審計(jì)委員會(huì)報(bào)告匯總(通用11篇)

通過報(bào)告，我們可以清晰地傳達(dá)觀點(diǎn)，提供數(shù)據(jù)和證據(jù)支持，以及得出結(jié)論。撰寫報(bào)告時(shí)，我們要注意客觀性和準(zhǔn)確性，避免主觀色彩和錯(cuò)誤信息的出現(xiàn)。這些范文涵蓋了各個(gè)領(lǐng)域的報(bào)告，對(duì)于特定專業(yè)的寫作也有很好的參考價(jià)值。

審計(jì)委員會(huì)報(bào)告匯總篇一

根據(jù)上海證券交易所《上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《股票上市規(guī)則》和《公司章程》、《審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》及有關(guān)規(guī)定，，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)勤勉盡責(zé)，認(rèn)真履行相關(guān)職責(zé)，作為海南海島建設(shè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“海島建設(shè)或公司”)審計(jì)委員會(huì)成員，現(xiàn)就審計(jì)委員會(huì)度工作情況匯報(bào)如下:。

公司第七屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由2名獨(dú)立董事陳日進(jìn)、呂品圖及董事慕文瑾3名成員組成。

二、審計(jì)委員會(huì)年度會(huì)議召開情況。

審計(jì)委員會(huì)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)前，審閱了年度審計(jì)工作具體安排。201月15日公司財(cái)務(wù)部提交了公司編制的未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，審計(jì)委員會(huì)經(jīng)審閱，初步了解了公司整體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況。發(fā)表意見如下:要求公司財(cái)務(wù)部門要積極配合年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師做好年度審計(jì)工作，及時(shí)出具審計(jì)報(bào)告，根據(jù)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真編制公司年度報(bào)告。

公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)于年1月25日與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師見面，向年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師了解本公司度報(bào)告初步審計(jì)情況。審計(jì)委員會(huì)與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師相互溝通后，提出了具體的建議和意見。

審計(jì)過程中審計(jì)委員會(huì)于2014年2月22日向中審亞太會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司(簡(jiǎn)稱“中審亞太”)發(fā)出了《海島建設(shè)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)關(guān)于20審計(jì)工作督促函》，要求其按時(shí)完成審計(jì)任務(wù)，中審亞太簽收并書面回復(fù)，2014年3月8日向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交了年報(bào)的審計(jì)初稿。

2014年3月15日公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)再次與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師見面，對(duì)年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師調(diào)整后的20度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審閱，并與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通后，發(fā)表如下意見:經(jīng)年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師調(diào)整后的年度財(cái)務(wù)報(bào)告是按照現(xiàn)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求編制的，在所有重大方面公允地反映了海島建設(shè)2013年度的經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量狀況以及2013年末財(cái)務(wù)狀況，同意提交董事會(huì)審議。

2014年3月26日，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2014年年度會(huì)議召開，會(huì)議一致通過了公司2013年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，通過關(guān)于中審亞太2013年度審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告。

1、監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作。

(1)評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和專業(yè)性。

報(bào)告期內(nèi)，認(rèn)真完成了公司委托的各項(xiàng)工作。

(2)審核外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)費(fèi)用。

經(jīng)了解和討論，我們審議通過了2014年度財(cái)務(wù)審計(jì)費(fèi)用為人民幣50萬元。

報(bào)告期內(nèi)，我們與中審亞太就審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法等事項(xiàng)進(jìn)行了充分的討論與溝通，在審計(jì)期間，未發(fā)現(xiàn)公司存在其他的重大事項(xiàng)。

(5)監(jiān)督和評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)是否勤勉盡責(zé)。

我們認(rèn)為報(bào)告期內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所在公司進(jìn)行審計(jì)期間，勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。

2、指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作。

報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并認(rèn)可該計(jì)劃的可行性，同時(shí)督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃執(zhí)行，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問題的情況。

3、審閱上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)告并對(duì)其發(fā)表意見。

報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，并認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)告是真實(shí)的、完整的和準(zhǔn)確的，不存在欺詐、舞弊行為及重大錯(cuò)報(bào)情況，且公司也不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整、重大會(huì)計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會(huì)計(jì)判斷的事項(xiàng)、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。

4、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通。

報(bào)告期內(nèi)，為更好的使管理層、內(nèi)部審計(jì)部門與會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行充分有效的溝通，我們與公司管理層、會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了積極的溝通，與管理層一起了解會(huì)計(jì)師事務(wù)所在審計(jì)中梳理發(fā)現(xiàn)的問題，積極討論分析，敦促內(nèi)部審計(jì)部門加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，及時(shí)完善制度建設(shè)，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

四、總體評(píng)價(jià)。

報(bào)告期內(nèi)，我們依據(jù)《公司審計(jì)委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)的履行了審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。

(以下無正文)。

審計(jì)委員會(huì)成員：陳日進(jìn)、呂品圖、慕文瑾。

二一五年四月八日。

審計(jì)委員會(huì)報(bào)告匯總篇二

根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，并按照《公司章程》和《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，南威軟件股份有限公司第二屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行了審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，現(xiàn)將xx年度履職情況報(bào)告如下:

公司第一屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立董事曾繁英女士、獨(dú)立董事王建章先生和董事侯濟(jì)恭先生組成。xx年3月10日，經(jīng)第二屆董事會(huì)第一次會(huì)議審議，選舉獨(dú)立董事曾繁英女士、獨(dú)立董事王建章先生和董事侯濟(jì)恭先生為公司審計(jì)委員會(huì)委員，由曾繁英女士擔(dān)任審計(jì)委員會(huì)召集人。

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)共召開3次會(huì)議，全體委員均全部親自出席了會(huì)議。會(huì)議召開情況如下:

(一)xx年2月7日，審計(jì)委員會(huì)召開第一屆審計(jì)委員會(huì)第七次會(huì)議，會(huì)議審議通過了xx年度公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和xx年度內(nèi)部控制制度自我評(píng)價(jià)報(bào)告，并聽取了審計(jì)部xx年度審計(jì)工作總結(jié)和xx年度審計(jì)工作計(jì)劃的匯報(bào)。

(二)xx年6月5日，審計(jì)委員會(huì)召開第二屆審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議，會(huì)議聽取并審議通過了關(guān)于續(xù)聘福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡(jiǎn)稱"福建華興")為公司xx年度的財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案和公司xx年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告的議案，并聽取了審計(jì)部第一季度審計(jì)工作的匯報(bào)。

(三)xx年7月11日召開第二屆審計(jì)委員會(huì)第二次會(huì)議，會(huì)議審議通過了公司xx年上半年度財(cái)務(wù)報(bào)告，并聽取了審計(jì)部上半年審計(jì)工作的匯報(bào)。

報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行職責(zé)，主要負(fù)責(zé)審計(jì)過程的監(jiān)督、核查和溝通工作，重點(diǎn)工作如下:

福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格，能遵守執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好地完成了公司委托的各項(xiàng)工作，能針對(duì)公司出現(xiàn)的問題提出管理建議。鑒于上述原因，經(jīng)審計(jì)委員會(huì)審議，向董事會(huì)提出了續(xù)聘福建華興為公司xx年度外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的建議。報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)與福建華興就審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法等事項(xiàng)進(jìn)行了充分討論與溝通，未發(fā)現(xiàn)在審計(jì)中存在重大需關(guān)注事項(xiàng)。審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為福建華興對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)期間勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則。

報(bào)告期內(nèi)，公司審計(jì)部在審計(jì)委員會(huì)的督導(dǎo)下，合理編制xx年度的內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，并按審計(jì)規(guī)范流程和計(jì)劃對(duì)公司及下屬各控股子公司的內(nèi)部控制事項(xiàng)進(jìn)行了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，并對(duì)公司內(nèi)部控制制度的建立、完善和執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展。

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審閱了公司財(cái)務(wù)報(bào)告及其信息披露，認(rèn)為:公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、完整和準(zhǔn)確，不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整、重大會(huì)計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會(huì)計(jì)判斷的事項(xiàng)、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)，也不存在與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯(cuò)報(bào)的可能性。

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)監(jiān)督促進(jìn)公司根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》及其他內(nèi)部控制監(jiān)管規(guī)則和相關(guān)規(guī)定的要求，不斷完善并落實(shí)執(zhí)行規(guī)范有效的內(nèi)部控制制度，保證公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)有章可循和規(guī)范運(yùn)作。在防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資產(chǎn)安全，確保財(cái)務(wù)報(bào)告及信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并在所有重大方面保持有效的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制。審計(jì)委員會(huì)通過審閱公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，認(rèn)為公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)積極協(xié)調(diào)公司管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與福建華興進(jìn)行充分有效的溝通，保障外部審計(jì)工作的順利開展。

報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》及《南威軟件股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》等相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)地履行了審計(jì)委員會(huì)的相應(yīng)職責(zé)。

特此報(bào)告。

xx年4月9日

審計(jì)委員會(huì)報(bào)告匯總篇三

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》、《公司章程》以及《審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》等規(guī)定，湖南方盛制藥股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)第二屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行了審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，現(xiàn)對(duì)審計(jì)委員會(huì)2014年度工作報(bào)告如下：

公司第二屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立林雷先生、獨(dú)立董事曹益堂先生及董事吳俊樂先生組成，其中主任委員由會(huì)計(jì)專業(yè)人士林雷先生擔(dān)任。

1、2014年1月18日，召開董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，對(duì)公司2013年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審定的2013年年度審計(jì)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會(huì)進(jìn)行審議表決。

2、2014年6月16日，召開董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，對(duì)公司2014年第一季度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審定的2014年第一季度審計(jì)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會(huì)進(jìn)行審議表決。

3、2014年7月31日，召開董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，會(huì)議主要審議公司2014年上半年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審定的2014年上半年審計(jì)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會(huì)進(jìn)行審議表決。

4、2014年10月28日，召開董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，聽取會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于2014年財(cái)務(wù)報(bào)告與內(nèi)部控制的總體審計(jì)策略，就審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法等進(jìn)行充分溝通，并對(duì)審計(jì)工作提出建議與要求。

1、監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作情況。

2、對(duì)公司內(nèi)控制度建設(shè)的監(jiān)督及評(píng)估工作指導(dǎo)情況。

公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度。公司嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)保障了公司和股東的合法權(quán)益。因此我們審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司的.內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。

3、指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作。

2014年度我們審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，同時(shí)督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照公司內(nèi)部審計(jì)工作要求履行職責(zé)，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問題。

四、總體評(píng)價(jià)。

我們審計(jì)委員會(huì)成員2014年依據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》以及公司制定的《審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》等的相關(guān)規(guī)定，勤勉盡責(zé)，切實(shí)有效地監(jiān)督上市公司的外部審計(jì)，指導(dǎo)公司內(nèi)部審計(jì)工作，促進(jìn)公司建立健全內(nèi)部控制制度并提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的財(cái)務(wù)報(bào)告。

2015年，我們審計(jì)委員會(huì)所有成員將更加恪盡職守，密切關(guān)注公司的內(nèi)部審計(jì)工作，以及公司內(nèi)外審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作，不斷健全和完善內(nèi)部審計(jì)工作，充分發(fā)揮審計(jì)委員會(huì)的監(jiān)督職能，為維護(hù)公司全體股東的共同利益而不懈努力。

維格娜絲時(shí)裝股份有限公司董事會(huì)。

2015年4月3日。

審計(jì)委員會(huì)報(bào)告匯總篇四

各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：

在喜迎審計(jì)機(jī)關(guān)成立30周年的大喜日子來臨之際，我們?cè)谶@里召開南昌市審計(jì)局機(jī)關(guān)黨員大會(huì)，進(jìn)行成立中共南昌市審計(jì)局機(jī)關(guān)委員會(huì)(第一屆)的選舉工作,這是我局機(jī)關(guān)黨建工作中的一件大事，也是全體黨員政治生活中的一件大事，這次會(huì)議的主要任務(wù)是：聽取局第五屆機(jī)關(guān)總支部委員會(huì)工作報(bào)告，選舉產(chǎn)生局第一屆機(jī)關(guān)黨的委員會(huì)。

一、過去工作的回顧。

本屆局機(jī)關(guān)總支部委會(huì)是20**年6月17日經(jīng)換屆選舉、并報(bào)市直機(jī)關(guān)工委批復(fù)產(chǎn)生的。兩年多來，在市直機(jī)關(guān)工委和局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下，本屆總支委班子團(tuán)結(jié)協(xié)作，積極工作，團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)廣大黨員干部，以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大精神和市委部署，認(rèn)真貫徹執(zhí)行上級(jí)黨組織各項(xiàng)方針、政策和重大決策部署，緊密結(jié)合審計(jì)機(jī)關(guān)的實(shí)際和審計(jì)工作的特點(diǎn)，堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”，把加強(qiáng)黨的執(zhí)政能力建設(shè)和先進(jìn)性建設(shè)作為主線，堅(jiān)持黨要管黨、從嚴(yán)治黨，加強(qiáng)思想政治建設(shè);以造就高素質(zhì)黨員干部隊(duì)伍為重點(diǎn)加強(qiáng)組織建設(shè);以保持黨同人民群眾的血肉聯(lián)系為重點(diǎn)加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè);以落實(shí)先進(jìn)性長(zhǎng)效機(jī)制為重點(diǎn)加強(qiáng)制度建設(shè);以完善懲治和預(yù)防腐敗體系為重點(diǎn)加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)。不斷提高機(jī)關(guān)黨員的素質(zhì)和工作效率，增強(qiáng)機(jī)關(guān)黨員的先鋒模范作用，工作做到事前有計(jì)劃、事中有檢查、事后有總結(jié)，支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用得到了進(jìn)一步體現(xiàn)。促進(jìn)了我局以審計(jì)監(jiān)督為中心的各項(xiàng)工作任務(wù)的圓滿完成，為優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序，服務(wù)宏觀決策，促進(jìn)廉政建設(shè)，推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)?，F(xiàn)將幾年來的具體工作情況總結(jié)匯報(bào)如下：

(一)以學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀和“十八大”精神為主線，扎實(shí)抓好思想建設(shè)。機(jī)關(guān)總支始終堅(jiān)持把搞好黨員隊(duì)伍的思想理論建設(shè)放在首位，認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)關(guān)于推進(jìn)學(xué)習(xí)型黨組織建設(shè)的指示要求，做到經(jīng)常性教育與集中培訓(xùn)相結(jié)合，建立健全讓黨員經(jīng)常受教育、永葆先進(jìn)性的長(zhǎng)效機(jī)制。一是健全學(xué)習(xí)制度。按照上級(jí)有關(guān)要求，結(jié)合審計(jì)工作的實(shí)際，協(xié)助局黨組完善和落實(shí)了中心組學(xué)習(xí)制度，執(zhí)行《關(guān)于建立機(jī)關(guān)黨員干部理論學(xué)習(xí)制度的意見》，堅(jiān)持并落實(shí)了“周五學(xué)習(xí)日”等制度，配合有關(guān)部門加強(qiáng)了對(duì)黨員參加學(xué)習(xí)教育情況的督促檢查，并定期進(jìn)行考核，促進(jìn)了黨員思想理論教育和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)在人員、時(shí)間、內(nèi)容和效果上的落實(shí)。二是突出學(xué)習(xí)抓手。按照市直機(jī)關(guān)工委的部署，深入開展“三提升兩爭(zhēng)創(chuàng)”和“我讀書、我思考、我收獲”黨員讀書活動(dòng)，要求黨員每季度精讀一本好書，撰寫一篇心得，開展一次交流，在審計(jì)機(jī)關(guān)大興讀書學(xué)習(xí)之風(fēng)。三是強(qiáng)化學(xué)習(xí)陣地。在局里的自辦刊物和門戶網(wǎng)站上專門開設(shè)學(xué)習(xí)專欄，及時(shí)反映學(xué)習(xí)動(dòng)態(tài)，載優(yōu)秀體會(huì)文章，構(gòu)建了一個(gè)很好的學(xué)習(xí)交流平臺(tái)。幾年來，通過邀請(qǐng)專家輔導(dǎo)講座，局領(lǐng)導(dǎo)帶頭上黨課，利用審計(jì)會(huì)商系統(tǒng)參加審計(jì)署、審計(jì)廳的各類視頻培訓(xùn)，觀看電影電視教學(xué)片，組織參觀考察，開展專題討論等多種形式，組織全體黨員認(rèn)真學(xué)習(xí)黨建理論知識(shí)、省市委會(huì)議精神、審計(jì)法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)以及計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)等等。通過狠抓學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)建設(shè)，扎實(shí)打牢了廣大黨員的思想理論基礎(chǔ)和審計(jì)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，黨員隊(duì)伍立足本職、勤奮學(xué)習(xí)、刻苦鉆研、求新創(chuàng)優(yōu)的風(fēng)氣進(jìn)一步深厚，依法審計(jì)的能力水平得到新的提高。

對(duì)所收集到的意見和建議，認(rèn)真梳理，原汁原味地向局黨組匯報(bào)，以供班子成員聯(lián)系實(shí)際對(duì)照檢查，分析原因，提出整改措施，為局機(jī)關(guān)建設(shè)和審計(jì)事業(yè)的不斷發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)。三是嚴(yán)格按照“堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)、保證質(zhì)量、改善結(jié)構(gòu)、慎重發(fā)展”的十六字方針和有關(guān)規(guī)定做好黨員發(fā)展工作。嚴(yán)格把好發(fā)展黨員工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)格執(zhí)行入黨前集中培訓(xùn)制度、發(fā)展黨員公示制度、發(fā)展黨員“推優(yōu)”制度，保證黨員隊(duì)伍的純潔性;規(guī)范發(fā)展黨員工作程序和發(fā)展黨員檔案材料管理制度，做好黨務(wù)工作的各項(xiàng)原始記錄。兩年多來審計(jì)局機(jī)關(guān)總支黨員隊(duì)伍不斷擴(kuò)大，預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正7人，新發(fā)展預(yù)備黨員8人，吸收入黨積極分子7人，共8名入黨積極分子參加了市委黨校培訓(xùn)。目前還有4名入黨積極分子正處在考察培養(yǎng)階段。四是嚴(yán)格按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定做好黨務(wù)信息統(tǒng)計(jì)和黨費(fèi)的收管用。及時(shí)更新黨員數(shù)據(jù)庫(kù)的信息，認(rèn)真做好年度黨務(wù)統(tǒng)計(jì)工作。每年對(duì)所有黨員的黨費(fèi)基數(shù)進(jìn)行一次核準(zhǔn)，及時(shí)足額收繳黨費(fèi)。20**年至20**年上半年，我局黨員共交納黨費(fèi)59791元。上級(jí)共返還我局機(jī)關(guān)第三支部(老干部支部)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)4026元，目前結(jié)余8209.20元。為管好用好這筆經(jīng)費(fèi)，總支和三支部建立了專賬，實(shí)行專人管理。堅(jiān)持定期組織老干支部的黨員開展一些健康有益的學(xué)習(xí)或文化娛樂活動(dòng)，使退休老黨員體會(huì)到組織的關(guān)心和愛護(hù),保持著良好的組織觀念。

(三)以“三提升兩爭(zhēng)創(chuàng)”和“重實(shí)干、轉(zhuǎn)作風(fēng)、樹形象”等主題實(shí)踐活動(dòng)為抓手，扎實(shí)抓好作風(fēng)建設(shè)。幾年來，我們按照省市的統(tǒng)一部署，先后開展了“三提升兩爭(zhēng)創(chuàng)”、“整頓干部隊(duì)伍、建設(shè)審計(jì)鐵軍”和“重實(shí)干、轉(zhuǎn)作風(fēng)、樹形象”等主題實(shí)踐活動(dòng)。在這些主題活動(dòng)中，我們?cè)谡J(rèn)真貫徹上級(jí)總體要求的前提下，針對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)特點(diǎn)，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，研究制定了切實(shí)可行的工作方案，并著重抓好與審計(jì)執(zhí)法密切相關(guān)的活動(dòng)內(nèi)容的落實(shí)，取得了實(shí)實(shí)在在的成效，有力地促進(jìn)了審計(jì)機(jī)關(guān)的作風(fēng)和效能建設(shè)。20**年7月至20**年6月底，南昌市審計(jì)局共完成審計(jì)項(xiàng)目(單位)178個(gè)，查出違規(guī)金額68,282萬元，管理不規(guī)范金額2,289,322萬元，挽回經(jīng)濟(jì)損失30,464萬元;已上繳財(cái)政14,899萬元，核減投資額36,422萬元;提出審計(jì)建議被采納522條，提交審計(jì)專題、綜合性報(bào)告和信息簡(jiǎn)報(bào)被批示采用130篇。較好地履行了審計(jì)監(jiān)督職能，審計(jì)執(zhí)法過程沒有發(fā)生審計(jì)對(duì)象提出行政復(fù)議的情況，全局上下沒有出現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的人和事。審計(jì)成果得到了市委市政府和社會(huì)各界的充分肯定。

(四)以完善懲治和預(yù)防腐敗體系為重點(diǎn)加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)。針對(duì)審計(jì)人員工作相對(duì)獨(dú)立，工作地點(diǎn)和場(chǎng)所變換頻繁，在本單位以外的地方作業(yè)時(shí)間長(zhǎng)的特點(diǎn)，采取多種形式開展反腐倡廉教育，筑牢審計(jì)人員拒腐防變的思想防線。在深入開展廉政教育的基礎(chǔ)上，下大力抓好反腐倡廉各項(xiàng)制度的健全和落實(shí)，修訂和完善了審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”等一系列廉潔從審的規(guī)章制度，進(jìn)一步推進(jìn)了用制度管權(quán)、管錢、管人的長(zhǎng)效機(jī)制的良好形成，局里的“三重一大”事項(xiàng)均能堅(jiān)持集體領(lǐng)導(dǎo)、個(gè)別醞釀、民主集中、會(huì)議決定。我們還特別提出把廉潔從審作為審計(jì)工作的生命線，列入審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)干部考核主要內(nèi)容，并實(shí)行“一票否決”。平時(shí)認(rèn)真組織審計(jì)回訪和審計(jì)紀(jì)律檢查。通過一系列有效的.措施，強(qiáng)化了對(duì)審計(jì)權(quán)力的監(jiān)督制約，規(guī)范了審計(jì)執(zhí)法行為，確保了廉潔從審落到實(shí)處。在教育方式上，除了深入學(xué)習(xí)、王岐山同志在十八屆中央紀(jì)委二次全會(huì)上重要講話精神等一系列文件、法規(guī)，組織大家觀看視頻《學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大反腐倡廉精神指導(dǎo)》外，全局黨員干部還在黨組書記、局長(zhǎng)萬仁如同志帶領(lǐng)下，到市反腐倡廉教育館集中接受黨風(fēng)廉政警示教育，親身體驗(yàn)新形勢(shì)下反腐教育的沖擊力、震憾力和感染力，使廣大黨員和干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部牢固樹立馬克思主義的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，牢固樹立正確的權(quán)力觀、地位觀、利益觀。

(五)以開展送溫暖、獻(xiàn)愛心和參加義務(wù)勞動(dòng)為載體，扎實(shí)抓好形象建設(shè)。一是注重發(fā)揮黨員干部的表率作用。每當(dāng)遇到重大工作任務(wù)和重要活動(dòng)，總是黨員干部站在最前列。在完成各個(gè)重大審計(jì)項(xiàng)目的過程中，黨員干部始終是堅(jiān)持一線，勇挑重?fù)?dān)。在扶貧、創(chuàng)建、救災(zāi)及南昌慈善日捐獻(xiàn)等活動(dòng)中，黨員干部始終是先行一步，做到模范帶頭。二是成立了志愿者服務(wù)隊(duì)伍。以弘揚(yáng)“學(xué)習(xí)雷鋒、奉獻(xiàn)他人、提升自己”的志愿服務(wù)理念參加義務(wù)勞動(dòng)。多次深入東湖區(qū)滕王閣街道辦事處李家巷社區(qū)、射步亭社區(qū)、子固路社區(qū)和榕門路社區(qū)等社區(qū)進(jìn)行志愿服務(wù)。清理吊掛100余處，清理亂貼亂畫廣告、垃圾10,300余處，清理衛(wèi)生死角6,000余處，清理樓道堆積物365單元。三是積極開展文體活動(dòng)，活躍機(jī)關(guān)文化生活。積極組隊(duì)參加市直機(jī)關(guān)工委組織的“學(xué)習(xí)十八大，踐行中國(guó)夢(mèng)”演講比賽和體育運(yùn)動(dòng)會(huì)，參加全省審計(jì)機(jī)關(guān)成立三十周年書畫攝影比賽活動(dòng)，組織全局干部職工開展“團(tuán)結(jié)拼搏，勇攀高峰，爭(zhēng)創(chuàng)一流”登山活動(dòng)。通過活躍機(jī)關(guān)文化生活，促進(jìn)了和諧機(jī)關(guān)建設(shè)，使全局上下呈現(xiàn)出歡樂和諧的氣氛。

幾年來，我局黨建工作得到了市直機(jī)關(guān)工委的充分肯定。多名同志被評(píng)為全市的履職標(biāo)兵、優(yōu)秀共產(chǎn)黨員，勞動(dòng)模范，模范法制工作者。

兩年多來，本屆黨總支在全體黨員的大力支持下，做了一些工作，但對(duì)照市直機(jī)關(guān)工委和市局黨組的要求，機(jī)關(guān)支部的工作還存在一些差距，主要是：隨著改革開放和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的不斷發(fā)展，審計(jì)工作任務(wù)日趨繁重，各支委成員身負(fù)重任，難免對(duì)支部的具體事務(wù)有一定的影響;機(jī)關(guān)黨建工作方式上、活動(dòng)內(nèi)容上還缺乏創(chuàng)新意識(shí)，形式較為單調(diào)，質(zhì)量還不夠高;積極發(fā)揮思想政治工作優(yōu)勢(shì)、主動(dòng)為中心工作服務(wù)的新辦法、新途徑還有待改進(jìn);極個(gè)別黨員先鋒模范作用發(fā)揮的還不夠好，這些問題需要我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦姓J(rèn)真加以解決。

二、幾點(diǎn)體會(huì)。

審計(jì)委員會(huì)報(bào)告匯總篇五

下面是小編為大家整理的,供大家參考。

市人大常委會(huì)：

我受市政府委托，報(bào)告2019年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況，請(qǐng)予審議。

根據(jù)審計(jì)法律法規(guī)，市審計(jì)局對(duì)2019年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)中，市審計(jì)局堅(jiān)持以新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹******對(duì)xx工作、對(duì)審計(jì)工作的重要講話和對(duì)xx重要批示指示精神，按照審計(jì)管理體制改革后審計(jì)工作的新定位、新目標(biāo)、新要求，圍繞市委***工作部署和市政府工作安排，特別是對(duì)照“城市質(zhì)量提升年”“水污染治理決戰(zhàn)年”具體要求，努力做到精準(zhǔn)審計(jì)、查深查透，推動(dòng)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推動(dòng)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策落實(shí)方面拓展，推動(dòng)xx朝著建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義先行示范區(qū)的方向前行、努力創(chuàng)建社會(huì)主義現(xiàn)代化強(qiáng)國(guó)的城市范例。

2019年，xx市各部門認(rèn)真執(zhí)行市x屆人大x次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，財(cái)政收支管理能力進(jìn)一步增強(qiáng)。一是財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。受減稅降費(fèi)等政策影響，財(cái)稅收入增速有所放緩，但xx擁有良好的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和營(yíng)商環(huán)境，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)壯大，先進(jìn)制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)稅收收入穩(wěn)定，xx蛇口自貿(mào)片區(qū)稅收增長(zhǎng)xx.x％。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)％，稅收收入同比增長(zhǎng)％，占一般公共預(yù)算收入的xx.x％，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)較為合理，財(cái)政質(zhì)量和規(guī)模繼續(xù)穩(wěn)步上升，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力保障。二是堅(jiān)持落實(shí)積極財(cái)政政策。落實(shí)降費(fèi)減負(fù)政策，涉企收費(fèi)項(xiàng)目減至xx項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)和x項(xiàng)政府性基金。加大力度支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，給予工商業(yè)企業(yè)和規(guī)模以上先進(jìn)高技術(shù)制造企業(yè)用電補(bǔ)貼x億元。建立跨部門債務(wù)監(jiān)測(cè)大數(shù)據(jù)平臺(tái)，健全地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制。發(fā)行x支地方政府債券，共計(jì)xx.x億元，其中x支專項(xiàng)債券試行分期還本機(jī)制。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。實(shí)行全市預(yù)算支出進(jìn)度考核，及時(shí)跟蹤掌握財(cái)政資金動(dòng)態(tài)。繼續(xù)開展國(guó)庫(kù)集中支付改革，提高財(cái)政資金授權(quán)支付限額至xxx萬元，為預(yù)算單位和財(cái)政部門提效。清理整合使用方向相同或類似的預(yù)算資金、專項(xiàng)資金，及時(shí)調(diào)整執(zhí)行情況不理想、使用效益低下、政策效果不明顯的資金，完善項(xiàng)目審批、績(jī)效管理和資金監(jiān)管等制度，提高財(cái)政資金使用效益。四是持續(xù)加大民生投入力度。全市九大類民生支出x，xxx.x億元，包括教育、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、住房保障等方面，占財(cái)政支出比重達(dá)到xx.x％。出臺(tái)學(xué)前教育經(jīng)費(fèi)投入、部屬高校合作辦學(xué)協(xié)議經(jīng)費(fèi)投入等政策，推動(dòng)教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展。提高市屬公立醫(yī)院基本醫(yī)療服務(wù)補(bǔ)助至每門急診xx.x元／人次、元／日，共建“健康xx”。

對(duì)于上年度審計(jì)工作報(bào)告反映問題的整改情況，市審計(jì)局已于2019年xx月向市政府報(bào)告，并按規(guī)定向市x屆人大常委會(huì)第xx次會(huì)議報(bào)告。各有關(guān)單位按照市政府的統(tǒng)一部署，認(rèn)真組織整改，按照審計(jì)要求已上繳財(cái)政資金億元、調(diào)賬處理資金xx億元，歸還原渠道資金及采取其他整改方式處理資金xx億元，根據(jù)審計(jì)建議完善各項(xiàng)規(guī)章制度xx項(xiàng)，依法依規(guī)處理xx名責(zé)任人員。

一、市本級(jí)全口徑預(yù)算審計(jì)情況。

本年度審計(jì)進(jìn)一步落實(shí)科技強(qiáng)審的要求，運(yùn)用大數(shù)據(jù)手段全面分析核查公共資金，繼續(xù)關(guān)注市本級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社保基金預(yù)算等全口徑預(yù)算執(zhí)行情況。市財(cái)政局提供的預(yù)算、預(yù)算調(diào)整方案及決算報(bào)表顯示，市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入x，xxx億元，總支出x，xxx億元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余xx億元；政府性基金預(yù)算總收入x，xxx.x億元，總支出xxx.x億元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余xxx.x億元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入x億元，總支出x億元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余億元；社保基金預(yù)算總收入x，xx億元，總支出xx億元，億元。從審計(jì)情況看，預(yù)算公開透明度不斷提高，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收支管理總體規(guī)范，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)總體呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，社保基金運(yùn)行總體穩(wěn)健，但政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行率僅為x％。2019年市本級(jí)全口徑預(yù)決算情況一覽表如下：

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。

從審計(jì)情況看，一般公共預(yù)算收入中，增值稅、企業(yè)所得稅、專項(xiàng)收入、個(gè)人所得稅居前x位，共占比x％。一般公共預(yù)算支出中，科學(xué)技術(shù)、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運(yùn)輸、教育居前x位，共占比xx.x％。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

截至2020年x月底，市財(cái)政局尚未制定系統(tǒng)規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付相關(guān)管理制度，市區(qū)兩級(jí)金財(cái)系統(tǒng)也未實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通和數(shù)據(jù)共享，導(dǎo)致區(qū)級(jí)財(cái)政部門超時(shí)下達(dá)市財(cái)政局轉(zhuǎn)撥的轉(zhuǎn)移支付資金。審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，2017至2019年，***和省級(jí)財(cái)政部門下達(dá)的xxx條指標(biāo)中，有xx條受上述模式影響，導(dǎo)致區(qū)級(jí)財(cái)政部門延遲下達(dá)，涉及金額xxx萬元。

2017至2019年，***和省級(jí)財(cái)政部門下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金xxx億元。由于前期準(zhǔn)備工作不充分、未及時(shí)出臺(tái)資金使用細(xì)則、招標(biāo)工作緩慢等原因，導(dǎo)致部分專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金項(xiàng)目進(jìn)展緩慢或終止，在項(xiàng)目單位沉淀資金億元。

2018至2019年，市本級(jí)新增專項(xiàng)債券x支，總金額xx.x億元。審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，截至2019年xx月底，有x個(gè)債券項(xiàng)目資金使用效益不高，億元，占總金額xx.x億元的x％。

審計(jì)要求市財(cái)政局建立健全統(tǒng)一、規(guī)范、科學(xué)的轉(zhuǎn)移支付制度，規(guī)范資金的分配、管理和使用；加快推進(jìn)“智慧財(cái)政”建設(shè)，解決市區(qū)金財(cái)系統(tǒng)的信息壁壘問題；加強(qiáng)對(duì)轉(zhuǎn)移支付資金的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，按規(guī)定及時(shí)收回和統(tǒng)籌使用執(zhí)行緩慢或終止的項(xiàng)目資金；與市水務(wù)局、住房建設(shè)局和xx市地鐵集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱地鐵集團(tuán)）等建立動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，推動(dòng)項(xiàng)目實(shí)施單位充分考慮項(xiàng)目實(shí)施中的不可預(yù)見性，提高債券資金使用績(jī)效。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

政府性基金包括港口建設(shè)費(fèi)、國(guó)有土地收益基金、國(guó)有土地使用權(quán)出讓金、彩票公益金、污水處理費(fèi)等。本年度審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注國(guó)有土地使用權(quán)出讓收支情況，從審計(jì)情況看，2019年國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入xxxx.x億元，完成計(jì)劃的xxx％；支出xx億元，完成計(jì)劃的xx％，結(jié)余xx億元。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

截至2019年xx月底，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入未按合同約定時(shí)間收繳x億元。其中，由于用地單位存在資金困難，x個(gè)城市更新項(xiàng)目欠繳億元，億元，拖欠最長(zhǎng)時(shí)間達(dá)xxx天。

截至2019年12月底，國(guó)土前期費(fèi)、規(guī)劃國(guó)土監(jiān)察、測(cè)繪地籍工程、地質(zhì)災(zāi)害預(yù)防、基本農(nóng)田建設(shè)和耕地保護(hù)等x類專項(xiàng)資金項(xiàng)目共有xxx個(gè)，其中xxx個(gè)執(zhí)行率不到xx％；計(jì)劃億元，億元，％。房屋征收資金項(xiàng)目共有xx個(gè)，其中xx個(gè)執(zhí)行率不到xx％；計(jì)劃支出xx億元，實(shí)際支出x億元，％。

審計(jì)指出問題后，xx區(qū)城市更新和土地整備局、市規(guī)劃和自然資源局南山管理局已開展整改，共收回國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入x億元。審計(jì)要求市規(guī)劃和自然資源局嚴(yán)格按照規(guī)定及合同約定條款，積極主動(dòng)開展收繳工作，會(huì)同市發(fā)展改革委強(qiáng)化專項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行的主體責(zé)任，進(jìn)一步提高執(zhí)行進(jìn)度。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。

從審計(jì)情況看，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算基本完成，在推進(jìn)國(guó)有資本布局調(diào)整和穩(wěn)定資本市場(chǎng)方面發(fā)揮了引領(lǐng)作用。不斷加大調(diào)入一般公共預(yù)算比例，推動(dòng)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益用于保障和改善民生。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入編制范圍不完整。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入編制范圍包括xx家國(guó)有獨(dú)資企業(yè)和xx家國(guó)有控股企業(yè)，但文化類企業(yè)xx出版發(fā)行集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱出版發(fā)行集團(tuán)）未被納入。2019年，該集團(tuán)合并報(bào)表凈利潤(rùn)為xxx萬元。

審計(jì)要求市國(guó)資委嚴(yán)格按照預(yù)算法，將出版發(fā)行集團(tuán)納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入編制范圍。

（四）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況。

從審計(jì)情況看，全市參保規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，社保基金收入同比增長(zhǎng)xx.x％。待遇保障穩(wěn)步提升，將xx種抗癌藥納入目錄管理，肺結(jié)核納入門診大病范圍。實(shí)施社保減負(fù)政策，億元，近三年累計(jì)減負(fù)xxx億元。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

一是由于定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)協(xié)議償付標(biāo)準(zhǔn)的年度結(jié)算工作未完成，截至2019年xx月底，結(jié)余獎(jiǎng)勵(lì)金仍無法發(fā)放，導(dǎo)致城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)中其他支出的預(yù)算執(zhí)行率較低，僅為x％。二是由于部分區(qū)未按預(yù)算申報(bào)數(shù)使用資金，導(dǎo)致失業(yè)保險(xiǎn)中促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行率較低，僅為x％。如xx區(qū)該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算xxx萬元，實(shí)際完成x萬元，預(yù)算執(zhí)行率為x％。三是由于未考慮部分地方補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)藥品已被納入基本醫(yī)療保險(xiǎn)，導(dǎo)致編制的地方補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)待遇支出預(yù)算偏大，％。

審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，xx家較大的非公立醫(yī)院中，有x家醫(yī)院職工2019年入住本院比例偏高，其中x家住院職工人數(shù)占全部職工人數(shù)的x％；有x家醫(yī)院xx名醫(yī)生在本院住院期間，仍有正常上班的診療記錄，涉嫌掛床住院，涉及醫(yī)?；饃.x萬元。

審計(jì)指出問題后，市醫(yī)保局對(duì)涉嫌掛床住院的行為進(jìn)行了核實(shí)，根據(jù)規(guī)定處理處罰了x家醫(yī)院，收繳違規(guī)金、違約金xx.x萬元。審計(jì)建議市醫(yī)保局充分考慮政策調(diào)整因素，提升預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)的準(zhǔn)確性、科學(xué)性，加強(qiáng)基金運(yùn)行分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，為基金安全平穩(wěn)運(yùn)行提供堅(jiān)實(shí)保障。市人力資源保障局要督促各區(qū)根據(jù)實(shí)際需求及上年度預(yù)算執(zhí)行情況，編制促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算，嚴(yán)格按批準(zhǔn)預(yù)算執(zhí)行。

二、部門預(yù)算支出審計(jì)情況。

本年度審計(jì)利用大數(shù)據(jù)審計(jì)手段綜合分析了市本級(jí)xxx個(gè)一級(jí)預(yù)算部門共計(jì)xxx個(gè)預(yù)算單位的數(shù)據(jù)，并在此基礎(chǔ)上對(duì)xx個(gè)一級(jí)預(yù)算部門共計(jì)xx個(gè)預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)，包括x個(gè)區(qū)法院和區(qū)檢察院、x個(gè)民主黨派市委會(huì)等。2019年，億元。從審計(jì)情況看，各部門預(yù)算執(zhí)行情況良好，支出程序較為規(guī)范。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）部分部門預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范。xx個(gè)部門超預(yù)算支出，涉及金額x萬元。x個(gè)部門違規(guī)擴(kuò)大開支范圍，在預(yù)算支出中列支與履職無關(guān)的費(fèi)用x萬元。x個(gè)部門無預(yù)算支出，涉及金額萬元。

（二）部分公務(wù)經(jīng)費(fèi)支出管理不夠規(guī)范。公務(wù)接待方面，x個(gè)部門存在超范圍接待、超標(biāo)準(zhǔn)用餐等問題，涉及金額xx.x萬元。公務(wù)用車方面，x個(gè)部門報(bào)銷未定編和超編制車輛保險(xiǎn)、加油、修理等費(fèi)用，涉及金額萬元。會(huì)議費(fèi)方面，xx個(gè)部門未制定年度會(huì)議計(jì)劃或計(jì)劃制定不完善，涉及金額xx萬元；xx個(gè)部門超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷或報(bào)銷附件不全，涉及金額xx萬元。培訓(xùn)費(fèi)方面，xx個(gè)部門未制定年度培訓(xùn)計(jì)劃或計(jì)劃制定不完善，涉及金額xx萬元；xx個(gè)部門超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，涉及金額x萬元。差旅費(fèi)方面，x個(gè)部門存在超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷、超范圍支付等問題，涉及金額萬元。

（三）部門購(gòu)買服務(wù)和內(nèi)部控制存在問題。一是x個(gè)部門未按規(guī)定執(zhí)行貨比三家的詢價(jià)比價(jià)程序，涉及xx項(xiàng)采購(gòu)事項(xiàng)，涉及金額xx萬元。二是x個(gè)部門未制定自行采購(gòu)相關(guān)制度。

（四）個(gè)別項(xiàng)目支出未建立動(dòng)態(tài)調(diào)節(jié)機(jī)制。未對(duì)流動(dòng)人員人事檔案保管服務(wù)費(fèi)的實(shí)際管理支出實(shí)現(xiàn)有效跟蹤和動(dòng)態(tài)調(diào)節(jié)，項(xiàng)目?jī)艚Y(jié)余xxx萬元，占中標(biāo)價(jià)x，xxx萬元的xx％，支出有進(jìn)一步壓縮空間。

審計(jì)指出上述問題后，x個(gè)單位上繳違規(guī)擴(kuò)大開支范圍資金萬元，x個(gè)單位上繳萬元培訓(xùn)費(fèi)，x個(gè)單位上繳x.x萬元公務(wù)接待費(fèi)、萬元會(huì)議費(fèi)。審計(jì)要求相關(guān)單位按照精簡(jiǎn)高效、厲行節(jié)約原則，認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部控制制度，按程序按標(biāo)準(zhǔn)支出公務(wù)經(jīng)費(fèi)。盡快建立健全自行采購(gòu)等內(nèi)部管理制度，強(qiáng)化采購(gòu)流程管理，完善監(jiān)督制約機(jī)制，規(guī)范開展自行采購(gòu)活動(dòng)。嚴(yán)格遵守預(yù)算法，不得擅自改變資金用途。建立項(xiàng)目支出動(dòng)態(tài)調(diào)節(jié)機(jī)制，制定更加科學(xué)合理的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系。

三、財(cái)政決算審計(jì)情況。

本年度審計(jì)關(guān)注市、區(qū)、街道三個(gè)層級(jí)的財(cái)政決算等情況，審計(jì)了2019年度市本級(jí)財(cái)政決算草案，xx區(qū)、xx新區(qū)2018年度財(cái)政決算，xx區(qū)xx街道和xx街道、xx區(qū)xx街道、xx新區(qū)xx街道等x個(gè)街道辦事處2018年度財(cái)政管理情況。從審計(jì)情況看，xx區(qū)政府、xx新區(qū)管委會(huì)和x個(gè)街道辦事處不斷加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，保障轄區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）市本級(jí)決算草案審計(jì)情況。

市人大計(jì)劃預(yù)算委《關(guān)于xx市2018年預(yù)算執(zhí)行情況和2019年預(yù)算草案的審查結(jié)果報(bào)告》（x常辦函〔2019〕xx號(hào)）提出，2019年預(yù)算執(zhí)行工作要加大學(xué)前教育投入力度。2019年度決算草案顯示，市本級(jí)教育支出xxx億元，增長(zhǎng)xx.x％，增長(zhǎng)原因主要是加大了學(xué)前教育投入力度，新建xx大學(xué)等高校校區(qū)。但審計(jì)發(fā)現(xiàn)，市本級(jí)教育支出增加x億元，主要是高等教育支出增加了xx.x億元，而學(xué)前教育支出只增加了億元。決算草案未按照市人大預(yù)算決議相關(guān)要求，準(zhǔn)確反映市本級(jí)教育的實(shí)際投入、投入結(jié)構(gòu)、取得成效和市人大預(yù)算決議的落實(shí)情況等。

部分2019年度市本級(jí)非稅收入結(jié)存在財(cái)政專戶中，于2020年1月才繳入國(guó)庫(kù)，導(dǎo)致2019年度預(yù)算收入少計(jì)xx.x億元，影響2019年度收入的完整性。

審計(jì)指出問題后，市財(cái)政局已修改完善2019年度決算草案，全面反映了市區(qū)兩級(jí)教育投入事權(quán)劃分、市本級(jí)教育投入等情況。審計(jì)要求市財(cái)政局嚴(yán)格落實(shí)市人大預(yù)算決議，強(qiáng)化財(cái)政專戶資金管理，及時(shí)將當(dāng)年非稅收入足額繳入國(guó)庫(kù)。

（二）區(qū)級(jí)財(cái)政決算審計(jì)情況。

在未報(bào)批預(yù)算調(diào)整方案的情況下，xx區(qū)先行向企業(yè)支付xx.x億元，用于購(gòu)置地鐵物業(yè)、產(chǎn)業(yè)用房和注資成立建設(shè)發(fā)展、人才安居等公司。在提請(qǐng)區(qū)人大常委會(huì)審議的2018年年終預(yù)算調(diào)整方案（草案）中，xx區(qū)未列明統(tǒng)籌使用資金的來源規(guī)模、支出安排及調(diào)整理由等。

xx區(qū)資助企業(yè)科技專項(xiàng)資金xx萬元，但企業(yè)違反規(guī)定變更注冊(cè)地址，截至2019年xx月x日，xx區(qū)未收回資助款。xx新區(qū)扶持股份合作公司發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法與集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展不適應(yīng)，有xx個(gè)不在扶持范圍內(nèi)的項(xiàng)目通過xx新區(qū)管委會(huì)審定，獲得資金扶持，涉及金額xxxx萬元。

審計(jì)指出問題后，xx區(qū)加強(qiáng)與相關(guān)企業(yè)的溝通協(xié)調(diào)，xx新區(qū)已修訂印發(fā)《xx市xx新區(qū)扶持股份合作公司發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法》（xxx辦規(guī)〔2019〕x號(hào)），明確扶持項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)和限額。審計(jì)要求xx區(qū)政府遵循“先有預(yù)算、后有支出”基本原則，切實(shí)做到預(yù)算調(diào)整方案內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。

（三）街道財(cái)政管理審計(jì)情況。

xx街道部分預(yù)算項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)以撥代支，虛列支出xx萬元。xx街道部分結(jié)余資金未及時(shí)上繳，涉及金額x萬元。沙頭街道個(gè)別預(yù)算項(xiàng)目超范圍支出，主要用于購(gòu)買物資、支付勞務(wù)費(fèi)，涉及金額x萬元。

截至2019年x月底，xx街道有xx處物業(yè)資產(chǎn)未登記入賬，涉及金額xxx萬元；未經(jīng)審批將x處自有房屋與企業(yè)房屋置換，涉及面積xx平方米。xx街道未經(jīng)審批租用x處物業(yè)，未按要求將x處物業(yè)移交統(tǒng)一管理，違規(guī)將x處辦公用房變更為職工宿舍使用，涉及面積總計(jì)xxxx.x平方米。

沙頭街道“民生微實(shí)事”經(jīng)費(fèi)超范圍使用，涉及金額xx萬元。2015年x月至2019年x月，xx街道多發(fā)放高齡老人補(bǔ)貼xxx人次，涉及金額xx.x萬元。xx街道未跟蹤“幸福老人計(jì)劃”項(xiàng)目實(shí)施和資金使用情況，未通過政務(wù)公開欄公布收支情況。

審計(jì)指出問題后，xx街道已上繳結(jié)余資金x萬元。xx街道已補(bǔ)記部分物業(yè)資產(chǎn)。xx街道已移交x處物業(yè)，已追繳多發(fā)放補(bǔ)貼x.x萬元，相關(guān)辦公用房已補(bǔ)辦手續(xù)。審計(jì)要求相關(guān)街道辦事處要強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，合理統(tǒng)籌經(jīng)費(fèi)預(yù)算。嚴(yán)格進(jìn)行資產(chǎn)處置，做好固定資產(chǎn)的登記、核算和管理工作。加強(qiáng)民生項(xiàng)目監(jiān)管，規(guī)范資金開支審批，保障支出的合規(guī)性和效益性。

四、重大政策措施跟蹤審計(jì)情況。

本年度審計(jì)全面關(guān)注支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化和支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)“四個(gè)千億”等重大政策措施貫徹落實(shí)情況。從審計(jì)情況看，被審計(jì)單位能夠認(rèn)真貫徹落實(shí)***和省市各項(xiàng)重大政策措施。支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展“四個(gè)千億”措施出臺(tái)后，截至2019年xx月底，通過稅收減免、清理轉(zhuǎn)供電加價(jià)、降低社保繳存比例等，為企業(yè)減負(fù)xxx億元。通過增加中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池至xx億元，組建xx億元政策性融資擔(dān)保基金，緩解企業(yè)融資難融資貴問題。出資xxx億元撬動(dòng)社會(huì)資本共同設(shè)立xxxx億元民營(yíng)企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展基金，資助具備良好發(fā)展前景的民營(yíng)企業(yè)。截至2020年x月底，億元，向x家上市公司提供股權(quán)資金支持xx.x億元。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策落實(shí)方面。

xx市房地產(chǎn)信息系統(tǒng)是提供公共服務(wù)的電子政務(wù)平臺(tái)，應(yīng)由市規(guī)劃和自然資源局向第三方認(rèn)證服務(wù)供應(yīng)商支付服務(wù)費(fèi)用。但該費(fèi)用被轉(zhuǎn)嫁至使用系統(tǒng)的企業(yè)和個(gè)人承擔(dān)，2018年x月至2020年x月共轉(zhuǎn)嫁x萬元。

由于租用地塊無法辦理抵押融資，租用地塊上的建筑物無法辦理產(chǎn)權(quán)登記等，企業(yè)對(duì)工業(yè)用地可租賃供應(yīng)的方式接受程度普遍不高，未達(dá)到降低工業(yè)用地成本的目標(biāo)。截至2019年xx月底，全市只有xx區(qū)掛牌出租了x塊用地。

截至2020年x月底，主管部門共清理出xxxx戶轉(zhuǎn)供電主體，檢查規(guī)范了其中xxx戶，僅占％。由于非業(yè)主不能在供電企業(yè)開戶直接用電，大部分租賃場(chǎng)地經(jīng)營(yíng)的企業(yè)通過轉(zhuǎn)供電主體用電，轉(zhuǎn)供電主體加價(jià)行為普遍存在，加價(jià)幅度平均為xx％，大部分轉(zhuǎn)供電主體也未及時(shí)傳導(dǎo)降價(jià)紅利。

審計(jì)建議市規(guī)劃和自然資源局嚴(yán)格執(zhí)行《關(guān)于規(guī)范電子政務(wù)平臺(tái)收費(fèi)管理的通知》（財(cái)綜函〔20xx〕xx號(hào)）有關(guān)規(guī)定，通過政府購(gòu)買服務(wù)方式支付第三方電子認(rèn)證服務(wù)費(fèi)，積極研究完善工業(yè)用地可租賃供應(yīng)政策。市發(fā)展改革委、市場(chǎng)監(jiān)督管理局要全面清理規(guī)范轉(zhuǎn)供電主體，督促供電企業(yè)提高服務(wù)意識(shí)，盡快實(shí)現(xiàn)直接供電。

（二）營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化政策落實(shí)方面。

由于《xx市關(guān)于加大營(yíng)商環(huán)境改革力度的若干措施》（x府〔20xx〕x號(hào)）部分任務(wù)目標(biāo)不夠明確，責(zé)任單位制定的實(shí)施方案不夠具體，也未明確任務(wù)時(shí)間表。截至20xx年xx月底，已完成xx項(xiàng)任務(wù)，其余xx項(xiàng)仍在推進(jìn)。

《xx經(jīng)濟(jì)特區(qū)城市供水用水條例》（xx市人大常委會(huì)第xx號(hào)）于2004年第二次修訂，《xx市供水行業(yè)服務(wù)規(guī)范》（szdb／z21－20xx）于20xx年制定，上述條例關(guān)于用水辦理時(shí)限的規(guī)定與《xx省深化營(yíng)商環(huán)境綜合改革行動(dòng)方案》（x辦發(fā)〔20xx〕xx號(hào)）不符，關(guān)于收取滯納金的規(guī)定未按要求取消，主管部門也未及時(shí)推動(dòng)修訂工作。

審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，個(gè)工作日，比規(guī)定時(shí)限xx個(gè)工作日超出個(gè)工作日，其中xx個(gè)均超過了規(guī)定時(shí)限。

審計(jì)建議市發(fā)展改革委深入研究營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化政策各項(xiàng)措施，督促責(zé)任單位制定具體的實(shí)施方案，明確職責(zé)分工和時(shí)間安排，把“放管服”改革和營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化政策落到實(shí)處。市水務(wù)局要盡快推動(dòng)供水用水條例和行業(yè)服務(wù)規(guī)范的修訂工作。xx市燃?xì)饧瘓F(tuán)股份有限公司要加快推動(dòng)用氣報(bào)裝流程再造，進(jìn)一步簡(jiǎn)化流程，壓縮辦理時(shí)間。

（三）社會(huì)保障政策落實(shí)方面。

參保職工提升職業(yè)技能補(bǔ)貼工作未實(shí)際開展。2018年xx月，省人力資源社會(huì)保障廳、財(cái)政廳聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于失業(yè)保險(xiǎn)支持參保職工提升職業(yè)技能有關(guān)問題的通知》（x人社規(guī)〔20xx〕xx號(hào)），要求開展失業(yè)保險(xiǎn)基金用于參保職工技能提升補(bǔ)貼相關(guān)工作。20xx年x月，xx市正式印發(fā)相關(guān)文件，要求從當(dāng)年xx月起實(shí)施。但截至20xx年x月底，由于申報(bào)信息系統(tǒng)尚不完善，該工作仍未實(shí)際開展。

審計(jì)要求市人力資源保障局推動(dòng)職業(yè)技能提升補(bǔ)貼政策加快落地，為穩(wěn)定就業(yè)提供資金支持。

五、重大專項(xiàng)審計(jì)情況。

（一）重大專項(xiàng)資金管理使用情況。

本年度審計(jì)關(guān)注市本級(jí)專項(xiàng)資金的管理和使用情況，對(duì)科技計(jì)劃專項(xiàng)資金、xx國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新中心（以下簡(jiǎn)稱創(chuàng)新中心）專項(xiàng)資金進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。2019年，市本級(jí)安排專項(xiàng)資金xx億元，實(shí)際支出xx億元，結(jié)余億元，包括社會(huì)保障及公益事業(yè)、交通能源、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和科技創(chuàng)新、農(nóng)林糧食水利四大類共xx項(xiàng)，詳見下表。

從審計(jì)情況看，市本級(jí)科研項(xiàng)目資金、財(cái)政專項(xiàng)資金等管理辦法出臺(tái)后，資金投入、項(xiàng)目審批、績(jī)效管理和資金監(jiān)管等方式得到改善。創(chuàng)新中心積極打造高水平智庫(kù)和技術(shù)支撐服務(wù)平臺(tái)，增強(qiáng)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和未來產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展能力。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

一是對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施過程監(jiān)管不到位。截至2020年x月底，有xxx個(gè)資助項(xiàng)目超期未驗(yàn)收。由于項(xiàng)目承擔(dān)單位已無法聯(lián)系、已倒閉或已清算，其中xx個(gè)項(xiàng)目資金存在潛在損失，涉及金額xxxx.x萬元。二是對(duì)項(xiàng)目的驗(yàn)收管理不到位。截至2020年x月底，未按合同約定將超期未申請(qǐng)驗(yàn)收的項(xiàng)目視為驗(yàn)收不通過，涉及項(xiàng)目xx個(gè)，涉及資金xxxx萬元。違規(guī)繼續(xù)資助超期未驗(yàn)收項(xiàng)目的承擔(dān)單位，涉及項(xiàng)目xx個(gè)，涉及資金xxxx.x萬元。未按規(guī)定及時(shí)收回驗(yàn)收未通過項(xiàng)目的結(jié)余資金和孳生利息，涉及項(xiàng)目xx個(gè)，涉及資金xx萬元。

一是有建設(shè)期的項(xiàng)目普遍延期。創(chuàng)新中心未定期向上級(jí)單位匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展，也未提交建設(shè)進(jìn)度調(diào)整報(bào)告，其中xx云計(jì)算應(yīng)用開發(fā)測(cè)試公共服務(wù)平臺(tái)項(xiàng)目延期長(zhǎng)達(dá)x年x個(gè)月。二是x個(gè)項(xiàng)目未實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。創(chuàng)新中心預(yù)計(jì)xx開放式云計(jì)算創(chuàng)客服務(wù)平臺(tái)、xx云計(jì)算應(yīng)用開發(fā)測(cè)試公共服務(wù)平臺(tái)等x個(gè)項(xiàng)目建成后，可實(shí)現(xiàn)收入xxx萬元／年。截至2020年x月底，共投資xxx萬元，均無任何收益。

審計(jì)要求市科技創(chuàng)新委按規(guī)定收回項(xiàng)目結(jié)余資金、孳生利息和違規(guī)繼續(xù)資助資金，對(duì)超期未申請(qǐng)驗(yàn)收的項(xiàng)目視作驗(yàn)收不通過，探索建立科學(xué)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，確保項(xiàng)目承擔(dān)單位認(rèn)真履行職責(zé)。創(chuàng)新中心要合理制定項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)，嚴(yán)格按要求推進(jìn)，提高實(shí)施效益。

（二）“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”推進(jìn)落實(shí)情況。

本年度審計(jì)繼續(xù)聚焦打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，關(guān)注xx市引導(dǎo)基金投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱市引導(dǎo)基金公司）、xx市投資控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱市投控公司）、xx市xx集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱xx集團(tuán)）等x家國(guó)有企業(yè)防范化解風(fēng)險(xiǎn)情況，以及對(duì)口支援和扶貧協(xié)作、污染防治等工作開展情況。從審計(jì)情況看，20xx至20xx年，億元，為xx、xx、xx、xx、xx、xx以及省內(nèi)xx、xx等地的民生保障、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人才培養(yǎng)等方面作出了貢獻(xiàn)。大力實(shí)施“xx藍(lán)”可持續(xù)行動(dòng)計(jì)劃，億元，為提前淘汰老舊車補(bǔ)貼x.x億元，為提前淘汰傳統(tǒng)泥頭車補(bǔ)貼x億元。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

一是引導(dǎo)基金投資存在損失風(fēng)險(xiǎn)。截至2019年xx月底，市引導(dǎo)基金公司對(duì)外出資設(shè)立子基金xx支，其中xx支子基金的投資項(xiàng)目已收回資金億元。但該公司在年度報(bào)告中均未詳細(xì)反映項(xiàng)目。

當(dāng)前隱藏內(nèi)容免費(fèi)查看投資盈虧和持有期間收益分配等情況，信息披露不完整。市財(cái)政局作為主管部門，也未及時(shí)指出并要求補(bǔ)充上報(bào)。若出現(xiàn)隱瞞或轉(zhuǎn)移財(cái)政資產(chǎn)情況，將增加察覺和后續(xù)追償?shù)碾y度和風(fēng)險(xiǎn)，可能造成財(cái)政資金損失。二是國(guó)有企業(yè)承擔(dān)大部分投資風(fēng)險(xiǎn)。市投控公司、xx集團(tuán)的x家下屬企業(yè)與其它公司共同投資了x家公司，涉及城市開發(fā)、體育教育等方面。x家下屬企業(yè)實(shí)際出資（含股東借款）億元，另一方股東均未按持股比例出資到位或同比例提供股東借款，僅出資及借款xxxx萬元。由于另一方股東未履行同等義務(wù)，國(guó)有企業(yè)承擔(dān)了大部分投資風(fēng)險(xiǎn)。

一是對(duì)口幫扶項(xiàng)目推進(jìn)較慢。截至2019年x月底，xx個(gè)幫扶xx地區(qū)社會(huì)民生項(xiàng)目中，完成xx個(gè)，％，還有x個(gè)尚未動(dòng)工。二是部分援疆項(xiàng)目尚未啟動(dòng)或推進(jìn)較慢。20xx至20xx年，有x個(gè)援疆項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度緩慢或尚未啟動(dòng)，涉及總投資xxxx.x萬元。三是個(gè)別扶貧協(xié)作項(xiàng)目無法按計(jì)劃實(shí)施。2018年度xxx個(gè)幫扶基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目投入資金xxxx萬元，計(jì)劃于20xx年x月至20xx年x月實(shí)施。其中x個(gè)子項(xiàng)目中，有x個(gè)仍處于前期階段，有x個(gè)已變更名稱和內(nèi)容，無法按原計(jì)劃實(shí)施。截至2019年x月底，該項(xiàng)目?jī)H支出xx.x萬元。

xx個(gè)水質(zhì)凈化廠的提標(biāo)改造項(xiàng)目中，有x7個(gè)進(jìn)度滯后，占比x％。沙井污水處理廠二期上蓋結(jié)構(gòu)工程計(jì)劃于2019年xx月底完工，截至2019年xx月底，工程量?jī)H完成xx％。

審計(jì)指出問題后，市投控公司下屬企業(yè)已督促合資股東出資xxxx萬元、提供股東借款xxxx萬元。審計(jì)要求市財(cái)政局切實(shí)履行主管職責(zé)，規(guī)范市引導(dǎo)基金公司的財(cái)務(wù)管理和信息披露工作。市投控公司和xx集團(tuán)要有效防范經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，敦促其它股東及時(shí)按比例出資或同比例提供股東借款，做到風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、收益共享。xx對(duì)口幫扶xx指揮部和援疆前方指揮部要提前做好項(xiàng)目前期論證規(guī)劃，加大跟蹤監(jiān)督力度。省第二扶貧協(xié)作工作組要加強(qiáng)幫扶項(xiàng)目監(jiān)督，督促做好前期統(tǒng)籌規(guī)劃。市水務(wù)局要加強(qiáng)對(duì)建設(shè)單位的監(jiān)管，盡快完成水質(zhì)凈化廠提標(biāo)改造等工程。

六、國(guó)有企業(yè)審計(jì)情況。

本年度審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注xx集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱xx集團(tuán)）、xx市城市公共安全技術(shù)研究院有限公司（以下簡(jiǎn)稱城市安全研究院）、xx市糧食集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱xx集團(tuán)）、xx市創(chuàng)新投資集團(tuán)有限公司、地鐵集團(tuán)、xx集團(tuán)、市投控公司、出版發(fā)行集團(tuán)等國(guó)有企業(yè)的財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制及境內(nèi)外投資等情況。截至2019年xx月底，國(guó)有企業(yè)總資產(chǎn)xx，xxx.x億元，比年初增長(zhǎng)xx.x％；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入x，xxx.x億元，同比增長(zhǎng)xx.x％；利潤(rùn)總額xxx.x億元，同比增長(zhǎng)x％，共設(shè)立境外全資及控股企業(yè)xxx家。從審計(jì)情況看，國(guó)有企業(yè)改革全面深化，x家企業(yè)入選國(guó)家國(guó)有企業(yè)改革“雙百企業(yè)”。國(guó)有企業(yè)開展支持民營(yíng)上市公司穩(wěn)健發(fā)展專項(xiàng)行動(dòng)，為民營(yíng)企業(yè)提供資金支持。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）部分國(guó)有企業(yè)投資虧損較大。一是國(guó)有企業(yè)所投資的x家公司存在虧損。由于投資風(fēng)險(xiǎn)管控不足等，2018至2019年，市投控公司投資的x家金融類企業(yè)和x家通信類企業(yè)，分別虧損了x.x億元、億元。按持股比例計(jì)算，共減少合并利潤(rùn)億元。二是下屬企業(yè)因管理問題造成損失。xx集團(tuán)下屬企業(yè)開發(fā)建設(shè)的x個(gè)地產(chǎn)項(xiàng)目中，因存在延期交樓、違章搭建等問題，萬元。

審計(jì)要求市國(guó)資委督促國(guó)有企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，查明投資企業(yè)巨額虧損的原因，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。相關(guān)企業(yè)要加強(qiáng)投資管理，投向與經(jīng)營(yíng)關(guān)聯(lián)緊密的、有良好經(jīng)濟(jì)效益的、有利于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)或項(xiàng)目，提高經(jīng)濟(jì)效益。

（二）部分國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制不嚴(yán)格。一是采購(gòu)管理不規(guī)范。出版發(fā)行集團(tuán)有x個(gè)項(xiàng)目未按規(guī)定公開招標(biāo)或競(jìng)價(jià)擇優(yōu)采購(gòu)，涉及金額xxx.x萬元。城市安全研究院將x個(gè)項(xiàng)目分拆為x個(gè)項(xiàng)目，規(guī)避招投標(biāo)，涉及金額xxx萬元。二是內(nèi)控制度不健全。xx集團(tuán)未建立境外基金專項(xiàng)管理制度，對(duì)已投資x支境外基金的管理不夠完善。xx集團(tuán)下屬合資公司未完善采購(gòu)、資金分級(jí)審批機(jī)制及操作流程，出現(xiàn)儲(chǔ)備糧無法正常輪換出庫(kù)的現(xiàn)象。城市安全研究院出臺(tái)的專家管理辦法僅對(duì)常聘專家、臨聘專家的管理和考核作了規(guī)定，未對(duì)特聘專家作相應(yīng)規(guī)定。

審計(jì)已將上述采購(gòu)管理不規(guī)范事項(xiàng)移送處理。審計(jì)要求城市安全研究院規(guī)范采購(gòu)事項(xiàng)的決策程序，制訂科學(xué)合理的專家管理辦法，并嚴(yán)格執(zhí)行。出版發(fā)行集團(tuán)要嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)規(guī)章制度，追究相關(guān)人員的責(zé)任，促進(jìn)內(nèi)部自行采購(gòu)規(guī)范化、透明化。xx集團(tuán)要建立境外投資管理制度。xx集團(tuán)要督促下屬合資公司完善采購(gòu)、資金分級(jí)審批等內(nèi)部管理制度。

（三）個(gè)別國(guó)有企業(yè)違規(guī)發(fā)放獎(jiǎng)金補(bǔ)貼。20xx年x月至20xx年x月，萬元。20xx年x月至20xx年x月，地鐵集團(tuán)以資料費(fèi)、評(píng)審費(fèi)的名義，發(fā)放補(bǔ)貼xx萬元。

審計(jì)指出問題后，出版發(fā)行集團(tuán)已收回違規(guī)發(fā)放的獎(jiǎng)金和車補(bǔ)。審計(jì)已將地鐵集團(tuán)違規(guī)發(fā)放補(bǔ)貼事項(xiàng)移送處理，要求相關(guān)企業(yè)杜絕違規(guī)發(fā)放各類獎(jiǎng)金補(bǔ)貼，認(rèn)真調(diào)查和處理違規(guī)行為。

七、公共投資項(xiàng)目審計(jì)情況。

2019年，《xx經(jīng)濟(jì)特區(qū)審計(jì)監(jiān)督條例》等法規(guī)修訂后，市審計(jì)局不再承擔(dān)政府投資項(xiàng)目的結(jié)（決）算審核職能，并設(shè)置2019年x月xx日至xx月xx日為過渡期。過渡期間，市審計(jì)局按要求對(duì)x家建設(shè)單位利用中介開展結(jié)（決）算審核的工作質(zhì)量開展審計(jì)監(jiān)督，對(duì)xx個(gè)工程項(xiàng)目實(shí)施竣工決算審計(jì)，對(duì)xx個(gè)工程項(xiàng)目開展跟蹤審計(jì)。2020年以來，市審計(jì)局進(jìn)一步強(qiáng)化投資審計(jì)的監(jiān)督職能，選取基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等政府投資重點(diǎn)領(lǐng)域，審計(jì)了xx個(gè)工程項(xiàng)目，并關(guān)注國(guó)有企業(yè)投資項(xiàng)目建設(shè)情況。從審計(jì)情況看，有關(guān)建設(shè)單位基本能夠遵守招投標(biāo)相關(guān)規(guī)定，其中國(guó)有企業(yè)承擔(dān)全市重大項(xiàng)目xx個(gè)，積極發(fā)揮基礎(chǔ)設(shè)施供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的主力軍作用。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）部分項(xiàng)目未遵循基本建設(shè)程序。審計(jì)的xxx個(gè)工程項(xiàng)目中，有xx個(gè)未遵循基本建設(shè)程序。一是xx個(gè)工程項(xiàng)目未批先建。如xx西路快速化改造工程于20xx年x月xx日開工建設(shè)，但開工時(shí)未取得初步設(shè)計(jì)、概算批復(fù)、施工許可證等。二是xx個(gè)工程項(xiàng)目邊勘察、邊設(shè)計(jì)、邊施工。如xx片區(qū)水環(huán)境建設(shè)工程項(xiàng)目中，由于邊施工、邊編制施工圖總預(yù)算，有x個(gè)工程項(xiàng)目施工圖總預(yù)算的審核（批復(fù)）時(shí)間滯后于開工時(shí)間xxx余天，不利于控制項(xiàng)目造價(jià)。

審計(jì)要求相關(guān)建設(shè)單位嚴(yán)格遵循基本建設(shè)程序，完善項(xiàng)目基建手續(xù)，加強(qiáng)項(xiàng)目管理。

（二）部分項(xiàng)目超計(jì)劃投資。審計(jì)的xxx個(gè)工程項(xiàng)目中，有xx個(gè)工程項(xiàng)目超計(jì)劃投資，合計(jì)xx億元，不利于項(xiàng)目投資控制。如xx污水處理廠工程項(xiàng)目，因前期準(zhǔn)備工作不充分等，導(dǎo)致超概算xxx萬元，超出x％。

審計(jì)要求相關(guān)建設(shè)單位嚴(yán)格履行管理職責(zé)，加強(qiáng)投資控制，按項(xiàng)目規(guī)定的開支范圍使用資金。

（三）建設(shè)單位推進(jìn)結(jié)（決）算審核工作整體緩慢。從過渡期間的審計(jì)監(jiān)督情況來看，x家建設(shè)單位開展結(jié)（決）算審核項(xiàng)目xxx個(gè)，其中xxx個(gè)正在審核，xxx個(gè)已完成審核。市審計(jì)局共收到審核報(bào)告xxx份，審核金額x億元。相比20xx至20xx年，x家建設(shè)單位2019年審核項(xiàng)目的完成數(shù)量平均下降了x％，審核金額平均下降了x％。過渡期結(jié)束后，審核工作整體仍然緩慢。比如，截至2020年x月底，xx片區(qū)已竣工xx個(gè)政府投資項(xiàng)目，其中xxx個(gè)已竣工超過xxx天，均未完成審核工作，涉及金額x億元。

審計(jì)建議相關(guān)建設(shè)單位加大結(jié)（決）算審核工作推進(jìn)力度。xx市xx開發(fā)投資控股有限公司要細(xì)化管理制度和操作規(guī)程，依法依規(guī)管理項(xiàng)目。

八、績(jī)效審計(jì)情況。

本年度審計(jì)工作高度關(guān)注醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、教育發(fā)展等三大民生領(lǐng)域，選取了市醫(yī)療衛(wèi)生“三名工程”，xx區(qū)、xx區(qū)保障性安居工程，市本級(jí)中小學(xué)信息系統(tǒng)等開展績(jī)效審計(jì)。從審計(jì)情況看，市醫(yī)療衛(wèi)生“三名工程”啟動(dòng)以來，共引進(jìn)四批xxx個(gè)高層次醫(yī)學(xué)團(tuán)隊(duì)，xxxx年資助億元，營(yíng)造集聚名醫(yī)（名科）、名醫(yī)院、名診所的醫(yī)療環(huán)境。不斷探索優(yōu)化住房保障體系，xxxx年xx區(qū)、xx區(qū)公租房共開工xxxxx套，建成xxxx套；棚戶區(qū)改造共開工xxxx套，建成xxxx套；共籌集和安排資金億元，億元，在改善群眾居住條件方面取得一定成效。加大基礎(chǔ)教育信息化建設(shè)，xxxx至xxxx年投入億元，信息化教育成果展示和競(jìng)賽活動(dòng)分別獲得國(guó)家級(jí)、省級(jí)獎(jiǎng)項(xiàng)xxx個(gè)、xxx個(gè)，教學(xué)模式進(jìn)一步改革創(chuàng)新。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）市醫(yī)療衛(wèi)生“三名工程”績(jī)效方面。

市醫(yī)療衛(wèi)生“三名工程”主要通過引入先進(jìn)的管理理念和醫(yī)療科研技術(shù)，建立人才梯隊(duì)和學(xué)科團(tuán)隊(duì)等。其中，人才培養(yǎng)和團(tuán)隊(duì)建設(shè)是重要的經(jīng)費(fèi)支出內(nèi)容，原則上設(shè)備經(jīng)費(fèi)不得超過總預(yù)算的xx％。但有x個(gè)團(tuán)隊(duì)經(jīng)費(fèi)中設(shè)備支出占比較大，2018年、2019年設(shè)備共支出xx萬元，占總支出的x％。

部分“三名工程”醫(yī)學(xué)團(tuán)隊(duì)經(jīng)費(fèi)使用與團(tuán)隊(duì)成員來深實(shí)際工作天數(shù)不匹配，會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和勞務(wù)費(fèi)開支占比較大。經(jīng)費(fèi)使用率較高與專家在深時(shí)間嚴(yán)重不足形成反差，存在醫(yī)療服務(wù)效能較低的問題。2018年，xxx個(gè)引進(jìn)醫(yī)學(xué)團(tuán)隊(duì)中，有x個(gè)團(tuán)隊(duì)經(jīng)費(fèi)使用率較高，平均經(jīng)費(fèi)使用率高達(dá)x％。但團(tuán)隊(duì)帶頭人來深工作時(shí)間未達(dá)標(biāo)，所有成員當(dāng)年累計(jì)在深工作時(shí)間不足xx天，績(jī)效評(píng)估等級(jí)僅為x。

一是績(jī)效項(xiàng)目評(píng)價(jià)缺乏量化指標(biāo)考核機(jī)制?！叭こ獭贬t(yī)學(xué)團(tuán)隊(duì)績(jī)效考評(píng)主要通過評(píng)審專家和委托第三方評(píng)審機(jī)構(gòu)進(jìn)行考評(píng)打分，主觀評(píng)審缺乏具體評(píng)分指標(biāo)。其中，合作任務(wù)書目標(biāo)完成情況主要以圖文報(bào)告的方式進(jìn)行評(píng)審。二是評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)置不完善?！叭こ獭笨?jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系僅包括支持保障、建設(shè)任務(wù)、科技影響力三部分，對(duì)臨床工作情況的量化考核指標(biāo)相對(duì)較少，如三級(jí)、四級(jí)手術(shù)例數(shù)等臨床工作情況，和團(tuán)隊(duì)核心成員在深工作時(shí)間等關(guān)鍵指標(biāo)。

審計(jì)建議市衛(wèi)生健康委考慮通過部門預(yù)算和項(xiàng)目立項(xiàng)渠道購(gòu)置醫(yī)療設(shè)備，防止出現(xiàn)片面追求完成預(yù)算執(zhí)行率、不講效益開支經(jīng)費(fèi)的問題。優(yōu)化“三名工程”專家來深工作時(shí)間要求等管理辦法及制度，完善績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，研究將治療重大疑難病癥、實(shí)施高水平高難度手術(shù)等臨床指標(biāo)納入績(jī)效考核范圍。

（二）保障性安居工程績(jī)效方面。

一是個(gè)別棚戶區(qū)改造項(xiàng)目超出改造范圍。xx區(qū)xx舊村改造一期項(xiàng)目拆除范圍為xx街道第三工業(yè)區(qū)，拆除建筑為非住宅，不屬于棚戶區(qū)改造范圍。二是公租房建設(shè)周期長(zhǎng)。xx區(qū)民治xx工業(yè)區(qū)項(xiàng)目于20xx年xx月開工，因建設(shè)主體變更等長(zhǎng)期停工，至2019年10月復(fù)工。截至2020年x月底仍未建成，涉及公租房xxxx套。xx區(qū)xx廈社區(qū)舊改項(xiàng)目已于20xx年xx月xx日竣工驗(yàn)收，但由于配建公租房包含裝飾裝修工程，截至2020年x月底，仍未進(jìn)行竣工驗(yàn)收備案，xxx套公租房無法交付使用。

一是保障房長(zhǎng)期空置。由于保障房預(yù)留、劃轉(zhuǎn)至主管部門或企業(yè)的房源分配不及時(shí)等原因，截至2019年xx月底，xx區(qū)有xxx套保障房空置x年以上，其中xxx套已空置x年以上。二是已分配公租房使用不符合規(guī)定。xx、xx兩區(qū)共違規(guī)使用xx套公租房。其中，xx套作為物業(yè)管理用房，xx套作為改擴(kuò)建工程拆遷安置房源，x套作為在建保障房項(xiàng)目建設(shè)單位的工地食堂。三是已分配公租房長(zhǎng)期未居住。xx、xx兩區(qū)共有x套已分配公租房長(zhǎng)期無人入住，連續(xù)x個(gè)月無用水記錄，用電量低于x度。

審計(jì)指出問題后，xx區(qū)已將x套使用不符合規(guī)定的保障房調(diào)整為正常居住。審計(jì)要求xx區(qū)政府嚴(yán)格按照棚戶區(qū)改造界定標(biāo)準(zhǔn)開展改造，積極推進(jìn)保障房建設(shè)。xx區(qū)、xx區(qū)政府要盡快收回和分配長(zhǎng)期空置保障房，及時(shí)查處改變用途的行為，切實(shí)發(fā)揮住房保障作用。

（三）市本級(jí)中小學(xué)信息化建設(shè)績(jī)效方面。

“教育云”是由市教育局統(tǒng)一組織實(shí)施的信息化建設(shè)項(xiàng)目，20xx年立項(xiàng)。截至2020年x月底，累計(jì)投資xxx萬元，完成計(jì)劃的x％。實(shí)施了xx個(gè)單項(xiàng)工程，其中，x個(gè)工期延誤，涉及金額xxxx萬元；x個(gè)已竣工驗(yàn)收，但存在經(jīng)費(fèi)測(cè)算等x個(gè)子系統(tǒng)未使用的問題。

20xx至20xx年，市教育局列支xxxx萬元，制定了相應(yīng)經(jīng)費(fèi)管理辦法，對(duì)xxx所“智慧校園”示范學(xué)校進(jìn)行扶持，但未跟蹤檢查該筆資金的使用績(jī)效，資金使用績(jī)效情況不清晰。

審計(jì)要求市教育局積極推進(jìn)“教育云”項(xiàng)目建設(shè)和推廣試點(diǎn)工作，開展新系統(tǒng)培訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)“智慧校園”示范學(xué)校扶持經(jīng)費(fèi)的跟蹤監(jiān)督。

以上審計(jì)事項(xiàng)（不含政府投資審計(jì)）共涉及資金x，xxx億元，出具審計(jì)報(bào)告xx份，提出審計(jì)意見和建議xxx條，出具審計(jì)決定書xx份，億元；共發(fā)出移送處理書xx份，移送違法違規(guī)問題線索xx起，涉及金額x億元。共完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目xx個(gè)，涉及資金xx億元，發(fā)出審計(jì)報(bào)告xx份，提出審計(jì)建議xxx條，為政府節(jié)約投資x，xxx萬元。此外，市審計(jì)局努力發(fā)揮審計(jì)在黨和國(guó)家監(jiān)督體系中的重要作用，圍繞市委和市政府中心工作，抽調(diào)審計(jì)力量xx人次，完成上級(jí)交辦配合事項(xiàng)xx件，選派審計(jì)人員參與督查、巡察、異地交叉審計(jì)等工作，并按要求提供審計(jì)報(bào)告等資料。

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，被審計(jì)單位高度重視，采取措施做好整改工作。截至2020年x月xx日，已整改xxx個(gè)問題，涉及金額x億元。下一步，被審計(jì)單位將繼續(xù)整改，并在審計(jì)結(jié)束后的x個(gè)月內(nèi)向市審計(jì)局報(bào)送整改情況。市政府將在市人大常委會(huì)審議后，部署落實(shí)整改，x個(gè)月內(nèi)向市委審計(jì)委員會(huì)、市人大常委會(huì)報(bào)告整改情況。

九、審計(jì)建議。

從審計(jì)情況看，上述問題產(chǎn)生的主要原因包括：一是一些部門單位對(duì)貫徹落實(shí)***和省、市重大政策措施認(rèn)識(shí)不到位、理解不深刻，制定的措施針對(duì)性、操作性有待加強(qiáng)，導(dǎo)致政策落實(shí)效果未完全達(dá)到預(yù)期。二是一些部門單位對(duì)財(cái)政預(yù)算的編制不夠精準(zhǔn)、審核不夠嚴(yán)格、執(zhí)行不夠扎實(shí)，導(dǎo)致資金結(jié)存閑置、項(xiàng)目建設(shè)滯后。三是一些部門單位對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)不到位，審計(jì)的保障和監(jiān)督作用有待進(jìn)一步發(fā)揮。為此，審計(jì)建議：

（一）提高站位，抓好重大政策措施貫徹落實(shí)。要始終把貫徹落實(shí)重大政策措施作為重大政治任務(wù)來抓。聚焦“一帶一路”、xxx大灣區(qū)建設(shè)等重大戰(zhàn)略實(shí)施，抓好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、“放管服”改革等重大政策落實(shí)，推進(jìn)互聯(lián)互通基礎(chǔ)設(shè)施等重大跨區(qū)域項(xiàng)目建設(shè)，強(qiáng)化政策研究，在把握政策實(shí)質(zhì)、吃透政策精神的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行全過程跟蹤，確保每一分財(cái)政資金都用在“刀刃”上。

（二）加強(qiáng)管理，進(jìn)一步提升財(cái)政預(yù)算績(jī)效。各級(jí)財(cái)政部門要深入貫徹落實(shí)***和省、市各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)工作部署，做好扶貧、科技計(jì)劃、人才扶持、國(guó)有資本等資金管理，進(jìn)一步完善財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度和政府債券動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制；強(qiáng)化預(yù)決算編制，加強(qiáng)決算數(shù)據(jù)分析，準(zhǔn)確反映本級(jí)人大決議的落實(shí)情況；加大財(cái)政專戶管理力度，及時(shí)將非稅收入上繳國(guó)庫(kù)。各預(yù)算單位要強(qiáng)化績(jī)效責(zé)任意識(shí)，建立健全內(nèi)控管理制度，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和科學(xué)性，提高財(cái)政資金的配置效率和使用效率。

（三）全面覆蓋，注重發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督重要作用。按照黨***關(guān)于構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計(jì)監(jiān)督體系的要求，各單位各部門要切實(shí)把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到黨***決策部署上來，緊緊圍繞市委工作部署和市政府工作安排，積極支持和配合審計(jì)工作，逐條逐項(xiàng)落實(shí)審計(jì)整改要求，主動(dòng)公開審計(jì)整改情況，充分發(fā)揮審計(jì)“查病、治已病、防未病”作用。要按照市委審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議的部署，以走在前列標(biāo)準(zhǔn)不斷開創(chuàng)xx審計(jì)工作新局面，注重把紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事、巡視巡察等與審計(jì)監(jiān)督貫通起來，打造“智慧審計(jì)”，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo)和監(jiān)督，形成監(jiān)督合力，更好地發(fā)揮審計(jì)在黨和國(guó)家監(jiān)督體系中的重要作用。

審計(jì)委員會(huì)報(bào)告匯總篇六

公司第二屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立林雷先生、獨(dú)立董事曹益堂先生及董事吳俊樂先生組成，其中主任委員由會(huì)計(jì)專業(yè)人士林雷先生擔(dān)任。

1、xx年1月18日，召開董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，對(duì)公司xx年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審定的xx年度審計(jì)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會(huì)進(jìn)行審議表決。

2、xx年6月16日，召開董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，對(duì)公司xx年第一季度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審定的xx年第一季度審計(jì)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會(huì)進(jìn)行審議表決。

3、xx年7月31日，召開董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，會(huì)議主要審議公司xx年上半年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行了審議，認(rèn)為:江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審定的xx年上半年審計(jì)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映了公司的整體情況，同意提交董事會(huì)進(jìn)行審議表決。

4、xx年10月28日，召開董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，聽取會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于xx年財(cái)務(wù)報(bào)告與內(nèi)部控制的總體審計(jì)策略，就審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法等進(jìn)行充分溝通，并對(duì)審計(jì)工作提出建議與要求。

1、監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作情況

xx年度，我們審計(jì)委員會(huì)對(duì)公司聘請(qǐng)的財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)工作及內(nèi)控審計(jì)工作情況進(jìn)行了監(jiān)督，認(rèn)為江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所遵循獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好地完成了公司委托的各項(xiàng)工作，建議公司繼續(xù)聘請(qǐng)江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所作為公司xx年度審計(jì)的審計(jì)機(jī)構(gòu)。

2、對(duì)公司內(nèi)控制度建設(shè)的監(jiān)督及評(píng)估工作指導(dǎo)情況

公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度。公司嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)保障了公司和股東的合法權(quán)益。因此我們審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司的內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。

3、指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作

xx年度我們審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，同時(shí)督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照公司內(nèi)部審計(jì)工作要求履行職責(zé)，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問題。

我們審計(jì)委員會(huì)成員xx年依據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》以及公司制定的《審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》等的相關(guān)規(guī)定，勤勉盡責(zé)，切實(shí)有效地監(jiān)督上市公司的外部審計(jì)，指導(dǎo)公司內(nèi)部審計(jì)工作，促進(jìn)公司建立健全內(nèi)部控制制度并提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的財(cái)務(wù)報(bào)告。

xx年，我們審計(jì)委員會(huì)所有成員將更加恪盡職守，密切關(guān)注公司的內(nèi)部審計(jì)工作，以及公司內(nèi)外審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作，不斷健全和完善內(nèi)部審計(jì)工作，充分發(fā)揮審計(jì)委員會(huì)的監(jiān)督職能，為維護(hù)公司全體股東的共同利益而不懈努力。

審計(jì)委員會(huì)報(bào)告匯總篇七

根據(jù)上海證券交易所《上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《股票上市規(guī)則》和《公司章程》、《審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》及有關(guān)規(guī)定，2014年度，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)勤勉盡責(zé)，認(rèn)真履行相關(guān)職責(zé)，作為海南海島建設(shè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“海島建設(shè)或公司”)審計(jì)委員會(huì)成員，現(xiàn)就審計(jì)委員會(huì)2014年度工作情況匯報(bào)如下:。

審計(jì)委員會(huì)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)前，審閱了年度審計(jì)工作具體安排。2014年1月15日公司財(cái)務(wù)部提交了公司編制的未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，審計(jì)委員會(huì)經(jīng)審閱，初步了解了公司2013年度整體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況。發(fā)表意見如下:要求公司財(cái)務(wù)部門要積極配合年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師做好年度審計(jì)工作，及時(shí)出具審計(jì)報(bào)告，根據(jù)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真編制公司年度報(bào)告。

公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)于2014年1月25日與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師見面，向年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師了解本公司2013年度報(bào)告初步審計(jì)情況。審計(jì)委員會(huì)與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師相互溝通后，提出了具體的建議和意見。

審計(jì)過程中審計(jì)委員會(huì)于2014年2月22日向中審亞太會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司(簡(jiǎn)稱“中審亞太”)發(fā)出了《海島建設(shè)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)關(guān)于2013年度審計(jì)工作督促函》，要求其按時(shí)完成審計(jì)任務(wù)，中審亞太簽收并書面回復(fù)，2014年3月8日向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交了年報(bào)的審計(jì)初稿。

2014年3月15日公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)再次與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師見面，對(duì)年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師調(diào)整后的2013年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審閱，并與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通后，發(fā)表如下意見:經(jīng)年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師調(diào)整后的2013年度財(cái)務(wù)報(bào)告是按照現(xiàn)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求編制的，在所有重大方面公允地反映了海島建設(shè)2013年度的經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量狀況以及2013年末財(cái)務(wù)狀況，同意提交董事會(huì)審議。

2014年3月26日，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2014年年度會(huì)議召開，會(huì)議一致通過了公司2013年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，通過關(guān)于中審亞太2013年度審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告。

1、監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作。

(1)評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和專業(yè)性。

報(bào)告期內(nèi)，認(rèn)真完成了公司委托的各項(xiàng)工作。

(2)審核外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)費(fèi)用。

經(jīng)了解和討論，我們審議通過了2014年度財(cái)務(wù)審計(jì)費(fèi)用為人民幣50萬元。

報(bào)告期內(nèi)，我們與中審亞太就審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法等事項(xiàng)進(jìn)行了充分的討論與溝通，在審計(jì)期間，未發(fā)現(xiàn)公司存在其他的重大事項(xiàng)。

(5)監(jiān)督和評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)是否勤勉盡責(zé)。

我們認(rèn)為報(bào)告期內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所在公司進(jìn)行審計(jì)期間，勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。

報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并認(rèn)可該計(jì)劃的可行性，同時(shí)督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃執(zhí)行，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問題的情況。

3、審閱上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)告并對(duì)其發(fā)表意見。

報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，并認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)告是真實(shí)的、完整的和準(zhǔn)確的，不存在欺詐、舞弊行為及重大錯(cuò)報(bào)情況，且公司也不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整、重大會(huì)計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會(huì)計(jì)判斷的事項(xiàng)、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。

4、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通。

報(bào)告期內(nèi)，為更好的使管理層、內(nèi)部審計(jì)部門與會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行充分有效的溝通，我們與公司管理層、會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了積極的溝通，與管理層一起了解會(huì)計(jì)師事務(wù)所在審計(jì)中梳理發(fā)現(xiàn)的問題，積極討論分析，敦促內(nèi)部審計(jì)部門加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，及時(shí)完善制度建設(shè)，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

四、總體評(píng)價(jià)。

報(bào)告期內(nèi)，我們依據(jù)《公司審計(jì)委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)的履行了審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。

(以下無正文)。

審計(jì)委員會(huì)成員：陳日進(jìn)、呂品圖、慕文瑾。

二一五年四月八日。

審計(jì)委員會(huì)報(bào)告匯總篇八

全市各級(jí)工會(huì)女職委深入貫徹黨的十八大和中國(guó)工會(huì)十六大精神強(qiáng)化自身建設(shè)和權(quán)益維護(hù)組織引領(lǐng)廣大女職工素質(zhì)提升、建功立業(yè)積極投身經(jīng)濟(jì)建設(shè)在推進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)融合發(fā)展、加快建設(shè)“三個(gè)名城”中發(fā)揮好“半邊天”作用。

一、主動(dòng)融入大局，積極引領(lǐng)女職工為爭(zhēng)創(chuàng)全省轉(zhuǎn)型升級(jí)示范區(qū)勇立新功。

各級(jí)工會(huì)女職委動(dòng)員和引導(dǎo)廣大女職工勤奮勞動(dòng)、誠(chéng)實(shí)勞動(dòng)、創(chuàng)新勞動(dòng)，在“推進(jìn)試點(diǎn)、爭(zhēng)創(chuàng)示范”中建功立業(yè)。

1、提升素質(zhì)、爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)，全面激發(fā)女職工創(chuàng)造活力。各級(jí)工會(huì)女職委通過女職工周末學(xué)校、流動(dòng)課堂、職工書屋等陣地，推動(dòng)和引導(dǎo)女職工學(xué)習(xí)新理念、掌握新知識(shí)、提升新技能。通過技術(shù)比武、崗位練兵、層層表彰女職工“五一巾幗標(biāo)兵崗”和“五一巾幗標(biāo)兵”，宣傳先進(jìn)、展示風(fēng)采。市總工會(huì)舉辦全市女職工“雙爭(zhēng)”表彰暨巾幗風(fēng)采展示會(huì)，來自全市各行各業(yè)的女職工們，通過小品、音詩畫、時(shí)尚禮儀、技能展示、時(shí)裝秀等多種形式，展示了女勞模、女先進(jìn)的崗位風(fēng)采。有73個(gè)市級(jí)五一巾幗標(biāo)兵崗和71名市級(jí)五一巾幗標(biāo)兵受表彰，極大地激發(fā)了廣大女職工的工作積極性和創(chuàng)造活力。

2、幸福女工、快樂工作，全面提升女職工工作熱情。各級(jí)工會(huì)女職委宣傳發(fā)動(dòng)廣大女職工積極投身“幸福女工、快樂工作”主題活動(dòng)，組織廣大女職工參與“幸福女性、快樂工作”主題征文活動(dòng)。來自各行各業(yè)的女職工干部和女職工積極參與。市總女職委從征文中精選了30多篇發(fā)布在市總工會(huì)網(wǎng)站《女工風(fēng)采》欄目，供廣大女職工分享，一批征文還被省總女職委登載于《江蘇工人報(bào)》上。主題征文活動(dòng)的開展，極大地激發(fā)了廣大女職工的工作熱情。

二、突出服務(wù)主線，推動(dòng)女職工幫扶服務(wù)工作實(shí)現(xiàn)新突破各級(jí)工會(huì)女職委以三月“女職工關(guān)愛月”活動(dòng)為抓手，切實(shí)為廣大女職工辦實(shí)事、解難事、做好事。

1、傾情實(shí)施女職工關(guān)愛行動(dòng)。一是著力幫扶困難女職工。組織開展“六一”慰問和金秋助學(xué)，向困難女職工子女送去助學(xué)慰問金和圓夢(mèng)獎(jiǎng)學(xué)金；實(shí)施環(huán)衛(wèi)女職工陽光關(guān)愛專項(xiàng)行動(dòng)，向全市68名困難環(huán)衛(wèi)女職工送去慰問金近18萬元。二是貼心關(guān)愛女職工身心健康。市及各市（區(qū)）總女職委與當(dāng)?shù)蒯t(yī)療機(jī)構(gòu)聯(lián)系，組織困難女職工開展免費(fèi)體檢和減免費(fèi)治療；市總女職委向79名婦科手術(shù)的女職工送去安康互助保險(xiǎn)補(bǔ)助金47700元；“三八”期間，市總女職委組織20多名困難女職工參觀揚(yáng)州泰州機(jī)場(chǎng)、中國(guó)醫(yī)藥城和泰州大橋，并贈(zèng)送節(jié)日禮物；12月1日，市及各市（區(qū)）總工會(huì)與當(dāng)?shù)丶部刂行牡炔块T聯(lián)合開展“職工紅絲帶健康行動(dòng)”宣傳日活動(dòng)，深入廣大職工中“送政策、送知識(shí)、送健康、送安全”。三是創(chuàng)新打造職工聯(lián)誼服務(wù)項(xiàng)目。在市總工會(huì)職工服務(wù)中心增設(shè)單身職工“鵲之橋”聯(lián)誼服務(wù)項(xiàng)目，為單身女職工搭建交友聯(lián)誼服務(wù)平臺(tái)。

2、強(qiáng)力推進(jìn)女職工就業(yè)工作。一是加強(qiáng)技能培訓(xùn)工作。立足工會(huì)培訓(xùn)陣地或依托社會(huì)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，加大對(duì)下崗失業(yè)女職工、女農(nóng)民工的免費(fèi)技能培訓(xùn)力度。二是深化公惠助業(yè)行動(dòng)。積極向市領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)言要求改善“公惠放心早餐”經(jīng)營(yíng)條件，聯(lián)合商務(wù)、財(cái)政、城管等單位赴山東濟(jì)南和宿遷學(xué)習(xí)調(diào)研，在形成聯(lián)合調(diào)研報(bào)告的基礎(chǔ)上積極諫言，推動(dòng)政府將政府放心早餐工程納入民生十件實(shí)事，以帶動(dòng)更多下崗職工實(shí)現(xiàn)再就業(yè)。3月，聯(lián)合市人社局和市婦聯(lián)舉辦“春風(fēng)送崗助力就業(yè)”女性就業(yè)專場(chǎng)招聘會(huì)，62家單位提供了2700多個(gè)工作崗位，吸引了1500多名女性求職者，958人達(dá)成用工意向。各市（區(qū)）也同步開展了專場(chǎng)招聘活動(dòng)。

3、主動(dòng)融入陽光快車集中服務(wù)行動(dòng)。推動(dòng)全市各級(jí)工會(huì)女職委積極投身“陽光快車集中服務(wù)行動(dòng)”之中，以外來務(wù)工女職工比較集中的餐飲行業(yè)為重點(diǎn)，按需推出送保險(xiǎn)、送體檢、送培訓(xùn)、送法律等菜單式“四送”服務(wù)，活動(dòng)扎實(shí)有效、深受歡迎。同時(shí)各級(jí)工會(huì)女職委，面向外來務(wù)工女職工，實(shí)施“陽光助醫(yī)、陽光助學(xué)、陽光助業(yè)、陽光助困、陽光維權(quán)、陽光服務(wù)”等六大行動(dòng)。一周中，全市各級(jí)工會(huì)女職委共開發(fā)陽光快車150多輛次，服務(wù)外來務(wù)工女工3萬多人次。

三、重視源頭參與，女職工特殊權(quán)益維護(hù)工作取得新進(jìn)展。

各級(jí)工會(huì)女職委從源頭維護(hù)工作入手，切實(shí)加強(qiáng)女職工權(quán)益維權(quán)工作。

1、宣傳、考核并舉，推進(jìn)女職工專項(xiàng)集體合同簽訂工作。各級(jí)工會(huì)女職委將《女職工勞動(dòng)保護(hù)特別規(guī)定》內(nèi)容納入專項(xiàng)合同，推動(dòng)女職工特殊權(quán)益專項(xiàng)合同與集體合同同步建制、同步深化、同步推進(jìn)，同步簽訂率達(dá)98%。通過企業(yè)宣傳欄宣傳、召開座談會(huì)、組織專題講座、發(fā)放宣傳資料等多種手段，加大女職工法律法規(guī)的學(xué)習(xí)宣傳力度，組織廣大女職工參加《女職工勞動(dòng)保護(hù)特別規(guī)定》知識(shí)競(jìng)賽。全市近20萬女職工積極參與，使《女職工勞動(dòng)保護(hù)特別規(guī)定》深入人心。泰州市總工會(huì)、靖江市總工會(huì)榮獲全國(guó)優(yōu)秀組織獎(jiǎng)，50名職工榮獲全國(guó)優(yōu)秀個(gè)人；6家單位榮獲省優(yōu)秀組織獎(jiǎng)，70名職工榮獲省級(jí)優(yōu)秀個(gè)人。

2、認(rèn)真調(diào)研、督查，力求《女職工勞動(dòng)保護(hù)特別規(guī)定》貫徹落實(shí)。下半年，各級(jí)工會(huì)女職委在全市電子、化工、皮革制鞋等行業(yè)，開展了女職工禁忌勞動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況專項(xiàng)調(diào)查，走訪調(diào)查93家企業(yè)，發(fā)放調(diào)查問卷近5000份，開展座談或訪談交流近千人次，廣泛聽取意見和建議，摸清實(shí)情。市總女職委形成調(diào)研報(bào)告，分析存在問題及成因，并提出對(duì)策建議，推動(dòng)企業(yè)貫徹落實(shí)《女職工勞動(dòng)保護(hù)特別規(guī)定》，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行女職工禁忌勞動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)。

四、夯實(shí)組織基礎(chǔ)，促進(jìn)女職工工作再上新臺(tái)階。

各級(jí)工會(huì)女職委切實(shí)加強(qiáng)女職工組織尤其是企業(yè)女職工組織建設(shè)，不斷增強(qiáng)女職工組織的吸引力和凝聚力。

1、以抓組建、嚴(yán)培訓(xùn)強(qiáng)化女職工工作基礎(chǔ)。堅(jiān)持女職工委員會(huì)與工會(huì)委員會(huì)同步籌備、同步報(bào)批、同步建立。層層組織開展女職工干部培訓(xùn)工作，市總女職委組織30多名新一屆女職委委員參加市總工會(huì)干部秋季培訓(xùn)班，通過為期一周的培訓(xùn)和交流，使大家對(duì)工會(huì)理論和業(yè)務(wù)知識(shí)、女職工法律法規(guī)知識(shí)等有了進(jìn)一步的了解，工作能力和水平得以進(jìn)一步提高。

2、以抓規(guī)范、強(qiáng)督導(dǎo)推進(jìn)女職工工作不斷發(fā)展。大力推進(jìn)女職工組織，特別是非公和新建企業(yè)女職工組織規(guī)范化建設(shè)，通過強(qiáng)化督導(dǎo)檢查、加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)、制定工作標(biāo)準(zhǔn)、明確工作責(zé)任、規(guī)范例會(huì)制度和完善工作臺(tái)賬等舉措，確保組建更加規(guī)范、機(jī)制更加健全、運(yùn)行更加優(yōu)化、效果更加顯著。

在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也更清醒地看到當(dāng)前工作中仍然存在一些不容忽視的問題：創(chuàng)新精神、創(chuàng)新能力還不夠強(qiáng)；調(diào)查研究、服務(wù)基層還不夠深；運(yùn)作機(jī)制、服務(wù)手段還不夠優(yōu)等，這些問題在今后的工作中要認(rèn)真加以改進(jìn)。

工作思路。

20全市工會(huì)女職工工作的總體要求是：以黨的十八屆三中全會(huì)和中國(guó)工會(huì)十六大精神為指導(dǎo)，圍繞抓改革、促發(fā)展、作貢獻(xiàn)的目標(biāo)任務(wù)，傾力實(shí)施建功立業(yè)、權(quán)益維護(hù)、陽光關(guān)愛、固本強(qiáng)基等“四大行動(dòng)”，深化拓展女職工“五件實(shí)事”，切實(shí)當(dāng)好女職工的“娘家人”，團(tuán)結(jié)動(dòng)員全市女職工為推進(jìn)我市“三個(gè)名城”建設(shè)建功立業(yè)、再創(chuàng)輝煌。主要做好四個(gè)方面的工作：

一、服務(wù)發(fā)展，團(tuán)結(jié)動(dòng)員女職工為全面深化改革勇立新功。

各級(jí)工會(huì)女職工組織要把廣大女職工的思想統(tǒng)一到十八屆三中全會(huì)和中國(guó)工會(huì)十六大精神上來，大力弘揚(yáng)工人階級(jí)偉大品格和勞模精神，動(dòng)員和引導(dǎo)廣大女職工在促進(jìn)泰州經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展中建功立業(yè)。

1、全力開展女職工素質(zhì)提升活動(dòng)。組織廣大女職工積極投身“泰州市職工素質(zhì)轉(zhuǎn)型升級(jí)圓夢(mèng)計(jì)劃”，落實(shí)五年規(guī)劃（-），以實(shí)現(xiàn)女職工的學(xué)歷提升、技能提級(jí)、素質(zhì)提高、全面發(fā)展為目的，以女職工周末學(xué)校、流動(dòng)課堂、職工書屋、培訓(xùn)基地、網(wǎng)上平臺(tái)等多種形式和陣地，建立健全職工教育培訓(xùn)的工作體系和機(jī)制，努力造就一支有智慧、有技術(shù)、能發(fā)明、會(huì)創(chuàng)新的女性技術(shù)工作隊(duì)伍。廣泛開展名師帶徒活動(dòng)，積極參與“首席員工”、“金牌工人”評(píng)選，激勵(lì)廣大女職工崗位成才，爭(zhēng)當(dāng)知識(shí)型、技能型、創(chuàng)新型人才。積極組織女職工參與以“陽光女性、幸福中國(guó)”為主題的第二屆全國(guó)“書香三八”讀書征文活動(dòng)，引導(dǎo)女職工塑造積極健康的陽光心態(tài)，樹立與時(shí)俱進(jìn)的人生觀、世界觀和價(jià)值觀。

2、繼續(xù)深化女職工“雙爭(zhēng)”表彰活動(dòng)。繼續(xù)通過層層表彰女職工五一巾幗標(biāo)兵崗和五一巾幗標(biāo)兵，大張旗鼓地宣傳女職工工作的先進(jìn)典型、模范人物，展示女職工豐碩成果和時(shí)代風(fēng)采，充分發(fā)揮先進(jìn)典型的示范引領(lǐng)作用，在全市女職工中唱響勞動(dòng)光榮、工人偉大的主旋律，在全社會(huì)營(yíng)造尊重女職工、關(guān)愛女職工的濃烈氛圍。進(jìn)一步深化“雙爭(zhēng)”活動(dòng)內(nèi)涵，把“雙爭(zhēng)”品牌在我市女職工建功立業(yè)活動(dòng)中擦得更亮，叫得更響，做得更實(shí)。

3、創(chuàng)新開展女職工主題宣傳活動(dòng)?！叭恕逼陂g，在全市開展“中國(guó)夢(mèng)、勞動(dòng)美、巾幗情”主題宣傳系列活動(dòng)，引導(dǎo)和激勵(lì)廣大女職工支持改革、參與改革，積極投身切合企業(yè)實(shí)際和女職工特點(diǎn)的技能競(jìng)賽和合理化建議活動(dòng)，努力在本職工作中創(chuàng)先、創(chuàng)新、創(chuàng)優(yōu)，全面激發(fā)女職工的勞動(dòng)熱情和創(chuàng)造潛力。

二、源頭參與，切實(shí)維護(hù)廣大女職工合法權(quán)益。

各級(jí)工會(huì)女職工組織要注重源頭參與、強(qiáng)化法律宣傳，以維護(hù)女職工特殊權(quán)益為重點(diǎn)，加強(qiáng)維權(quán)機(jī)制建設(shè)。

1、設(shè)法健全女職工維權(quán)機(jī)制。將女職工權(quán)益維護(hù)工作融入企業(yè)民主管理、和諧勞動(dòng)關(guān)系創(chuàng)建活動(dòng)中，推進(jìn)女職工體面勞動(dòng)、舒心工作、全面發(fā)展。充分發(fā)揮女職工組織在推進(jìn)基層民主協(xié)商制度建設(shè)中的重要作用，擴(kuò)大女職工代表在職代會(huì)等基層民主管理體制中的比例，暢通女職工利益訴求渠道。主動(dòng)參與有關(guān)法律法規(guī)的執(zhí)法檢查，協(xié)助有關(guān)部門加強(qiáng)對(duì)女職工職業(yè)危害、事故隱患的檢查監(jiān)督，監(jiān)督企業(yè)特別是非公企業(yè)落實(shí)女職工特殊保護(hù)規(guī)定。積極參與侵害女職工合法權(quán)益的典型案件的調(diào)查處理，由點(diǎn)及面，防范類似侵權(quán)案件的.發(fā)生。

2、切實(shí)加強(qiáng)女職工專項(xiàng)合同制度。在提高女職工權(quán)益專項(xiàng)合同實(shí)效性上下功夫，努力提升專項(xiàng)合同質(zhì)量，積極推動(dòng)企業(yè)將女職工特殊權(quán)益，特別是平等就業(yè)、同工同酬、禁忌勞動(dòng)、四期保護(hù)等納入制度性協(xié)商內(nèi)容，真正發(fā)揮女職工專項(xiàng)合同制度在維護(hù)女職工合法權(quán)益和特殊利益中的重要作用。針對(duì)小微企業(yè)平等協(xié)商難以開展的現(xiàn)實(shí)，積極探索加強(qiáng)行業(yè)女職工特殊權(quán)益協(xié)商制度建設(shè)，以此帶動(dòng)和覆蓋面廣量大的小微企業(yè)建制和履約。建立督查工作長(zhǎng)效機(jī)制，將女職工權(quán)益專項(xiàng)合同建制情況納入各級(jí)人大、政協(xié)和政府勞動(dòng)關(guān)系三方重點(diǎn)督查內(nèi)容，納入各級(jí)工會(huì)勞動(dòng)法律監(jiān)督檢查目標(biāo)體系。

3、繼續(xù)加大女職工法律法規(guī)宣傳工作。繼續(xù)廣泛開展《女職工勞動(dòng)保護(hù)特別規(guī)定》等法律法規(guī)的宣傳活動(dòng)，送法律進(jìn)社區(qū)、進(jìn)企業(yè)、進(jìn)車間、進(jìn)班組，使維護(hù)女職工合法權(quán)益和特殊利益的相關(guān)法律法規(guī)家喻戶曉，使女職工特殊保護(hù)規(guī)定在各類企業(yè)都能得到落實(shí)。

三、傾情關(guān)愛，落實(shí)幫扶服務(wù)舉措惠及廣大女職工。

各級(jí)工會(huì)女職委要以“面對(duì)面、心貼心、實(shí)打?qū)崱狈?wù)女職工作為工作主線，加大幫扶服務(wù)力度，進(jìn)一步落實(shí)女職工陽光關(guān)愛行動(dòng)。

1、繼續(xù)加強(qiáng)女職工心理關(guān)懷工作。進(jìn)一步發(fā)揮心理疏導(dǎo)屋、心理咨詢網(wǎng)站、心理疏導(dǎo)師資隊(duì)伍的作用，通過多種形式關(guān)愛女職工心理健康，打造女性關(guān)愛特色品牌。積極組織女職工干部參加省總舉辦的首期三級(jí)心理咨詢培訓(xùn)班，為各級(jí)工會(huì)女職委開展心理關(guān)懷工作培訓(xùn)骨干。()將心理疏導(dǎo)知識(shí)納入各級(jí)工會(huì)女職工干部培訓(xùn)的必要課程，探索建立基層女工委員和女職工心理健康輔導(dǎo)員“二員合一、持證上崗”制度，努力把這項(xiàng)工作打造成為具有女性特點(diǎn)的協(xié)調(diào)勞動(dòng)關(guān)系、創(chuàng)建和諧企業(yè)的特色品牌。

2、全面維護(hù)女職工生命健康權(quán)益。推動(dòng)普遍建立每年一次婦檢的制度，組織開展女職工健康知識(shí)講座，增強(qiáng)女職工自我保健意識(shí)。繼續(xù)把環(huán)衛(wèi)女工、女農(nóng)民工和單親困難女職工及其家庭作為重點(diǎn)，組織實(shí)施“兩癌”檢查工作。開展新一輪安康互助保障入會(huì)工作，宣傳發(fā)動(dòng)更多女職工加入互助保障，不斷擴(kuò)大保障金規(guī)模，增強(qiáng)其救助功能。

3、盡心盡力開展女職工扶貧幫困活動(dòng)。精心策劃和組織好三月“女職工關(guān)愛月”活動(dòng)，擴(kuò)大范圍、拓展領(lǐng)域，進(jìn)一步加大對(duì)特困、單親困難女職工（女農(nóng)民工）及其家庭的幫扶救助力度，做到女職工普遍受益與重點(diǎn)人群受益相結(jié)合，日常幫扶與重大節(jié)日幫扶相結(jié)合，做細(xì)做實(shí)對(duì)困難女職工的助醫(yī)助學(xué)助困工作，幫助解決女職工最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問題。繼續(xù)發(fā)揮“女職工愛心社”等關(guān)愛單親困難女職工的愛心平臺(tái)的作用，發(fā)動(dòng)各級(jí)工會(huì)女職委與單親困難女職工結(jié)對(duì)助困。繼續(xù)做好促進(jìn)下崗失業(yè)女職工再就業(yè)工作，鞏固和拓展女職工“公惠”創(chuàng)業(yè)基地，積極開展女職工“星級(jí)再就業(yè)示范基地”培育和選樹工作。繼續(xù)將女職工關(guān)愛行動(dòng)融入“陽光快車”行動(dòng)之中，融入工會(huì)幫扶服務(wù)大局之中，加強(qiáng)內(nèi)外配合，借助社會(huì)力量，為困難女職工提供全方位的扶助。

四、固本強(qiáng)基，增強(qiáng)女職工組織的凝聚力和社會(huì)影響力。

各級(jí)工會(huì)女職委要切實(shí)加強(qiáng)女職工組織尤其是企業(yè)女職工組織建設(shè)，不斷增強(qiáng)女職工組織的吸引力和凝聚力。

1、確保同步組建。認(rèn)真貫徹落實(shí)《工會(huì)女職工委員會(huì)工作條例》，抓住“兩個(gè)普遍”契機(jī)，依托“黨工共建”機(jī)制，同步推進(jìn)基層女職工組織建設(shè)，努力做到工會(huì)組建到哪里，工會(huì)女職工組織就同步跟進(jìn)到哪里，女職工委員會(huì)要與工會(huì)委員會(huì)同步籌備、同步報(bào)批、同步建立，最大限度地將女職工尤其是女性進(jìn)城務(wù)工人員吸納到工會(huì)女職工組織中來。突出企業(yè)工會(huì)的主體地位，分類指導(dǎo)、因企制宜，加強(qiáng)“兩新”組織工會(huì)女職工組織的組建工作，確保建會(huì)企業(yè)女職工組織的全覆蓋。

2、狠抓規(guī)范建設(shè)。大力推進(jìn)女職工組織規(guī)范化建設(shè)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)基層女職工工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和工作督查，認(rèn)真總結(jié)交流各地女職工組織規(guī)范化建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，探索新形勢(shì)下女職工工作的特點(diǎn)和規(guī)律，加強(qiáng)與市及市（區(qū)）婦聯(lián)的溝通聯(lián)系，充分發(fā)揮好企業(yè)工會(huì)女職工委員會(huì)的作用，用新觀念、新思路、新舉措推進(jìn)女職工工作運(yùn)行機(jī)制和活動(dòng)方式的創(chuàng)新。

3、切實(shí)轉(zhuǎn)變作風(fēng)。加強(qiáng)女職工組織思想建設(shè)、組織建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、干部隊(duì)伍建設(shè)，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型、服務(wù)型、創(chuàng)新型工會(huì)女職工組織。發(fā)動(dòng)各級(jí)工會(huì)女職工干部積極投身黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)，治四風(fēng)，樹新風(fēng)，建立健全和完善聯(lián)系服務(wù)女職工制度，及時(shí)聽取和反映女職工的意見建議和利益訴求，竭盡全力做好服務(wù)女職工、服務(wù)女會(huì)員、服務(wù)基層的“三服務(wù)”工作，力爭(zhēng)在解決女職工特殊困難方面有新的突破。

審計(jì)委員會(huì)報(bào)告匯總篇九

大商股份有限公司(以下稱“公司”)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》、《公司章程》、《大商股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則》和《大商股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年度審計(jì)工作規(guī)程》等的有關(guān)規(guī)定，本著勤勉盡責(zé)的原則以及對(duì)全體股東負(fù)責(zé)的精神，切實(shí)、認(rèn)真履行職責(zé)?，F(xiàn)就公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)履職情況匯報(bào)如下：

公司第八屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)成員由五名董事組成，其中獨(dú)立董事三名。委員會(huì)召集人由具有專業(yè)會(huì)計(jì)資格的獨(dú)立董事胡詠華擔(dān)任。

報(bào)告期內(nèi)，公司共召開十二次審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，其中現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議一次，具體情況為：

會(huì)議召開時(shí)間。

方式。

審計(jì)委員會(huì)會(huì)議審議通過議案。

通訊表決。

《大商股份有限公司關(guān)于為控股子公司提供擔(dān)保的議案》。

203月23日。

通訊表決。

《大商股份有限公司關(guān)于為控股子公司提供擔(dān)保的議案》。

2015年4月13日。

現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議。

通訊表決。

2015年4月23日。

通訊表決。

《大商股份有限公司2015年第一季度報(bào)告》。

2015年6月17日。

通訊表決。

《大商股份有限公司關(guān)于為大商集團(tuán)有限公司提供擔(dān)保的議案》。

2015年8月27日。

通訊表決。

《大商股份有限公司2015年半年度報(bào)告》。

2015年9月7日。

通訊表決。

《大商股份有限公司關(guān)于為控股子公司提供擔(dān)保的議案》。

2015年10月20日。

通訊表決。

《大商股份有限公司關(guān)聯(lián)交易公告》。

2015年10月27日。

通訊表決。

《大商股份有限公司2015年第三季度報(bào)告》。

2015年11月2日。

通訊表決。

2015年12月3日。

通訊表決。

《大商股份有限公司關(guān)于為控股子公司提供擔(dān)保的議案》。

2015年12月11日。

通訊表決。

三、20主要工作情況。

(一)監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作。

1.評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和專業(yè)性。

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下稱“大華”)為公司上市后一直聘用的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)，具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，能較好的完成公司委派的各項(xiàng)工作，并自聘任以來一直遵循獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，符合監(jiān)管部門及公司的相關(guān)要求。

2.討論和溝通審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法及在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重大事項(xiàng)。

報(bào)告期內(nèi)，我們以會(huì)議和通訊的方式與大華討論和溝通審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法，并確定年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的時(shí)間安排，督促事務(wù)所在約定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告。

3.監(jiān)督和評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)是否勤勉盡責(zé)。

我們認(rèn)為大華所對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)期間勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的。

職業(yè)準(zhǔn)則。

(二)指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作，協(xié)調(diào)內(nèi)、外部審計(jì)之間的溝通。

報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并認(rèn)可該計(jì)劃的可行。

性，同時(shí)督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃執(zhí)行，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問題的情況。

為更好的使內(nèi)部審計(jì)及相關(guān)部門與大華進(jìn)行及時(shí)有效的溝通，我們?cè)诼犎×穗p方的訴求意見后，積極進(jìn)行了相關(guān)協(xié)調(diào)工作，以求達(dá)到用最短的時(shí)間完成相關(guān)審計(jì)工作，提高審計(jì)效率。

(三)審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露。

我們認(rèn)真審閱了報(bào)告期內(nèi)公司對(duì)外披露的財(cái)務(wù)報(bào)告，認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)告是真實(shí)、完整和準(zhǔn)確的，披露及時(shí)、準(zhǔn)確，不存在相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯(cuò)報(bào)的`情況，且公司也不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正、重大會(huì)計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會(huì)計(jì)判斷的事項(xiàng)、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。

報(bào)告期內(nèi)，各位審計(jì)委員盡職盡責(zé)，與大華保持良好的溝通，提出專業(yè)指導(dǎo)意見，同時(shí)也督促和勉勵(lì)公司要及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的披露財(cái)務(wù)報(bào)告。

(四)審查公司內(nèi)控制度，對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計(jì)。

審計(jì)委員會(huì)與公司內(nèi)部控制相關(guān)部門一直保持良好的溝通。關(guān)注公司的內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)，聽取年審會(huì)計(jì)師對(duì)公司內(nèi)部控制的意見和建議。

我們對(duì)《大商股份有限公司日常關(guān)聯(lián)交易的議案》進(jìn)行審議，認(rèn)為公司預(yù)計(jì)發(fā)生關(guān)聯(lián)交易定價(jià)公允，符合上市公司及股東的整體利益，公司及控股子公司與相關(guān)關(guān)聯(lián)方日常關(guān)聯(lián)交易系公司正常經(jīng)營(yíng)需要，不存在不合乎法律規(guī)定的關(guān)聯(lián)交易。

四、總體評(píng)價(jià)。

報(bào)告期內(nèi)，我們依據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》以及公司制定的《審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則》等的相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)的履行了審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。

新的一年里，審計(jì)委員會(huì)將繼續(xù)按照相關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，發(fā)揮所長(zhǎng)、勤勉盡責(zé)，進(jìn)一步推動(dòng)公司內(nèi)控制度持續(xù)優(yōu)化和經(jīng)營(yíng)效率有效提高。

審計(jì)委員會(huì)委員簽名：

牛鋼。

王志敏。

胡詠華。

孫廣亮。

陳弘基。

審計(jì)委員會(huì)報(bào)告匯總篇十

一個(gè)縣級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)在不到一年的時(shí)間里竟會(huì)有20xx多人前去參觀，這，你相信嗎？一個(gè)縣級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的機(jī)關(guān)建設(shè)不僅得到了她的業(yè)務(wù)上級(jí)――省審計(jì)廳主要領(lǐng)導(dǎo)的肯定，并被批示在全省審計(jì)系統(tǒng)加以總結(jié)推廣，而且被地市兩級(jí)黨委政府在黨政機(jī)關(guān)加以推廣，這，你相信嗎？而這一切就是發(fā)生在榮成市審計(jì)局的真實(shí)事實(shí)。20xx年春節(jié)前后，威海市委和榮成市委先后在市審計(jì)局召開機(jī)關(guān)建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議，由此拉開了地市兩級(jí)加強(qiáng)機(jī)關(guān)建設(shè)的序幕。今年4月份，威海市委組織部、威海電視臺(tái)又分別以紀(jì)實(shí)專題片和專題新聞的形式，多次報(bào)道了該局的做法。那么，市審計(jì)局在機(jī)關(guān)建設(shè)方面到底有哪些獨(dú)到之處？我們不妨走進(jìn)該局一睹“廬山真面目”。

拖把管理學(xué)。

在該局的健身室門口，一支不銹鋼桿吸引了筆者的目光，好奇的筆者順著不銹鋼桿向下看去，那是一個(gè)高不過25厘米，寬不過65厘米的木盒，其色彩與旁邊的暖氣片顏色渾為一體。提起這支不銹鋼桿一看，原來是一把拖把。

幾年前，像拖把一類的清潔衛(wèi)生工具大都放在各樓層的衛(wèi)生間內(nèi)，不僅放置零亂，而且各科室使用無序，還時(shí)常出現(xiàn)使用后不予清洗、歸還的現(xiàn)象。這種看似不起眼的問題，引起了分管領(lǐng)導(dǎo)的注意，他們認(rèn)為，之所以會(huì)出現(xiàn)這些問題，其實(shí)質(zhì)是管理不到位，責(zé)任分工不細(xì)所致。從這以后，各科室不僅有了明確的衛(wèi)生區(qū)域，甚至連拖把之類的衛(wèi)生工具也有了明確的“主人”，有了它們自己的“安居之所”。責(zé)任分工細(xì)致到如此程度，其他方面的管理便可想而知了。

20xx年3月，該局黨組在轉(zhuǎn)發(fā)該局副局長(zhǎng)肖艷莉在市直優(yōu)秀黨員事跡報(bào)告會(huì)上的報(bào)告時(shí)，有一段編者按，大體可以看成是這種管理理念的最好詮釋：“什么叫做不簡(jiǎn)單，把簡(jiǎn)單的事千遍萬遍地做好就是不簡(jiǎn)單；什么叫做不容易，把容易的事千遍萬遍地做好就是不容易?！惫芾砣缢?，夫復(fù)何言。

鏡框中的激勵(lì)。

走進(jìn)市審計(jì)局的每一個(gè)辦公室，在四白落地的墻壁上都有幾塊精致的鏡框鑲嵌在醒目的位置，鏡框之中并非書畫相片之類，而是這個(gè)辦公室主人的“個(gè)人優(yōu)秀工作成果”。在該局，這種展示牌上到局領(lǐng)導(dǎo)、下到駕駛員，人人都有，無一例外。

這個(gè)“個(gè)人優(yōu)秀工作成果展示活動(dòng)”，是該局20xx年在保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)時(shí)推出的一項(xiàng)自我教育活動(dòng)。這塊僅有270平方厘米的展示牌一經(jīng)推出，立刻在全局干部職工的內(nèi)心中掀起了巨大的波瀾?！斑@讓我們很有榮譽(yù)感，同時(shí)也給我們以無形的激勵(lì)?！本洲k公室主任劉金陽表述著自己的感受。而有著8項(xiàng)優(yōu)秀成果上牌的高級(jí)審計(jì)師徐巖則表達(dá)了內(nèi)心所承受的壓力：“眼下看這塊牌子對(duì)我雖然是一種褒獎(jiǎng)，而一旦被別人趕上或超過，它就變成了一種無言的批評(píng)?！倍?jīng)貿(mào)審計(jì)科的副科長(zhǎng)張萍對(duì)此的感受則來得更加直接和干脆：“要想不被淘汰，就要使勁不停地往前跑”。

將正負(fù)激勵(lì)巧妙地融合進(jìn)一塊小小的展示牌內(nèi)，借此給全局人員以一種經(jīng)年累月的心理暗示，以此調(diào)動(dòng)全局人員比、學(xué)、趕、幫、超的激情和斗志，人們不能不為這種匠心獨(dú)俱的創(chuàng)新而叫絕，而這種創(chuàng)新的源泉來自于該局黨組關(guān)于“人的自我價(jià)值的最高實(shí)現(xiàn)形式就是被領(lǐng)導(dǎo)、被同事、被社會(huì)所接受和認(rèn)可，接受和認(rèn)可程度越高，他的自我價(jià)值的實(shí)現(xiàn)值就越大”的人文理念。

六位老人來訪。

20xx年7月份的一天，榮成市審計(jì)局迎來了6位不同尋常的'老人，他們是該局新錄入的5名大學(xué)生的家長(zhǎng)，是應(yīng)邀來看望子女的，其中5位是外地的，最遠(yuǎn)的來自山東省的臨朐縣和萊州市。該局領(lǐng)導(dǎo)陪同6位老人參觀了榮成市的市容市貌和局機(jī)關(guān)各科室，并召開了座談會(huì)。來自臨朐的王秀奎老人聽說兒子單位邀請(qǐng)去座談，與老伴一起不遠(yuǎn)千里提前一天來到該局。他不無感慨地說：“兒子能在這樣好的環(huán)境工作，攤上這樣關(guān)心職工的領(lǐng)導(dǎo)，這既是兒子的福氣，更是我們做家長(zhǎng)的福氣，孩子在這里工作，我們放一百個(gè)心?！?/p>

家在山東省萊州市的范楓同志,是20xx年經(jīng)過人事部門考試進(jìn)入的大學(xué)生，她講：“局黨組在學(xué)習(xí)、工作和生活等各方面非常關(guān)心我們，針對(duì)審計(jì)人員長(zhǎng)期伏案工作，患腰肌勞損等職業(yè)病多的實(shí)際，專門購(gòu)進(jìn)了先進(jìn)的健身器材，建起了健身室。每逢老人節(jié)，局黨組還給每個(gè)職工的家長(zhǎng)寫封信，表示問候，讓我們工作安心、讓我們的父母放心”。

在該局二樓的樓梯上面有這樣一塊牌匾，上面寫著：“珍惜時(shí)間，珍愛崗位，珍重健康”。筆者在品味這幾句話時(shí)，心中油然升起一種溫馨的感覺，深深地為該局的人性化管理而折服，這是一個(gè)洋溢著祥和向上氛圍的和諧機(jī)關(guān)。

正是這種以明確的目標(biāo)責(zé)任為基礎(chǔ)，以自我激勵(lì)為內(nèi)在動(dòng)力，以親情關(guān)愛為紐帶的人本管理模式，激發(fā)了榮成市審計(jì)局全體審計(jì)人員爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)的積極性。20xx年，該局完成各類審計(jì)項(xiàng)目160多個(gè)，上繳入庫(kù)各類稅金和財(cái)政資金4600多萬元，人均128萬元。20xx年10月27日，國(guó)家審計(jì)署舉辦了由25個(gè)省、自治區(qū)的100名縣級(jí)審計(jì)局長(zhǎng)參加的培訓(xùn)班，特邀該局主講了“審計(jì)機(jī)關(guān)建設(shè)和審計(jì)業(yè)務(wù)管理”專題。

審計(jì)委員會(huì)報(bào)告匯總篇十一

xxxx年以來，市審計(jì)局堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)機(jī)關(guān)黨建工作，牢固樹立“圍繞中心抓黨建，抓好黨建促發(fā)展”的理念，堅(jiān)持不懈地抓好黨的思想、組織、作風(fēng)、制度和黨風(fēng)廉政建設(shè)?，F(xiàn)結(jié)合我局實(shí)際，將黨建工作情況匯報(bào)如下。

1.緊緊圍繞“抓班子、帶隊(duì)伍、促發(fā)展”這一核心，主動(dòng)完成黨建工作規(guī)定任務(wù)。堅(jiān)持“一崗雙責(zé)”、“一肩挑、兩手抓”，將黨建工作任務(wù)落實(shí)到分管領(lǐng)導(dǎo)和各科室，進(jìn)一步落實(shí)機(jī)關(guān)黨建工作責(zé)任制。一是堅(jiān)持落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。局黨組對(duì)基層黨建工作負(fù)總責(zé)，黨組書記是抓基層黨建工作的第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)是直接責(zé)任人，領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員根據(jù)分工抓好職責(zé)范圍內(nèi)的基層黨建工作。堅(jiān)持“三課一會(huì)”每月召開；班子成員、黨員干部經(jīng)常召開座談會(huì)相互聽取工作匯報(bào)，共同謀劃黨建工作新思路；定期召開會(huì)議，聽取基層黨建工作情況匯報(bào)，研究決定基層黨建工作重要問題，督促完成基層黨建工作各項(xiàng)任務(wù)。二是完善目標(biāo)責(zé)任制。按照中央和市委的要求，結(jié)合本局工作實(shí)際，確定每年黨建工作重點(diǎn)任務(wù)，層層分解，明確職責(zé)，責(zé)任具體，落實(shí)到人。結(jié)合黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)，進(jìn)一步規(guī)范了“限時(shí)辦結(jié)制”、“首問負(fù)責(zé)制”和“責(zé)任追究制”，以此促進(jìn)工作落實(shí)，努力形成有任務(wù)目標(biāo)、有完成時(shí)限、有具體主體、有督查考核的目標(biāo)責(zé)任機(jī)制。三是抓好民主評(píng)議黨員制度，認(rèn)真開展批評(píng)和自我批評(píng)，強(qiáng)化黨內(nèi)監(jiān)督。四是按規(guī)定程序圓滿完成機(jī)關(guān)黨支部換屆選舉工作。xxxx年x月xx日的全體黨員大會(huì)進(jìn)行了支部改選，選舉王平同志支部書記、支部委員和三個(gè)黨小組長(zhǎng)。一批素質(zhì)高、人品正、能力強(qiáng)、群眾威信高的同志被選進(jìn)了機(jī)關(guān)黨支部，為支部增添了新生力量，黨組、支部工作活力明顯增強(qiáng)。五是做好發(fā)展黨員工作，今年共培養(yǎng)x名預(yù)備黨員。

2.圍繞建立“學(xué)習(xí)型黨組織”這一目標(biāo)，強(qiáng)化干部學(xué)習(xí)，推進(jìn)學(xué)習(xí)制度化，常態(tài)化。今年來我局組織干部職工深入學(xué)習(xí)黨的十八大、十八屆三中全會(huì)精神及習(xí)近平總書記系列講話精神；按照黨員日學(xué)x小時(shí)、月讀一本書，寫x篇調(diào)研文章的要求，深入開展研討交流，邀請(qǐng)專家學(xué)者作專題輔導(dǎo)、集中與自學(xué)等方式，以及局領(lǐng)導(dǎo)帶頭撰寫黨建調(diào)研文章，不斷強(qiáng)化黨員干部的政治意識(shí)、宗旨意識(shí)、大局意識(shí)，提高思想政治素質(zhì)。同時(shí)，不斷加強(qiáng)干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)，邀請(qǐng)x審計(jì)局局長(zhǎng)戴志勇為我局黨員干部上審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)課，并于x月xx日，召開專題黨課《在審計(jì)工作中踐行焦裕祿精神》。

3.把黨建工作同審計(jì)工作、市委市政府中心工作結(jié)合起來。按照市第十三屆黨代會(huì)第四次會(huì)議的要求，全力推進(jìn)“八項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)”，做好災(zāi)后恢復(fù)重建的跟蹤審計(jì)工作。為健全和完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，于xxxx年x月起草《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的實(shí)施意見》，新建了《邛崍市領(lǐng)導(dǎo)干部任前經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知制度》、《邛崍市領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)約談制度》、《邛崍市經(jīng)責(zé)聯(lián)系會(huì)議成員單位工作職責(zé)》及《關(guān)于災(zāi)后重建項(xiàng)目審計(jì)管理辦法》等制度，進(jìn)一步梳理、簡(jiǎn)化流程，全力服務(wù)于市委市政府中心工作。

按照中央及省、市委統(tǒng)一部署，有序推進(jìn)群教活動(dòng)。堅(jiān)持把認(rèn)真精神貫穿始終，認(rèn)真開展各階段的活動(dòng)；堅(jiān)持把領(lǐng)導(dǎo)帶頭貫穿始終，局領(lǐng)導(dǎo)和科室負(fù)責(zé)人帶頭抓學(xué)習(xí)、查問題、抓整改、嚴(yán)管理；堅(jiān)持把解決問題貫穿始終，注重邊學(xué)邊改、強(qiáng)化邊查邊改、突出抓好集中整改；堅(jiān)持把開門搞活動(dòng)貫穿始終，做到廣開言路、讓群眾參與，開誠(chéng)布公、讓群眾評(píng)判，全程公開、接受群眾監(jiān)督。《今日邛崍》刊登x期，督導(dǎo)專報(bào)將我局在媒體上征集“金點(diǎn)子”和現(xiàn)場(chǎng)抽答及知識(shí)競(jìng)賽列為特色做法，實(shí)現(xiàn)了“規(guī)定動(dòng)作不走樣，自選動(dòng)作有創(chuàng)新”。

1.深入開展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)。把“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”與審計(jì)工作結(jié)合起來，鼓勵(lì)審計(jì)人員在推進(jìn)績(jī)效審計(jì)、打造審計(jì)精品項(xiàng)目上爭(zhēng)第一，創(chuàng)一流；把“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”與關(guān)注民生結(jié)合起來，積極開展“掛包幫”、“黨員義工”、“黨員服務(wù)隊(duì)”等活動(dòng)，為幫扶村解決實(shí)事x項(xiàng)，受到群眾肯定。

2.嚴(yán)格落實(shí)“中央八項(xiàng)規(guī)定”，狠抓廉政建設(shè)，增強(qiáng)拒防腐變能力。領(lǐng)導(dǎo)干部堅(jiān)持召開民主生活會(huì)，開展批評(píng)與自我批評(píng)；堅(jiān)持民主集中原則，充分發(fā)揮黨內(nèi)民主；堅(jiān)持落實(shí)責(zé)任制，建立監(jiān)管機(jī)制。把黨風(fēng)廉政建設(shè)與審計(jì)工作目標(biāo)同部署、同落實(shí)、同檢查、同考核，實(shí)行黨組書記總負(fù)責(zé)，黨組成員具體抓，形成齊抓共管的工作機(jī)制。年初黨組書記與每個(gè)審計(jì)干部簽訂黨風(fēng)廉政責(zé)任書，向監(jiān)察室不定期回訪被審計(jì)單位，嚴(yán)肅查處違紀(jì)人員，自覺接受審計(jì)服務(wù)對(duì)象的監(jiān)督。堅(jiān)持聘請(qǐng)人大、政協(xié)、退休同志作為行風(fēng)監(jiān)督員，及時(shí)收集反饋意見建議，加強(qiáng)落實(shí)、整改。同時(shí)，會(huì)同市紀(jì)委對(duì)我市機(jī)關(guān)單位“三公經(jīng)費(fèi)”、厲行節(jié)約規(guī)定的執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查x次。

3.今年中秋國(guó)慶期間舉辦“清風(fēng)雅月”xxx幅手繪漫畫和xxx條謎語競(jìng)猜活動(dòng)收到良好轟動(dòng)效應(yīng)，市紀(jì)委、市機(jī)關(guān)工委予以充分肯定，機(jī)關(guān)工委、電臺(tái)、報(bào)社報(bào)道這次活動(dòng)。元旦前夕將舉辦“我廉潔、我幸福”系列活動(dòng)。

今年以來，全局上下盡職盡責(zé)，努力完成市委、市政府交辦的各項(xiàng)任務(wù)，但離黨組織的要求還存在一定差距：一是學(xué)習(xí)主動(dòng)性、自覺性不夠，用審計(jì)發(fā)展的理念指導(dǎo)審計(jì)工作實(shí)踐還不夠強(qiáng)；二是對(duì)科學(xué)發(fā)展審計(jì)宏觀認(rèn)識(shí)還不高，服務(wù)大局意識(shí)有待提高；三是創(chuàng)新工作能力有待加強(qiáng)。

今后，我局將在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，充分發(fā)揮機(jī)關(guān)黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員先鋒模范作用，認(rèn)真履行職責(zé)，全力服務(wù)于災(zāi)后重建工作，重點(diǎn)抓好以下工作：

（一）牢固樹立黨建工作與審計(jì)工作協(xié)調(diào)發(fā)展，相互促進(jìn)，進(jìn)一步找準(zhǔn)思想政治工作和審計(jì)工作的最佳結(jié)合點(diǎn)和著力點(diǎn)，更好為災(zāi)后重建工作服好務(wù)。

（二）認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督的法定職責(zé)，不斷探索審計(jì)服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的新領(lǐng)域。繼續(xù)堅(jiān)持審計(jì)“二十字”方針，立足建設(shè)性，堅(jiān)持監(jiān)督和服務(wù)；立足全面性，堅(jiān)持微觀查處和揭露；立足主動(dòng)性，堅(jiān)持適應(yīng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展；立足開放性，堅(jiān)持獨(dú)立性，更好地履行職責(zé)，更加有效地發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)的“公共衛(wèi)士”作用。

（三）圍繞審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，進(jìn)一步提高審計(jì)隊(duì)伍的自身素質(zhì)，努力建設(shè)“學(xué)習(xí)型、效率型、服務(wù)型、廉潔型”機(jī)關(guān)，建設(shè)一支勤政、廉潔、務(wù)實(shí)的審計(jì)隊(duì)伍。

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