在當(dāng)下這個社會中，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，報告具有成文事后性的特點(diǎn)。報告的格式和要求是什么樣的呢？這里我整理了一些優(yōu)秀的報告范文，希望對大家有所幫助，下面我們就來了解一下吧。

內(nèi)部審計人員年度工作述職報告篇一

一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)

為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、鑒別力和政策水平，增強(qiáng)貫徹黨的路線、方針、政策的自覺性、堅定性，認(rèn)真學(xué)習(xí)了黨的十x大和十x屆x中全會精神、系列重要講話精神和中國特色社會主義理論體系，切實(shí)增強(qiáng)中國特色社會主義道路自信、理論自信、制度自信，學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)相關(guān)規(guī)定，增強(qiáng)了用科學(xué)思想理論武裝自己頭腦的自覺性，堅持用*理論和科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)審計工作實(shí)踐，進(jìn)一步堅定了信念，時刻牢記“八榮八恥”，自覺抵制不正之風(fēng)和*現(xiàn)象的侵蝕，正確行使手中的權(quán)力，提高工作的責(zé)任感、使命感。

二、嚴(yán)以律己，注重黨性鍛煉與修養(yǎng)

嚴(yán)格執(zhí)行《審計人員守則》，自覺遵守《審計人員工作紀(jì)律》，以此來規(guī)范自己的行為，不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng)。作為一名審計工作者，能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是審計機(jī)關(guān)的生命線，并深知：其身正、不令則行;其身不正、雖令不從。始終對自己高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，切實(shí)加強(qiáng)自己的品德修養(yǎng)，堅持立黨為公、執(zhí)政為民，恪守審計的職業(yè)道德，時刻用一個黨員的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范自己的言行。

注意做到常思貪欲之害、常懷律已之心、常排非份之念、常修為仕之德，堅持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則，做到自重、自省、自警、自勵。進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉潔為民的思想意識，增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反*的道德防線。

三、依法審計，求真務(wù)實(shí)

在審計工作中，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”工作方針，始終做到：科學(xué)審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。

一是能夠深入審計一線，深入審計工作現(xiàn)場，身體力行，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長;二是對一些熱點(diǎn)、難點(diǎn)、重點(diǎn)、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠深入到基層進(jìn)行審計調(diào)研，了解、掌握第一手資料突破制約審計“瓶頸”。同時能夠積極配合局長做好各項審計工作，大力弘揚(yáng)“依法、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。

四、認(rèn)真履職，成效顯著

作為固定資產(chǎn)投資審計工作的分管領(lǐng)導(dǎo)，努力克服固定資產(chǎn)投資審計業(yè)務(wù)人員少、審計任務(wù)繁重的實(shí)際困難，不斷指導(dǎo)審計人員改進(jìn)方法、提高效率、嚴(yán)謹(jǐn)審計、確保質(zhì)量，建立健全各項投資審計工作制度，做到以制度管人、管事，規(guī)范約束審計人員行為，始終做到忙而不亂，投資審計工作有序有效進(jìn)行。xx年，審計投資項目715個，核減投資額7120萬元，平均核減率15。4%;xx年上半年，審計投資項目457個，核減投資額3972萬元，平均核減率15。7%。為政府節(jié)省了大量的建設(shè)資金，得到市領(lǐng)導(dǎo)的好評。

xx年2月，參加全市統(tǒng)一組織的土坯房改造、家電下鄉(xiāng)、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼三項涉農(nóng)資金專項審計，本人帶領(lǐng)審計組代表市局赴崇義縣審計，取了豐碩審計的成果，查出騙取家電下鄉(xiāng)、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金涉嫌犯罪案件3起，移交公安機(jī)關(guān)立案查處。受到市局的表彰，審計組評為先進(jìn)集體，我個人評為先進(jìn)個人。

xx年7月，本人帶組開展新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險資金審計調(diào)查，親自帶領(lǐng)審計人員走村串戶開展調(diào)查，查出部分鄉(xiāng)、鎮(zhèn)村衛(wèi)生所克扣農(nóng)民門診補(bǔ)償資金問題，案件移交市監(jiān)察局后，收繳違紀(jì)資金60余萬元，起到了很好的威懾作用。

xx年3月，本人帶組代表市局赴xx縣開展土坯房改造資金專項審計和住宅維修專項資金審計調(diào)查，查出騙取資金、重復(fù)補(bǔ)貼和漏繳住宅維修資金問題，得到市局的好評。

五、遵章守紀(jì)，廉潔自律

嚴(yán)格遵守廉政建設(shè)的各項規(guī)定，提高廉潔自律意識，做到“常在河邊走，就是不濕鞋”。堅決擁護(hù)和貫徹執(zhí)行中央“八項規(guī)定”，從嚴(yán)要求自己，努力告誡自己，莫伸手、人莫貪。從未發(fā)生在被審計單位有“拿、卡、要”的現(xiàn)象。

拒絕接受禮金、有價證券和各類購物卡、宴請等;從未參加公款支付的營業(yè)性歌舞廳、*等公共場所的娛樂性活動;從未在任何單位報銷各種費(fèi)用，堅持客觀、公正審計。嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，從未在單位報銷應(yīng)由私人承擔(dān)的各種費(fèi)用;從未用公款出國旅游。較好地執(zhí)行了領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的各項規(guī)定。

六、存在的不足及今后的努力方向

雖然自己兢兢業(yè)業(yè)，認(rèn)真工作，取得了一些成績，但與黨和政府的要求和基層的期望還有差距，還存在一些問題和不足，主要是：

一是學(xué)習(xí)蜻蜓點(diǎn)水，淺嘗輒止。學(xué)習(xí)上存在形式主義，為興趣愛好學(xué)習(xí)的時候多，為解決問題學(xué)習(xí)得少。對理論的學(xué)習(xí)只滿足于“規(guī)定動作”，在學(xué)習(xí)過程中，自身世界觀、人生觀和價值觀的對比改造還不夠深入。

二是個性較強(qiáng)，脾氣較急燥。個性強(qiáng)容易發(fā)脾氣，對人對事容易產(chǎn)生片面性，對事物的判斷容易產(chǎn)生主觀性，有時對職工要求過急，批評過嚴(yán)，說話不夠委婉，有完善主義不良傾向，難以與下屬做到良好溝通。

三是滿足現(xiàn)狀，吃苦精神退化，進(jìn)取精神不夠，缺乏奮發(fā)向上、開拓創(chuàng)新精神等。

在今后的工作中，一定要發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)，克服不足，做到以下幾點(diǎn)：

1、進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)。要摒棄重工作輕學(xué)習(xí)的做法，做到工作和學(xué)習(xí)兩不誤，兩促進(jìn)，兩手抓兩手都要硬。用黨的科學(xué)思想理論武裝頭腦，并努力學(xué)習(xí)新的審計知識和技能。

2、加強(qiáng)自身修養(yǎng)。不斷加強(qiáng)自身的品德修養(yǎng)，講究工作的方式方法，努力控制自己的情緒。做到善于聽取別人的不同意見，善于與人溝通，善于因人因事而異，善于做耐心細(xì)致的思想工作。

3、與時俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新。要始終保持那么一股勁，那么一種拼命精神，增強(qiáng)工作的主動性和創(chuàng)造性，永遠(yuǎn)保持*人永不停息的奮斗精神。

?

內(nèi)部審計人員年度工作述職報告篇二

xx年，我在市委、政府的和上級審計機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，立足本職，認(rèn)真學(xué)習(xí)，勤奮工作，帶領(lǐng)同志們一道，團(tuán)結(jié)進(jìn)取、求真務(wù)實(shí)，圓滿地完成了各項工作任務(wù)。下面我就一年來的思想和工作情況向考評組和同志們述職述廉如下：

一、不斷加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，努力使自己在思想上、政策理解和把握上同工作相適應(yīng)。

一年來，本人帶領(lǐng)局機(jī)關(guān)全體干部職工按時按量完成了市委政府和上級審計機(jī)關(guān)交辦的各項工作任務(wù)，積極參加和組織各項學(xué)習(xí)和培訓(xùn)活動，對xx大、十x大報告、國發(fā)2號文件、省州市重要會議精神進(jìn)行了認(rèn)真的學(xué)習(xí)、積極參加上級機(jī)關(guān)組織的專業(yè)培訓(xùn)和市委政府組織的假日培訓(xùn)。同時進(jìn)行了自我學(xué)習(xí)，主要有黨的各屆全會精神、審計法、憲法以及部分民商法和行政法等，通過學(xué)習(xí)和寫讀書筆記，使自己對黨的建設(shè)、經(jīng)濟(jì)社會現(xiàn)代化建設(shè)以及業(yè)務(wù)知識等在理解掌握和認(rèn)識度方面得到了提高，對自己從事審計工作起到了積極的促進(jìn)作用。

二、積極維護(hù)班子團(tuán)結(jié)，廉潔自律，自覺接受監(jiān)督

一年來，我作為局主要領(lǐng)導(dǎo)，帶領(lǐng)班子一起在工作中始終堅持處處嚴(yán)格要求自己，時刻維護(hù)班子的團(tuán)結(jié)和威信，與其他班子成員相互支持，密切配合;做到大事講原則，小事講風(fēng)格，遇事多向市委政府領(lǐng)導(dǎo)請示匯報，加強(qiáng)聯(lián)系與溝通，積極協(xié)調(diào)各種工作關(guān)系;在處理問題上，堅持實(shí)事求是，客觀公正的原則，不偏聽偏信，不拉幫結(jié)派;在工作中，充分發(fā)揚(yáng)民主，集思廣益，取長補(bǔ)短，虛心接受批評與監(jiān)督，辦事公道，不搞特殊化;在廉潔從政上，自己能長期認(rèn)真執(zhí)行和嚴(yán)格遵守黨紀(jì)國法和廉潔從政的各項規(guī)定，自覺執(zhí)行審計紀(jì)律“八不準(zhǔn)”，做到在生活上廉潔儉樸，在經(jīng)濟(jì)上公私分明，在工作上秉公辦事，嚴(yán)格約束自己、家人和身邊的工作人員，并積極參加班子和機(jī)關(guān)廉政建設(shè)，不占用公物，不走*，不大吃大喝，不計較個人得失，自覺維護(hù)班子團(tuán)結(jié)和局機(jī)關(guān)的健康工作秩序。

三、認(rèn)真負(fù)責(zé)，全力以赴，積極完成各項工作

一年來，作為班子主要領(lǐng)導(dǎo)，我?guī)ьI(lǐng)全局干部職工積極工作，對市委、政府安排以及分管的各項業(yè)務(wù)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，顧全大局，在同事們的共同努力下，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題，創(chuàng)造性地開展工作，較好地完成了各項工作任務(wù)。

(一)業(yè)務(wù)工作完成情況

今年共完成審計項目86項，占年初計劃16項的538%，審計查出主要問題金額5，651萬元，其中：違規(guī)金額3，827萬元，管理不規(guī)范金額1，824萬元;審計處理處罰金額5，694萬元，其中：應(yīng)減少財政撥款或補(bǔ)貼1，867萬元，應(yīng)繳納其他資金3，827萬元;審減基建投資金額2，093。52萬元。已投入黨建扶貧資金5。57萬元。完成審計信息28期52篇，其中審計署采用1篇，省審計廳采用1篇、州政府采用1篇，州局采用18篇，市政府主要領(lǐng)導(dǎo)作出重要批示審計要情2篇。

(二)黨建扶貧工作完成情況

一是聯(lián)鄉(xiāng)駐村工作。切實(shí)為群眾辦好事、實(shí)事。我局駐村幫扶點(diǎn)xx鎮(zhèn)xx村茶場移民10余戶因住房年久失修，屋頂破損、漏雨現(xiàn)象嚴(yán)重，由于資金困難無力維修。我局會同高坪鎮(zhèn)政府積極制定幫扶方案，提供水泥30噸、鋼筋2噸、沙子100方，采取村委協(xié)作，群眾自建的方式，及時解決群眾生產(chǎn)生活困難，這一舉措深受當(dāng)?shù)厝罕姾玩?zhèn)黨委、政府好評，著力提高了人民群眾的滿意度和幸福感。

二是認(rèn)真開展“三敢三拼”和“創(chuàng)建創(chuàng)業(yè)型城市”活動、重落實(shí)。我局在自建黨建幫扶點(diǎn)xx鎮(zhèn)xx村組，一是促成5戶農(nóng)戶租用土地200多畝發(fā)展太子參、桔梗、金銀花、姨媽菜等中藥材種植。二是引導(dǎo)兩農(nóng)戶自行投資35萬元建立起了娃娃魚養(yǎng)殖基地，購進(jìn)的400尾娃娃魚長勢活躍。我局充分依靠當(dāng)?shù)刈匀毁Y源為農(nóng)民大力發(fā)展特色種養(yǎng)殖業(yè)，走出了一條致富的新路子，效果明顯，深受農(nóng)戶。

今年，按照年初計劃，不僅完成了同級財政稅收預(yù)算執(zhí)行情況審計、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預(yù)算執(zhí)行情況審計、領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、社會保障資金審計、農(nóng)村中小學(xué)布局調(diào)整情況專項審計調(diào)查、保障性住房審計、固定資產(chǎn)預(yù)決算審計等項目。

還根據(jù)市政府臨時安排多次牽頭或配合其他部門一是參與了高石煤礦改制企業(yè)債務(wù)清理、相關(guān)單位固定資產(chǎn)處置、企業(yè)目標(biāo)考核、國有資本經(jīng)營預(yù)算編制工作、冬春困難群眾救助檢查、公車治理檢查、小河口項目建設(shè)協(xié)調(diào)、殯儀館、兩城區(qū)“白改黑”項目跟蹤檢查以及各部門項目投資建設(shè)招標(biāo)、邀標(biāo)、土地招拍掛等任務(wù);

二是積極組織黨建扶貧工作，認(rèn)真開展“四幫四促”、“聯(lián)鄉(xiāng)駐村”和“創(chuàng)建創(chuàng)業(yè)型城市”活動，引導(dǎo)農(nóng)民致富發(fā)揮了積極作用;

三是認(rèn)真開展市紀(jì)委安排的督查工作，對、等鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)村低保、貧困寄宿生生活補(bǔ)助、退耕還林等專項資金的監(jiān)督檢查。四是積極組織開展“整臟治亂”、“文明城市建設(shè)”、社會治安綜合治理、計劃生育和廉政建設(shè)等工作，為促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。

四、存在不足

在個人不足方面，一是理論學(xué)習(xí)不夠系統(tǒng)、全面，達(dá)到學(xué)習(xí)型干部的標(biāo)準(zhǔn)和要求有一定距離;二是埋頭于工作事務(wù)，對職工的了解關(guān)心和交流較少;三是工作上存在急燥、情緒化的現(xiàn)象，工作創(chuàng)新意識不夠強(qiáng)、領(lǐng)導(dǎo)方法不夠科學(xué);四是黨性的自我進(jìn)步要求、責(zé)任感和大局意識有待加強(qiáng)。

五、整改措施和今后的努力方向

通過一年來的學(xué)習(xí)和工作，取得一些成績，但離優(yōu)秀的國家干部和公務(wù)員的要求還有一定差距，自己將在今后的工作中加以改進(jìn)。

(一)牢固樹立科學(xué)的審計理念，從更高層次上理解和把握審計的本質(zhì)?，F(xiàn)代國家審計的發(fā)展，要求我們必須從保障經(jīng)濟(jì)社會安全高效運(yùn)行和維護(hù)人民群眾根本利益的高度來認(rèn)識國家審計的“免疫系統(tǒng)”功能，樹立科學(xué)的審計理念，把推進(jìn)法治、維護(hù)民生、推動改革、促進(jìn)發(fā)展作為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，把維護(hù)國家安全、保障國家利益、促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展作為首要任務(wù)。

(二)認(rèn)真履行審計監(jiān)督的法定職責(zé)，不斷探索審計服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的新領(lǐng)域。

內(nèi)部審計人員年度工作述職報告篇三

一年來，審計部按照董事會的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計暫行辦法》，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將20____年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)

董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊、促進(jìn)管理”，并要求各受審單位(部門)要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。

審計部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

二、過程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況，今年以來，在董事會的正確指導(dǎo)下，審計部結(jié)合各子公司的具體情況，有重點(diǎn)、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事項146項。

其中，對各子公司進(jìn)行半年度審計1項，共查問題213個;半年度后續(xù)審計1項，重點(diǎn)對半年度審計發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%，整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項，重點(diǎn)對未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤，除6個問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢;進(jìn)行采購審計85項，工程項目審計57項。所有審計事項均及時出具了審閱意見(或?qū)徲媹蟾?，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項目審計

根據(jù)《內(nèi)部審計實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計制度》，審計部分別對____項工程項目進(jìn)行了審計。審計人員從項目審批程序、造價控制、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研，盡量以最佳性價比提出審計意見。

從本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計的要求;大部分申報項目難于進(jìn)行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進(jìn)行;加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價，同時隱蔽工程的實(shí)際情況也無法進(jìn)行核實(shí)，給審計工作帶來了一定的難度。

2、采購審計

按照集團(tuán)公司的制度要求，單位價值________元以上的物資采購前須申報審計部審計。各單位(部門)基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報，審計部按照《內(nèi)部審計實(shí)務(wù)指南》及《____集團(tuán)采購審計制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價制度，大部分單位(部門)基本能夠按照采購審批程序進(jìn)行，對未按照程序進(jìn)行的單位，審計部客觀地提出審計意見。

為確保審計意見的客觀、公正、準(zhǔn)確，審計人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對____項日常采購進(jìn)行了事前審計，采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合。

審計部根據(jù)各子公司上報的歷史采購價格，綜合市場調(diào)研情況，完善物資價格信息庫，進(jìn)一步加強(qiáng)采購管控的基礎(chǔ)工作。

3、年度審計

為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況，在董事會安排下，審計部從各子公司(部門)抽調(diào)人員組成審計工作組、制定了審計方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于20____年__月__日至__月__日，對集團(tuán)內(nèi)________進(jìn)行了____審計。審計工作組共發(fā)現(xiàn)__個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

4、年度后續(xù)審計

在接到各責(zé)任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會批準(zhǔn)，審計部成立后續(xù)審計工作組于__月__日至__月__日對____公司分別進(jìn)行了____審計。審計前期，審計部結(jié)合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對性的后續(xù)審計方案，對關(guān)聯(lián)事項進(jìn)行了細(xì)化和完善，并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有____項需要整改，實(shí)際整改____項，加權(quán)平均落實(shí)率為____%。

各子公司實(shí)際整改情況與后續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步認(rèn)識到整改的必要性，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5、后續(xù)審計跟蹤

____月____日至____月____日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進(jìn)行了逐項落實(shí)，除____公司實(shí)施了現(xiàn)場審計外，其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實(shí)整改率為____%;至本期止，整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實(shí)率為____%。因特殊情況而未落實(shí)的事項，各子公司均對未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說明，審計部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計，從對審計工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解，集團(tuán)審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控

1) 車輛費(fèi)用監(jiān)控

____月份開始，審計部依據(jù)《車輛費(fèi)用監(jiān)控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費(fèi)用統(tǒng)計表》、《百公里油耗統(tǒng)計表》進(jìn)行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費(fèi)用管理工作。

2) 財務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用的監(jiān)控

____月份開始，審計部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計辦法》收集、整理、分析三項費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。