反集團或所在經(jīng)營單位財務管理制度的；

3. 違反所在公司經(jīng)營單位經(jīng)營決策程序的。

第十四條 各公司財務人員應認真履行職責，成績突出的，應給予表彰獎勵；未能正確履行工作職責或因玩忽職守、以權(quán)謀私、濫用職權(quán)、徇私舞弊以及其他瀆職行為，致使財務會計信息嚴重失真、財務基礎管理混亂或資產(chǎn)損失的情形出現(xiàn)，集團財務管理中心有權(quán)對其給予通報批評、經(jīng)濟處罰、撤職等處分；涉嫌犯罪的，應依法移交司法機關處理。

第三章 會計基礎工作

第十五條 會計年度從每年1月1日起至12月31日止

第十六條 集團成立財務會計課，專門負責各公司的帳務處理，報表編制，制度制訂，經(jīng)營分析等，成員由各公司會計人員組成，并設臵經(jīng)理職位負責統(tǒng)一管理各家公司會計人員。

2

項。

第十九條 各公司必須在集團財務管理制度的框架下，制定符合本公司經(jīng)營的會計基礎工作規(guī)范，并報請集團財務總監(jiān)及集團總經(jīng)理批準后生效。

第二十條 會計憑證管理

1. 各公司使用套打統(tǒng)一格式的通用記賬憑證；

2. 各種自制原始憑證由公司財務部統(tǒng)一設計格式和印發(fā)；

3. 各公司按《會計基礎工作規(guī)范》的規(guī)定填制和審核會計憑證；

4. 各公司根據(jù)本單位會計核算業(yè)務需要，設計會計憑據(jù)傳遞流程，保證傳遞過程中的安全、及時、準確和完整。

第二十一條 會計核算管理：

1. 各公司財務人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，取得或者填制的原始憑證不得涂改、挖補，內(nèi)容必須真實、完整、準確、清晰，并做到及時傳遞、匯集。

2. 公司財務會計必須根據(jù)審核無誤的原始憑證，填制記賬憑證。對性質(zhì)相同而又不需要逐筆記賬的原始憑證，可以匯總編制原始憑證匯總表，根據(jù)經(jīng)過審核的原始憑證匯總表，編制記賬憑證。

第二十二條 公司應當按照《企業(yè)會計準則》和有關法律、法規(guī)規(guī)定的格式和要求，定期編制財務報告，并報送當?shù)亻_戶銀行、稅務部門等，因特殊原因需向有關政府和機構(gòu)報送報表者須經(jīng)總經(jīng)理批準，并在報表上注明“僅供參考”字樣。

第二十三條 各公司財務人員對本公司的各項經(jīng)濟業(yè)務實行財務監(jiān)督職能。對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，并要求更正、補充后再予與受理。

第二十四條 各公司財務人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向各公司管理層或財務總監(jiān)書面報告，并請求查明原因，作出處理。各公司財務人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。

第二十五條 財務部門應當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。出納人員不得兼管稽核、會計，檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務賬目的登記工作。

第二十六條 財務工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務工作人員辦理交接手續(xù)，由行政經(jīng)理、財務經(jīng)理或者總監(jiān)監(jiān)交。

第四章 稅務管理

第二十七條 稅務管理是指對集團內(nèi)各級公司作為納稅人、扣繳義務人依照法律法規(guī)向稅務機關和其他政府部門繳納、代扣代繳、代收代繳稅款和費用等事項的管理。

第二十八條 稅務管理堅持誠實守信、依法納稅的原則。

第二十九條 稅務管理人員暫由各公司財務會計擔任。

第三十條 各公司財務人員應實施專業(yè)化的籌劃和控制活動，有效防范稅務風險，保證本公司的總體稅負率處于合理水平。

第三十一條 各公司是稅務管理的主體，集團財務總監(jiān)對各公司的稅務管理實施指導、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和考核，各公司負責研究與本行業(yè)經(jīng)營業(yè)務相關的稅務法規(guī)。

第三十二條 各公司財務人員應制定本行業(yè)稅收工作手冊和具體稅務指引，用于指導相關財務人員的辦稅工作。

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第三十三條 各公司財務人員對于本公司的重大交易，包括重大投資和重大資產(chǎn)重組、資產(chǎn)處臵等，應進行稅收風險和稅務成本評估。

第三十四條 各公司財務人員對可能發(fā)生的任何稅務處罰，應充分行使申辯權(quán)、聽證權(quán)和行政復議權(quán)等權(quán)力，甚至進行訴訟，以維護公司合法權(quán)益。

第三十五條 各公司出現(xiàn)的稅務爭議，單筆爭議稅額在 5 千元以上、或單筆罰款額在 2千元以上或性質(zhì)嚴重的稅務案件，須及時上報集團財務總監(jiān)。

第三十六條 各公司財務人員負責本公司的稅負統(tǒng)計和報告，并報送財務總監(jiān)。按季度統(tǒng)計稅收負擔總額、稅負率，分析稅負合理性，評估各公司稅務管理水平，提出改進建議。

第五章 貨幣資金管理

第三十七條 公司貨幣資金核算的內(nèi)容包括庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金。公司設臵庫存現(xiàn)金和銀行存款日記賬，按照經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的順序逐日逐筆進行登記。銀行存款應按開戶銀行和其他金融機構(gòu)的名稱及存款種類進行明細核算。

第四十條 資金管理部門實行穩(wěn)健的資金政策。資金管理部門應樹立穩(wěn)健的投資，融資，運營理念，建立科學的資金籌措和資金分配管理方法。積極分析內(nèi)外部環(huán)境的變化，謹慎對待資金風險（包括幣種、利率、匯率，現(xiàn)金流及資金結(jié)構(gòu)風險等），采取適當?shù)娘L險防范措施。

第四十一條 集團實行資金集中管理政策。由資金經(jīng)理負責管理各公司的各項資金活動，并向財務總監(jiān)匯報工作。

第四十二條 各公司應實行資金預算管理政策。各級公司通過編制各項資金預算計劃，對融資、付款等各項資金活動進行有序安排。

第四十三條 資金管理部門在財務總監(jiān)的授權(quán)和指導下，制訂整體資金管理政策，報總經(jīng)理審批后在全集團執(zhí)行。并監(jiān)督各公司資金政策的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題應即呈報財務總監(jiān)。

第四十四條 庫存現(xiàn)金管理：

1. 公司的各項支出原則上都采用銀行轉(zhuǎn)帳，但為了應付特殊的需支付現(xiàn)金的開支，各公司應準備庫存現(xiàn)金，金額不得超過5000元，超出部分必須及時存入銀行，各公司出納員必須保證現(xiàn)金安全，避免流轉(zhuǎn)和保管大量現(xiàn)金。

2. 現(xiàn)金支出的范圍：1)支付個人的勞動報酬；2)支付各種勞保、福利費用及國家規(guī)定的對個人的其他支出；3)出差人員必須隨身攜帶的差旅費借支；4)結(jié)算起點以下的特殊零星支出（結(jié)算起點規(guī)定為 1,000元）；5)銀行規(guī)定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

3. 非上述原因需要支付現(xiàn)金的業(yè)務，需財務總監(jiān)或者總經(jīng)理批準后方許支出。

4. 出納從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金提款單》，并寫明用途和金額，由資金經(jīng)理和財務總監(jiān)批準后提取。

第四十五條 現(xiàn)金收支管理：

1. 各公司應按照 “收支”兩條線、“?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。對于特殊用途的款項必須設立專戶，用在專項業(yè)務上，不得挪作他用。

2. 公司員工因工作需要借用現(xiàn)金的，需填寫《借款單》，經(jīng)部門負責人審批、財務審核、然后按審批授權(quán)規(guī)定報公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的分管領導簽字后方可借用。

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期應還未還借支，每年年底前，對所有借款進行一次全面清理。

4. 各公司出納人員對于每筆資金收支及時登入日記帳，做到日清月結(jié)。會計與出納人員應定期將總賬的現(xiàn)金賬戶余額與現(xiàn)金日記賬余額進行核對，做到賬賬相符。出納應每天核對現(xiàn)金日記帳與庫存現(xiàn)金余額，發(fā)現(xiàn)不一致即時查明原因，并作相應帳務處理，每月核對銀行日記帳與銀行對帳單，并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，以確保資金安全及帳目清晰。

第四十六條 銀行存款管理：

1. 公司應根據(jù)需要設立或者增加銀行帳戶，并須事先取得財務總監(jiān)和總經(jīng)理的批準。

2. 公司在辦理銀行結(jié)算，必須嚴格遵守銀行結(jié)算紀律和結(jié)算原則，不得出租、出借銀行賬號，不得為外單位或個人代收代支或轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)；不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票。對作廢的轉(zhuǎn)賬支票等結(jié)算票據(jù)應隨原付款憑證一起裝訂，不得隨意丟棄。

3. 財務部門應建立銀行結(jié)算票據(jù)的簽收、簽發(fā)管理制度，財務會計對于收到外來銀行結(jié)算票據(jù)時要按照票據(jù)法的規(guī)定，對結(jié)算票據(jù)的要素進行嚴格的審核，審核無誤后才可以填制和辦理各類結(jié)算業(yè)務。

4. 公司按開戶銀行、存款種類等，分別設臵銀行存款日記賬。出納人員要按照審核無誤的記賬憑證每日登記銀行日記賬，每月終了結(jié)出銀行存款余額。

5. 月度終了，應將銀行存款日記賬與開戶銀行送來的銀行對賬單進行核對，如有未達賬項必須逐筆查明原因，督促經(jīng)辦人員及時處理，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，以確保賬實相符。嚴禁以“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”作為記賬依據(jù)，擅自調(diào)整銀行存款余額，更不能以銀行存款對賬單代替銀行存款日記賬。

7. 銀行印鑒章的保管必須按公司貨幣資金管理制度確定的內(nèi)部牽制原則的要求嚴格分工，分別保管，出納人員不得兼管銀行印鑒章。

第六章 資產(chǎn)管理

第四十七條 資產(chǎn)管理包括存貨管理、應收帳款管理、其他應收款管理、固定資產(chǎn)管理、無形資產(chǎn)管理等內(nèi)容。

第四十八條 各公司擁有資產(chǎn)的日常使用權(quán)和管理權(quán)，對資產(chǎn)的安全、完整負有管理義務；財務部門對資產(chǎn)的處臵擁有監(jiān)控權(quán)和審批權(quán)。

第四十九條 財務部門負責制訂各公司的資產(chǎn)管理制度，報請各公司經(jīng)營負責人審批及集團總經(jīng)理批準。各公司使用統(tǒng)一的資產(chǎn)管理制度。資產(chǎn)管理制度須遵守國家和所在地法律法規(guī)規(guī)定。

第五十條 各公司對材料、物資的管理：

1. 材料、物資的購進，凡預收、購進材料、低值易耗品、固定資產(chǎn)等物品，必須及時辦理入庫和登記手續(xù)，有計算機條件的須當即輸入計算機數(shù)據(jù)庫，并開據(jù)入庫單，入庫單一式四聯(lián)（倉庫聯(lián)、供應商聯(lián)，采購聯(lián)，會計聯(lián)），會計聯(lián)在采購付款申請時隨同發(fā)票和請款單一并送交財務，作為供應商付款的重要原始憑證之一。

2. 入庫單必須按時間順序連續(xù)編號，不得空號、間斷。

3. 材料、物資的領用，必須及時辦理出庫手續(xù)，開據(jù)出庫單，并由領料人和倉庫管-理-員簽字，有計算機條件的須當即輸入計算機數(shù)據(jù)庫，出庫單一式三聯(lián)（倉庫聯(lián)、領料人聯(lián)、會計聯(lián)），會計聯(lián)于須于領料次日早上十點前送交財務做帳。

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4. 倉庫管-理-員要定期對庫存材料、物資進行盤點，月末后5日內(nèi)與財務對清上月帳目，保證帳帳、帳實相符，并出具材料物資收、支、存月報表。

5. 材料物資的入庫計價采用實際成本計價，按照取得該材料、物資實際耗用的成本以及應計入成本的稅金核算價格；材料物資的發(fā)出采用移動加權(quán)平均價核算。

第五十一條 各公司對成品庫存及銷售的管理：

1. 產(chǎn)品生產(chǎn)完工，經(jīng)品質(zhì)部門檢驗合格后須即辦理入庫手續(xù)，開據(jù)成品入庫單。有計算機條件的須當即輸入計算機數(shù)據(jù)庫。入庫單一式三聯(lián)（生產(chǎn)部門聯(lián)，倉庫聯(lián)，會計聯(lián)），會計聯(lián)須于入庫次日上午十點前送交財務做帳。

2. 公司商品發(fā)出，即作為銷售處理， 成品倉庫管-理-員根據(jù)發(fā)出商品的品名、數(shù)量、單價、金額，客戶等開具出庫單，經(jīng)手人簽字后送交財務，經(jīng)財務審核簽字后，商品方可出廠，否則門衛(wèi)不得予以放行，財務部根據(jù)收入確認原則，按發(fā)出商品或者主營業(yè)務成本入帳，并同時結(jié)轉(zhuǎn)商品庫存成本。

3. 倉庫管-理-員要定期對庫存成品盤點，月末后5日內(nèi)與財務對清帳目，保證帳帳、帳實相符，并出具成品收、支、存月報表。

第五十二條 財務須定期對材料、物資，成品等存貨進行抽盤，每年分別于6月/12月底組織全面存貨盤點，并出具盤點報告，盤點報告必須包括但不限于盤盈虧以及庫存保管過程中出現(xiàn)的風險和問題。

第五十三條 各公司對固定資產(chǎn)的管理：固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的，有關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)且成本能夠可靠計量、單位價值較高的有形資產(chǎn)。

2）自行建造固定資產(chǎn)的成本，由建造該項資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出構(gòu)成。3）在原有固定資產(chǎn)的基礎上改建、擴建的，按固定資產(chǎn)的賬面價值減去改建、擴建中發(fā)生的變價收入，加上由于改建、擴建而使該項固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出，作為入賬價值。

2. 各家公司的固定資產(chǎn)均須按資產(chǎn)的特性、用途、使用年限進行分類管理，并根據(jù)資產(chǎn)的類別進行編號管理，類別，折舊年限及編號規(guī)則如下：

4. 固定資產(chǎn)的保管實行保管人責任制，保管人承擔資產(chǎn)的保管責任，因人為原因損壞或者遺失，保管人要承擔連帶責任。

風險和問題。

1. 無形資產(chǎn)的計價：

1）外購無形資產(chǎn)，按實際支付的價款入賬，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項無形資產(chǎn)達到預定用途所發(fā)生的其他支出。

2. 無形資產(chǎn)的攤銷：在使用壽命內(nèi)期限內(nèi)平均攤銷。

第五十六條 以下的資產(chǎn)處臵事項必須經(jīng)過集團財務總監(jiān)審批：

1. 對外捐贈；

2. 固定資產(chǎn)和存貨的處臵及報廢；

3. 應收賬款申請壞賬核銷；

4. 長期投資的處臵方案；

5. 公司清算方案；

第七章 往來款項管理

第五十七條 往來款項包括應收帳款，應付帳款，其他應收款，其他應付款管理。

第五十八條 凡是由于銷售業(yè)務形成的應收帳款和材料采購退回形成的應收帳款，由業(yè)務部門及經(jīng)辦人負責催要。各公司財務會計應每月定期對應收賬款余額進行賬齡分析，定期進行清理，對賬齡較長又不能收回的應收賬款應找銷售部門一起查明原因，對確實無法收回的，按規(guī)定程序報公司總經(jīng)理批準，計入壞賬損失，如有預提壞帳準備的，則沖銷壞賬準備。

第五十九條 由于采購材料物資形成的應付帳款，財務部門應定期核實，對于逾期應付未付款項，應核實原因，并協(xié)同采購部門尋求解決辦法，供應商是公司的合作伙伴，為穩(wěn)定合作伙伴關系，減少公司法律風險，各公司亦應認真對待。

第六十條 由于工作需要需長期借用公司少量資金的，應以該部門主管為責任人，經(jīng)集團總經(jīng)理同意后，以周轉(zhuǎn)金的方式領用，財務應定期函證周轉(zhuǎn)金的`安全性和必要性。對于其他的借支，借支人須于業(yè)務完成回公司后的一周內(nèi)，填列費用報支申請單，憑合法票據(jù)到財務進行報去或者沖借支動作。

第六十一條 財務部對于所有的內(nèi)外部往來款項必須每月核對清楚，做到每月清理，每半年函證一次。

第六十二條 財務部應根據(jù)實際業(yè)務發(fā)生的需要，制訂各種往來管理辦法細則。

第八章 收入管理

第六十四條 收入的確認：

1. 收入之認定為收入已實現(xiàn)或者可實現(xiàn)時入帳，而非實際收到款項時.

2) 提供服務收入的認列：依據(jù)合約中的協(xié)議在商定期限內(nèi)進行服務，完成時認列收入，若服務期間超過一個會計期間，則按完工程度認列收入。

3) 非主營業(yè)務產(chǎn)生之收入認列：按協(xié)議收取利益時認列收入，如股息，利息等。

2. 收入應根據(jù)實際情況，在交易完成確認收入時開具稅票，收入。

第六十五條 各公司對于各種交易合同登記合同明細表，以追蹤各種合同的履行情況。

第六十六條 對于因收入產(chǎn)生之應收帳款，各公司財務人員應在每筆交易完成時登記應收帳款明細表，每月針對應收未收的帳務進行追蹤分析，確保貨款收回；因應收帳款所產(chǎn)生之現(xiàn)金不得直接用于日常開支。

第九章 成本費用管理

第六十七條 成本費用是公司在業(yè)務經(jīng)營活動中發(fā)生的與業(yè)務有關的支出，是管理公司經(jīng)濟效益的重要內(nèi)容?？刂坪贸杀举M用，對堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟效益 具有重要作用。

第六十八條 各公司應健全成本管理的基礎工作。

1. 以公司經(jīng)營總目標為依據(jù)確定目標成本指標，加強成本開支的事前控制，從生產(chǎn)經(jīng)營活動的各個工序、各個環(huán)節(jié)以信息化平臺對成本形成的全過程進行嚴格的監(jiān)督和管理以確保公司總目標的實現(xiàn)。

2. 加強和完善成本核算的基礎工作，公司根據(jù)成本核算與管理的要求，制定先進、合理的原材料、人力、燃料、動力、輔助材料等消耗定額及費用定額；配臵完備的計量檢測設施和制定嚴格的計量檢測制度，各種財產(chǎn)物資的進出必須做到手續(xù)齊全，計量準確，對財產(chǎn)物資要定期或不定期地進行盤點清查，不斷完善各項原始記錄，健全物資的收、發(fā)、存管理制度。

3. 各單位在成本管理過程中，須按權(quán)責發(fā)生制的原則，正確劃分本期和下期，在產(chǎn)品與產(chǎn)成品成本的界線，不得以待攤、預提、在產(chǎn)品等方式，人為調(diào)節(jié)產(chǎn)品成本。

4. 各單位應根據(jù)成本開支范圍和公司成本核算和管理要求，真實、準確、完整、及時地核算成本，不得弄虛作假，以估計成本、預算成本、計劃成本、定額成本等代替實際成本，也不得在月度、季度或年度間人為地調(diào)節(jié)或平衡成本。

1. 公司的成本、費用是指各單位在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的各項耗費。其中，直接材料、直接工資、動力費用和制造費用構(gòu)成產(chǎn)品的制造成本。

2. 各公司應以產(chǎn)品型號為單位制訂各個制程標準的制造成本結(jié)構(gòu)，財務每季度初根據(jù)上季的實際成本更新標準成本，各單位應主動配合財務做好成本更新工作。

按共耗費用歸集，并按一定的分配方法計入相應成本對象，各種分配方法所需資料，各單位應無條件配合財務部提供相關資料。

4. 公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的其他各項費用，應以實際發(fā)生數(shù)計入成本、費用。

第七十條 各公司對期間費用的核算與管理：公司的期間費用包括管理費用、財務費用和銷售費用。其開支范圍如下：

1. 為利于費用歸屬，各公司應按各部門職能設定部門費用屬性，其中財務，人事行政，總經(jīng)辦為管理費用部門，銷售部門為銷售費用部門，生產(chǎn)，物控，采購部門等屬生產(chǎn)制造費用部門。為利于準確單獨核算研究開發(fā)費用，應設臵研究開發(fā)部門和技術(shù)部門。

2. 各費用屬性部門因本部門職能范圍發(fā)生的費用一律歸集到本部門費用。

3. 管理費用是指公司為組織和管理公司生產(chǎn)經(jīng)營所發(fā)生的費用，包括以上管理部門在公司的經(jīng)營管理中發(fā)生的，或應由公司統(tǒng)一負擔的公司經(jīng)費（職工工資相關費用、交通費、培訓費，人事廣告費，宿舍管理費，服裝費，員工關系費，低值易耗品消耗，領用材料，領用成品，折舊費、修理費、水費、電費、租金、通訊費、加工費、差旅費、業(yè)務招待費、產(chǎn)品檢驗費，快遞費，包裝費，辦公費，應計入成本費用稅費（包括房產(chǎn)稅、車船使用費、土地使用費、印花稅等），會計師費，律師費，顧問咨詢費等費用。

4. 銷售費用是指公司在銷售商品以及提供勞務中發(fā)生的應由企業(yè)負擔的各項費用，包括銷售部門發(fā)生的上述管理費用科目，另增加業(yè)務推廣費、快遞費、運輸費、裝卸費、包裝費、保險費、業(yè)務代理費，出口相關的海關關稅，以及銷售本企業(yè)產(chǎn)品而專設的銷售機構(gòu)的職工薪酬等。

第七十一條 為合理控制經(jīng)營成本，減少不必要的浪費，提高管理水平，各公司應制訂年度成本費用預算，財務部門應每月進行成本費用執(zhí)行檢查、分析、制定降低成本的措施。

第七十二條 加強對費用的總額控制， 嚴格制定各項費用的開支標準和審批許可權(quán)， 財務人員應認真審核有關支出憑證，未經(jīng)權(quán)限領導簽字或?qū)徟掷m(xù)不全的或者發(fā)票不全，不予報銷，對違反有關制度規(guī) 定的行爲應及時向領導反映。

第七十三條 各公司應制訂符合本企業(yè)相符的費用支出管理細則。

第十章 財務報表及管理報表

第七十四條 公司對外報送的財務報表種類、格式設臵的原則以《企業(yè)會計準則》為準，內(nèi)部報送的財務報表以滿足內(nèi)部管理需要為準。

第七十五條 財務會計報表的編制內(nèi)容及財務報表的種類

第七十六條 為加強公司管理，提高公司的管理水平，為業(yè)績考核提供專業(yè)科學的數(shù)據(jù)，財務部應制訂符合企業(yè)管理需要的內(nèi)部管理報表模式，報表種類包括但不限于以下幾種：

1. 月度經(jīng)營狀況表，用以反映各公司或者利潤中心每月的各種經(jīng)營指標的執(zhí)行情況

2. 產(chǎn)品制造毛利表，反映各種型號的產(chǎn)品當月的生產(chǎn)，成本，制造毛利狀況

3. 制造費用明細表，用以反映各公司或者各個利潤中心制造費用的耗費情況

4. 管理費用明細表，用以反映各管理部門管理費用的耗費情況

5. 銷售費用明細表，用以反映銷售部門因銷售產(chǎn)品而花費的各種費用。

6. 存貨明細表，主要反映各公司的庫存存貨情況，以及存貨發(fā)出的在途情況。

第七十七條 各公司財務應建立經(jīng)營管理分析機制，主要是針對以上管理經(jīng)營狀況表里的各種指標進行分析，從而發(fā)現(xiàn)各公司在經(jīng)營過程中存在的不足， 發(fā)現(xiàn)問題，分析問題，提出專業(yè)的建議，從而達到解決問題的結(jié)果。財務部應組織每月的經(jīng)營狀況分析會議。

第七十八條 各公司財務應建立財務分析機制，定期分析現(xiàn)金流情況、財務狀況、資產(chǎn)負債狀況、以及管理層所關注的其他情況等。

第十一章 其他

第七十九條 本總則自2015年1月1日起試行，由集團財務管理中心負責解釋、修訂。

江西abc集團財務管理中心

2015年1月5日

第一條 為認真貫徹國家有關財經(jīng)法規(guī)，規(guī)范集團公司及其所屬單位的財經(jīng)行為，加強經(jīng)營和財務管理，提高經(jīng)濟效益，促進企業(yè)健康、持續(xù)、快速發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》等法律法規(guī)，并結(jié)合公司實際，制定本制度。

第二條 本制度適用于集團公司及所屬子（分）公司。

第三條 財務管理的基本原則：貫徹執(zhí)行國家有關法律法規(guī)和財務規(guī)章制度，加強企業(yè)內(nèi)部控制，如實反映企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果；堅持勤儉節(jié)約的方針，實現(xiàn)股東權(quán)益最大化；正確處理企業(yè)發(fā)展和資金籌措的關系；正確處理經(jīng)濟效益和社會效益的關系；正確處理國家、企業(yè)和員工之間的利益關系。

第四條 財務管理的主要任務：建立健全財務規(guī)章制度，努力實現(xiàn)財務管理科學化、精細化，認真做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業(yè)各種資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟效益，保證國有資產(chǎn)保值增值。

第五條 集團公司所屬企業(yè)在本制度框架下，根據(jù)自身的規(guī)模、管理特點而制定相應的財務管理辦法及實施細則，并經(jīng)本企業(yè)董事會或總經(jīng)理辦公會審議通過，同時報公司審查后執(zhí)行。

第六條 企業(yè)制定的內(nèi)部財務管理辦法及實施細則要確保貫徹實施，并接受主管財政、稅務、社會中介機構(gòu)和公司財務、審計等部門的監(jiān)督檢查。

第二章 財務管理基礎工作

第七條 企業(yè)按照國家法律法規(guī)、會計制度，建立健全企業(yè)內(nèi)部財會制度，規(guī)范內(nèi)部會計控制，健全約束機制，保證財務會計工作依法有序進行。

第八條 根據(jù)《中華人民共和國公司法》和企業(yè)的具體情況，集團公司及所屬單位財務管理實行董事會領導下的總裁（或總裁授權(quán)）負責制，并自覺接受監(jiān)事會的監(jiān)督。

第九條 企業(yè)根據(jù)會計業(yè)務的需要獨立設置財務會計機構(gòu)，并配備相應的

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會計人員。集團公司總部及所屬單位設立財務部，上崗會計人員必須持有合格的會計從業(yè)資格證。

第十條 集團公司設置總會計師，各所屬單位由公司決定設置總會計師或財務總監(jiān)，具體分管財務會計工作。

第十一條 集團公司向各直屬單位委派會計機構(gòu)負責人；委派人員的選聘、考核、薪酬待遇及獎懲等事項由按《公司委派財務負責人管理辦法》《公司委派財務負責人薪酬管理辦法》《公司委派財務負責人業(yè)績管理辦法》執(zhí)行。

第十二條 制定會計人員管理制度，包括會計崗位設置和崗位職責，會計人員的使用、任免、培訓、考核和職稱評定等內(nèi)容。

第十三條 建立健全原始記錄管理和填報制度，包括明確生產(chǎn)經(jīng)營活動中各環(huán)節(jié)的原始記錄工作；統(tǒng)一規(guī)范各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法及簽署、傳遞、匯集、反饋等內(nèi)容。

第十四條 制定《公司成本費用管理制度》，規(guī)范包括定額管理上的制定依據(jù)、方法和程序，及其執(zhí)行、考核及定期修訂辦法；勞動定額、材料定額、費用定額、工時定額、設備利用率的具體標準；各項變動成本、可控費用的具體開支渠道和標準等管理。

第十五條 制定《公司資產(chǎn)管理制度》規(guī)范包括資產(chǎn)的購置、調(diào)入、調(diào)出、領退、盤盈、盤虧、毀損、報廢的手續(xù)和程序；固定資產(chǎn)臺賬和設備操作、使用、維護、檢修的崗位責任；以及對資產(chǎn)的定期清查盤點等管理。

第十六條 制定內(nèi)部結(jié)算價格管理制度，包括參照市場價格制訂代銷煤炭、集中采購物資、內(nèi)部勞務等內(nèi)部結(jié)算價格；內(nèi)部結(jié)算價格的實施范圍及審批程序等內(nèi)容。

第十七條 制定《公司財務預算管理制度》，規(guī)范包括財務預算的種類、編制方法和程序；預算的審批及調(diào)整權(quán)限；預算的執(zhí)行、檢查、考核、反饋等管理。

第十八條 制定內(nèi)部稽核與財務檢查管理制度，包括內(nèi)部稽核工作的職責分工、內(nèi)容和要求；憑證審核及會計賬表復核方法；財務檢查種類、方式等內(nèi)容。

第十九條 制定會計信息管理制度，包括會計檔案的保管、調(diào)用、銷毀期

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限和手續(xù)；會計信息分類原則和報告方法等內(nèi)容。

第二十條 全面實行會計電算化，并建立健全會計電算化管理制度，規(guī)范電算化會計操作，提高電算化管理水平。

第三章 資金籌集和管理

第二十一條 資金管理遵循安全、高效的原則，做到統(tǒng)籌安排、合理使用，嚴格控制非生產(chǎn)性開支，保證戰(zhàn)略發(fā)展、生產(chǎn)環(huán)節(jié)改造、擴大能力、安全生產(chǎn)投入和提高職工收入等方面的資金需要。

第二十二條 根據(jù)其業(yè)務特點和管理要求制定好貨幣資金控制制度，加強現(xiàn)金、銀行存款、有價證券和各種票證的管理，嚴禁賬外賬和資金體外循環(huán)，確保資金安全。

第二十三條 加強內(nèi)部資金的營運管理，建立內(nèi)部銀行結(jié)算模式，統(tǒng)一網(wǎng)上銀行結(jié)算辦法，保證公司內(nèi)部資金調(diào)配安全、規(guī)范、便捷、高效。內(nèi)部銀行及網(wǎng)上銀行結(jié)算辦法另行制定。

第二十四條 慎重選擇籌資渠道，有效防范和控制財務風險，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，降低籌資成本。集團公司所屬單位因生產(chǎn)經(jīng)營需要籌集資金，原則上由公司內(nèi)部調(diào)劑平衡后予以辦理，借款參照同期銀行借款計算利息。具體事項按照《公司融資管理制度》執(zhí)行。

第二十五條 接受捐贈財產(chǎn)、資產(chǎn)重估確認價值的差額、國家撥入的?？畹?，按規(guī)定轉(zhuǎn)入資本公積。企業(yè)的資本公積用于轉(zhuǎn)增資本金時，須報公司審批。

第二十六條 企業(yè)按照規(guī)定的比例從凈利潤中提取的盈余公積，用于企業(yè)發(fā)展；如用于彌補虧損（潛虧）、非生產(chǎn)性開支、轉(zhuǎn)增資本金時，要報公司審批。

第二十七條 加強財務收支管理，堅持以收定支原則，科學編制好年度、季度和月度資金使用計劃，報經(jīng)公司審查后嚴格執(zhí)行，提高資金的使用效益。

第四章 資產(chǎn)管理

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確?，F(xiàn)金安全的措施；根據(jù)《銀行賬戶管理辦法》、《銀行結(jié)算辦法》等有關規(guī)定制定銀行存款管理制度，明確銀行存款結(jié)算的原則，規(guī)定銀行存款結(jié)算紀律及責任，加強銀行存款結(jié)算業(yè)務、銀行存款結(jié)算票據(jù)和憑證的管理；制定應收票據(jù)管理辦法，加強應收票據(jù)的收、付、承兌和貼現(xiàn)管理。

第二十九條 建立健全債權(quán)管理制度，加強應收款項的對帳和催收等工作，并按《會計核算辦法》的規(guī)定計提壞帳準備、上報和核銷壞帳損失，防范和降低呆壞帳風險。

第三十條 制定資產(chǎn)清查制度，每年至少開展一次定期盤存工作，做到賬實相符、賬賬相符。

第三十一條 制定產(chǎn)成品、材料、低值易耗品等存貨管理制度，規(guī)范其售出（領用）、退庫、盤盈（虧）、報廢等業(yè)務流程，努力提高周轉(zhuǎn)率、降低資金占用水平。

第三十二條 集團公司按照財政部的有關規(guī)定統(tǒng)一制定固定資產(chǎn)管理辦法，明確固定資產(chǎn)的計量標準、目錄、分類方法、折舊方法、折舊年限和預計凈殘值，規(guī)范固定資產(chǎn)的購建、處置權(quán)限與流程，提高固定資產(chǎn)管理和使用水平。

第三十三條 企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的盤虧、毀損、報廢和呆壞帳等資產(chǎn)凈損失，經(jīng)資產(chǎn)保管、財務、審計等部門審查、法定代表人簽署意見后，上報公司審核，經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門批準后核銷。企業(yè)在報批資產(chǎn)損失時，應當出具詳實的書面報告，做到損失原因清楚、事實確鑿、證據(jù)充分、責任明確。

第三十四條 集團公司及所屬企業(yè)應當準確、及時掌握資產(chǎn)狀況，加強資產(chǎn)的風險提示，對有減值跡象的資產(chǎn)要進行減值測試，并按《會計核算辦法》的規(guī)定計提減值準備。

第五章 投資管理

第三十五條 集團公司統(tǒng)一制定投資管理辦法，規(guī)范投資行為、加強投資管理、提高投資效果。項目投資實行統(tǒng)一決策、分級管理，即公司負責集中決策，各直屬公司經(jīng)集團公司批準，可履行本企業(yè)內(nèi)的技術(shù)改造、設備更新和改擴建項目投資職能，不再履行對外投資職能。

第三十六條 企業(yè)投資必須嚴格遵照《公司投資管理制度》《公司項目投資管理暫行辦法》的要求，加強風險評估、決策立項、資產(chǎn)投出和持有、收益回籠、投資處置和監(jiān)督檢查等各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，實現(xiàn)投資收益的最大化。

第三十七條 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資金不足或者財務狀況嚴重惡化、資不抵債的，不得對外開展投資活動。

第三十八條 企業(yè)對外投資涉及到實物資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的，應當按規(guī)定進行資產(chǎn)評估，并履行好相關的報批手續(xù)。

第三十九條 公司對投資項目實行跟蹤監(jiān)督管理，企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展、財務和審計等部門及時做好投資項目的效益測算和分析評價工作，定期向公司董事會匯報投資進度、經(jīng)營狀況、收益實現(xiàn)等情況。

第四十條 集團公司定期對投資項目開展價值測試和分析，對減值跡象確鑿的，按照公司會計核算辦法計提減值準備；對投資造成重大損失的，及時查明原因、分清責任，向公司提出處理或處置建議。

第六章 成本和費用管理

第四十一條 集團公司制定統(tǒng)一的成本及費用管理，明確企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中的成本及費用項目、開支渠道及標準，規(guī)范成本費用的會計核算，確保產(chǎn)品成本及各項費用核算的真實、準確。

第四十二條 按照《公司成本費用管理制度》的有關規(guī)定，堅持預算管理原則，建立規(guī)范有序的成本費用審批制度，實行預算內(nèi)項目按制度審批開支、預算外項目必須報經(jīng)公司批準后方可開支，最大限度地降低成本、控制費用、提高效益；建立重大費用集體審查決策制度，提高費用管理的透明度。在費用開支方面，要強化各級審計監(jiān)察部門的監(jiān)督職能，實行管理費用開支年度審查制度，并向董事會報告。

第四十三條 堅持勤儉節(jié)約方針，不斷加強成本費用計劃管理，實現(xiàn)節(jié)支、降耗、增效目標。集團公司每年初根據(jù)年度總預算下達本年度的制造成本、銷售費用、管理費用、財務費用，以及營業(yè)外支出等計劃，并要求各所屬企業(yè)層層分解、層層落實。

招投標，以發(fā)揮批量采購優(yōu)勢，降低采購成本；領用材料上加強定額管理，憑工作量定額發(fā)料、超定額用料做到授權(quán)審批，嚴禁以領代耗；存儲物資必須合理、適度，物資供應和財務等部門應當每半年組織開展一次盤底，保證帳帳、帳實相符。

第四十五條 加強用電管理，生產(chǎn)用電和轉(zhuǎn)供電做到分表計量，生產(chǎn)用電管理必須做到避峰填谷、對高電耗設備實行單獨監(jiān)控，千方百計降低電耗；轉(zhuǎn)供電管理必須做到專供專管，強化電費回收責任制，努力減少轉(zhuǎn)供電損失。

辦公室管理制度框架篇二

第一條為樹立和保持院團委良好形象，進一步規(guī)范管理，院團委干事應按本規(guī)定的要求著裝。

第二條干事在校園內(nèi)，要注意儀容儀表，總體要求為:得體、大方、整潔。

第四條團委干事在校必須佩帶胸卡。

第五條干事在校期間應注意將頭發(fā)梳理整齊，男干事發(fā)不過耳，女干事不可待耳釘，男女干事不可染發(fā)燙發(fā)。

第六條鑰匙稱有人負責所配置鑰匙的使用和管理，并對所配置鑰匙的安全負責。

第七條辦公室鑰匙由學工處全面管理、統(tǒng)一配置并根據(jù)實際情況配發(fā)給各部門及相關人員。任何個人不得私自復制辦公室鑰匙，如有發(fā)現(xiàn)將作嚴肅處理。

第八條各干事不應泄露正在計劃中的工作，勿以在團委的工作為借口炫耀。

第九條不得私自攜帶公物出辦公室。

第十條干事應每日注意保持辦公室的環(huán)境與清潔。

第十一條辦公室內(nèi)不可抽煙，如有發(fā)現(xiàn)，上報學工處。

第十二條按規(guī)定內(nèi)時間值班，不可無辜遲到、早退。

第十三條值班人員需認真填寫值班簽到表。

第十四條領取物資需部長前來領取，并簽字確認，說明使用用途。

辦公室管理制度框架篇三

為加強我校精神文明建設，強化教師宿舍區(qū)域的文明管理，為廣大教師創(chuàng)設良好的學習、工作、生活環(huán)境，根據(jù)學校實際情況。制定教師辦公室管理制度：

1、教師辦公室是教師處理教育教學業(yè)務的公共場所，每一位教師都有保持辦公室文明、整潔、舒適、節(jié)約的義務。

2、各教師辦公室實行室長負責制。室長根據(jù)各自辦公室的情況安排教師值日表，安排教師輪流值勤，負責日常事務工作。

3、值日教師要做好當天的份內(nèi)工作，同時督促其他教師保持辦公室的清潔衛(wèi)生，下班離開前要自覺將電腦、空調(diào)、電燈、電風扇等關好，鎖好門窗。

4、注意辦公紀律。教師不做與工作無關的事情，有事外出要向教導處請假。辦公室內(nèi)謝絕吸煙，不得大聲喧嘩、吵鬧，以免影響他人工作。

5、辦公室要保持整潔。辦公桌（包括桌上的物品）擺放要整齊，辦公桌的上方原則上不擺放東西；地面不能亂擺亂放，墻壁不能亂涂亂貼；張貼物要規(guī)范，貼在指定的地點。

6、辦公室內(nèi)不開無人燈、無人扇。

7、辦公電腦為學校所有，電腦使用人為唯一保管責任人，如因使用不當造成電腦損壞，由保管責任人負全部責任；未經(jīng)許可，不得動用他人電腦；學校因工作需要，有權(quán)對任何電腦進行操作、維護；嚴禁在上班時間利用電腦聊天、炒股、玩游戲、看電影等。

8、文明接待來訪家長，微笑服務，耐心細致；與學生談話，盡量不要在辦公室，以免影響其他教師；未經(jīng)許可，學生不得隨便進出教師辦公室。

9、不得將辦公用品私帶回家。確實需要時，需經(jīng)校長室批準。

辦公室管理制度框架篇四

1、各處、科、室負責人應對辦公室人員進行日常性的法制安全教育，真正做好辦公室內(nèi)的安全防范工作。

2、各處、科、室工作人員應有高度的安全保衛(wèi)意識，妥善保管好公、私現(xiàn)金及貴重物品，白天不得將貴重物品及存有現(xiàn)金的包、袋等隨意置放在無關鎖的地方，謹防失竊。

3、嚴禁將現(xiàn)金及貴重物品存放在辦公臺、櫥、柜內(nèi)過夜，辦公室不存放儀器、儀表。

4、嚴禁在辦公室內(nèi)使用電爐、酒精爐、熱得快等，確因工作需要使用的，應符合安全要求。在辦公室內(nèi)使用電取暖等設備，應注意安全，防止煤氣中毒、火災、觸電等事故發(fā)生。

5、辦公桌與門的鑰匙應隨身攜帶，不得轉(zhuǎn)交他人使用。嚴禁將鑰匙交給親友使用。

6、發(fā)現(xiàn)辦公室內(nèi)公用物品或個人物品丟失時，應及時向?qū)W校領導報告，發(fā)現(xiàn)辦公室門、窗、柜或辦公桌被撬被盜時，應保護好現(xiàn)場，立即向?qū)W校領導或派出所報案，嚴禁任意翻動東西。

7、各處、科、室應安排好值日教師，注意及時關好門窗，及時開關電燈、電扇、電腦、飲水機等，平時加強檢查，有問題及時匯報總務處。

8、辦公室人員離室時，應將保管的柜子與辦公桌抽屜鎖上，每天下班最后離室者應關好門、窗、櫥、柜，并關閉所有電器電源。

辦公室管理制度框架篇五

為貫徹學校辦公室、校工會關于改善機關工作作風，提高工作效率，創(chuàng)建文明處室的通知精神，搞好辦公室內(nèi)部環(huán)境衛(wèi)生工作，特制定本制度。

一、辦公室各科室都建立、健全衛(wèi)生值日制度，值日人員須每天打掃室內(nèi)衛(wèi)生，保持窗明幾凈。

二、全體工作人員要努力養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習慣，不亂扔紙屑、煙頭，不隨地吐痰等。

三、工作人員不得在辦公室大聲喧嘩談笑，保持辦公場所的安靜嚴肅與和諧。

四、辦公室及各科室要每天打掃衛(wèi)生一次，及時清理垃圾，保持地面清潔，桌面整潔。室內(nèi)茶具、桌上文件資料放置整齊。重要文件要妥善保管，謹防丟失。

五、公勤人員應嚴格遵守工作制度，每天早晨上班前認真打掃好各學辦公室衛(wèi)生，備好開水，清洗茶具，水盆等物，保持室內(nèi)整潔干凈。每天早晨上班前清掃辦公樓樓道、樓梯、扶手衛(wèi)生，并及時清理樓道內(nèi)的水跡等臟物，每隔三天必須徹底清理樓道一次，保持辦公樓道的清潔。

六、值班室值班人員負責搞好總值班室的衛(wèi)生，保持值班室整潔、美觀。

七、愛護和保持辦公室場所衛(wèi)生，除上級規(guī)定檢查外，每周五下午要對各股室衛(wèi)生進行全面清掃。

辦公室管理制度框架篇六

各部門、工地辦公室的辦公室、會議室、微機室、廁所、花壇、綠地及走廊、門窗等辦公場所及其設施的衛(wèi)生。

二、衛(wèi)生清理的標準是：

門窗(玻璃、窗臺、窗欞)上無浮塵;地面無污物、污水、浮土;四周墻壁及其附屬物、裝飾品無蜘蛛網(wǎng)、浮塵;照明燈、電風扇、空調(diào)上無浮塵;書櫥、鏡子上無浮塵、污跡，書櫥、檔案櫥內(nèi)各類書籍資料排列整齊，無灰塵，櫥頂無亂堆亂放現(xiàn)象;辦公桌上無浮塵，物品擺放整齊，水具無茶銹、水垢;桌椅擺放端正，各類座套干凈整潔;微機、打印機等設備保養(yǎng)良好，無灰塵、浮土;廁所墻面、地面、便池清潔干凈，無雜物、無異味;花壇、綠地內(nèi)無雜草、雜物。

三、衛(wèi)生清理實行部門職責制，部門負責人為職責人。

各部門辦公室的衛(wèi)生，由各部門負責日常保潔。公共衛(wèi)生清理實行區(qū)域負責，區(qū)域劃分為：南辦公室走廊大門以東辦公室負責，走廊大門以西財務部負責;院子以走廊大門中心界定東西，以局西辦公樓門洞中心界定南北，大門以東南部及東南角花壇由辦公室負責，大門以西南部由財務部負責，大門以東北部及東北角花壇由城建資產(chǎn)部負責，大門以北部及花壇由投資發(fā)展部和項目技術(shù)部負責。市場營銷部負責門前三包。文苑小區(qū)工地辦公室的衛(wèi)生保潔分別由投資發(fā)展部和項目技術(shù)部負責。

四、職責區(qū)衛(wèi)生清理每周集中進行一次，日常保潔每月由辦公室牽頭進行衛(wèi)生檢查評比。

五、各部門要認真對待衛(wèi)生清理和衛(wèi)生檢查評比工作，用心主動地搞好衛(wèi)生清理，不得因衛(wèi)生清理不達標而影響公司的整體評分。

六、衛(wèi)生檢查評比結(jié)果累計存檔匯總，列入年終評先樹優(yōu)工作的資料。

辦公室管理制度框架篇七

第一條為加強公司管理，維護公司良好形象，特制定本規(guī)范，明確要求，規(guī)范行為，創(chuàng)造良好的企業(yè)文化氛圍。

第二章細則。

1.儀表：公司職員應儀表整潔、大方。

2.微笑服務：在接待公司內(nèi)外人員的垂詢、要求等任何場合，應注視對方，微笑應答，切不可冒犯對方。

3.用語：在任何場合應用語規(guī)范，使用普通話，語氣溫和，音量適中，嚴禁大聲喧嘩。

4.現(xiàn)場接待：遇有客人進入工作場所應禮貌問、答，熱情接待。

5.電話接聽：接聽電話應及時，一般鈴響不應超過三聲，如受話人不能接聽，離之最近的職員應主動代接聽，重要電話作好接聽記錄，嚴禁占用公司電話時間太長。

1.工作時間內(nèi)不應無故離崗、串崗，不得閑聊、吃零食、大聲喧嘩，確保辦公環(huán)境的安靜有序。

2.職員間的工作交流應在規(guī)定的區(qū)域內(nèi)進行(大廳、會議室、接待室、總經(jīng)理室)或通過公司內(nèi)線電話聯(lián)系，如需在個人工作區(qū)域內(nèi)進行談話的，時間一般不應超過三分鐘(特殊情況除外)。

3.職員應在每天的工作時間開始前和工作時間結(jié)束后做好個人工作區(qū)內(nèi)的衛(wèi)生保潔工作，保持物品整齊，桌面清潔、整齊。

4.部門、個人專用的設備由部門指定專人和個人定期清潔，公司公共設施則由公司保潔員負責定期的清潔保養(yǎng)工作。

5.發(fā)現(xiàn)辦公設備(包括通訊、照明、電腦等)損壞或發(fā)生故障時，職員應立即向辦公室報修，以便及時解決問題。

6.吸煙應到規(guī)定的區(qū)域范圍內(nèi)(如接待室、會客室等)，禁止在辦公室(辦公坐位上)吸煙。

7.辦公室人員外出《外出單》或用車(公車或的士)《派車單》需由直接主管或總經(jīng)理審批。

第一條職員必須儀表端莊、整潔。具體要求如下：

1、頭發(fā)：職員頭發(fā)要經(jīng)常清洗，保持清潔;男性職員頭發(fā)不宜過長。

2、指甲：職員指甲不能太長，應經(jīng)常注意修剪;女性職員涂指甲油應盡量用淡色。

3、胡須：男性職員胡須不宜留長，應注意經(jīng)常修剪。

4、女性職員化妝應盡量給人以清新健康的印象，不能濃妝艷抹，不宜用香味濃烈的香水。

第二條辦公室職員上班服裝如公司有制服應穿公司制服，無制服者應穿整潔、大方，不宜穿奇裝異服。

第二條行政人事部對本制度負有最終解釋權(quán)和修改權(quán)。

第三條本制度自公布之日起生效執(zhí)行。

1.進入辦公室必須著裝整潔。

2.在辦公室自覺講普通話，禁止喧嘩、說笑、打鬧，說粗話、臟話。

3.愛護辦公室的各項設施，隨時保持辦公室干凈、整潔、營造一個良好的工作環(huán)境。

4.不得利用辦公室會客、聚會、不得在辦公室吃飯。

5.各部門務必及時、認真遞交下個月的工作計劃和上一月的工作總結(jié)。

6.辦公室工作由辦公室人員全面負責，其他部門予以配合。

7.不準私自動用辦公室物品，如需應向辦公室登記并做好領取記錄。

1.參會時，不遲到、不早退;有病、有事的確不能出席會議者應先請假，同意后方有效。

2.每次例會后，各部須交書面報告和工作計劃。

3.各項會議制度應充分堅持民主、認真、廣泛聽取每位成員的意見。

4.做好辦公室清潔衛(wèi)生。

辦公室管理制度框架篇八

(一)茲訂定本公司員工工作服裝制發(fā)及穿著辦法。

(二)工作服裝的制發(fā)：

1.工作服裝的制作由管理部統(tǒng)籌招商承制，按員工實有人數(shù)加制10%至15%以備新進人員之用，分支機構(gòu)如有特殊原因可比照此項辦法在當?shù)卣猩坛兄?，但必需將制作計劃預算會管理部后辦理。

2.每一員工每年制發(fā)夏冬服各一套為限列入年度預算。

3.員工到職完成保證資料后即可領取工作服(臨時工及包工均不發(fā)服裝)。

4.制發(fā)服裝時由各部門依據(jù)人數(shù)造具領用名冊蓋章領用。

5.工作服數(shù)量。

夏服：男性員工：淺藍色短袖襯衣一件，深灰色西褲一條。

女性員工：淺藍色短袖襯衣一件，深灰色短裙一條。

冬服：一律制發(fā)深灰色茄克一件同色長褲一條。

數(shù)量：男女性員工每年制發(fā)夏、冬服裝各一套。

6.套量：工作服裝大小尺碼由承制商制成樣裝由員工套量而定。

(三)換季：每年以四月、十一月為換裝時間。

(四)服裝穿著規(guī)定：

1.穿著工作服即代表本公司之精神，必須保持整潔，假日可免穿著。

2.為方便工作，工作服可以著出廠外。

(五)使用年限：

1.工作服穿著及保管以一年為期，按領用之日起算。

2.工作服如未達使用年限遺失或故意損壞者，應按原價賠償。

3.離職員工如領用服裝未屆保管年限應即繳還，如未繳還者，在其薪資內(nèi)扣還。

(六)工作服裝制發(fā)費用由各部門按實發(fā)數(shù)量分攤。

(七)各部門未達該期營業(yè)目標不賺錢時，及全公司未達到營業(yè)總目標均不制發(fā)上項工作服裝(如經(jīng)總經(jīng)理核準者不在此限)。

表3.9.3機械工業(yè)公司各單位舉辦營繕工程申請書。

(使用單位)，主辦單位，財務單位。

本請書應填一式三聯(lián)，一并送各有關單位簽注后呈準后分送申請單位。

辦公室管理制度框架篇九

一、辦公室工作人員分工明確、團結(jié)協(xié)作，工作有章可循，無拖拉、扯皮、推諉現(xiàn)象，與各科室緊密配合。嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，認真細致地做好后勤服務保障工作，做到眼勤、嘴勤、手勤。

二、按照中央和校院的有關精神及中心黨總支的要求，認真做好各項黨務工作和精神文明建設工作，聯(lián)系實際，注重工作實效，不斷提高中心的黨建和精神文明建設水平。

三、組織會議，會務工作周密、細致，準確通知會議時間、地點、內(nèi)容及參加人員，議題明確，記錄詳細，形成的會議紀要、決議、決定等文件及時、無誤。

四、對會議決議、決定或領導交辦的事項，必須認真督查辦理，按時間、進度要求完成。

五、文件材料處理及時、準確。嚴格遵守機關公文行文格式，文稿起草、校對、印發(fā)無原則性差錯。分類管理文件、資料，并按規(guī)定及時移交歸檔。

六、信息資料收集報送工作及時、準確、質(zhì)量高。統(tǒng)計、反饋、通報工作進展情況，符合規(guī)定要求。

七、認真落實管理制度，辦公用品記錄健全，厲行節(jié)約。

八、自覺遵守工作紀律，不遲到、不早退，嚴格履行崗位職責，不擅離崗位，不懈怠工作。

一、嚴格遵守校院財務管理制度，加強中心財務管理，按照厲行節(jié)約、量力而行的原則，科學合理，有計劃地安排使用經(jīng)費。

二、嚴格遵守財經(jīng)紀律和財務制度，不得弄虛作假、隨意擴大開支范圍和提高開支標準，主動接受校院財務管理部門的檢查與監(jiān)督。

三、中心各種費用報銷由經(jīng)辦人員、科室負責人、中心主要負責人審核簽字后方可開支。財務報賬員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理，對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。

四、加強對各科室辦公經(jīng)費、業(yè)務成本開支的審核，做到按期報賬、按月清結(jié)；將開支情況及時向中心領導報告并說明情況。

五、加強票據(jù)管理，嚴格按校院規(guī)定做好票據(jù)的領取、發(fā)放、收繳、保管工作，做到帳目清楚、帳款相符、手續(xù)齊全。同時，加強對餐卡的管理和監(jiān)督。

六、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，嚴禁公款私存、擅自私借和挪用公款。

七、嚴格控制費用開支，防止鋪張浪費，提倡勤儉節(jié)約。

一、文印室必須堅持及時、準確、規(guī)范、高效和節(jié)能的原則，做好文印工作，為校院教學科研和行政后勤提供優(yōu)質(zhì)的打印、復印、名片及宣傳橫幅、會標制作等服務。

二、應嚴格按稿件內(nèi)容、規(guī)格、數(shù)量進行打印或復印，不得私自接收和擅自擴大文印的品種及數(shù)量。

三、嚴格按照機關公文行文格式規(guī)定認真執(zhí)行，文件打印做到及時、準確，打字差錯率不超過2‰；排版格式規(guī)范，表格設計合理。

四、凡打印、復印的文件、材料，字跡清晰、整潔、美觀、無錯別字、無漏行，文頭與內(nèi)容相符，裝訂整齊。按要求及時處理各種急件。

五、學習《保密法》，執(zhí)行保密制度，按規(guī)定進行涉密文件材料的打印工作。涉密文件、材料單獨存放，單獨打印，不得在不適當場合詢問有關內(nèi)容，不準泄露有關內(nèi)容，及時銷毀文件材料的廢頁、廢復印紙等。妥善保管存有涉密文件的軟件，不需要保存的內(nèi)容及時進行清除。

六、文印設備及附件輔料由文印室工作人員負責管理，了解電腦、打印機、復印機等設備的基本構(gòu)造，會熟練操作并能處理一般故障。按規(guī)范要求操作、使用，其他人員不得擅自動用。

七、愛護使用設備，定期做好檢查維護、保養(yǎng)工作，出現(xiàn)故障及時修理，提高設備使用率。因個人原因造成設施設備損壞和業(yè)務流失的，除批評教育外，應照價賠償，如造成不良影響，追究責任。

八、加強文印成本核算，厲行節(jié)約、降低成本。

九、認真做好文印記錄，包括文印日期、版數(shù)、印數(shù)、標題內(nèi)容、簽名等項目。

十、保持工作場地整潔衛(wèi)生，遺留物品及時清掃。下班時注意切斷電源，確保安全。

為加強黨風廉政建設，貫徹執(zhí)行校院有關規(guī)定，本著“熱情周到，規(guī)范節(jié)儉”的原則，認真做好來賓的接待工作，特制定本規(guī)定：

一、中心接待工作實行統(tǒng)一管理，對口接待的原則。

二、凡因?qū)W校公務來客的接待費一律由學校支付，中心需參與陪同的，可派有關人員陪同。

三、來訪客人一般安排在學員樓住宿，住宿費自理；特殊情況需報批中心領導同意。

四、來訪客人一般安排在校內(nèi)用餐。中心招待用餐標準參照學校接待費標準執(zhí)行。即：廳局級干部80元，縣處干部及以下70元。

五、中心接待工作嚴格控制用餐標準，未經(jīng)中心領導同意不得用高檔煙、酒，不準在校外用餐，同一批客人不得重復招待。凡未經(jīng)批準超標準招待、重復招待的，一律不予報銷。

六、來訪客人外出參觀活動的門票原則上來客自理，特殊情況需要中心承擔的參觀門票，先報告中心主任同意后開支。

七、接待來客的所有科室都要嚴格遵守黨風廉政建設的有關規(guī)定，一律不得用公款陪同客人進入營業(yè)性舞廳、卡拉ok廳、按摩廳、桑拿浴室等高檔消費場所。

八、接待經(jīng)費由中心統(tǒng)一管理，按照本規(guī)定的接待標準執(zhí)行。接待費用單據(jù)由中心領導審批簽字，到辦公室審核報銷；接待業(yè)務屬經(jīng)營性業(yè)務接待的，由各科負責人提出申請，中心領導批準后，按規(guī)定施行接待事宜，費用在所屬各科成本中列支。

為了加強對辦公電話的管理，根據(jù)校院有關文件精神，本著保證工作正常需要和節(jié)約開支的原則，結(jié)合我中心的實際情況，特制定如下管理辦法。

一、辦公電話分配情況

各科室辦公電話座機費由學校補貼。按科室、班組和公共場所分配如下：

1、中心主任：4臺

2、膳食科：2臺（科室、食堂一樓各1臺）

3、住宿科：2臺（科室、德政樓辦公室）

4、動力科：8臺（科室、德政樓辦公室、本部配電房、鍋爐房、水泵房、中央空調(diào)房、東區(qū)配電房、東區(qū)鍋爐房各1臺）。

5、維修科：3臺（科室、水電維修班、倉庫各1臺）

6、園林科：2臺（科室、花園）

7、物業(yè)科：2臺（科室、德政樓辦公室）

8、車管科：1臺（科室）

9、辦公室：3臺（科室、財務室、打印室）

二、辦公電話費用管理

根據(jù)校院辦公電話費用的相關規(guī)定，各科室辦公電話的費用一律按“包干使用、節(jié)余留用、超支自負”的原則管理。根據(jù)各科室對外聯(lián)系工作業(yè)務量確定包干定額標準：

1、中心主任：1500元（4臺）

2、膳食科：300元（2臺）

3、住宿科：300元（2臺）

4、動力科：800元（4臺）

5、維修科：500元（3臺）

6、園林科：200元（2臺）

7、物業(yè)科：400元（2臺）

8、車管科：500元（1臺）

9、辦公室：800元（3臺）

三、辦公電話的管理

1、任何科室和個人均不得擅自安裝、撤并、轉(zhuǎn)移辦公電話，因工作原因確需調(diào)整的，各科室通知中心辦公室，由辦公室統(tǒng)一通知信息技術(shù)部辦理。

2、辦公電話的電話費一律按“包干使用、節(jié)余留用、超支自負”的原則管理。各科室超支部分從年終獎勵中扣除。

3、各科室要認真管理好本部門的電話，嚴禁用辦公電話辦私事、撥打語音電話等。

4、本辦法從20xx年元月1日起實行，過去中心有關規(guī)定與本辦法相抵觸的，按本辦法執(zhí)行。

辦公室管理制度框架篇十

為完善公司的行政管理機制，建立規(guī)范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各項行政工作有章可循、照章辦事，特制訂本制度。

1、董事會文件由董事長辦公室擬稿，由董事長簽發(fā)；

3、已簽發(fā)文件要核稿人登記、編號、復印、蓋章；

4、經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送辦公室存檔；

5、外來文件由辦公室簽收；

6、根據(jù)保密條例規(guī)定，任何人不得泄露工作中接觸的保密事項。

1、員工著裝應大方得體；

2、與人交流時應語氣溫和、微笑應答，不得大聲喧嘩或與客人爭吵；

6、發(fā)現(xiàn)辦公設備（包括通訊、照明、影音、電腦等損壞或發(fā)生故障時，員工應立即向辦公室報修。

1、職員所需一切辦公用品都到辦公室領用，并作登記；

1、做好會議記錄，并按日期內(nèi)容進行分類存檔；

2、會議期間做好接待，對外聯(lián)絡工作；

3、會后做好傳達、整理工作。

2、嚴格請假，銷假制度（詳見《中教發(fā)展投資企業(yè)集團辦公室考勤制度》）。

辦公室管理制度框架篇十一

教師辦公室是教師辦公和開展教學活動的場所，教師辦公室的工作由教師辦公室負責人具體負責，各位教師應在團結(jié)、合作的前提下，共同完成學校下達的各項工作任務。

（1）按學校上下班要求按時上下班。辦公時間偶然必須短時間外出，應向辦公室負責人請假，辦公時間不請假或不準假而外出，作早退或曠工處理。

（2）上班期間認真工作，不宜大聲嬉笑、高聲談論，以免影響他人工作，不做與工作無關的事情。

（3）營造健康向上的辦公室文化，體現(xiàn)教師身份，不宜說粗俗的話語，學生及客人在場時尤其注意。對來客來賓有禮貌，熱情接待。

（4）按要求操作電腦，上班時間不玩游戲，不看不健康的內(nèi)容。

（1）室內(nèi)及教師辦公桌上物品擺放整齊有序。

（2）養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習慣，每天上班時先做好辦公桌的衛(wèi)生工作。不隨地吐痰，不亂扔雜物（煙頭等），亂倒茶葉渣等。

（3）健全值日制度，值日教師須在每天上班前（或放學后）打掃衛(wèi)生，打好開水。

（4）保持墻壁整潔，不亂掛衣物，不亂張貼，不亂釘它物。

（1）愛護節(jié)約用電。

（2）能少開燈就少開，不需開電扇（或空調(diào)）就不開，視氣候情況而定。

（3）期初、期末與總務處核對財產(chǎn)使用情況。

（1）不得將辦公室鑰匙交給學生，不得擅自將單個學生留在辦公室。

（2）放學或集會時，最后一個離開辦公室的老師應關閉電燈、空調(diào)，關鎖好門窗。

辦公室管理制度框架篇十二

為營造一個整潔有序的辦公環(huán)境，增強干部職工對單位的責任感和歸屬感，推動單位日常工作規(guī)范化、秩序化，樹立機關工委的形象，現(xiàn)制定衛(wèi)生管理制度。

1.保持門窗干凈、無灰塵、玻璃清潔透明。

2.墻壁、天花板清潔，無蜘蛛網(wǎng)。

3.窗臺、花盆干凈，不擺放雜物。

4.沙發(fā)、茶幾保持干凈，無灰塵、無污跡。

5.茶具清潔、擺放整齊。

6.垃圾簍擺放好并及時清理，無溢滿現(xiàn)象。

7.電腦、空調(diào)要干凈，無灰塵、污跡，下班或離開前要關機。

8.燒水壺、暖瓶、打印機、文件柜等擺放整齊，表面無污垢、無灰塵等。

9.電線走向要美觀、規(guī)范，不可接臨時線。

10.辦公桌上只擺放必需品，其它物品放入抽屜，暫不需要的收回到柜子中，不用的及時清理掉。

11.辦公文件、票據(jù)分類放入文件夾、盒中，并整齊擺放到一角。

12.柜內(nèi)物品，如書、盒等擺放整齊，標簽要統(tǒng)一、美觀。

13.辦公用品，如筆、尺、訂書機等用品收入柜中。

14.分發(fā)的書、報要及時分發(fā)，并擺放整齊。

15.室內(nèi)每天至少打掃一次，廢品要及時清理。

1.按時打掃樓道、樓梯、樓梯扶手、窗臺、暖氣線及管道等公共區(qū)域的值周衛(wèi)生。

2.室外衛(wèi)生要按時清理，不留死角。

3.管理好“責任花”，科學養(yǎng)護，保持花盆的干凈。

1.不隨地吐痰、不隨地亂扔垃圾。

2.下班后要整理辦公用品，擺放整齊。

3.檢查門窗、斷開電源。

4.衣容干凈整齊。

辦公室管理制度框架篇十三

辦公場所是員工從事經(jīng)營管理的勞動場所，公司努力創(chuàng)造一個安全、舒適、健康的辦公環(huán)境，員工應自覺維護良好的辦公環(huán)境，員工應自覺維護良好的辦公環(huán)境。

第一條目的：

規(guī)范辦公室的工作秩序，營造良好的辦公環(huán)境，以提高辦公質(zhì)量與效率。

第二條職責/權(quán)限：

行政部：負責辦公室的整體日常監(jiān)管與處理突發(fā)事件、辦公室人員及財產(chǎn)安全的監(jiān)管。

其他部門負責人：所屬辦公室日常事務的管理，協(xié)助處理各種異常情況。

1、上班時間：

夏季：上午8:30—12:30；下午14:30—18:00。

冬季：上午8:30—12:00；下午14:00—17:30。

工作日中午提供員工餐，實行雙休制。周末安排員工輪流值班。

2、為節(jié)約能源，避免不必要的浪費。工作區(qū)域空調(diào)設置如下：夏天室外溫度達到30℃以上方可開啟空調(diào)，溫度調(diào)節(jié)不得低于25℃（含）以下。冬季室外溫度達到10℃以下方可開啟空調(diào)，溫度調(diào)節(jié)不得高于26℃（含）。

以上。

3、保持個人辦公臺面整潔，辦公室整體環(huán)境衛(wèi)生，養(yǎng)成每天上班后清掃各自辦公區(qū)衛(wèi)生的習慣。

4、做好日常清潔維護，不可隨地吐痰，垃圾、紙屑丟入紙簍內(nèi)。

5、公共辦公室內(nèi)嚴禁吸煙，需要吸煙請到吸煙區(qū)。吸煙區(qū)在每層樓梯口，吸完后的煙頭在確認熄滅后，方可丟入垃圾桶內(nèi)。

6、不允許將早餐帶到辦公區(qū)域吃；中午就餐后清洗個人碗筷時不得將米粒、菜葉等雜物倒入洗手池中，以免造成下水道堵塞。

7、非客戶接洽、會議召開、集體討論，任何人不得私自占用會議室與洽談室；如使用會議室、培訓室完畢后，使用人員應當恢復原狀并做好清潔整理工作。

8、每日銷售部門的晨會由當天主持人員負責關閉電源和門窗。

9、接打電話應言簡意賅、長話短說，嚴禁在辦公區(qū)域大聲和他人打電話，影響其他人的正常辦公。

10、上班時間嚴禁聚眾閑聊或影響、妨礙他人工作，有必要進行集體討論時，在會議室內(nèi)進行。不允許在上班時間打游戲、購物、觀看與工作無關的影片等。

11、公司集會與會議，除特殊情況（需提前向會議主持人請假）外，皆須準時參加。確因不能到會，需提前一天向會議主持人和部門第一負責人請假，走crm流程批準后方可不用參加。

12、下班前，辦公室人員須各自整理好工作臺面。最后下班人員要關閉水、燈、空調(diào)、電腦、傳真機、復印機、門窗等。

13、上班時間，公司內(nèi)部通用性語言為普通話，除業(yè)務上來往之外，一律不講其他方言。

14、公司原則上不提倡加班，無緊急事情下班后不要過長時間在公司逗留，擔任每天下班后值班人員必須在檢查所有辦公區(qū)電源、水源是否關閉后方可下班，將玻璃感應門設置感應開門狀態(tài)；每天早上開門人員必須在8:10將公司大門開啟。

15、每天早上須在9:30前將本部門中午就餐人數(shù)上報給行政部，如因沒有報和漏報造成無法就餐，由各部門第一負責人自行承擔。

16、前臺人員需分別在8:20—8：30、12:00—12:15、13:45—14:00（夏季14:15—14:30,）、17:25—17:35（夏季17:55—18:05）四個時間段開啟音樂，遇重大通知或其他緊急事務需擔任播音任務。遇來訪客戶需起立問好，并做好客戶登記工作。

17、各部門第一負責人應配合行政部門關注本部人員異動狀態(tài)，如有人員異常，在第一時間反饋給行政部，后續(xù)由行政部負責跟進人員狀態(tài)。

18、認真學習公司各項規(guī)章制度，員工如有請假或其他事情需請示時，請先行下載相關制度進行學習，如有疑問可向行政部門進行咨詢，不得做出有損公司利益的事情。

19、離職人員如有異動需提前一周做出申請，按規(guī)定在crm流程中提交離職申請表和離職異動表，待工作交接完畢和流程全部審批完畢后，方可離職。

二、辦公室職員著裝要求。

1、為樹立和保持公司良好的社會形象，實現(xiàn)規(guī)范化管理，本公司職員應按要求著裝。

2、辦公室人員須保持儀容儀表整潔，舉止大方、得體。上班時間不允許佩戴過多首飾，雙手不得超過兩枚以上戒指和頸部佩戴外的掛飾物。工作時間以穿著職業(yè)裝為主，嚴禁穿著奇裝異服。

3、文明禮貌待人，嚴禁大聲喧嘩。

4、各部門負責人應認真配合，督促屬下職員共同遵照執(zhí)行。

一、忠誠、守紀、勤勉、盡職、敬業(yè)。

舉止：文雅、禮貌、精神。

1、遵守考勤制度，準時上班、下班，不遲到、早退。病假、事假應及時申請或通知本部門負責人，填報crm流程。

2、上班時間保持良好的精神狀態(tài)，精力充沛，精神飽滿，樂觀進取。

3、對待上司要尊重，對待同事要熱情，處理工作保持頭腦冷靜，提倡微笑待人，微笑服務。

4、開誠布公，坦誠待人，平等尊重，團結(jié)協(xié)作，不將個人喜好帶進工作中，不拉幫結(jié)派、黨同伐異。

5、熱情接待每一位客戶，不以貌取人，不盛氣凌人，與客人約見要準時，如有客人來訪需等待時，應主動端茶道歉。

6、保持良好坐姿、行姿，切勿高聲呼叫他人。

7、出入會議室或上司辦公室，主要敲門示意，進入房間隨手關門。

二、語言規(guī)范。

1、語言清晰、語氣誠懇、語意明確、言簡意賅。

3、嚴禁說臟話、忌語，使用文明用語。

4、同事之間溝通問題時，應本著“換位思考、解決問題”的原則，語言應禮貌，委婉。

5、見到領導時應主動打招呼，向上級匯報工作時應簡潔、明確。

6、桌面和室內(nèi)辦公設備擺放整齊，保持外表干凈，辦公座椅不能隨意擺放，離座后要將座椅在桌前擺正。

四、財產(chǎn)管理。

1、要節(jié)約用電，下班后及時關閉計算機；人員長時間離開辦公室時應關閉電腦電源等。

2、會議桌、沙發(fā)、茶幾上不允許放雜志和報紙；辦公室內(nèi)不允許長期存放與工作無關的私人物品。

3、工作中同事之間應本著以公司利益為重、團結(jié)合作、快捷高效為原則，應及時解決可能存在的矛盾和問題。

4、未經(jīng)行政部同意，禁止私自調(diào)換工作位置或挪動工作臺、文件柜等辦公家具、辦公設備。

5、公司的電腦、傳真機、復印機不能用于私人用途。

1、工作時間內(nèi)，非工作需要無關人員不得無故在前臺逗留。

辦公室管理制度框架篇十四

綜合部工作的職責范圍：行政管理、人事管理、項目拓展管理。

1、擬定公司發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營方針、目標，編制經(jīng)濟責任制方案。起草公司合同及行政工作安排、總結(jié)、報告等文件。

2、負責公司各種相關證件、資質(zhì)的年檢考核工作。

3、負責保管好公司公章、業(yè)務章、工程章、合同章，并做好使用登記工作。

4、管理公司的車輛、電腦、電話、傳真機、復印機等辦公設備。

5、負責員工的考勤管理工作及員工的錄用、考核、獎懲、離職工作。

6、負責人事檔案、技術(shù)檔案、文書檔案等資料的歸檔和管理。

7、負責按月繳納公司的電話費、水、電、暖、氣、網(wǎng)費等物業(yè)管理費用。

8、負責采購、分發(fā)、管理公司的辦公用品、圖書、音像資料等。

9、做好各種文件的收發(fā)、傳遞、催辦、整理等工作。

10、負責協(xié)同工程部制作招投標文件等工作。

11、負責公司辦公會議的召集和會議紀錄，整理會議紀要和決定，印發(fā)相關文件，并負責督促檢查文件的執(zhí)行情況。

12、督促檢查部門職責和員工崗位責任制的落實。搞好綜合管理，協(xié)調(diào)公司各部關系。

13、負責員工的社會保險工作。

14、負責員工后勤工作，搞好員工的工作餐。

15、負責監(jiān)督檢查公司的衛(wèi)生清潔工作，為員工創(chuàng)建良好的工作環(huán)境。

16、處理好公司與外部的公共關系，做好接待工作。

17、完成公司領導臨時交辦的任務。

一、公司的文件由辦公室擬稿。文件形成后，屬董事會的由董事長簽發(fā)，屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)。

二、業(yè)務文件由有關部門擬稿，分管副總經(jīng)理或總工程師審核、簽發(fā)。

三、屬于秘密的文件，核稿人應該注“秘密”字樣，并確定報送范圍。秘密文件按保密規(guī)定，由專人印制、報送。

四、已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按不同類別編號后，按文印規(guī)定處理。

五、文件由擬稿人校對，審核后方能復印、蓋章。

六、董事會和公司的文件由辦公室負責報送。送件人應把文件內(nèi)容、報送日期、部門、接件人等事項登記清楚，并報告報送結(jié)果。

七、秘密文件由專人按核定的范圍報送。

八、經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送辦公室存檔。

十、文件閱辦部門或個人，對有閱辦要求的文件，應在三日內(nèi)辦理完畢，并將辦理情況反饋至辦公室。三日內(nèi)不能辦理完畢的，應向辦公室說明原因。

一、所有文印人員應遵守公司的保密規(guī)定，不得泄露工作中接觸的公司保密事項。

二、打印正式文件，必須按文件簽發(fā)規(guī)定由總經(jīng)理簽署意見后打印。各部門草擬的文件、合同、資料等，由各部門自行打印。打印文件、發(fā)傳真均需逐項登記，以備查驗。

三、文印人員必須按時、按質(zhì)、按量完成各項打字、傳真、復印任務，不得積壓延誤。工作任務繁忙時，應加班完成。辦理中如遇不清楚的地方，應及時與有關人員校對清楚。

四、文件、傳真等應及時發(fā)送給有關人員。因積壓延誤而致工作失誤或造成損失的，追究當事人的責任。

五、嚴禁擅自為私人打印、復印材料，違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理。

一、辦公室負責公司辦公用品、辦公設備、低值易耗品的采購、保管與發(fā)放。

二、各部門將所需辦公用品提前半個月報至辦公室、由辦公室文員列表報辦公室負責人審核，較大金額物品由須總經(jīng)理批準，統(tǒng)一購買。

三、負責購發(fā)辦公用品的人員要建立臺帳，辦好入庫、出庫手續(xù)。出庫一定要由領取人員簽字。

四、公司新聘工作人員的辦公用品，辦公室根據(jù)部室負責人提供的名單和用品清單，負責為其配齊，以保證新聘人員的正常工作；除正常配給的辦公用品外，若還需用其它用品的須經(jīng)辦公室主任批準方可領用。

五、負責購發(fā)辦公用品的.人員要做到辦公用品齊全、優(yōu)質(zhì)、庫存合理、開支適當、妥善保管。

六、各部門應本著節(jié)約的原則領取、使用辦公用品，并指定專人管理辦公用品。

七、辦公室統(tǒng)一建立各部門耐用辦公用品檔案，并定期檢查使用情況，如非正常損壞或丟失由當事人賠償。

八、辦公室負責收回集團調(diào)離人員移交的辦公用品和物品。

九、勞保用品的配給，由辦公室根據(jù)各部門的實際工作需要統(tǒng)一購買、統(tǒng)一發(fā)放。

一、歸檔范圍：

公司的規(guī)劃、年度計劃、統(tǒng)計資料、財務審計、人事檔案、會議記錄、決議、決定、委任書、協(xié)議、合同、通告、通知等具有參考價值的文件材料。

二、檔案管理：

1、專人負責，明確責任，保證原始資料及單據(jù)齊全完整，密級檔案必須保證安全。

2、要分門別類的整理與歸檔，做到方便查詢，科學分類，保存完整。

三、檔案的借閱與索?。?/p>

2、公司其他人員需借閱檔案時，要經(jīng)主管批準，并辦理借閱手續(xù)；

3、借閱檔案必須愛護，保持整潔，嚴禁涂改，注意安全和保密，嚴禁擅自翻印、抄錄、轉(zhuǎn)借、遺失，如確屬工作需要摘錄和復制，凡屬密級檔案，必須由總經(jīng)理批準方可摘錄和復制，一般內(nèi)部檔案應由辦公室主任批準方可摘錄和復制。

四、檔案的銷毀：

1、任何組織或個人非經(jīng)允許無權(quán)隨意銷毀公司檔案材料；

2、若按規(guī)定需要銷毀時，凡屬密級檔案須經(jīng)總經(jīng)理批準后方可銷毀，一般內(nèi)部檔案，須經(jīng)公司辦公室主任批準后方可銷毀。

3、經(jīng)批準銷毀的公司檔案。檔案人員要認真填寫、編制銷毀清單，由專人監(jiān)督銷毀。

一、公司印鑒由總經(jīng)理辦公室主任負責保管。

二、公司印鑒的使用一律由主管許可后管理印鑒人方可蓋章，如違反此項規(guī)定造成的后果由直接責任人員負責。

三、公司所有需要蓋印鑒的介紹信、說明及對外開出的任何公文，應統(tǒng)一編號登記，以備查詢，存檔。

四、蓋章后出現(xiàn)的意外情況由批準人負責。

一、介紹信種類：存根介紹、信箋介紹、證明信（材料）。

二、介紹信一般由辦公室負責保存。

三、介紹信開具要嚴格履行審批手續(xù)。一般事宜由部門負責人簽字后辦公室審批，重要事宜需由公司總經(jīng)理審批，方可開具。

四、嚴禁開出空白介紹信。

一、公司各類證件年檢與考核工作包括：營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼、安全生產(chǎn)考核、資質(zhì)證考核、工程規(guī)費考核及三類人員、造價員、建造師等的培訓與考核工作。

二、辦公室主任負責公司的每一項有關資質(zhì)考核和年檢工作，并安排文員具體工作事宜，由文員經(jīng)辦，不得貽誤。

一、接待客人時面帶微笑，與賓客談話時應站立端正，講究禮貌，用心聆聽，不搶話，插話，爭辯，講話時聲音適度，有分寸，語氣溫和文雅，不大聲喧嘩。聽到意見、批評時不辯解、冷靜對待，及時上報。

二、遇到服務對象詢問，做到有問必答。不能說不、不知道、不會、不管、不明白、不行、不懂等，不得以生硬、冷淡的態(tài)度待客。

三、尊重服務對象風俗習慣，不議論、指點，不譏笑有生理缺陷的客人。

四、接轉(zhuǎn)電話時，要先說“您好，然后仔細聆聽，聲調(diào)溫和，勿忘使用本崗位禮貌用語。

不向客戶或外部人員談論公司的一切內(nèi)部事務。一切內(nèi)部文件、資料、報表、總結(jié)等，都應做到先收鎖再離人，保證桌上無泄密。

第十條本規(guī)定如有未盡事宜或隨著公司的發(fā)展有些條款不適應工作需要的，各部門可提出修改意見交總經(jīng)理辦公室研究并提請總經(jīng)理批復。

第十一條本規(guī)定解釋權(quán)歸辦公室。

第十二條本規(guī)定從發(fā)布之日起生效。

辦公室管理制度框架篇十五

為加強公司勞動管理,維護工作秩序,提高工作效率,特制定本規(guī)定。

1、員工正常工作時間為每周一至周六上午8:30分至下午17:30分。中午12點到13點半為午餐時間。

2、員工必須按時上下班,不遲到,不早退,不無故缺勤。

遲到:超過規(guī)定上班時間未到崗位為遲到。

早退:未到規(guī)定下班時間離開工作崗位的。(特殊情況經(jīng)上級領導批準方可離開)。

3、員工日?？记趯嵭兄讣y打卡制。

公司員工一律實行上、下班打卡制度,員工上、下班需親自打卡,任何人不得代替他人或由他人代替,違反此規(guī)定者,給予雙方各書面警告一次并處以罰款(50―200元);員工因公外出不能按時上班打卡者,應最晚于下一工作日內(nèi)報公司考勤員,說明因公外出時間及原因。

4、遲到的處罰:。

1)當日遲到10分鐘以內(nèi),一次處以10元罰款。

2)當月累計遲到三次,處以50元罰款。

5、有以下行為之一者,記為擅自離崗(特殊情況除外):。

1)請假不得由他人代請。

2)不經(jīng)請假或請假未獲批準而擅自不上班者。

3)擅自離崗的處罰:每天罰款100元。

4)擅自離崗者應在第二天上班時向部門經(jīng)理或者總經(jīng)理說明原因。

2)職工刁難考勤人員,視情節(jié)給與部門批評或全公司批評;。

3)不得私自涂改、毀損考勤記錄。

4)考勤員應嚴格考勤制度,據(jù)實記錄職工出勤情況,不得虛報、漏報;。

7、請假管理：

1、事假一天扣工資40元。

2、病假一天扣工資40元。

辦公室管理制度框架篇十六

1、負責學校除教育教學、總務工作之外的日常行政工作，協(xié)調(diào)各處室圍繞學校中心開展工作。

2、負責接待上級領導，處理來訪。

3、負責上傳下達，承擔上下級和學校各部門的信息聯(lián)絡工作，并把行政信息及時傳達到各個處室。

4、制定整理學校有關管理制度，草擬學校學期、學年工作計劃和總結(jié)。

5、負責有關會議的組織和準備，并作好會議記錄。

6、掌握學校全體教職員工的相關情況及數(shù)字，準確填寫各種表格。

7、其它臨時交辦的工作。

辦公室管理制度框架篇十七

1.1、為了加強辦公室管理，明確公司內(nèi)部管理職責，使內(nèi)務管理工作更加標準化、制度化和規(guī)范化，結(jié)合實際情況，特制訂本制度。

1.2、本制度適用于公司所有成員并嚴格遵守各項規(guī)定。

1.3、切合公司實際，根據(jù)不同的制度內(nèi)容編寫相應的規(guī)范化要求，力求使辦公室各項工作按照制度進行，保證公司的辦公事務有效開展。

1.4、辦公室人員應明確各項工作職責，簡化辦理流程，合理高效開展工作。

2.1、辦公室管理人員直接受總經(jīng)理領導，在總經(jīng)理的領導下主持開展辦公室的各項工作。

2.2、負責辦公室相關規(guī)章制度的起草編寫、一般性文書的整理匯編、資料信息收集編撰等文字工作。

2.3、負責辦公用品管理、會議管理、清潔衛(wèi)生管理等工作，保證各項事務有序開展。

2.4、收集員工信息，上傳下達各種指令，及時做出整理。

2.5、負責公司對內(nèi)、對外公共關系的維護和改善，做好來客接待以及來電接聽的工作，對外準確、有效地宣傳公司。

3.1、辦公室工作規(guī)范包括儀容儀表規(guī)范、禮儀規(guī)范、言語規(guī)范，行為規(guī)范。

3.2、辦公室管理人員嚴格按照本制度中的要求規(guī)范開展工作。

文件是各部門根據(jù)自己的職責范圍所制發(fā)的具有執(zhí)行效力的并設有特定版頭的文書。檔案是文書基礎上形成的，檔案是文書的延續(xù)。

4.1.1.1、文件管理的范圍包括：上級下發(fā)文件、公司各類制度文件、各類合同文件等。

4.1.1.2、文件的起草、收發(fā)、打印、歸檔整理、借閱銷毀等由辦公室人員負責執(zhí)行。

4.1.1.3、公司對內(nèi)公開文件由辦公室人員負責起草和審核，總經(jīng)理批準。

4.1.1.4、凡寄至公司的文件、郵件等，由辦公室簽收并做好相應記錄。

4.1.1.5、機密文件由辦公室主任保管，辦公室人員對一般性文件進行分類管理，定期整理并制作相關報表。

4.1.1.6、公司人員因工作需要可借閱一般性文件，需提出申請，對有密級程度的文件，需要總經(jīng)理批準后方可借閱。

4.1.1.7、根據(jù)文件屬性、類別進行編號整理，定期對文件進行歸檔整理，做好相應的文字記錄，以備查閱。保持紙質(zhì)文檔與電子文檔的同步更新。

4.1.1.8、根據(jù)文書的時效性和保存的價值性，對文書進行整理銷毀；

4.1.1.9、辦公室主任為第一責任人，若發(fā)現(xiàn)文件丟失，辦公室人員必須查明原因，如實向總經(jīng)理報告，若未查明原因，則由辦公室負責承擔。

4.1.2.1、辦公室人員要維護檔案的真實性和可查閱性，使檔案管理更科學、更專業(yè)，及時分類、整理、編輯、傳遞文書資料，提高檔案管理質(zhì)量與效率。

4.1.2.2、檔案管理范圍：公司各類證照及各類文件、文書資料、其他應存檔的信息資料。

4.1.2.3、根據(jù)文書整理和文件整理編號，對對應資料進行相應的歸檔、整理、備注。

4.1.2.4、檔案接收、移交，必須做好嚴格記錄。

4.2.1、辦公室人員要做好辦公用品管理，規(guī)范辦公用品管理各項程序，節(jié)約辦公經(jīng)費，提高利用效率。

4.2.2、辦公室人員負責辦公用品的處理和管理工作，權(quán)責一致嚴格要求，無私自挪用現(xiàn)象。

4.2.3、辦公用品保管實行“日清日結(jié)，出入庫等量、月末查存統(tǒng)計”原則。

4.2.4、公司辦公用品的采購、保管、發(fā)放和辦公設備的入庫登記由辦公室全權(quán)負責。

4.2.5、根據(jù)物品所屬類別，對辦公用品進行及時出入庫登記，注明名稱、數(shù)量、規(guī)格、單價、出入庫時間等，做到賬物相符。

4.2.6、任何人未經(jīng)允許不得進入辦公用品管理室，不得私自挪用辦公用品。

4.2.7、辦公用品管理人員負責收發(fā)入、離職人員的辦公用品。

4.2.8、管理員定期對辦公用品進行盤查，核實庫存，保證出入庫等量。

4.3.1、收集會議議題，根據(jù)選定的議題收集會上所需資料，擬定會議時間、地點等做好會議通知工作。

4.3.2、會議主持人負責會議的召開并負責現(xiàn)場秩序的維護，行政專員負責做好相應的會議記錄。

4.3.3、行政專員根據(jù)參會人員的發(fā)言狀況及相關事項，及時整理好會議記要或者會議決議，打印并張貼。

4.3.4、按照時間排列，將所有會議記錄文字資料和電子資料同步整理并歸檔。

4.3.5、會議記錄為公司的機要檔案，保管人員不得擅自外泄。如需查閱需向總經(jīng)理申請。

4.3.5、按照制度規(guī)定，嚴格會議管理，參會人員準時參加會議，并遵守會議紀律。

4.4、日常事務管理。

4.4.1、接待管理。

4.4.1.1、來客接待是行政事務的重要組成部分，為使接待工作規(guī)范有。

4.4.1.2、以主動、熱情、禮貌為原則，接待人員應落落大方，以禮相待。按照接待要求，嚴格自己要求，做到言行、禮儀規(guī)范。

4.4.1.3、接待人員問清來者意圖，引領其見所需見的人員，并奉上茶水，做好一系列的后續(xù)工作。

4.4.2.1、為了認真貫徹公司的各種制度，充分發(fā)揮和調(diào)動員工的積極性和主動性，根據(jù)實際嚴格執(zhí)行。

4.4.2.2、辦公室后勤人員管理分為日常清潔衛(wèi)生管理和考勤登記匯總管理工作。

4.4.2.3、辦公室后勤人員負責每日的清潔衛(wèi)生監(jiān)督和維護，及時提醒值日生和監(jiān)督者做好相應工作。

4.5、其他事務。

4.5.1、名片制作、收發(fā)傳真等其他事務。

4.5.2、負責公司文書的打印復印工作。

4.5.3、負責花草的養(yǎng)護工作。

5.1、本制度由總經(jīng)理辦公室制定，解釋權(quán)歸總經(jīng)理辦公室。

5.2、本制度由總經(jīng)理核準后實施。

辦公室管理制度框架篇十八

一、工作服裝的制發(fā)：

1、工作服裝的制作由管理部統(tǒng)籌招商承制，按員工實有人數(shù)加制10%至15%以備新進人員之用，分支機構(gòu)如有特殊原因可比照此項辦法在當?shù)卣猩坛兄疲匦鑼⒅谱饔媱濐A算會管理部后辦理。

2、每一員工每年制發(fā)夏冬服各一套為限列入年度預算。

3、員工到職完成保證資料后即可領取工作服（臨時工及包工均不發(fā)服裝）。

4、制發(fā)服裝時由各部門依據(jù)人數(shù)造具領用名冊蓋章領用。

5、工作服數(shù)量。

夏服：男性員工淺藍色短袖襯衣一件，深灰色西褲一條。女性員工淺藍色短袖襯衣一件，深灰色短裙一條。

冬服：一律制發(fā)深灰色茄克一件同色長褲一條。

數(shù)量：男女性員工每年制發(fā)夏、冬服裝各一套。

6、工作服裝大小尺碼由承制商制成樣裝由員工套量而定。

二、換季：

每年以四月、十一月為換裝時間。

三、服裝穿著規(guī)定：

1、穿著工作服即代表本公司之精神，必須保持整潔，假日可免穿著。

2、為方便工作，工作服可以著出廠外。

四、使用年限：

1、工作服穿著及保管以一年為期，按領用之日起算。

2、工作服如未達使用年限遺失或故意損壞者，應按原價賠償。

3、離職員工如領用服裝未屆保管年限應即繳還，如未繳還者，在其薪資內(nèi)扣還。

五、工作服裝制發(fā)費用由各部門按實發(fā)數(shù)量分攤。

六、各部門未達該期營業(yè)目標不賺錢時，及全公司未達到營業(yè)總目標均不制發(fā)上項工作服裝（如經(jīng)總經(jīng)理核準者不在此限）。

辦公室管理制度框架篇十九

第一條學生會各部在使用辦公室時，應提前與辦公室主任聯(lián)系，使用時應遵守辦公室的一切規(guī)章制度，愛護公共財物。學生會干部不得隨意帶外人進入辦公室做與工作無關的事。

第二條未經(jīng)批準，各部不得隨便拿走辦公室的任何物品。

第三條在辦公室開會、辦公、辦刊后，必須將辦公室清理干凈，各物品應放歸原位。

第四條各位干部在離開辦公室時，務必關閉電源開關，關好門窗，反鎖大門。

第一條學生會定于每周周一12：10，在學生會辦公室召開例會。例會召開前辦公室主任要做好議題準備，值班干事要提前10分鐘到達辦公室做好衛(wèi)生打掃及各項準備事宜。

第二條如有特殊情況，遲到或無法出席例會者，需提前向主任請假；無故遲到或缺席例會者，將被記錄在案，列入學生干部考核。無故遲到六次或無故缺席三次者視為自動辭職。

第三條會議上規(guī)范發(fā)言，不得嬉笑打鬧，未經(jīng)主持人批準不得私自交頭接耳，嚴守會議紀律。

第四條各部門會議，必須作會議記錄，并在會議結(jié)束后及時交至辦公室處。

第一條值班學生干部要按照規(guī)定時間值班，不得遲到、早退或無故缺席。

第二條值班學生干部應當佩帶工作證，并認真做好值班記錄。

第三條學生干部值班情況將作為年終評優(yōu)的重要組成部分。

第四條值班學生干部應處理學生會的日常工作及一些突發(fā)事件，如遇到重大事件，應及時向?qū)W工辦匯報。

第五條值班的干部負責打掃辦公室衛(wèi)生。

每天由值早班的干部打掃，其他人要注意保持辦公室的衛(wèi)生。

打掃標準：

1、不能留有灰塵，紙屑，顏料漬，墨漬。

2、桌椅、柜子表面不留灰塵。

3、室內(nèi)物品擺放整齊。

4、窗臺、窗框、門框要求保證清潔，正面玻璃要求擦凈。

5、衛(wèi)生工具擺放整齊，歸位，垃圾倒干凈。

為了進一步規(guī)范學生干部的工作，加強學生干部系統(tǒng)的團結(jié)協(xié)作，鼓勵學生干部發(fā)揮主動性和創(chuàng)造性，充分發(fā)揮學生干部自我服務、自我管理、自我教育的作用，特制定本方案。

在所規(guī)定的考核時間內(nèi)任職過的所有辦公室學生會干部。

（1）公平、公正、公開的原則。

（2）量化考核與正副主任評價相結(jié)合的原則。

每位干部有70分的基本分，在這個成績上進行加減。為體現(xiàn)評優(yōu)的完整性和靈活性，加分不封頂。

（一）日常工作。

1．出勤情況。

（1）無故不參加各種工作會議扣5分次，遲到或早退扣2分次，遲到或早退15分鐘做缺席處理。

（2）在開會期間做與會議內(nèi)容無關的事情扣2分次。

（3）無故不參加由學工辦、學生會組織的集體活動，視情節(jié)扣3~5分。

（4）能夠在考核時間內(nèi)全部按時出席會議、參加活動的，加5分。

2．工作情況。

（1）工作中作風散漫，工作拖沓、不負責任、無特殊原因而不能完成本職工作者，視情節(jié)扣10~15分。情節(jié)嚴重者，予以免職。

（2）工作態(tài)度不認真，效率低、不能按時完成上級交給的任務并有礙學生會工作開展者，每次扣除6分，若造成嚴重后果者，一次性扣除10分，經(jīng)教育不知悔改者，予以免職。

（3）不協(xié)助其他部門開展工作或?qū)ζ渌块T工作敷衍了事，是具體情況扣6~8分次。

（4）不按時交活動策劃或活動總結(jié)者，扣3分次。

（5）工作得力，工作成績名列前茅。所組織的活動取得良好效果或得到校領導好評的，加10~15分。

（6）對團總支、學生會工作提出建設性意見并被采納的或?qū)Ρ静块T工作有較大創(chuàng)新的，加3~5分。

（四）其他。

1、有違紀行為或瀆職者?？?0分次。

評分辦法：

每個學生干部的得分情況每學期進行總結(jié)評比。各學生干部的得分將作為每次總結(jié)評優(yōu)的重要依據(jù)。