通過總結(jié)，我們可以發(fā)現(xiàn)一些隱藏在瑣碎事物背后的規(guī)律和原理。怎樣才能將一段復(fù)雜的內(nèi)容簡潔明了地總結(jié)出來？如果你想寫一篇出色的總結(jié)，這里有一些范文可以供你參考。

審計單位公示篇一

xx-x會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司：

我們已按貴所的要求，提供了全部財務(wù)會計資料及相關(guān)資料，并著重承諾如下：

一、所提供的會計資料是真實的、完整的。

二、無賬外賬和賬外資產(chǎn)。

三、無“重大關(guān)聯(lián)交易”事項和“未決訴訟”、“抵押借款或為其他單位借款提供擔(dān)?！钡然蛴惺马棧ɑ蛴惺马棧褐高^去曾經(jīng)發(fā)生過的事項，可能在未來導(dǎo)致我單位發(fā)生損失或收益的不確定狀況）。

四、單位負(fù)責(zé)人履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任有關(guān)的其他資料。 如有與上述二、三項不同情況的，我單位將向貴所提交有關(guān)情況說明。

我單位會計報表的編制和所有會計事項的記錄，均符合《中華人民共和國會計法》等有關(guān)法規(guī)關(guān)于會計資料必須真實、完整的規(guī)定（附：資料交接清單）。

承諾單位蓋章：

財務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字：

單位負(fù)責(zé)人簽字：

年 月 日

***審計組：

按照《中華人民共和國審計法》第三十一條的規(guī)定，我單位向?qū)徲嫿M提供了審計所需要的財務(wù)會計資料及相關(guān)資料，并做出如下承諾：

一、所提供的會計憑證、會計賬簿、會計報表、銀行開戶賬號等會計資料是真實的、完整的。

二、所提供的與審計有關(guān)的資料是真實的、完整的。

三、所提供的資料如存在不真實、不完整情況，愿承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

被 審 計 單 位（公章）：

被審計單位法定代表人（簽字）：

被審計單位財務(wù)負(fù)責(zé)人（簽字）：

年 月 日

***********：

按照貴部的《審計通知書》要求，特向你們鄭重承諾如下：

一、我單位提供的會計報表、會計賬簿、會計憑證及相關(guān)附表和其他有關(guān)資料是真實、完整、合法的。

我單位會計報表的編制和所有會計事項的記錄，均符合《中華人民共和國會計法》等有關(guān)法規(guī)關(guān)于會計資料必須真實、完整、合法的規(guī)定。

二、我單位未私設(shè)賬外賬 、“小金庫”，無賬外資產(chǎn)。

（凡各部門、各單位為了小團(tuán)體和個人利益，濫用職權(quán)，違反國家財經(jīng)法規(guī)，侵占、截留國家和單位收入，化大公為小公，化公為私，不納入本單位財務(wù)核算，私存私放，公-款私存，違規(guī)開支的各項資金等，均屬“小金庫”、賬外賬范疇。）

三、我單位無“重大關(guān)聯(lián)交易”事項和“未決訴訟”、“抵押借款或為其他單位借款提供擔(dān)?！钡然蛴惺马?。

四、我們愿意承擔(dān)因提供不實資料或不如實提供資料而造成的一切后果，并承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。

承 諾 單 位 蓋 章：

主 管 會 計 簽 字：

財務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字：

單 位 負(fù) 責(zé) 人簽字：

年 月 日

根據(jù)《審計法》、《安徽省審計監(jiān)督條例》和領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的有關(guān)規(guī)定，我單位對所提供的財務(wù)會計資料及相關(guān)資料，作出承諾如下：

我單位向?qū)徲嫿M提供的會計憑證、會計帳薄、財務(wù)會計報告、銀行開戶、銀行對帳單、預(yù)算或財務(wù)收支計劃、預(yù)算執(zhí)行情況和決算情況等財務(wù)會計資料（包括紙質(zhì)資料和電子數(shù)據(jù)資料），是真實、完整的，是按照《會計法》和有關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定編制的.，公允地反映了本單位的財政收支、財務(wù)收支情況。向?qū)徲嫿M提供的其他相關(guān)資料和情況，是真實的。

如果發(fā)現(xiàn)我單位提供的財務(wù)會計資料及相關(guān)資料不真實、不完整，故意隱瞞實情，愿意承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。

承諾單位（蓋章）

法定代表人（簽字）

年?? 月?? 日

武漢雙勝聯(lián)合會計師事務(wù)所：

我們已按照貴所的要求，已全部、完整的提供審計范圍內(nèi)所需的經(jīng)濟(jì)活動資料及相關(guān)資料，并承諾如下：

1、公司依照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和有關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定編制的會計報表，公允地反映公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況，公司對報表的真實性、合法性和完整性承擔(dān)責(zé)任。

2、公司已提供所有的財務(wù)及會計記錄。

3、公司所有交易事項皆已入賬，不存在賬外事項。

4、公司應(yīng)收賬款等債權(quán)完全屬實，并按規(guī)定提取壞帳準(zhǔn)備。

5、公司對擁有的全部資產(chǎn)享有充分的所有權(quán)，以資產(chǎn)提供擔(dān)保的情況已全部披露。

6、公司嚴(yán)格遵守了合同規(guī)定的條款，不存在因未履行合同而對財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響的事情。

7、公司沒有任何重大未預(yù)計的資產(chǎn)或負(fù)債；沒有任何在任期內(nèi)財務(wù)帳務(wù)上未反映的收入或成本；沒有任何重大未預(yù)計或未披露的可能訴訟賠償、背書、承兌、保證等或有損失；沒有發(fā)現(xiàn)管理人員或其他員工舞弊的事情。

8：公司承諾對因虛假財務(wù)信息導(dǎo)致的損失由本公司全部承擔(dān)和賠償。

公司財務(wù)負(fù)責(zé)人（簽名）：

公司總經(jīng)理（簽名）：

審計單位公示篇二

公司領(lǐng)導(dǎo)： 根據(jù)集團(tuán)安排，審計部于*年*月*日至*月*日對（被審計單位）**年*月*日至*年*月*日的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況、內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行全面審計（審計目的）。**公司分系集團(tuán)全資子公司（控股子公司），審計組是在確保公司管理層提供真實、完整的資料基礎(chǔ)上，依據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》、《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》，實施了包括盤點等我們認(rèn)為必要的審計程序，現(xiàn)將審計結(jié)果報告如下：

一 經(jīng)營績效審計結(jié)果

經(jīng)審計調(diào)整及核實，*年*月*日**公司資產(chǎn)總額**萬元，年度收入*萬元，利潤*萬元，其中收入（成本、費用）審計調(diào)增*筆計*萬元，導(dǎo)致調(diào)整（減）利潤萬元。具體財務(wù)狀況、經(jīng)營成果以及審計調(diào)整情況詳見附表.

二 資產(chǎn)管理及內(nèi)部控制

一、貨幣資金：

1、現(xiàn)金：

*年期末現(xiàn)金萬元，實施盤點結(jié)果，日常盤點情況（有問題列示）。

2、*年*公司共*個賬戶，銀行存款余額萬元，復(fù)核銀行余額調(diào)節(jié)表，余額是否一致，各月是否進(jìn)行對賬單的索取、銀行余額調(diào)節(jié)表的編制，存在問題，列示。

3、公司印鑒管理（分管情況、崗位設(shè)置、記錄情況等，無問題，不列報）

4、票據(jù)管理（安全性、完整性、收發(fā)存及盤點制度的合理性及執(zhí)行情況，無問題，不列報）

5、貨幣資金收支管理：（收入的安全性、完整性、真實性；支出授權(quán)、程序的合理合規(guī)，資金管理制度）

二、存貨（只談實物管理狀況）

1、存貨現(xiàn)狀：金額 萬元、分類附簡表

2、盤存情況：抽盤比例，盤點結(jié)果、處理情況及各月盤點實施情況；

4、采購管理：

存貨采購及詢價制度建設(shè)與執(zhí)行情況；審計詢價范圍、內(nèi)容方法及結(jié)論；

三、固定資產(chǎn)

1、固定資產(chǎn)現(xiàn)狀：金額 萬元、增減變動情況及分類附簡表

2、盤存情況：抽盤比例，盤點結(jié)果、處理情況及各月盤點實施情況；

4、采購管理：

固定資產(chǎn)采購及詢價制度建設(shè)與執(zhí)行情況；審計詢價范圍、內(nèi)容方法及結(jié)論；

5、固定資產(chǎn)折舊計提復(fù)核

四、往來

五、成本

六、費用

七、收入

八、盈余（控股子公司列報）

九、財務(wù)核算

三 審計結(jié)論及審計建議

1、審計結(jié)論：

（1）考核指標(biāo)要求，指標(biāo)完成情況；

（2）資產(chǎn)管理及內(nèi)部控制綜述

2、審計建議：

…

附表：

1、資產(chǎn)負(fù)債表

2、利潤表

3、調(diào)整事項匯總表

4、其他需要提供附表

xx xx（集團(tuán)）有限公司

審計部

年 月 日

尊敬的公司董事會及主管領(lǐng)導(dǎo)：

（二) 審計依據(jù)：我們在審計過程中按照《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》和內(nèi)部審計實務(wù)指南以及公司內(nèi)部審計制度的規(guī)定計劃和實施本項內(nèi)部審計工作，并采用了我們認(rèn)為應(yīng)當(dāng)采用的必要的審計程序，根據(jù)抽查結(jié)果，我們認(rèn)為，下列情況應(yīng)當(dāng)予以關(guān)注：

(三) 審計結(jié)論：根據(jù)已查明的事實，對被審計單位經(jīng)營活動和內(nèi)部控制所作的評價；

(四) 審計決定：針對審計發(fā)現(xiàn)的主要問題提出的處理、處罰意見；

(五) 審計建議：針對以上問題，我們建議：

針對審計發(fā)現(xiàn)的主要問題提出的改善經(jīng)營活動和內(nèi)部控制的建議。

附件：

審計項目負(fù)責(zé)人：

審計小組成員：

20 年 月 日

審計單位公示篇三

審計局：

根據(jù)你局關(guān)于審計 工程項目 結(jié)算的要求，我們已提供審計范圍內(nèi)的全部相關(guān)資料，并鄭重承諾如下：

四、對本單位難以明確的事項和本單位不能承諾的事項將以報告方式專門予以陳述。

對上述承諾，本單位和有關(guān)人員愿意承擔(dān)《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國會計法》、《審計法實施條例》規(guī)定的有關(guān)法律責(zé)任。

被審計單位(簽章)：

法人代表(簽 字)：

xx年 xx月 xx日

審計單位公示篇四

20__年公司在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按政府“深化改進(jìn)作風(fēng)提高效率”要求，不斷強(qiáng)化大局意識、服務(wù)意識、創(chuàng)新意識，進(jìn)一步解放思想，促進(jìn)公司審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，全面履行審計監(jiān)督職能，圍繞加強(qiáng)管理、提高效益、發(fā)展經(jīng)濟(jì)這一目標(biāo)，開展了一些卓有成效的工作，總結(jié)如下：

(一)狠抓內(nèi)審項目落實，項目工作有序推進(jìn)。

20__年，公司能過各種途徑，運用多種方式，積極支持、推動各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作，在區(qū)各級部門、單位內(nèi)審人員積極努力下，20__年內(nèi)審項目此項工作和有序推進(jìn)，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計完成審計項目1870個，查出損失浪費8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計建議被采納1250條。同時集團(tuán)公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績，同時各區(qū)域公司還充分調(diào)動審計人員積極性，科學(xué)嚴(yán)密按排審計項目，取得了項目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu)。

(二)充分發(fā)揮公司職能作用，提升公司社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。

今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，用各種形式促進(jìn)各區(qū)域的信息交流，提升內(nèi)審理念和實務(wù)水平，從而提高內(nèi)審工作效率，公司內(nèi)審重點從以前的強(qiáng)制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險，從被動地發(fā)現(xiàn)和評價單位存在的高風(fēng)險控制區(qū)域，到主動地預(yù)防和控制高風(fēng)險的出現(xiàn)，并建立各種風(fēng)險控制機(jī)制，加上充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行舞弊預(yù)測，公司內(nèi)部審計還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團(tuán)區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理水平參差不齊，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制較完備，內(nèi)部控制制度較完善的長處，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領(lǐng)作用，召集各區(qū)域公司如開研討會互動交流形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風(fēng)險的不可控因素，通過成本審計、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對策，成效比較顯著，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益，并將這些經(jīng)驗以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評。

(三)努力提高內(nèi)審人員素質(zhì)，積極組織并鼓勵內(nèi)審人員參加各類培訓(xùn)和考試。

今年集團(tuán)按照河北省內(nèi)審協(xié)會的要求，對已取得內(nèi)審資格證書的人員，組織了后續(xù)教育培訓(xùn)，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓(xùn)和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類內(nèi)審培訓(xùn)。分會同時還鼓勵廣大內(nèi)審人員參加cia資格考試，由于宣傳到位，廣大內(nèi)審人員對cia資格考試有了深入地了解，及時到市內(nèi)審協(xié)會報名，五人參加cia報名。

為進(jìn)一步提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，上半年我們組織了集團(tuán)年度度內(nèi)審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文，通過上述活動，一批程序規(guī)范、工作嚴(yán)謹(jǐn)、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項目受到了表彰。此外，公司有關(guān)人員從工作實踐中，積極采集各種素材，撰寫內(nèi)審信息。

(五)加強(qiáng)對審計成果的綜合利用。

20__年集團(tuán)切實提高服務(wù)水平。要立足微觀審計，著眼宏觀服務(wù)，加強(qiáng)綜合分析，在深入挖掘?qū)徲嫵晒?、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類研究，?qiáng)化對共性問題的系統(tǒng)分析，引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員通過各種審計實例，要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù)，要事例有事例，通過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區(qū)域主要領(lǐng)導(dǎo)提出一些宏觀層面的建議和對策，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考，加以綜合利用，提高了內(nèi)審工作層次，提升了內(nèi)審工作的地位，切實發(fā)揮內(nèi)審工作的建設(shè)性作用。

20__年內(nèi)審工作計劃。

20__年公司將根據(jù)政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強(qiáng)基礎(chǔ)、重服務(wù)、促發(fā)展”工作目標(biāo)，深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準(zhǔn)則》、《北京市內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計工作意見》的各項要求，推動我公司內(nèi)審工作實現(xiàn)法制化、規(guī)范化、現(xiàn)代化。同時，加大對內(nèi)部審計工作指導(dǎo)，提高內(nèi)審人員素質(zhì)，探索內(nèi)部審計新技術(shù)，拓展內(nèi)部審計新領(lǐng)域，促進(jìn)內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)審信息化建設(shè)，使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動力。

首先，繼續(xù)動員財政收支、財務(wù)收支金額較大，所屬項目較多或有財政預(yù)算二次分配權(quán)的國家機(jī)關(guān)、事業(yè)組織。

其次，加強(qiáng)內(nèi)審知識宣傳普及工作，提高有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計工作機(jī)制。再次，公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準(zhǔn)上市企業(yè)，由于自身發(fā)展對內(nèi)部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作，積極幫助其建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，為其按期成功上市打好基礎(chǔ)。

(二)探索審計創(chuàng)新途徑，運用現(xiàn)代審計理念和方法，提高內(nèi)審質(zhì)量。

審計技術(shù)方法和審計方式作為內(nèi)部審計信息化、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段，探索先進(jìn)實用的審計技術(shù)方法的科學(xué)的審計方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的發(fā)展方向。公司將組織有關(guān)內(nèi)審會員單位和人員積極探索“以分析風(fēng)險入手確定審計目標(biāo)、范圍和程序，以財務(wù)會計和業(yè)務(wù)運行、管理流程為審計路徑，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計核心，以監(jiān)督和評價財務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制能力為審計成果，以管理信息化和計算機(jī)技術(shù)為審計支撐”的內(nèi)部審計方式，促使內(nèi)審工作實現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変，即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉(zhuǎn)變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉(zhuǎn)變、由“傳統(tǒng)審計”向“風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變，使我公司成為內(nèi)部審計創(chuàng)新和探索的先行者。

(三)繼續(xù)加大內(nèi)審宣傳力度，營造良好的內(nèi)審工作氛圍。

宣傳工作作為內(nèi)部審計工作的重要職責(zé)，加強(qiáng)宣傳力度，從不同角度、同不方式對新時期內(nèi)部審計、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進(jìn)行全面宣傳，通過宣傳，使廣大內(nèi)審人員明確新時期內(nèi)審工作的方向、任務(wù)和重點，增加做好內(nèi)審工作的信心和決心。今后要加強(qiáng)對單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人的宣傳，在召開各種會議時，邀請有關(guān)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人參加會議，讓企業(yè)負(fù)責(zé)人從自身角度談對內(nèi)審工作的認(rèn)識和體會，擴(kuò)大內(nèi)部審計的社會影響，20__年集團(tuán)公司還將充分利用內(nèi)部審計的各種信息平臺，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站，投送、發(fā)布內(nèi)部審計工作在實踐中的成果、理論中的探索，從而提升集團(tuán)內(nèi)審的社會知名度。

(四)積極發(fā)揮內(nèi)審分會的職能作用，進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)部審計的影響。

首先，充分發(fā)揮內(nèi)審分會作為聯(lián)絡(luò)國家審計機(jī)關(guān)、社會審計機(jī)構(gòu)及各內(nèi)審會員單位的媒介作用，積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系，在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，今后要強(qiáng)化內(nèi)審聯(lián)系工作力度，逐步形成工作制度化。

其次，以內(nèi)審分會的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作座談會等會議的形式，加強(qiáng)各會員單位內(nèi)審工作理論、實踐經(jīng)驗的交流，促進(jìn)各單位內(nèi)審工作在加強(qiáng)內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮作用。

(五)強(qiáng)化內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面提高內(nèi)審業(yè)務(wù)人員素質(zhì)。

除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)常性培訓(xùn)外，明年我們以不定期各種培訓(xùn)，以邀請專家、教授來我公司講學(xué)，組織考察內(nèi)部審計先進(jìn)典型等方式，培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員，提高內(nèi)審人員的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作水平，使我集團(tuán)公司內(nèi)部審計上一個新的臺階。

審計單位公示篇五

審計局：

根據(jù)你局關(guān)于審計工程項目結(jié)算的要求，我們已提供審計范圍內(nèi)的全部相關(guān)資料，并鄭重承諾如下：

四、對本單位難以明確的事項和本單位不能承諾的事項將以報告方式專門予以陳述。

對上述承諾，本單位和有關(guān)人員愿意承擔(dān)《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國會計法》、《審計法實施條例》規(guī)定的有關(guān)法律責(zé)任。

20xx年x月x日。

審計單位公示篇六

審計組：

按照《中華人民共和國審計法》第三十一條的規(guī)定，我單位向?qū)徲嫿M提供了審計所需要的財務(wù)會計資料及相關(guān)資料，并做出如下承諾：

一、所提供的會計憑證、會計賬簿、會計報表、銀行開戶賬號等會計資料是真實的、完整的。

二、所提供的與審計有關(guān)的資料是真實的、完整的。

三、所提供的資料如存在不真實、不完整情況，愿承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

被審計單位(公章)：xxx

被審計單位法定代表人(簽字)：xxx

被審計單位財務(wù)負(fù)責(zé)人(簽字)：xxx

20xx年x月x日

審計單位公示篇七

xxx審計局：

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第三十一條第二款的規(guī)定，我單位向你局提供了保障性住房建設(shè)項目全部項目建設(shè)的批準(zhǔn)文件、工程資料、財務(wù)報告、會計資料和其他相關(guān)資料并鄭重承諾：

我單位提供的全部項目建設(shè)的批準(zhǔn)文件、工程資料、財務(wù)報告、會計資料和其他相關(guān)資料是按照國家有關(guān)法規(guī)、制度編制，真實、完整地反映了本單位的內(nèi)部控制建立和實施情況；工程建設(shè)管理情況、會計核算狀況及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動情況；如實、全面地向?qū)徲嫿M提供了本單位在銀行和非金融機(jī)構(gòu)設(shè)立賬戶的情況，資產(chǎn)管理使用情況，社會中介組織出具的有關(guān)報告；如實、客觀地披露了關(guān)聯(lián)交易、未決訴訟、抵押借款、為其他單位借款提供擔(dān)保等事項。

審計組若發(fā)現(xiàn)我單位提供的全部項目建設(shè)的批準(zhǔn)文件、工程資料、財務(wù)報告、會計資料和其他相關(guān)資料有虛假、隱匿、篡改、毀棄等行為，我們依法承擔(dān)由此引起的相應(yīng)法律責(zé)任。

負(fù)責(zé)人：財務(wù)負(fù)責(zé)人：

法人章：財務(wù)部門章。

審計單位公示篇八

(1)已按會計準(zhǔn)則和會計制度的要求編制財務(wù)報表，財務(wù)報表的真實性、合法性、完整性由管理層負(fù)責(zé)。

(2)財務(wù)會計資料已全部提供給注冊會計師檢查。

(3)股東大會及董事會(或其他高層領(lǐng)導(dǎo)會議)的會議記錄已全部提供給注冊會計師查閱。

(4)被審計期間的所有交易事項均已入賬。

(5)關(guān)聯(lián)方交易的有關(guān)資料已提交注冊會計師檢查。

(6)期后事項和或有事項均已向注冊會計師提供，重大的期后事項和或有事項均已在財務(wù)報表中作相應(yīng)的調(diào)整或披露。

(7)對注冊會計師在審計過程中提出的所有重大調(diào)整事項已作調(diào)整。

(8)無違法、違紀(jì)、舞弊現(xiàn)象。

(9)無蓄意歪曲或粉飾財務(wù)報表各項目的金額或分類的情況。

(10)無重大的不確定事項。

(11)其他需作聲明的事項。

審計單位公示篇九

第一條：為了加強(qiáng)對省局直屬事業(yè)單位的內(nèi)部審計工作，進(jìn)一步發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，規(guī)范內(nèi)部審計工作程序，提高內(nèi)部審計質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《行政單位會計制度》、《行政單位財務(wù)規(guī)則》和《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》及其他有關(guān)要求，制定本制度。第二條：財政審計局負(fù)責(zé)對山水城直屬行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計工作。第三條：財政審計局根據(jù)當(dāng)年內(nèi)部審計計劃派出審計組，審計組可由機(jī)關(guān)專職審計人員和熟悉財務(wù)工作的人員組成，也可聘請中介機(jī)構(gòu)專業(yè)審計人員。第四條：審計組的主要職責(zé)：

(一)檢查會計憑證、賬簿、報表、預(yù)決算、資金、財產(chǎn)，查閱有關(guān)的文件、資料。

(二)對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料。(三)對正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財經(jīng)法紀(jì)、嚴(yán)重?fù)p失浪費行為，報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)作出臨時制止決定。

(四)提出改進(jìn)財務(wù)管理，提高效益，以及糾正、處理違反財經(jīng)法紀(jì)行為的建議。

(五)對嚴(yán)重違反財經(jīng)法紀(jì)和造成重大損失浪費的人員，向領(lǐng)導(dǎo)提出追究其責(zé)任的建議。

(六)對審計工作中發(fā)現(xiàn)的重大違法事項移送監(jiān)察室進(jìn)一步審理。第五條：審計人員必須依照法律、法規(guī)規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限和程序進(jìn)行審計監(jiān)督。

第六條：內(nèi)部審計包括：內(nèi)部財務(wù)審計、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和專題審計。

（三）銀行開戶是否符合有關(guān)規(guī)定，有無儲蓄存款、公款私存行為和多頭開戶；

（五）有關(guān)財務(wù)收支的其他問題。第九條：內(nèi)部財務(wù)審計的主要程序。

（三）審計終了，提出審計報告。

第十條：山水城管委會直屬事業(yè)單位負(fù)責(zé)人離任前，必須進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

(二)國有資產(chǎn)管理情況；對本單位國有資產(chǎn)流失應(yīng)負(fù)的責(zé)任；

(三)重大經(jīng)濟(jì)事項進(jìn)行調(diào)查研究、論證、集體討論情況；對決策失誤造成經(jīng)濟(jì)損失或不良后果應(yīng)負(fù)的責(zé)任；(四)重大問題反映、報告情況；對本單位財務(wù)數(shù)據(jù)及有關(guān)重大經(jīng)濟(jì)問題的報告失實、延誤應(yīng)負(fù)的責(zé)任；(五)個人遵守財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度情況；(六）其他需要審計的事項。

第十二條：領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的主要程序(一)對山水城管委會直屬事業(yè)單位負(fù)責(zé)人的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，由人事處提出建議，報局領(lǐng)導(dǎo)審批后實施；(二)財政審計局在接到人事處建議15日內(nèi)，組成審計組，在實施審計前3日，向被審計單位送達(dá)審計通知書，并抄送被審計領(lǐng)導(dǎo)干部本人；(三)被審計領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位接到審計通知后，應(yīng)當(dāng)向?qū)徲嫿M真實、完整的提供下列資料：

1、領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間的工作總結(jié)；

2、內(nèi)部管理制度及人員的職責(zé)和分工情況；

3、會計憑證、賬簿、報表和財務(wù)分析報告；

4、資產(chǎn)情況；

5、需要說明的其他情況；

(四)審計組在審計結(jié)束后，提出審計報告。

第十三條：專題審計是財務(wù)處根據(jù)管委會領(lǐng)導(dǎo)批示或有關(guān)部門的要求，對某些問題進(jìn)行的審計。專題審計的程序和方式按照內(nèi)部財務(wù)審計的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十四條：被審計單位必須與財政審計局派出的審計組積極配合，認(rèn)真落實內(nèi)部審計結(jié)果。

第十五條：內(nèi)部審計結(jié)果是指內(nèi)部審計終結(jié)后，按規(guī)定出具的審計報告、審計意見書和審計決定等反映的內(nèi)容。主要包括：

（二）領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告；

（五）內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的重大違法違紀(jì)事項。

第十六條：內(nèi)部審計結(jié)果必須以事實為依據(jù)，符合法律、法規(guī)有關(guān)規(guī)定，遵循公正、合法、及時、有效的原則。第十七條：內(nèi)部審計報告的內(nèi)容包括：審計的基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題、審計結(jié)論和建議。

第十八條：審計報告應(yīng)當(dāng)在審計終了15日內(nèi)提出，并向被審單位征求意見，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告應(yīng)同時征求被審單位負(fù)責(zé)人本人的意見后，報局領(lǐng)導(dǎo)審閱。

第十九條：被審單位自接到審計報告征求意見書15日內(nèi)提出書面意見。限期未提出的，視同無異議。

第二十條：財政審計局根據(jù)審計報告中存在問題的程度，分別作出審計意見或?qū)徲嫑Q定，報經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，送達(dá)被審計單位執(zhí)行。

第二十一條：領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計決定或?qū)徲嬕庖?，報?jīng)管委會領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，送達(dá)被審計單位執(zhí)行，并抄送被審單位負(fù)責(zé)人本人和有關(guān)部門。

第二十二條：被審單位應(yīng)當(dāng)在接到審計意見或?qū)徲嫑Q定3個月內(nèi)，向財務(wù)處書面報告執(zhí)行情況（附被查出問題糾正的相關(guān)實證資料）。第二十三條：審計發(fā)現(xiàn)的重大違反財經(jīng)紀(jì)律的事項，應(yīng)及時報管委會領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)批準(zhǔn)后移送監(jiān)察室處理。

第二十四條：財政審計局向監(jiān)察室移送審計事項時，應(yīng)當(dāng)將“審計結(jié)果移送處理書”（格式見附件）及相關(guān)證據(jù)一同移送。

第二十五條：監(jiān)察室應(yīng)將移送事項的審理結(jié)果向財政審計局反饋，以便財政審計局將審計情況完整歸入審計檔案。第二十六條：本制度由財政審計局負(fù)責(zé)解釋。第二十七條：本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。