內(nèi)部控制風(fēng)險指南心得體會實用 內(nèi)部控制與風(fēng)險管理心得體會200字(3篇)

我們在一些事情上受到啟發(fā)后，應(yīng)該馬上記錄下來，寫一篇心得體會，這樣我們可以養(yǎng)成良好的總結(jié)方法。大家想知道怎么樣才能寫得一篇好的心得體會嗎？下面我給大家整理了一些心得體會范文，希望能夠幫助到大家。

關(guān)于內(nèi)部控制風(fēng)險指南心得體會實用一

乙 方：

根據(jù)《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國合同法》及國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，乙方自愿納入甲方工程隊編制，接受甲方統(tǒng)一管理，履行合同職責(zé)。乙方同意并完全接受甲方與 工程施工合同》(以下簡稱《施工合同》)及相關(guān)工程協(xié)議(具體見附件。)的基礎(chǔ)上，甲方內(nèi)部發(fā)包給乙方承包建設(shè)。 乙方履行甲方與發(fā)包方簽訂的《施工合同》及相關(guān)工程協(xié)議，在確保工程質(zhì)量、安全、工期、效益的前提下，經(jīng)甲、乙雙方充分協(xié)商，現(xiàn)就該工程項目內(nèi)部承包的有關(guān)事項達(dá)成一致協(xié)議。

第一條 工程名稱、范圍、內(nèi)容和方式

工程名稱： ; 工程地點： ; 工程承包范圍： 《施工合同》中的所有工作內(nèi)容 ; 工程承包方式：包人工、包材料、包機械、包工期、包質(zhì)量、包安全、包檢驗、包調(diào)試、包維護(hù)、包驗收合格。

乙方按照約定上繳管理費，并自主聘用工作人員、自籌資金、自主施工、獨立核算、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險。

第二條 工程款的收取與支付

1、 工程款的收?。阂曳剿泄こ炭畋仨毾冗M(jìn)入甲方帳戶，乙方不得私自以現(xiàn)金或向非甲方帳戶轉(zhuǎn)款方式收取工程款，否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，甲方有權(quán)解除本協(xié)議，并向乙方處以所收款額2倍的罰款。

2、 工程款的支付：業(yè)主撥付工程款到該項目工程專用帳戶后，甲方扣除管理費、實際發(fā)生的相關(guān)稅費等，剩余工程款由乙方提出資金使用計劃，提交其簽字的請款書和付款依據(jù)(材料發(fā)票、民工工資表，合同原件、送貨清單原件等)，由甲方審定后直接支付或支付給乙方，由乙方代為支付，并且乙方提供農(nóng)民工收到工資的書面材料。

3、乙方必須保證及時、足額支付農(nóng)民工工資。乙方如不能及時支付農(nóng)民工工資， 導(dǎo)致農(nóng)民工上訪或采取極端措施索要工資事件，每發(fā)生一次，乙方須支付甲方名譽損害賠償金 伍拾 萬元。

第三條 財務(wù)管理

乙方每月向甲方匯報一次工程進(jìn)度及債務(wù)情況(包括但不限于乙方與分包單位和各材料商的對賬單)，甲方有權(quán)派人員到現(xiàn)場核對大宗建材和機械設(shè)備的購買和保管、使用、付款等情況，同時，有權(quán)對發(fā)包方的工程進(jìn)度款及工程款的結(jié)算進(jìn)行履約跟蹤。

乙方應(yīng)及時向甲方匯報各班組施工合同、租賃合同、材料采購合同等。

第四條 管理費

1、甲乙雙方約定管理費為：。如工程量增加，總造價超出1300萬部分管理費另行協(xié)商。

2

萬，第三次壹萬。

3、如有除管理費之外的其他費用，乙方即時繳納。

第五條 印章管理

1、乙方只可在獲得甲方書面授權(quán)并加蓋甲方公章后方有權(quán)使用項目部專用印章，并嚴(yán)格按照項目印章授權(quán)書和甲方印章管理規(guī)定執(zhí)行。在印章授權(quán)使用期間，如因乙方不遵照項目印章授權(quán)書和甲方印章管理規(guī)定執(zhí)行而引起的一切不良后果及法律責(zé)任，全部由乙方承擔(dān)。

3、乙方不得偽造、私刻甲方印章或與甲方相關(guān)的印章，不得以甲方名稱或與甲方相關(guān)的名義私設(shè)銀行賬戶。乙方不得以甲方或項目部的名義，向該工程建設(shè)單位或其他人借款，不得向銀行私自謀取現(xiàn)金或擅自截留工程項目資金，或?qū)⒈竟こ添椖抠Y金轉(zhuǎn)作他用。不得以甲方名義對外發(fā)生任何形式經(jīng)濟(jì)往來，否則，甲方有權(quán)視乙方違約乙方支付的違約金額為所發(fā)生經(jīng)濟(jì)往來額的300%，且由此發(fā)生的經(jīng)濟(jì)糾紛由乙方負(fù)責(zé)，并追究乙方及其相關(guān)人員包括但不限于刑事及其它的法律責(zé)任。

4、若由甲方蓋章?lián)５牟牧喜少?、租賃合同，乙方應(yīng)按合同約定及時支付各種款項，如出現(xiàn)材料供應(yīng)商到公司投訴事宜，公司有權(quán)將乙方的工程款直接支付給材料供應(yīng)商;如出現(xiàn)材料供應(yīng)商對公司的訴訟，乙方除承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任外，還應(yīng)向公司支付訴訟標(biāo)的額20%的信譽損失賠償。

第六條 工程質(zhì)量 和工期

1、乙方必須保證工程質(zhì)量和工期滿足《施工合同》和建設(shè)方的要求。 為達(dá)上述要求，乙方所采取的各種措施之費用已包含在合同價款中。

2、因乙方原因致使本工程質(zhì)量和工期達(dá)不到上述要求，乙方須承擔(dān)違

約責(zé)任，甲方將扣除乙方結(jié)算總價的10%作為質(zhì)量違約金，乙方并承擔(dān)業(yè)主方因此對甲方的任何違約扣款或索賠。

第七條 報酬的計量及支付程序

1、施工進(jìn)度款的支付時間和支付比例參照《施工合同》規(guī)定。

2、工程竣工后，按合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)場全面清理和末次驗工計價。在辦理末次計價時，乙方必須提供債務(wù)(包括民工工資、材料款、設(shè)備租賃款)已全部清償完畢的證明，方能辦理。

3、由于乙方工程質(zhì)量達(dá)不到要求，監(jiān)理、業(yè)主要求整改或返工，乙方應(yīng)無條件執(zhí)行，相關(guān)費用全部由乙方承擔(dān)，且不免除甲方追究由此而造成的工期延誤責(zé)任，返工合格之前不能計量。

4、乙方內(nèi)部發(fā)生勞資糾紛，應(yīng)由乙方自行妥善解決，甲方不承擔(dān)任何責(zé)任。如因乙方內(nèi)部糾紛影響乙方履行本合同，乙方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，并承擔(dān)由此給甲方造成的全部損失。

5、乙方按月足額發(fā)放農(nóng)民工工資，并將工資表交甲方備案，若發(fā)生工資拖欠，甲方有權(quán)從當(dāng)期應(yīng)撥付乙方的工程款中扣除當(dāng)期全部農(nóng)民工工資，直接發(fā)放給農(nóng)民工。

6、乙方已完全充分理解本項目的工程進(jìn)度款支付時間和辦法，本項目的工程進(jìn)度款若因其他原因緩付/遲付給乙方，乙方需自籌資金保證本工程按期完成，不得以此停工及向甲方進(jìn)行工期費用的索賠;任何緩付、遲付的工程款，均不得計算利息。因建設(shè)單位對甲方進(jìn)度款撥付不到位，甲方對乙方進(jìn)度款撥付日期相應(yīng)順延。

第八條 材料采購 和機械租賃

所有材料由乙方親自采購，乙方必須保證材料的質(zhì)量和供應(yīng)滿足要求，并且及時足額支付材料款。所有機械由乙方租賃或購買，乙方必須保證進(jìn)入工地的所有機械滿足質(zhì)量、工期、安全的要求。乙方與機械材料供應(yīng)商、租賃方之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系和糾紛自行解決，如造成甲方名譽和經(jīng)濟(jì)損失，由乙方承擔(dān)。

第九條 生產(chǎn)安全管理

1、乙方應(yīng)遵守工程建設(shè)安全生產(chǎn)有關(guān)管理規(guī)定，嚴(yán)格按照安全標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)章制度和操作規(guī)程組織施工，做好安全防護(hù)，并隨時接受各級安全檢查人員依法實施的監(jiān)督檢查，采取必要的安全防護(hù)措施，消除事故隱患。

2、如發(fā)生安全事故，乙方必須立即按政府有關(guān)部門要求處理，并且消除一切不良影響，由乙方承擔(dān)事故發(fā)生的一切費用。

3、如因安全事故造成甲方資質(zhì)、生產(chǎn)許可證等損害，乙方必須向甲方支付賠償金 伍拾 萬元，并且承擔(dān)一切后果。

第十條 禁止轉(zhuǎn)包或分包

乙方不得將本工程轉(zhuǎn)包或分包給他人，否則，甲方有權(quán)提前解除合同，并由乙方承擔(dān)違約責(zé)任。

第十一條發(fā)票及稅費

如需要向建設(shè)方或發(fā)包方出具發(fā)票，由此產(chǎn)生的所有稅費和費用由乙方承擔(dān)。另外，工程所在地或者甲方公司所在地稅務(wù)部門要求繳納的所有稅費由乙方承擔(dān)。

第十二條 補充條款

經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，補充以下約定：

1、乙方在施工中，應(yīng)搞好當(dāng)?shù)厝罕婈P(guān)系，不得損壞群眾的各種設(shè)施及利益，若有損壞，要進(jìn)行及時修復(fù)或補償。

2、按照“誰用工誰負(fù)責(zé)”的原則，乙方應(yīng)全面負(fù)責(zé)內(nèi)部治安秩序管理，經(jīng)常向員工進(jìn)行法制教育，積極做好防火、防盜工作，減少或杜絕治安、刑事案件、治安災(zāi)害事件及群體性事件的發(fā)生。

3、對工程的工期、質(zhì)量、安全向業(yè)主及甲方負(fù)責(zé)，乙方須組織身體健康并具有相應(yīng)資格證書的技術(shù)人員及熟練工人，以保證工程的安全、質(zhì)量和工期。

4、乙方必須在施工中應(yīng)加強安全教育和安全技術(shù)管理，認(rèn)真執(zhí)行安全技術(shù)規(guī)范，嚴(yán)格遵守安全制度，落實安全保護(hù)措施，確保施工安全。

5、乙方不得書面、口頭使用甲方企業(yè)名稱及其項目經(jīng)理部名稱、甲方施工隊序列名稱對外進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動。

6、乙方必須為乙方施工現(xiàn)場的所有人員購買人身意外傷害保險，為其現(xiàn)場所有設(shè)備購買機械設(shè)備保險，該費用已包含在本合同價中，不再另行支付。 因無保險造成的損失，由乙方承擔(dān)。

7、乙方應(yīng)保障和保證甲方免于承擔(dān)由乙方、乙方工人或其雇傭的任何其他人員的任何疏忽造成的損失，及其所屬上述人員對于甲方提供的臨時工程的任何誤用造成的損失，保障和保證甲方免于遭受與上述事宜相關(guān)的一切損失、索賠或訴訟。

8、乙方必須與施工人員依法簽訂書面勞動合同，確立勞動關(guān)系。勞動合同必須明確規(guī)定工資支付標(biāo)準(zhǔn)、支付形式、支付日期和項目名稱，并按國家勞動法規(guī)定給施工人員繳納的各種社會福利基金的費用(如養(yǎng)老保險金、工傷保險金等)。勞動合同應(yīng)一式三份，乙方與施工人員各持一份，甲方保留一份備案。乙方每月向甲方上報施工人員考勤及其基本工資表，工資表須包括姓名、年齡、入場日期、月度應(yīng)發(fā)工資、預(yù)借生活費、實發(fā)工資、領(lǐng)款人等項內(nèi)容。

9、因施工或財務(wù)需要甲方派工作人員到現(xiàn)場，費用由乙方承擔(dān)。

10、本合同未盡事宜由雙方協(xié)商解決，可另行簽訂補充協(xié)議，補充協(xié)議作為合同附件與本合同具有同等的法律效力。

甲 方： (章) 乙方： (章) 代表人： (簽字、章) 代表人： (簽字、章) 住所地： 住所地：

簽 訂 日 期： 年 月 日 合同訂立地點：

關(guān)于內(nèi)部控制風(fēng)險指南心得體會實用二

公司全體員工：

因公司生產(chǎn)需要，人員需求量加大。為拓寬招聘渠道，激勵公司員工積極投入到員工招聘中，現(xiàn)決定對介紹者實施獎勵，具體如下：

一、招聘崗位及大致要求：

生產(chǎn)各工段操作工：男女不限，身體健康，作風(fēng)良好，能吃苦耐勞;

品質(zhì)檢驗員：男女不限，有同行業(yè)經(jīng)驗者優(yōu)先，工作認(rèn)真負(fù)責(zé);

燈管倉倉庫管理員：男女不限，有同行業(yè)經(jīng)驗者優(yōu)先，工作認(rèn)真負(fù)責(zé);

其他各崗位：具體要求以人事部崗位說明書為準(zhǔn)。

二、推薦獎勵額度：

被推薦人面試合格正式入職且穩(wěn)定工作滿一個月后，公司給予推薦人900元/人的獎勵;此后公司按照被推薦人每穩(wěn)定工作一個月給予推薦人900元/人的獎勵，一直持續(xù)到被推薦人穩(wěn)定工作滿9個月為止。

三、推薦獎勵發(fā)放方式：

被推薦人員入職時，須到人力資源部報名，并填報介紹人員相關(guān)情況(如：姓名、所在部門及崗位等)并按正規(guī)程序面試。否則，視為非推薦人員;

獎金在每月底統(tǒng)一核算，且與當(dāng)月工資一齊發(fā)放;

被推薦人或者推薦人在獎金核算時已離職的，不予發(fā)放獎金;

工作期限從被推薦人正式入職日開始算起。

四、補充事宜：

推薦人必須本著對公司和被推薦人認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，提供真實可靠的信息;希望公司內(nèi)部全體員工積極參與，及時與人事行政中心聯(lián)系，被推薦人的崗位安排由人事行政中心統(tǒng)一負(fù)責(zé)調(diào)配;

被推薦人試用不合格，公司有權(quán)將其辭退。

關(guān)于內(nèi)部控制風(fēng)險指南心得體會實用三

20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們審計處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會＂三個代表＂重要思想和＂xx大＂會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。全年共開展各項審計400余項，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了＂經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士＂和＂參謀助手＂的作用。由于工作成績突出，我校審計處被評為xx年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和＂三育人＂工作先進(jìn)個人。

一、基礎(chǔ)建設(shè)

20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認(rèn)真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持＂完善自我，提高認(rèn)識＂的原則，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1、參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

2、在學(xué)校機構(gòu)改革后，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

3、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員2名（均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生），加強了審計隊伍建設(shè)，一名同志獲高級會計x資格。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。

二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)

強化措施，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為＂思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效＂的工作高手。

1、派一名同志隨同教育廳考察x赴x國等國外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗。

2、與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。

3、加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討，公開發(fā)表專業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇。

三、參與后勤改革

隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集x已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務(wù)處、后勤管理處一道，對集*每個中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗，根據(jù)本校實際，制定了各項定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

四、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革

＂科教興國＂和＂發(fā)展高科技，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化＂這一戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小x體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀，我們會同財務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任，提高了經(jīng)濟(jì)效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。