每個(gè)人都曾試圖在平淡的學(xué)習(xí)、工作和生活中寫(xiě)一篇文章。寫(xiě)作是培養(yǎng)人的觀察、聯(lián)想、想象、思維和記憶的重要手段。相信許多人會(huì)覺(jué)得范文很難寫(xiě)？以下是我為大家搜集的優(yōu)質(zhì)范文，僅供參考，一起來(lái)看看吧

應(yīng)收賬款銷賬申請(qǐng)書(shū)模板(精)一

本制度適用于集團(tuán)總部及各分支機(jī)構(gòu)。

1、范圍定義

本管理制度所指的保證金、押金是指公司因?yàn)檎５纳a(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要而直接支付給合同對(duì)方的保證金或者押金，除非公司違約，否則該保證金、押金在未來(lái)的確定日期可以全部收回。

暫時(shí)代第三方支付的保證金、押金不列入保證金、押金核算和管理，該款項(xiàng)列入“其他應(yīng)收款-代墊往來(lái)款項(xiàng)”核算并按月清理追收。

保證金、押金必須取得相關(guān)收據(jù)及合同證明，收據(jù)上應(yīng)清楚注明“保證金”或“押金”字樣;確定在未來(lái)不能收回的保證金、押金，即使收據(jù)上注明了“保證金”或“押金”字樣，也不能納入保證金、押金核算和管理，該款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)計(jì)入損益。

2、支付

經(jīng)辦人在申請(qǐng)支付保證金、押金時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示雙方的合同原件，財(cái)務(wù)經(jīng)理憑合同原件審批支付。

因特殊原因，不能先出示合同即須申請(qǐng)保證金、押金支付的，應(yīng)當(dāng)由經(jīng)辦人辦理個(gè)人借款，財(cái)務(wù)經(jīng)理審批借款依據(jù)充分的，可以先支付，但是經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將合同原件交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核備案;財(cái)務(wù)經(jīng)理在收到合同備案及對(duì)方開(kāi)具的保證金押金收據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)將經(jīng)辦人個(gè)人借款轉(zhuǎn)為保證金、押金核算和管理。

主流供應(yīng)商因?yàn)榕R時(shí)促銷收取的、未開(kāi)具保證金、押金的市場(chǎng)保證金等，不計(jì)入保證金、押金核算，應(yīng)納入“其他應(yīng)收款-代墊往來(lái)款項(xiàng)”核算，并按月清理追收。

在保證金、押金支付后，經(jīng)辦人應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回保證金、押金收據(jù)并保密資料，嚴(yán)禁外傳交到財(cái)務(wù)部。

3、保管

所有的保證金、押金收據(jù)原件，均應(yīng)由部門(mén)財(cái)務(wù)部集中統(tǒng)一保管，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)將所有保證金、押金單據(jù)原始憑證從會(huì)計(jì)憑證中抽離，單獨(dú)保管，并建立保證金、押金原件領(lǐng)出、還回登記表，清楚的登記每張保證金、押金原始憑證的交接情況，并由管理人、經(jīng)辦人簽字確認(rèn)。

門(mén)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)自行或者指定一個(gè)財(cái)務(wù)人員作為管理人，對(duì)保證金、押金原始憑證進(jìn)行管理。

4、收回

保證金、押金的實(shí)際使用部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)建立保證金、押金回收時(shí)間登記，確保保證金、押金到期及時(shí)收回，其中：

(1)辦公、行政類保證金、押金應(yīng)由部門(mén)行政部門(mén)負(fù)責(zé)登記并回收;

(2)零售店面房租、資源類保證金、押金應(yīng)由零售部門(mén)負(fù)責(zé)登記并回收;

(3)產(chǎn)品資源類保證金、押金應(yīng)由產(chǎn)品部門(mén)負(fù)責(zé)登記并收回;

(4)市場(chǎng)類保證金、押金，應(yīng)由市場(chǎng)部門(mén)負(fù)責(zé)登記并收回;

上述部門(mén)相關(guān)人員或負(fù)責(zé)人崗位變動(dòng)時(shí)，相關(guān)的保證金、押金登記、收回工作應(yīng)當(dāng)作為相關(guān)責(zé)任及其部門(mén)負(fù)責(zé)人的重點(diǎn)工作交接內(nèi)容之一，交接雙方應(yīng)當(dāng)簽字確認(rèn)。

部門(mén)財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)至少按月清理保證金押金收回情況，并在保證金、押金到期或者收據(jù)失去法律效力之前30天，通知相關(guān)責(zé)任人收回保證金、押金，或者更換新的、有法律效力的保證金、押金收據(jù)。

保證金、押金承載的主體發(fā)生轉(zhuǎn)讓時(shí)，除非雙方在轉(zhuǎn)讓合同中明確規(guī)定了相關(guān)的保證金、押金權(quán)益轉(zhuǎn)讓給下家，否則不能用收回的轉(zhuǎn)讓費(fèi)收入沖抵應(yīng)收回的保證金、押金，相關(guān)的保證金、押金應(yīng)當(dāng)由經(jīng)辦人繼續(xù)負(fù)責(zé)收回。因特殊情況不能收回的保證金、押金，應(yīng)當(dāng)由經(jīng)辦人書(shū)面說(shuō)明，報(bào)事業(yè)部總經(jīng)理審批確認(rèn)后核銷，不能收回的保證金、押金金額超過(guò)3000元的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部核銷。

5、責(zé)任承擔(dān)

因?yàn)閭€(gè)人工作失誤造成的保證金、押金不能按期收回，相關(guān)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的損失賠償，責(zé)任人的部門(mén)負(fù)責(zé)人，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶管理責(zé)任，除非其有充分證據(jù)證明自己已經(jīng)按本管理制度相關(guān)規(guī)定盡到了管理及提示責(zé)任。

保證金、押金不能收回的責(zé)任認(rèn)定，按非正常經(jīng)營(yíng)損失事件，由事業(yè)部、集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部、行政部共同審批確認(rèn)。

6、解釋權(quán)及生效時(shí)間

本管理制度的解釋權(quán)歸集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。

本管理制度自公告之日起生效實(shí)施。

應(yīng)收賬款銷賬申請(qǐng)書(shū)模板(精)二

根據(jù)中央廣播電視大學(xué)會(huì)計(jì)本科畢業(yè)分配（企業(yè)應(yīng)收賬款管理調(diào)查報(bào)告）的要求，我對(duì)蘇州百盛裝飾工程有限公司的應(yīng)收賬款管理進(jìn)行了調(diào)查，認(rèn)識(shí)到管理好應(yīng)收賬款有利于加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高資金利用率，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)投資者利益，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高。

蘇州百盛裝飾工程有限公司是蘇州市工商行政管理局于20xx年3月27日注冊(cè)的私營(yíng)有限責(zé)任公司，注冊(cè)資本為人民幣50萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)范圍包括：承接建筑、安裝、裝飾工程；賣(mài)建材，五金等。自開(kāi)業(yè)以來(lái)，公司承接了十多個(gè)建筑安裝工程，年結(jié)算約1000萬(wàn)元。

據(jù)調(diào)查，百盛賬上有大量應(yīng)收賬款，應(yīng)收賬款占營(yíng)運(yùn)資金的50%以上。這些應(yīng)收賬款包含大量的項(xiàng)目資金、質(zhì)量保證資金和材料，逾期應(yīng)收賬款在企業(yè)中居高不下，已成為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的一大頑疾。應(yīng)收賬款高的主要原因有幾個(gè)：

1.由于商業(yè)環(huán)境的影響，許多企業(yè)故意拖欠賬款，少付款，這已經(jīng)成為社會(huì)上的普遍現(xiàn)象。

2.企業(yè)自身管理的問(wèn)題，缺乏應(yīng)收賬款管理的規(guī)章制度，或者不按規(guī)定辦事，都是名存實(shí)亡。財(cái)務(wù)部門(mén)沒(méi)有及時(shí)與業(yè)務(wù)部門(mén)核對(duì)，問(wèn)題無(wú)法及時(shí)暴露。企業(yè)累計(jì)應(yīng)收賬款一年多，賬齡老化，卻任其發(fā)展，沒(méi)有任何顧慮。在企業(yè)中，為了調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)人員的積極性，工資報(bào)酬往往只與業(yè)務(wù)任務(wù)掛鉤，而忽略了壞賬的可能性，應(yīng)收賬款不納入考核體系。所以業(yè)務(wù)人員為了個(gè)人利益，只關(guān)心任務(wù)完成情況，不考慮成本等各種因素，導(dǎo)致應(yīng)收賬款大幅增加。對(duì)于這部分應(yīng)收賬款，企業(yè)沒(méi)有采取有效措施要求相關(guān)部門(mén)全面負(fù)責(zé)資金的收取，大量應(yīng)收賬款被存放，給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了沉重的負(fù)擔(dān)。

3.如果對(duì)賬不及時(shí)，債權(quán)債務(wù)雙方會(huì)對(duì)建設(shè)過(guò)程中經(jīng)濟(jì)往來(lái)的未了事項(xiàng)進(jìn)行定期對(duì)賬，可以明確雙方的權(quán)利義務(wù)。然而，百盛公司未能及時(shí)與客戶對(duì)賬，即使對(duì)賬，也只是口頭承諾，并未形成合法有效的對(duì)賬依據(jù)。

4.應(yīng)收賬款管理責(zé)任部門(mén)不明確。在企業(yè)中，業(yè)務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)都知道企業(yè)中有大量的應(yīng)收賬款，無(wú)法匹配或收取，但誰(shuí)負(fù)責(zé)庫(kù)存管理卻不是很清楚。由于建筑行業(yè)的外部環(huán)境復(fù)雜，建筑企業(yè)內(nèi)部管理不嚴(yán)，這些應(yīng)收賬款有的短至兩三年，有的長(zhǎng)至公司成立。長(zhǎng)期高額的壞賬給企業(yè)帶來(lái)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。這種情況增加了不富裕公司的資金周轉(zhuǎn)負(fù)擔(dān)。

（1）目前百盛公司在承接專業(yè)施工承包的同時(shí)，不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，將業(yè)務(wù)拓展到物資供應(yīng)、物流運(yùn)輸、信息咨詢及相關(guān)業(yè)務(wù)的技術(shù)服務(wù)等。這樣，與外部單位的交易往往涉及各種業(yè)務(wù)。由于業(yè)務(wù)的擴(kuò)大和采購(gòu)量的增加，由于公司資金沒(méi)有系統(tǒng)地支付應(yīng)付款，供應(yīng)商只有在反復(fù)回收后才會(huì)支付。因此，供應(yīng)商非常生氣，他們沒(méi)有在下次降低產(chǎn)品價(jià)格，而是要求我們支付全額預(yù)付款。往往為了保證收回自己的錢(qián)，各利益方可能會(huì)不斷的相互拖欠，形成復(fù)雜的三角債務(wù)，很久沒(méi)有清賬了。

（2）企業(yè)內(nèi)部清欠責(zé)任不清。目前，百盛公司對(duì)債權(quán)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠。管理層認(rèn)為，企業(yè)只要從財(cái)務(wù)角度實(shí)現(xiàn)收益，就大功告成，資金回收與任何部門(mén)或個(gè)人都沒(méi)有直接利益關(guān)系。由于職責(zé)不清，獎(jiǎng)懲不夠，各部門(mén)都有& ldquo事情不在乎& rdquo態(tài)度，長(zhǎng)期來(lái)看，形成了大量的長(zhǎng)期應(yīng)收賬款。

（3）應(yīng)收賬款帶來(lái)的第二個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是壞賬損失。壞賬損失導(dǎo)致企業(yè)盈利能力下降。應(yīng)收賬款逾期的，企業(yè)應(yīng)按一定比例計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益，沖減當(dāng)期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)。一旦形成壞賬損失，企業(yè)就無(wú)法收回應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的建設(shè)項(xiàng)目產(chǎn)生的利潤(rùn)，甚至?xí)速M(fèi)企業(yè)在該項(xiàng)目中投入的生產(chǎn)成本，嚴(yán)重影響企業(yè)的盈利能力。

（1）如果施工企業(yè)為了大幅度減少應(yīng)收賬款而增加催收和壞賬管理，雖然可以減少承包單位的資金占用，加快企業(yè)的資金流入，減少壞賬損失，但也會(huì)相應(yīng)增加應(yīng)收賬款的催收費(fèi)用等管理成本，導(dǎo)致利潤(rùn)下降。公司應(yīng)該給業(yè)務(wù)人員增加負(fù)擔(dān)，要求他們不僅要完成銷售目標(biāo)，還要在今年收回款項(xiàng)。要和工資結(jié)合，工資要分兩部分，一部分是基本工資，一部分是貨到后的提成。這樣會(huì)給業(yè)務(wù)員一點(diǎn)心理壓力。讓企業(yè)綜合權(quán)衡盈虧，既考慮壞賬造成的損失，又考慮應(yīng)收賬款支付的管理成本，以保證收益最大化。

（2）企業(yè)不要在所有承包單位之間平均分配能源，只關(guān)注那些信譽(yù)好、可靠性高的承包單位；對(duì)于信譽(yù)差、可靠性低的承包單位，要集中力量調(diào)查分析，合理確定收款制度；對(duì)于多次清理工程資金或質(zhì)量保證金后沒(méi)有效果或效果不佳的發(fā)包單位，要果斷使用清理手段，強(qiáng)行催收欠款，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。施工企業(yè)應(yīng)根據(jù)不同信用等級(jí)的發(fā)包單位，制定不同的收款制度，確保資金無(wú)故障回收。

（3）涉及應(yīng)收賬款的會(huì)計(jì)科目應(yīng)設(shè)置財(cái)務(wù)明細(xì)核算，及時(shí)反映應(yīng)收賬款各項(xiàng)內(nèi)容的發(fā)生、增減、余額、賬齡等財(cái)務(wù)信息。賬齡統(tǒng)計(jì)分析：財(cái)務(wù)審計(jì)部門(mén)每月編制應(yīng)收賬款余額明細(xì)表和應(yīng)收賬款賬齡統(tǒng)計(jì)分析表，報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)，并要求相關(guān)責(zé)任部門(mén)采取相應(yīng)措施，避免資產(chǎn)損失。財(cái)務(wù)部每季度向債務(wù)人發(fā)送對(duì)賬確認(rèn)函，確認(rèn)各種應(yīng)收賬款的金額。及時(shí)結(jié)算：對(duì)于已完成的工程，各施工項(xiàng)目部應(yīng)及時(shí)與業(yè)主結(jié)清工程款，并確認(rèn)債權(quán)。

（4）建立應(yīng)收賬款催收責(zé)任制。施工企業(yè)應(yīng)收賬款發(fā)生后，企業(yè)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)采取各種措施，盡量按期收回款項(xiàng)，避免因時(shí)間過(guò)長(zhǎng)而產(chǎn)生壞賬。具體如下：成立應(yīng)收賬款清理領(lǐng)導(dǎo)小組：指定一個(gè)由公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)的專業(yè)部門(mén)，負(fù)責(zé)企業(yè)應(yīng)收賬款的日常清理工作。清欠領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行分析和審核，督促應(yīng)收賬款責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人清欠，了解債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，制定應(yīng)收賬款催收措施和激勵(lì)措施，制定應(yīng)收賬款及時(shí)回收和訴訟執(zhí)行計(jì)劃。應(yīng)收賬款回收率納入項(xiàng)目部整體考核指標(biāo)。除產(chǎn)值、利潤(rùn)、工期、質(zhì)量、安全、環(huán)保、精神文明建設(shè)外，增加應(yīng)收賬款回收率指標(biāo)，使考核內(nèi)容科學(xué)、合理、系統(tǒng)、連續(xù)。并對(duì)企業(yè)臺(tái)賬管理制度和日常盤(pán)點(diǎn)制度中規(guī)定的工作內(nèi)容進(jìn)行細(xì)化分工，明確職責(zé)，真正落實(shí)到指定的工作組或個(gè)人。

通過(guò)以上一系列分析可以看出，由于各種因素的影響，施工企業(yè)應(yīng)收賬款帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是巨大的，其管理也有一定的難度。因此，形成良好的應(yīng)收賬款管理模式，加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理勢(shì)在必行，這對(duì)加強(qiáng)流動(dòng)資產(chǎn)管理、協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部資金流入和流出矛盾、降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)、提高企業(yè)盈利能力具有重要意義。

應(yīng)收賬款銷賬申請(qǐng)書(shū)模板(精)三

信用卡催收培訓(xùn)

【信用卡催收】信用卡收基本方法

【應(yīng)收賬款催收】應(yīng)收賬款催收基本方法

隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，依賴分銷渠道、采用賒銷方式出售產(chǎn)品已成為眾多行業(yè)中通行的銷售模式，由賒銷所帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)顯得尤為突出。近半年來(lái)，廣州納斯信企業(yè)管理有限公司先后在廣州、諸暨、長(zhǎng)沙（7月25日開(kāi)課）進(jìn)行《應(yīng)收賬款催收與信用管理培訓(xùn)》課程?，F(xiàn)在納斯信總結(jié)幾個(gè)應(yīng)收賬款催收的簡(jiǎn)單基本方法，僅供參考，更全面的培訓(xùn)課程請(qǐng)聯(lián)系我們，我們免費(fèi)為您提供最新培訓(xùn)視頻和相關(guān)培訓(xùn)資料。

五字要訣收賬款

作為銷售人員，不僅在銷售方面要有精湛的技術(shù)，在收款方面也應(yīng)做到五點(diǎn)?！翱臁保簩?duì)意外事情的反應(yīng)要快;“勤”：催討的頻率要高;“粘”：不輕易答應(yīng)客戶的要求，對(duì)有松動(dòng)的要及時(shí)達(dá)成還款承諾;“纏”：對(duì)債務(wù)人的交涉要層層逼近;“逼”：對(duì)客戶的弱點(diǎn)直接施壓，適當(dāng)提高施壓等級(jí)。

如何應(yīng)對(duì)“已經(jīng)付款給你們了”

背景：這可能是真的。如果是真的，客戶將很樂(lè)意接受您的詢問(wèn)。如果不是真的，他也會(huì)認(rèn)識(shí)到你的認(rèn)真和一絲不茍，就要三思是否再有同樣的理由。如果貨款是前兩天付出的，那可能正在途中，如果兩天之內(nèi)沒(méi)有收到貨款，你會(huì)再打電話。

應(yīng)對(duì)：謝謝您，為了避免出什么差錯(cuò)和我這邊盡快地處理這件事，你能不能告訴我貨款是哪天付出的，數(shù)額是多少，是哪個(gè)銀行付出的，收款人是我們公司嗎?您能不能將電匯底單傳真給我一份?

如何應(yīng)對(duì)“我們正在等著我們的客戶給我們付款”

背景：這是個(gè)可能是收款員受騙的最常見(jiàn)的理由，因?yàn)槭湛顔T會(huì)對(duì)他們的客戶產(chǎn)生同情。然而，貿(mào)易條件是雙方早就協(xié)議好了的，并且客戶有責(zé)任按時(shí)找到資金，不能一味的讓供貨商去等。

反應(yīng)：我們知道現(xiàn)金流是非常重要的事，你的客戶不盡快付款是很令人惱火。你看我們現(xiàn)在處于同樣的境地，我只是想再次與您確認(rèn)一下，我們簽訂的賒銷期是30天，而這10萬(wàn)元的貨款已經(jīng)逾期40天了，所以我們現(xiàn)在希望徹底結(jié)清這筆款項(xiàng)。

如何應(yīng)對(duì)“我們沒(méi)收到發(fā)票”

背景：查詢、研究并解釋“沒(méi)收到發(fā)票”是一個(gè)非常成功的拖延戰(zhàn)術(shù)，一些公司在第一次被請(qǐng)求付款的時(shí)候常常采用這一方法。但是一定要確定是否真正存在丟失發(fā)票的可能。

反應(yīng)：好，我可以傳真發(fā)票的底聯(lián)給您，以便您查找，但你能否確認(rèn)一下過(guò)期的賬款有18萬(wàn)元并已經(jīng)逾期30天了?，F(xiàn)在我想確認(rèn)一下，您收到我的傳真能否全額支付我們的貨款呢?

信用卡催收培訓(xùn)

如何應(yīng)對(duì)“我們這兒正進(jìn)行改組”

背景：很有可能這只是個(gè)借口，因?yàn)楣臼翘幱谡５淖儎?dòng)狀態(tài)，還是可以繼續(xù)付款?；蛘呤菍?duì)供貨商進(jìn)行另外一種安排的一個(gè)宣稱。你要與更高一級(jí)的經(jīng)理進(jìn)行對(duì)話，并且將這種愿望加倍暗示，它表明你要得到貨款的決心，會(huì)使對(duì)方借口的可靠性降低到最低限度。

反應(yīng)：是的，改組是會(huì)造成一定程度的混亂。但我們只想與您確認(rèn)一下您是否已收到了我們的貨物，你欠我們的貨款總共18萬(wàn)元，現(xiàn)在已經(jīng)逾期30天了，為了維護(hù)我們已經(jīng)達(dá)成的付款期限的協(xié)議，您必須盡快付出貨款，鑒于您們現(xiàn)在的動(dòng)亂局面，您是否應(yīng)該給您的更高一級(jí)的經(jīng)理說(shuō)一聲，以便有權(quán)處理這事。如果對(duì)此時(shí)有所幫助，我可以出面跟他談。

應(yīng)收賬款銷賬申請(qǐng)書(shū)模板(精)四

隨著xx景區(qū)酒店業(yè)務(wù)的增加，工作量和工作難度也隨之上升;回顧這一年來(lái)的工作，既有壓力和曲折，也充滿機(jī)遇和挑戰(zhàn)，通過(guò)自身的調(diào)整和完善，不斷提升服務(wù)質(zhì)量和管理水平，在財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和指導(dǎo)下，我的財(cái)務(wù)管理水平有了長(zhǎng)足的進(jìn)步，各項(xiàng)工作也漸入正軌。對(duì)于2021年一年度的工作，我主要做以下總結(jié)：

在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，酒店板塊對(duì)財(cái)務(wù)工作流程進(jìn)行了梳理，明確了崗位職責(zé)。加強(qiáng)完善了日常財(cái)務(wù)管理流程，完善了財(cái)務(wù)信息反饋的準(zhǔn)確性、及時(shí)性、有用性;在酒店協(xié)同平臺(tái)系統(tǒng)的支持下，取消了前期酒店收銀員向財(cái)務(wù)部提供收入日?qǐng)?bào)的形式;在酒店夜審小組的配合下，規(guī)范了酒店前臺(tái)的操作流程;在保證公司資金的安全下，明確了酒店收銀主管的職責(zé)。

1、乘著公司下發(fā)《應(yīng)收賬款管理制度》之際，我們對(duì)酒店板塊的應(yīng)收賬款進(jìn)行了清理，著重清理超期應(yīng)收款。通過(guò)和酒店管理中心的深入對(duì)接，理清了對(duì)應(yīng)收賬款確認(rèn)、核對(duì)、銷賬流程，加大力度對(duì)超期應(yīng)收賬款進(jìn)行了催討和處理，目前已將個(gè)別特殊客戶的超期時(shí)間較長(zhǎng)的應(yīng)收賬款清理完結(jié)，(例如：桐鄉(xiāng)消防大隊(duì))為減少應(yīng)收賬款的壞賬損失，和酒店管理中心建立了每月發(fā)生應(yīng)收款核對(duì)和每天到款確認(rèn)兩個(gè)固定工作機(jī)制，保證了應(yīng)收賬款賬目的實(shí)時(shí)更新，每月定期編制一份應(yīng)收賬款工作報(bào)告，為收款員的收款催討工作提供幫助，同時(shí)也為應(yīng)收賬款的進(jìn)一步細(xì)化管理打下了基礎(chǔ)。

2、梳理個(gè)人借款及公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所需的周轉(zhuǎn)金，完善借款手續(xù)。

3、定時(shí)清理預(yù)付款，對(duì)賬齡較長(zhǎng)的預(yù)付款進(jìn)行整理及分析;針對(duì)閑置已久的預(yù)付款，找出其閑置原因;定時(shí)清理酒店協(xié)同平臺(tái)特殊賬戶，杜絕虛增賬戶，減少潛在風(fēng)險(xiǎn)。

4、根據(jù)公司的《固定資產(chǎn)管理制度》，對(duì)酒店板塊的固定資產(chǎn)進(jìn)行了徹底盤(pán)點(diǎn)，細(xì)化固定資產(chǎn)卡片，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，防止資產(chǎn)流失。同時(shí)，完善固定資產(chǎn)折舊計(jì)提流程，合理規(guī)范固定資產(chǎn)計(jì)提年限。

5、根據(jù)公司的《庫(kù)存管理制度》，加強(qiáng)對(duì)各酒店的庫(kù)存管理和成本管理，每月定期進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧及意外損毀物品查明原因，統(tǒng)一規(guī)范編制庫(kù)存報(bào)表，嚴(yán)格要求進(jìn)出庫(kù)單管理，特別關(guān)注物品調(diào)撥動(dòng)向，加強(qiáng)成本控制，避免不必要的消耗。根據(jù)公司成本控制月的要求，對(duì)各酒店費(fèi)用與成本進(jìn)行了明確劃分，避免成本費(fèi)用混淆，通過(guò)測(cè)算費(fèi)用占收入的比例實(shí)現(xiàn)費(fèi)用的總額控制。自身學(xué)習(xí)和技能提升。學(xué)習(xí)了解了全面預(yù)算的概念、特點(diǎn)、編制過(guò)程和全面預(yù)算管理的價(jià)值實(shí)現(xiàn)。學(xué)習(xí)了新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則報(bào)表列報(bào)的變化及合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制等專業(yè)知識(shí)。

1、隨著公司業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，財(cái)務(wù)管理能力發(fā)面有待加強(qiáng)。

2、隨著公司目標(biāo)考核的不斷細(xì)化，財(cái)務(wù)核算有待進(jìn)一步細(xì)化。

3、隨著酒店協(xié)同平臺(tái)系統(tǒng)的上線，軟件應(yīng)用和操作方面加強(qiáng)學(xué)習(xí)。

4、財(cái)務(wù)分析深度不夠，對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的敏感不夠，在結(jié)合酒店管理特點(diǎn)，提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)信息方面還有待提高。

以上問(wèn)題也是我2021年工作的重點(diǎn)，加強(qiáng)與酒店之間的溝通，深入了解酒店業(yè)務(wù)，為酒店豐富財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析;在財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)的帶動(dòng)下力爭(zhēng)將酒店財(cái)務(wù)核算工作做的更全面深入。

應(yīng)收賬款銷賬申請(qǐng)書(shū)模板(精)五

長(zhǎng)沙聯(lián)運(yùn)物流有限公司客運(yùn)分公司(以下簡(jiǎn)稱甲方)因工作需要，委托許建家同志(以下簡(jiǎn)稱乙方)代甲方收繳費(fèi)用，經(jīng)雙方協(xié)商，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)達(dá)成如下協(xié)議。

一. 甲方委托乙方對(duì)甲方所屬在汽車(chē)東站營(yíng)運(yùn)的車(chē)輛收繳各項(xiàng)規(guī)費(fèi)、管理費(fèi)、各類代理費(fèi)用。

二. 由甲方每月支付給乙方收款提成費(fèi)800元，甲方不再承擔(dān)乙方其他任何費(fèi)用。

三. 乙方收費(fèi)工作完成出色，全年收回款項(xiàng)不低于應(yīng)收款總額90%，年終甲方應(yīng)視情況給予乙方獎(jiǎng)勵(lì)，完成總額90%獎(jiǎng)勵(lì) 元，每增加總額的1%獎(jiǎng)勵(lì)元。

四. 甲方應(yīng)提供收款憑證，并列表明細(xì)，雙方應(yīng)建立簽字交付制度，手續(xù)完備。

五. 乙方收回的款項(xiàng)應(yīng)即時(shí)交甲方財(cái)務(wù)，不得延期交款或挪用，如有違反國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定和甲方的有關(guān)制度規(guī)定給予處罰，情節(jié)嚴(yán)重可追究乙方的法律責(zé)任。

六.此協(xié)議僅涉及收款有關(guān)事項(xiàng)，不涉及與收款無(wú)關(guān)的其他事項(xiàng)，如乙方發(fā)生其他違規(guī)違法行為或發(fā)生其他事故由乙方自負(fù)，甲方不承擔(dān)任何法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

七. 此協(xié)議自20__年 月 日至 年 月 日止有效。乙方表現(xiàn)良好、成績(jī)出色，甲方可與乙方續(xù)簽協(xié)議。

八.

甲方乙方

負(fù)責(zé)人

甲方負(fù)責(zé)人和乙方雙方簽字生效。