美德看文檔
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無(wú)論是身處學(xué)校還是步入社會(huì)，大家都嘗試過(guò)寫作吧，借助寫作也可以提高我們的語(yǔ)言組織能力。寫范文的時(shí)候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？接下來(lái)小編就給大家介紹一下優(yōu)秀的范文該怎么寫，我們一起來(lái)看一看吧。
精選促成案件和解協(xié)議書一
執(zhí)行信訪案件本身都有著許多明暗交織的原因促成，而執(zhí)行中存在的問(wèn)題也會(huì)在執(zhí)行信訪案件中有所顯現(xiàn)。據(jù)調(diào)查，執(zhí)行信訪案件具有以下特點(diǎn)。
執(zhí)行信訪案件中以舊案居多，新案較少。近年來(lái)隨著法律的不斷健全，執(zhí)行程序的不斷規(guī)范，民訴法修改后相關(guān)救濟(jì)程序的明確等，執(zhí)行案件質(zhì)量得到了一定程度的提升。這些久執(zhí)未結(jié)的案件主要是因長(zhǎng)期找不到被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)、被執(zhí)行人的下落不明且無(wú)可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)或雖經(jīng)法院窮盡執(zhí)行措施，申請(qǐng)執(zhí)行人最終難以實(shí)現(xiàn)債權(quán)。對(duì)于執(zhí)行中確實(shí)無(wú)履行條件的案件，未向當(dāng)事人做出合理的釋明，致當(dāng)事人不滿。這類執(zhí)行案件的主要特點(diǎn)是：被執(zhí)行人難找，被執(zhí)行財(cái)產(chǎn)難尋、被執(zhí)行人無(wú)財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，或因各種因素，使案件執(zhí)行進(jìn)展緩慢，有的案件歷時(shí)久遠(yuǎn)，為此申請(qǐng)執(zhí)行人意見(jiàn)大。這類執(zhí)行信訪案件所占比例約為56%。
執(zhí)行效果與被執(zhí)行主體的經(jīng)濟(jì)實(shí)力密切相關(guān)，執(zhí)行信訪案件也存在“巧婦難為無(wú)米之炊”現(xiàn)象。申請(qǐng)執(zhí)行人或被執(zhí)行人屬弱勢(shì)群體的案件，大多集中在刑事附帶民事人身?yè)p害賠償、交通事故、工傷事故、財(cái)產(chǎn)損害賠償、追索勞動(dòng)報(bào)酬等類案件。此類執(zhí)行案件化解難度大，最易引發(fā)信訪。申請(qǐng)執(zhí)行人往往因?yàn)槟暧状B(yǎng)、年老體弱、喪失勞動(dòng)能力等原因，生活陷入困難；與此同時(shí)被執(zhí)行人往往也十分貧窮、無(wú)履行能力。執(zhí)行工作陷入無(wú)物可執(zhí)，雙方皆有實(shí)際難處的兩難怪圈。
對(duì)訴訟案件的信訪，可以通過(guò)申訴復(fù)查、再審等方式救濟(jì)。而執(zhí)行信訪案件的解決途徑單一，惟有將案件執(zhí)行完畢這一條途徑，一些本應(yīng)由當(dāng)事人自己承擔(dān)的市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)，一旦裁判確定，而又執(zhí)行不能，風(fēng)險(xiǎn)則有可能轉(zhuǎn)嫁到執(zhí)行法院。交易風(fēng)險(xiǎn)的存在，往往意味著必須有人為風(fēng)險(xiǎn)埋單，公權(quán)力救濟(jì)途徑使申請(qǐng)人規(guī)避了市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)，由于種種客觀原因限制，一旦執(zhí)行不能，申請(qǐng)人就會(huì)糾纏于法院，使得本來(lái)屬于普通民事案件審理途徑，轉(zhuǎn)變?yōu)閳?zhí)行信訪案件，問(wèn)題堆積于執(zhí)行環(huán)節(jié)。在執(zhí)行環(huán)節(jié)中法院執(zhí)行措施并無(wú)明顯不妥，但信訪人認(rèn)為危害自己的利益抗辯后執(zhí)行法院不予理睬，致當(dāng)事人信訪。一些執(zhí)行案件中正常的救濟(jì)途徑受阻，如應(yīng)按執(zhí)行異議、復(fù)議程序處理的，有的法院不予立案，導(dǎo)致當(dāng)事人被迫以信訪途徑申訴。
由于甘肅省高級(jí)法院加大了執(zhí)行的督導(dǎo)，執(zhí)行效果得到大幅度的提升，申請(qǐng)執(zhí)行人信訪比例下降，而被執(zhí)行人、案外人的信訪比例卻呈上升趨勢(shì)。二零一二年，我們通過(guò)實(shí)施《執(zhí)行流程管理辦法》，《執(zhí)行公開標(biāo)準(zhǔn)》，《執(zhí)行監(jiān)督信封》制度，大力強(qiáng)化規(guī)范執(zhí)行，公開執(zhí)行，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督。二零一三年，實(shí)行“一線工作法”，深入基層加強(qiáng)執(zhí)行案件的督察督辦，執(zhí)行績(jī)效大幅提升。從執(zhí)行信訪案件的數(shù)據(jù)反映來(lái)看，申請(qǐng)執(zhí)行人的比例大幅下降，被執(zhí)行人和案外第三人的信訪比例呈明顯上升趨勢(shì)。究其原因，可歸納為三個(gè)：一是執(zhí)行力度加強(qiáng)導(dǎo)致被執(zhí)行人情緒激化和對(duì)立；二是被執(zhí)行人企圖通過(guò)執(zhí)行信訪扼制執(zhí)行；三是執(zhí)行財(cái)產(chǎn)處分力度加大，在執(zhí)行過(guò)程中，觸及到案外人，案件第三人的利益。
當(dāng)然，執(zhí)行信訪案件累積也不乏有些上訪人基于投機(jī)取巧、無(wú)理取鬧僥幸心理而引發(fā)。該類案件是指法院在執(zhí)行過(guò)程中，一方或雙方當(dāng)事人對(duì)人民法院正確執(zhí)行工作缺乏理解或?qū)?zhí)行結(jié)果不滿、對(duì)法律條文理解不清，或通過(guò)執(zhí)行人員的解釋仍然不理解，對(duì)法院有對(duì)立情緒。這類執(zhí)行案件的主要特點(diǎn)是：當(dāng)事人不明法理，思想行為偏激，或?qū)νㄟ^(guò)執(zhí)行方式解決問(wèn)題的期望值太高，一旦愿望實(shí)現(xiàn)不了，就把自己應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)全部強(qiáng)加于法院執(zhí)行之上。
執(zhí)行工作相對(duì)于審判工作而言，更容易發(fā)生信訪，這與執(zhí)行工作的強(qiáng)制性和對(duì)抗性有密切關(guān)系，與案件審理環(huán)節(jié)實(shí)體判決和程序不當(dāng)甚至違法相關(guān)聯(lián)，也有整個(gè)社會(huì)的誠(chéng)信制度和氛圍息息相關(guān)，等等。
由于立、審、執(zhí)分立，相關(guān)環(huán)節(jié)脫位，每個(gè)階段的辦案人員只關(guān)注自己負(fù)責(zé)的這一階段，而不在意其他環(huán)節(jié)的問(wèn)題；有的甚至只求自己這一段平安過(guò)關(guān)、回避矛盾，將信訪風(fēng)險(xiǎn)推到下一個(gè)環(huán)節(jié)；有的存在判決等執(zhí)行依據(jù)表述不清、執(zhí)行內(nèi)容不確定，或執(zhí)行保障措施不力等，待案件進(jìn)入執(zhí)行環(huán)節(jié)即遭遇難以執(zhí)行的困境。
1、訴訟保全不及時(shí)。在立案、審理環(huán)節(jié)，如果采取保全措施及時(shí)、到位，就為執(zhí)行環(huán)節(jié)創(chuàng)造了良好的執(zhí)行條件。但實(shí)踐中，有些法院不注意立、審、執(zhí)的協(xié)調(diào)配合，有的審判人員只考慮審而不考慮能否執(zhí)行，致使在審判環(huán)節(jié)本應(yīng)采取訴訟保全措施的卻未能及時(shí)采取，導(dǎo)致當(dāng)事人在立案、審理環(huán)節(jié)預(yù)先轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮，給后一環(huán)節(jié)的執(zhí)行工作帶來(lái)了十分嚴(yán)重的困難，最終導(dǎo)致執(zhí)行不能，引起了當(dāng)事人的上訪
2、執(zhí)行依據(jù)表述不明。案件執(zhí)行的法律依據(jù)是已生效的判決書、裁定書或調(diào)解書的主文內(nèi)容，執(zhí)行內(nèi)容不明確，使執(zhí)行工作陷入被動(dòng)，從而容易引發(fā)當(dāng)事人的`上訪。一些在審理期間就本已喪失繼續(xù)履行條件的案件，判決的判項(xiàng)卻是“繼續(xù)履行合同”等簡(jiǎn)單的表述，進(jìn)入執(zhí)行環(huán)節(jié)后令執(zhí)行人員無(wú)法操作。
3、片面追求調(diào)解率。調(diào)解本是化解矛盾的良策，但許多案件調(diào)解時(shí)辦案人員并不注重自動(dòng)履行問(wèn)題，對(duì)將來(lái)能否執(zhí)行考慮不周、缺乏預(yù)判，甚至明知調(diào)解確定的內(nèi)容無(wú)法實(shí)際兌現(xiàn)卻仍然積極以法律文書確認(rèn)無(wú)法履行的調(diào)解結(jié)果，致調(diào)解后并無(wú)履行保障，將權(quán)利人權(quán)益無(wú)法兌現(xiàn)的難題交給了執(zhí)行環(huán)節(jié)。
1、法院執(zhí)行環(huán)節(jié)成了矛盾的最后歸結(jié)點(diǎn)。案件執(zhí)行是法院審判執(zhí)行工作的最后環(huán)節(jié)，是矛盾糾紛的最終歸結(jié)點(diǎn)。有些案件的矛盾，在審判階段就得到了解決，但也有不少矛盾會(huì)繼續(xù)存在發(fā)展。這些最復(fù)雜的矛盾到執(zhí)行階段已不可回避，最終爆發(fā)甚至激化。因此，執(zhí)行作為訴訟的最后環(huán)節(jié)，是矛盾最集中、最尖銳之處，也最容易引發(fā)信訪。
2、措施不力、依據(jù)有誤。執(zhí)行過(guò)程中采取執(zhí)行措施或所依據(jù)執(zhí)行法律文書有暇疵、甚至錯(cuò)誤導(dǎo)致執(zhí)行信訪申請(qǐng)人利益受損。這類案件是指法院在執(zhí)行過(guò)程中，執(zhí)行人員違反法律規(guī)定執(zhí)行或執(zhí)行中存在瑕疵行為，或執(zhí)行法律文書中有瑕疵，并給一方或雙方當(dāng)事人造成影響的案件。這類執(zhí)行案件的主要特點(diǎn)是：執(zhí)行人員執(zhí)行方法不當(dāng)，未按照法定程序依法辦案，或簡(jiǎn)單粗糙，機(jī)械地就案辦案，引發(fā)當(dāng)事人與執(zhí)行人員之間情緒嚴(yán)重對(duì)立。
3、執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)告知不明。當(dāng)事人往往認(rèn)為法院已判決了執(zhí)行就是法院理所應(yīng)當(dāng)?shù)氖?，沒(méi)有執(zhí)行不能的風(fēng)險(xiǎn)理念。因此法院立案時(shí)應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人清晰地告知執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，對(duì)被執(zhí)行人下落不明或無(wú)履行能力的執(zhí)行案件，應(yīng)當(dāng)向申請(qǐng)執(zhí)行人告知清楚，申請(qǐng)執(zhí)行人在執(zhí)行階段負(fù)有舉證責(zé)任，如果不能及時(shí)向人民法院提供被執(zhí)行人的流動(dòng)去向、財(cái)產(chǎn)狀況或線索，就要承擔(dān)執(zhí)行不能的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。但在工作實(shí)踐中，有的辦案人員未及時(shí)告知，導(dǎo)致申請(qǐng)執(zhí)行人誤解，心存不滿。這樣當(dāng)事人易把案件的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任全部歸于法院的執(zhí)行環(huán)節(jié)。
4、終結(jié)程序設(shè)計(jì)不合理。執(zhí)行案件往往無(wú)法一蹴而就，需要時(shí)間和條件。而當(dāng)案件執(zhí)行工作受制于客觀因素，短期內(nèi)無(wú)法執(zhí)行的，可以以程序終結(jié)結(jié)案。隨著情況的變化，需要恢復(fù)執(zhí)行時(shí)，對(duì)這些老案如何管理目前存在漏洞，且這種舊案并不計(jì)入辦案考核指標(biāo)，缺乏相應(yīng)的約束和激勵(lì)機(jī)制；而管理者也難以完全主動(dòng)掌握，是否要恢復(fù)執(zhí)行，有賴于發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)線索情況并由申請(qǐng)人提出請(qǐng)求，是否恢復(fù)卻要由法院執(zhí)行部門決定。申請(qǐng)人往往認(rèn)為執(zhí)行是法院的事，法院將查找財(cái)產(chǎn)等職責(zé)轉(zhuǎn)嫁于申請(qǐng)人，對(duì)法院工作不滿。
無(wú)可質(zhì)疑的是，執(zhí)行隊(duì)伍中絕大多數(shù)執(zhí)行干警工作很努力，但也有一些執(zhí)行干警對(duì)執(zhí)行工作認(rèn)識(shí)不足，缺乏應(yīng)有的責(zé)任感和正義感，存在工作責(zé)任心不強(qiáng)、態(tài)度消極、效率低下、工作方法簡(jiǎn)單粗暴、工作作風(fēng)不正等行為，也是造成執(zhí)行信訪的重要原因。主要表現(xiàn)為：案件執(zhí)行力度不夠，辦事效率不高，執(zhí)行效果不佳；執(zhí)行方法不當(dāng)，執(zhí)行人員未按照法定程序依法辦案，沒(méi)有做好做通雙方當(dāng)事人的思想工作，導(dǎo)致雙方當(dāng)事人之間矛盾激化，還引發(fā)當(dāng)事人與執(zhí)行人員之間情緒嚴(yán)重對(duì)立；執(zhí)行公開性不夠。執(zhí)行人員中嘴勤手懶現(xiàn)象普遍存在，執(zhí)行人員接受一個(gè)執(zhí)行案件后，做了哪些工作，沒(méi)有相關(guān)記錄，不但案卷反映不出來(lái)，當(dāng)事人也不知道，這就容易給當(dāng)事人造成法院沒(méi)做什么工作的印象，整個(gè)執(zhí)行過(guò)程沒(méi)有向當(dāng)事人說(shuō)清，有關(guān)道理沒(méi)有說(shuō)透，也是造成當(dāng)事人信訪的因素之一。
就甘肅省三級(jí)法院而言，執(zhí)行機(jī)構(gòu)在執(zhí)行信訪案件上付出了巨大的時(shí)間和精力。省法院執(zhí)行局內(nèi)設(shè)三個(gè)處，執(zhí)行信訪案件專門由一個(gè)處負(fù)責(zé)，在接訪和督辦上全局三個(gè)處全員參與，對(duì)化解執(zhí)行頗有成效，但繁重的信訪化解任務(wù)勢(shì)必影響執(zhí)行工作和執(zhí)行管理工作的正常開展，如何化繁為簡(jiǎn)，從工作機(jī)制，制度建設(shè)入手，將執(zhí)行信訪引入法治軌道，成為一大難題。
萬(wàn)事行為先。執(zhí)行信訪案件的化解也必須以切合實(shí)際的行動(dòng)扎實(shí)推進(jìn)。
據(jù)調(diào)查，執(zhí)行隊(duì)伍建設(shè)各地均存在歷史欠賬太多，近幾年來(lái)，在強(qiáng)調(diào)執(zhí)行工作重要性的基礎(chǔ)上，執(zhí)行隊(duì)伍人員配備相對(duì)有所改善，但重審判、輕執(zhí)行的思想觀念未得到根本扭轉(zhuǎn)，最高法院規(guī)定的執(zhí)行人員比例普遍未達(dá)到。同審判部門相比，學(xué)歷偏低，行政輔助人員轉(zhuǎn)任執(zhí)行員，年齡偏大問(wèn)題普遍存在，導(dǎo)致整體業(yè)務(wù)素質(zhì)和辦案能力不強(qiáng)，造成執(zhí)行質(zhì)量和效率不高，進(jìn)而引發(fā)信訪，所以內(nèi)部治理還需從隊(duì)伍建設(shè)抓起，要選強(qiáng)配齊執(zhí)行人員，從審判業(yè)務(wù)部門交流一批精通業(yè)務(wù)，重視程序，具有豐富社會(huì)經(jīng)驗(yàn)的中堅(jiān)力量充實(shí)法院隊(duì)伍。
執(zhí)行中應(yīng)做到暢通法定救濟(jì)渠道，充分保障信訪人的權(quán)利救濟(jì)途徑，尤其應(yīng)充分發(fā)揮執(zhí)行程序異議復(fù)議制度的功能，將無(wú)序化的信訪問(wèn)題引導(dǎo)信訪人積極行使相應(yīng)法律權(quán)利，使之進(jìn)入法律渠道依法定程序加以解決。一些當(dāng)事人因?qū)Π讣钠谕蹬c實(shí)際發(fā)生相距甚遠(yuǎn)而上訪，上訪理念偏差，固守“大鬧大解決，小鬧小解決，不鬧不解決”心態(tài)，以上訪為要挾，以求達(dá)到自己的目的。而由于一些績(jī)效考核評(píng)比中將重大信訪、進(jìn)京訪列為一票否決，使執(zhí)行信訪案件的化解一度走入誤區(qū)，有關(guān)部門往往為息事寧人，做無(wú)原則的讓步。對(duì)于這類案件，法院要能頂住壓力。對(duì)于生活確有困難的當(dāng)事人、信訪人，適當(dāng)予以司法救助，在合理合法范圍解決信訪人的實(shí)際困難，是體現(xiàn)法院人文關(guān)懷、為民司法的有效舉措。但對(duì)不符合救助條件卻以無(wú)理鬧訪、纏訪的信訪人，慎用司法救助等措施，尤其應(yīng)改變花錢買平安的做法。否則，不僅破壞了基本的法律原則，造成極大的不公平，還會(huì)引發(fā)鬧訪人爭(zhēng)相效仿、相互串通攀比，()動(dòng)輒漫天要價(jià)等諸多負(fù)面效應(yīng)，在社會(huì)管理方面后患無(wú)窮。由于在接訪處理過(guò)程中存在多部門干預(yù)，意見(jiàn)不一，難有定論等情形，導(dǎo)致此類信訪數(shù)量上升。類似案件中信訪人的利益訴求顯然已于法治的精神背道而馳，也與信訪的本質(zhì)相悖，不僅不應(yīng)被如此的無(wú)理取鬧而擾亂了正常的司法審判、執(zhí)行工作，而且應(yīng)將此類案件及時(shí)向有關(guān)部門通報(bào)，并將事情真相予以告知，不給那些企圖通過(guò)鉆法律空子僥幸獲利的上訪人以可乘之機(jī)。
被執(zhí)行人規(guī)避執(zhí)行行為相當(dāng)普遍，甚至借力法院行虛假訴訟、虛假調(diào)解之事；法院的執(zhí)行查詢、劃撥、交付等執(zhí)行措施處處受人阻撓；協(xié)助義務(wù)人對(duì)協(xié)助執(zhí)行事項(xiàng)不予協(xié)助的情形常常發(fā)生；執(zhí)行人員在執(zhí)行中受到打罵圍攻的事例屢見(jiàn)不鮮。甚至有的案件申請(qǐng)法院執(zhí)行后久無(wú)結(jié)果，申請(qǐng)人轉(zhuǎn)而尋求討債公司解決問(wèn)題。顯然這是法院執(zhí)行強(qiáng)制力不足的后果。因此，執(zhí)行中只要符合法定程序，需依法采用強(qiáng)制措施予以應(yīng)對(duì)。
多數(shù)法院對(duì)于執(zhí)行工作流程已有標(biāo)準(zhǔn)化管理，立案通知、風(fēng)險(xiǎn)告知、權(quán)利義務(wù)告知、財(cái)產(chǎn)報(bào)告等方面大都有書面格式化文本，方便了法院與申請(qǐng)執(zhí)行人、被執(zhí)行人的交流，節(jié)省了辦案人員的時(shí)間、精力，也使當(dāng)事人了解了法院的工作進(jìn)程。但由于執(zhí)行工作要求時(shí)效性，執(zhí)行過(guò)程中并沒(méi)有要求證據(jù)交換、質(zhì)證等程序，在追加被執(zhí)行人、執(zhí)行到期債權(quán)等多類案件中，相關(guān)方會(huì)感到法院執(zhí)行工作不夠公開透明。因此，法院應(yīng)自覺(jué)接受執(zhí)行各方當(dāng)事人的監(jiān)督，利用信息化手段和網(wǎng)絡(luò)增強(qiáng)執(zhí)行工作透明度，嚴(yán)禁暗箱操作，切實(shí)保障當(dāng)事人的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)，執(zhí)行中除了要規(guī)范運(yùn)用異議復(fù)議程序，還應(yīng)強(qiáng)化聽(tīng)證制度，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督。
現(xiàn)行的執(zhí)行案件結(jié)案計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于提高結(jié)案率有很大益處，但對(duì)于推進(jìn)執(zhí)行工作弊大于利。目前，由于執(zhí)行案件的結(jié)案指標(biāo)統(tǒng)計(jì)將程序終結(jié)案件納入結(jié)案數(shù)據(jù)，至執(zhí)行結(jié)案率、實(shí)際到位率等數(shù)據(jù)虛高不實(shí)；而程序終結(jié)制度其實(shí)是自欺欺人之舉，許多法院將無(wú)法按期執(zhí)行完畢的案件，通通采取程序終結(jié)的方式報(bào)結(jié)，而執(zhí)行案件并未得到實(shí)際執(zhí)行，久積成弊。一些信訪人看到法院宣傳的執(zhí)行結(jié)案率、到位率如此之高，而自己的案件卻沒(méi)有得到執(zhí)行，更會(huì)心生不滿。因此，建議最高法院從上到下統(tǒng)一執(zhí)行機(jī)構(gòu)的案件管理，改革執(zhí)行案件的結(jié)案統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，改革執(zhí)行案件程序終結(jié)制度。
執(zhí)行實(shí)務(wù)中尚有很多法律規(guī)定空白之處，近年的修法并沒(méi)有從根本上改變執(zhí)行工作法律規(guī)定不完善的現(xiàn)狀。建議最高法院針對(duì)執(zhí)行實(shí)踐中存在的法律問(wèn)題和爭(zhēng)議問(wèn)題，盡快完善立法，及時(shí)出臺(tái)相應(yīng)的制度措施，以適應(yīng)日新月異的現(xiàn)實(shí)變化。
法院執(zhí)行工作緊靠法院自身單打獨(dú)拼是不夠的，必須借力于公安、工商、銀行、土地管理、房屋產(chǎn)權(quán)登記、車管、邊境等眾多部門協(xié)助形成合力的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。法院應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)與相關(guān)部門的聯(lián)動(dòng)，相互配合，互相搭臺(tái)。積極拓展信息共享空間，發(fā)揮理念轉(zhuǎn)變的宣傳與引領(lǐng)作用，強(qiáng)化當(dāng)事人主動(dòng)履行、義務(wù)人積極配合法院執(zhí)行的引導(dǎo)。近期，甘肅省高法在清理黨政機(jī)關(guān)特殊主體執(zhí)行案件的過(guò)程中，經(jīng)省院執(zhí)行局積極組織，主動(dòng)向各方借力，開展了與省委、省政府、省委政法委及省群眾路線教育活動(dòng)辦公室的多方聯(lián)動(dòng)、聯(lián)合下文，省法院院長(zhǎng)給各涉案地方政府親筆信等多項(xiàng)敦促措施，有利地推動(dòng)了這項(xiàng)工作高質(zhì)高效地完成。
當(dāng)今社會(huì)許多市場(chǎng)主體追逐財(cái)富利益最大化，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，更有一些人誠(chéng)信理念缺失，失信、賴債之事頻發(fā)。有些人明顯有履行能力卻想方設(shè)法轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，對(duì)抗執(zhí)行。由于我國(guó)社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)還不完備，客觀上助長(zhǎng)了失信人恣意妄為。應(yīng)從制度層面對(duì)此種情形加以轄制，使其切實(shí)體會(huì)到失去誠(chéng)信、不履行執(zhí)行案件債務(wù)責(zé)任的嚴(yán)重后果。近些年法院開始實(shí)行對(duì)被執(zhí)行人限制高消費(fèi)、限制出境等規(guī)定，今年推行的失信被執(zhí)行人黑名單制度，都是強(qiáng)化社會(huì)誠(chéng)信、促進(jìn)執(zhí)行工作的有力舉措。法院應(yīng)在社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)中發(fā)揮勇于擔(dān)當(dāng)責(zé)任的領(lǐng)頭羊作用。建議今后對(duì)失信被執(zhí)行人市場(chǎng)準(zhǔn)入，招標(biāo)投標(biāo)，銀行融資，資質(zhì)認(rèn)定等方面出臺(tái)相應(yīng)的禁止或限制措施，從制度上限縮其市場(chǎng)空間，在促進(jìn)執(zhí)行工作開展的同時(shí)，也引領(lǐng)社會(huì)的誠(chéng)信一體化建設(shè)，進(jìn)而為執(zhí)行工作創(chuàng)造良好的誠(chéng)信氛圍。
精選促成案件和解協(xié)議書二
為了有效化解執(zhí)行信訪案件，強(qiáng)化執(zhí)行力度，突破執(zhí)行難關(guān)，我們對(duì)全省法院的執(zhí)行信訪案件進(jìn)行了專題調(diào)研。在調(diào)研過(guò)程中，除了對(duì)執(zhí)行信訪案件中存在的普遍問(wèn)題進(jìn)行全面、客觀把握之外，還專程與一些長(zhǎng)期上訪的當(dāng)事人進(jìn)行對(duì)話。通過(guò)執(zhí)行信訪這面“鏡子”，可以反觀執(zhí)行中存在的問(wèn)題，督促執(zhí)行部門及時(shí)改進(jìn)作風(fēng)，跟進(jìn)制度，扎扎實(shí)實(shí)將執(zhí)行工作落到實(shí)處，用實(shí)際行動(dòng)解決執(zhí)行難問(wèn)題。由于執(zhí)行信訪案件在所有信訪案件中突兀的地位，而且執(zhí)行信訪已與執(zhí)行難等問(wèn)題形成一個(gè)鎖鏈，執(zhí)行信訪案件的化解將產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，推動(dòng)其他環(huán)節(jié)的運(yùn)行，使法院執(zhí)行工作步入良性循環(huán)軌道。
一、執(zhí)行信訪案件的基本情況與特點(diǎn)
執(zhí)行信訪案件本身都有著許多明暗交織的原因促成，而執(zhí)行中存在的問(wèn)題也會(huì)在執(zhí)行信訪案件中有所顯現(xiàn)。據(jù)調(diào)查，執(zhí)行信訪案件具有以下特點(diǎn)。
(一)陳年舊賬多，化解難度大
執(zhí)行信訪案件中以舊案居多，新案較少。近年來(lái)隨著法律的不斷健全，執(zhí)行程序的不斷規(guī)范，民訴法修改后相關(guān)救濟(jì)程序的明確等，執(zhí)行案件質(zhì)量得到了一定程度的提升。這些久執(zhí)未結(jié)的案件主要是因長(zhǎng)期找不到被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)、被執(zhí)行人的下落不明且無(wú)可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)或雖經(jīng)法院窮盡執(zhí)行措施，申請(qǐng)執(zhí)行人最終難以實(shí)現(xiàn)債權(quán)。對(duì)于執(zhí)行中確實(shí)無(wú)履行條件的案件，未向當(dāng)事人做出合理的釋明，致當(dāng)事人不滿。這類執(zhí)行案件的主要特點(diǎn)是：被執(zhí)行人難找，被執(zhí)行財(cái)產(chǎn)難尋、被執(zhí)行人無(wú)財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，或因各種因素，使案件執(zhí)行進(jìn)展緩慢，有的案件歷時(shí)久遠(yuǎn)，為此申請(qǐng)執(zhí)行人意見(jiàn)大。這類執(zhí)行信訪案件所占比例約為56%。
(二)被執(zhí)行主體履行不能問(wèn)題突出
執(zhí)行效果與被執(zhí)行主體的經(jīng)濟(jì)實(shí)力密切相關(guān)，執(zhí)行信訪案件也存在“巧婦難為無(wú)米之炊”現(xiàn)象。申請(qǐng)執(zhí)行人或被執(zhí)行人屬弱勢(shì)群體的案件，大多集中在刑事附帶民事人身?yè)p害賠償、交通事故、工傷事故、財(cái)產(chǎn)損害賠償、追索勞動(dòng)報(bào)酬等類案件。此類執(zhí)行案件化解難度大，最易引發(fā)信訪。申請(qǐng)執(zhí)行人往往因?yàn)槟暧状B(yǎng)、年老體弱、喪失勞動(dòng)能力等原因，生活陷入困難;與此同時(shí)被執(zhí)行人往往也十分貧窮、無(wú)履行能力。執(zhí)行工作陷入無(wú)物可執(zhí)，雙方皆有實(shí)際難處的兩難怪圈。
(三)糾紛解決方式單一，問(wèn)題堆積于執(zhí)行環(huán)節(jié)
對(duì)訴訟案件的信訪，可以通過(guò)申訴復(fù)查、再審等方式救濟(jì)。而執(zhí)行信訪案件的解決途徑單一，惟有將案件執(zhí)行完畢這一條途徑，一些本應(yīng)由當(dāng)事人自己承擔(dān)的市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)，一旦裁判確定，而又執(zhí)行不能，風(fēng)險(xiǎn)則有可能轉(zhuǎn)嫁到執(zhí)行法院。交易風(fēng)險(xiǎn)的存在，往往意味著必須有人為風(fēng)險(xiǎn)埋單，公權(quán)力救濟(jì)途徑使申請(qǐng)人規(guī)避了市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)，由于種種客觀原因限制，一旦執(zhí)行不能，申請(qǐng)人就會(huì)糾纏于法院，使得本來(lái)屬于普通民事案件審理途徑，轉(zhuǎn)變?yōu)閳?zhí)行信訪案件，問(wèn)題堆積于執(zhí)行環(huán)節(jié)。在執(zhí)行環(huán)節(jié)中法院執(zhí)行措施并無(wú)明顯不妥，但信訪人認(rèn)為危害自己的利益抗辯后執(zhí)行法院不予理睬，致當(dāng)事人信訪。一些執(zhí)行案件中正常的救濟(jì)途徑受阻，如應(yīng)按執(zhí)行異議、復(fù)議程序處理的，有的法院不予立案，導(dǎo)致當(dāng)事人被迫以信訪途徑申訴。
(四)被執(zhí)行人、案外人信訪比例增大，執(zhí)行信訪案件的起因更為復(fù)雜
由于甘肅省高級(jí)法院加大了執(zhí)行的督導(dǎo)，執(zhí)行效果得到大幅度的提升，申請(qǐng)執(zhí)行人信訪比例下降，而被執(zhí)行人、案外人的信訪比例卻呈上升趨勢(shì)。20xx年，我們通過(guò)實(shí)施《執(zhí)行流程管理辦法》，《執(zhí)行公開標(biāo)準(zhǔn)》，《執(zhí)行監(jiān)督信封》制度，大力強(qiáng)化規(guī)范執(zhí)行，公開執(zhí)行，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督。20xx年，實(shí)行“一線工作法”，深入基層加強(qiáng)執(zhí)行案件的督察督辦，執(zhí)行績(jī)效大幅提升。從執(zhí)行信訪案件的數(shù)據(jù)反映來(lái)看，申請(qǐng)執(zhí)行人的比例大幅下降，被執(zhí)行人和案外第三人的信訪比例呈明顯上升趨勢(shì)。究其原因，可歸納為三個(gè)：一是執(zhí)行力度加強(qiáng)導(dǎo)致被執(zhí)行人情緒激化和對(duì)立;二是被執(zhí)行人企圖通過(guò)執(zhí)行信訪扼制執(zhí)行;三是執(zhí)行財(cái)產(chǎn)處分力度加大，在執(zhí)行過(guò)程中，觸及到案外人，案件第三人的利益。
當(dāng)然，執(zhí)行信訪案件累積也不乏有些上訪人基于投機(jī)取巧、無(wú)理取鬧僥幸心理而引發(fā)。該類案件是指法院在執(zhí)行過(guò)程中，一方或雙方當(dāng)事人對(duì)人民法院正確執(zhí)行工作缺乏理解或?qū)?zhí)行結(jié)果不滿、對(duì)法律條文理解不清，或通過(guò)執(zhí)行人員的解釋仍然不理解，對(duì)法院有對(duì)立情緒。這類執(zhí)行案件的主要特點(diǎn)是：當(dāng)事人不明法理，思想行為偏激，或?qū)νㄟ^(guò)執(zhí)行方式解決問(wèn)題的期望值太高，一旦愿望實(shí)現(xiàn)不了，就把自己應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)全部強(qiáng)加于法院執(zhí)行之上。
二、執(zhí)行信訪案件反射出法院執(zhí)行工作中存在的突出問(wèn)題
執(zhí)行工作相對(duì)于審判工作而言，更容易發(fā)生信訪，這與執(zhí)行工作的強(qiáng)制性和對(duì)抗性有密切關(guān)系，與案件審理環(huán)節(jié)實(shí)體判決和程序不當(dāng)甚至違法相關(guān)聯(lián)，也有整個(gè)社會(huì)的誠(chéng)信制度和氛圍息息相關(guān)，等等。
(一)立案、審判和執(zhí)行環(huán)節(jié)相互脫節(jié)，難以形成合力
由于立、審、執(zhí)分立，相關(guān)環(huán)節(jié)脫位，每個(gè)階段的辦案人員只關(guān)注自己負(fù)責(zé)的這一階段，而不在意其他環(huán)節(jié)的問(wèn)題;有的甚至只求自己這一段平安過(guò)關(guān)、回避矛盾，將信訪風(fēng)險(xiǎn)推到下一個(gè)環(huán)節(jié);有的存在判決等執(zhí)行依據(jù)表述不清、執(zhí)行內(nèi)容不確定，或執(zhí)行保障措施不力等，待案件進(jìn)入執(zhí)行環(huán)節(jié)即遭遇難以執(zhí)行的困境。
1、訴訟保全不及時(shí)。在立案、審理環(huán)節(jié)，如果采取保全措施及時(shí)、到位，就為執(zhí)行環(huán)節(jié)創(chuàng)造了良好的執(zhí)行條件。但實(shí)踐中，有些法院不注意立、審、執(zhí)的協(xié)調(diào)配合，有的審判人員只考慮審而不考慮能否執(zhí)行，致使在審判環(huán)節(jié)本應(yīng)采取訴訟保全措施的卻未能及時(shí)采取，導(dǎo)致當(dāng)事人在立案、審理環(huán)節(jié)預(yù)先轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮，給后一環(huán)節(jié)的執(zhí)行工作帶來(lái)了十分嚴(yán)重的困難，最終導(dǎo)致執(zhí)行不能，引起了當(dāng)事人的上訪
2、執(zhí)行依據(jù)表述不明。案件執(zhí)行的法律依據(jù)是已生效的判決書、裁定書或調(diào)解書的主文內(nèi)容，執(zhí)行內(nèi)容不明確，使執(zhí)行工作陷入被動(dòng)，從而容易引發(fā)當(dāng)事人的上訪。一些在審理期間就本已喪失繼續(xù)履行條件的案件，判決的判項(xiàng)卻是“繼續(xù)履行合同”等簡(jiǎn)單的表述，進(jìn)入執(zhí)行環(huán)節(jié)后令執(zhí)行人員無(wú)法操作。
3、片面追求調(diào)解率。調(diào)解本是化解矛盾的良策，但許多案件調(diào)解時(shí)辦案人員并不注重自動(dòng)履行問(wèn)題，對(duì)將來(lái)能否執(zhí)行考慮不周、缺乏預(yù)判，甚至明知調(diào)解確定的內(nèi)容無(wú)法實(shí)際兌現(xiàn)卻仍然積極以法律文書確認(rèn)無(wú)法履行的調(diào)解結(jié)果，致調(diào)解后并無(wú)履行保障，將權(quán)利人權(quán)益無(wú)法兌現(xiàn)的難題交給了執(zhí)行環(huán)節(jié)。
(二)執(zhí)行環(huán)節(jié)措施不力或貽誤執(zhí)行良機(jī)
1、法院執(zhí)行環(huán)節(jié)成了矛盾的最后歸結(jié)點(diǎn)。案件執(zhí)行是法院審判執(zhí)行工作的最后環(huán)節(jié)，是矛盾糾紛的最終歸結(jié)點(diǎn)。有些案件的矛盾，在審判階段就得到了解決，但也有不少矛盾會(huì)繼續(xù)存在發(fā)展。這些最復(fù)雜的矛盾到執(zhí)行階段已不可回避，最終爆發(fā)甚至激化。因此，執(zhí)行作為訴訟的最后環(huán)節(jié)，是矛盾最集中、最尖銳之處，也最容易引發(fā)信訪。
2、措施不力、依據(jù)有誤。執(zhí)行過(guò)程中采取執(zhí)行措施或所依據(jù)執(zhí)行法律文書有暇疵、甚至錯(cuò)誤導(dǎo)致執(zhí)行信訪申請(qǐng)人利益受損。這類案件是指法院在執(zhí)行過(guò)程中，執(zhí)行人員違反法律規(guī)定執(zhí)行或執(zhí)行中存在瑕疵行為，或執(zhí)行法律文書中有瑕疵，并給一方或雙方當(dāng)事人造成影響的案件。這類執(zhí)行案件的主要特點(diǎn)是：執(zhí)行人員執(zhí)行方法不當(dāng)，未按照法定程序依法辦案，或簡(jiǎn)單粗糙，機(jī)械地就案辦案，引發(fā)當(dāng)事人與執(zhí)行人員之間情緒嚴(yán)重對(duì)立。
3、執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)告知不明。當(dāng)事人往往認(rèn)為法院已判決了執(zhí)行就是法院理所應(yīng)當(dāng)?shù)氖拢瑳](méi)有執(zhí)行不能的風(fēng)險(xiǎn)理念。因此法院立案時(shí)應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人清晰地告知執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，對(duì)被執(zhí)行人下落不明或無(wú)履行能力的執(zhí)行案件，應(yīng)當(dāng)向申請(qǐng)執(zhí)行人告知清楚，申請(qǐng)執(zhí)行人在執(zhí)行階段負(fù)有舉證責(zé)任，如果不能及時(shí)向人民法院提供被執(zhí)行人的流動(dòng)去向、財(cái)產(chǎn)狀況或線索，就要承擔(dān)執(zhí)行不能的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。但在工作實(shí)踐中，有的辦案人員未及時(shí)告知，導(dǎo)致申請(qǐng)執(zhí)行人誤解，心存不滿。這樣當(dāng)事人易把案件的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任全部歸于法院的執(zhí)行環(huán)節(jié)。
4、終結(jié)程序設(shè)計(jì)不合理。執(zhí)行案件往往無(wú)法一蹴而就，需要時(shí)間和條件。而當(dāng)案件執(zhí)行工作受制于客觀因素，短期內(nèi)無(wú)法執(zhí)行的，可以以程序終結(jié)結(jié)案。隨著情況的變化，需要恢復(fù)執(zhí)行時(shí)，對(duì)這些老案如何管理目前存在漏洞，且這種舊案并不計(jì)入辦案考核指標(biāo)，缺乏相應(yīng)的約束和激勵(lì)機(jī)制;而管理者也難以完全主動(dòng)掌握，是否要恢復(fù)執(zhí)行，有賴于發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)線索情況并由申請(qǐng)人提出請(qǐng)求，是否恢復(fù)卻要由法院執(zhí)行部門決定。申請(qǐng)人往往認(rèn)為執(zhí)行是法院的事，法院將查找財(cái)產(chǎn)等職責(zé)轉(zhuǎn)嫁于申請(qǐng)人，對(duì)法院工作不滿。
(三)執(zhí)行人員責(zé)任心與辦案水平等有待提升
無(wú)可質(zhì)疑的是，執(zhí)行隊(duì)伍中絕大多數(shù)執(zhí)行干警工作很努力，但也有一些執(zhí)行干警對(duì)執(zhí)行工作認(rèn)識(shí)不足，缺乏應(yīng)有的責(zé)任感和正義感，存在工作責(zé)任心不強(qiáng)、態(tài)度消極、效率低下、工作方法簡(jiǎn)單粗暴、工作作風(fēng)不正等行為，也是造成執(zhí)行信訪的重要原因。主要表現(xiàn)為：案件執(zhí)行力度不夠，辦事效率不高，執(zhí)行效果不佳;執(zhí)行方法不當(dāng)，執(zhí)行人員未按照法定程序依法辦案，沒(méi)有做好做通雙方當(dāng)事人的思想工作，導(dǎo)致雙方當(dāng)事人之間矛盾激化，還引發(fā)當(dāng)事人與執(zhí)行人員之間情緒嚴(yán)重對(duì)立;執(zhí)行公開性不夠。執(zhí)行人員中嘴勤手懶現(xiàn)象普遍存在，執(zhí)行人員接受一個(gè)執(zhí)行案件后，做了哪些工作，沒(méi)有相關(guān)記錄，不但案卷反映不出來(lái)，當(dāng)事人也不知道，這就容易給當(dāng)事人造成法院沒(méi)做什么工作的印象，整個(gè)執(zhí)行過(guò)程沒(méi)有向當(dāng)事人說(shuō)清，有關(guān)道理沒(méi)有說(shuō)透，也是造成當(dāng)事人信訪的因素之一。
三、化解執(zhí)行信訪難題的對(duì)策與建議
就甘肅省三級(jí)法院而言，執(zhí)行機(jī)構(gòu)在執(zhí)行信訪案件上付出了巨大的時(shí)間和精力。省法院執(zhí)行局內(nèi)設(shè)三個(gè)處，執(zhí)行信訪案件專門由一個(gè)處負(fù)責(zé)，在接訪和督辦上全局三個(gè)處全員參與，對(duì)化解執(zhí)行頗有成效，但繁重的信訪化解任務(wù)勢(shì)必影響執(zhí)行工作和執(zhí)行管理工作的正常開展，如何化繁為簡(jiǎn)，從工作機(jī)制，制度建設(shè)入手，將執(zhí)行信訪引入法治軌道，成為一大難題。
萬(wàn)事行為先。執(zhí)行信訪案件的化解也必須以切合實(shí)際的行動(dòng)扎實(shí)推進(jìn)。
(一)重視隊(duì)伍建設(shè)，以隊(duì)建促執(zhí)行
據(jù)調(diào)查，執(zhí)行隊(duì)伍建設(shè)各地均存在歷史欠賬太多，近幾年來(lái)，在強(qiáng)調(diào)執(zhí)行工作重要性的基礎(chǔ)上，執(zhí)行隊(duì)伍人員配備相對(duì)有所改善，但重審判、輕執(zhí)行的思想觀念未得到根本扭轉(zhuǎn)，最高法院規(guī)定的執(zhí)行人員比例普遍未達(dá)到。同審判部門相比，學(xué)歷偏低，行政輔助人員轉(zhuǎn)任執(zhí)行員，年齡偏大問(wèn)題普遍存在，導(dǎo)致整體業(yè)務(wù)素質(zhì)和辦案能力不強(qiáng)，造成執(zhí)行質(zhì)量和效率不高，進(jìn)而引發(fā)信訪，所以內(nèi)部治理還需從隊(duì)伍建設(shè)抓起，要選強(qiáng)配齊執(zhí)行人員，從審判業(yè)務(wù)部門交流一批精通業(yè)務(wù)，重視程序，具有豐富社會(huì)經(jīng)驗(yàn)的中堅(jiān)力量充實(shí)法院隊(duì)伍。
(二)暢通法定救濟(jì)渠道，運(yùn)用法治思維、法治方式解決信訪難題
執(zhí)行中應(yīng)做到暢通法定救濟(jì)渠道，充分保障信訪人的權(quán)利救濟(jì)途徑，尤其應(yīng)充分發(fā)揮執(zhí)行程序異議復(fù)議制度的功能，將無(wú)序化的信訪問(wèn)題引導(dǎo)信訪人積極行使相應(yīng)法律權(quán)利，使之進(jìn)入法律渠道依法定程序加以解決。一些當(dāng)事人因?qū)Π讣钠谕蹬c實(shí)際發(fā)生相距甚遠(yuǎn)而上訪，上訪理念偏差，固守“大鬧大解決，小鬧小解決，不鬧不解決”心態(tài)，以上訪為要挾，以求達(dá)到自己的目的。而由于一些績(jī)效考核評(píng)比中將重大信訪、進(jìn)京訪列為一票否決，使執(zhí)行信訪案件的化解一度走入誤區(qū)，有關(guān)部門往往為息事寧人，做無(wú)原則的讓步。對(duì)于這類案件，法院要能頂住壓力。對(duì)于生活確有困難的當(dāng)事人、信訪人，適當(dāng)予以司法救助，在合理合法范圍解決信訪人的實(shí)際困難，是體現(xiàn)法院人文關(guān)懷、為民司法的有效舉措。但對(duì)不符合救助條件卻以無(wú)理鬧訪、纏訪的信訪人，慎用司法救助等措施，尤其應(yīng)改變花錢買平安的做法。否則，不僅破壞了基本的法律原則，造成極大的不公平，還會(huì)引發(fā)鬧訪人爭(zhēng)相效仿、相互串通攀比，動(dòng)輒漫天要價(jià)等諸多負(fù)面效應(yīng)，在社會(huì)管理方面后患無(wú)窮。由于在接訪處理過(guò)程中存在多部門干預(yù)，意見(jiàn)不一，難有定論等情形，導(dǎo)致此類信訪數(shù)量上升。類似案件中信訪人的利益訴求顯然已于法治的精神背道而馳，也與信訪的本質(zhì)相悖，不僅不應(yīng)被如此的無(wú)理取鬧而擾亂了正常的司法審判、執(zhí)行工作，而且應(yīng)將此類案件及時(shí)向有關(guān)部門通報(bào)，并將事情真相予以告知，不給那些企圖通過(guò)鉆法律空子僥幸獲利的上訪人以可乘之機(jī)。
被執(zhí)行人規(guī)避執(zhí)行行為相當(dāng)普遍，甚至借力法院行虛假訴訟、虛假調(diào)解之事;法院的執(zhí)行查詢、劃撥、交付等執(zhí)行措施處處受人阻撓;協(xié)助義務(wù)人對(duì)協(xié)助執(zhí)行事項(xiàng)不予協(xié)助的情形常常發(fā)生;執(zhí)行人員在執(zhí)行中受到打罵圍攻的事例屢見(jiàn)不鮮。甚至有的案件申請(qǐng)法院執(zhí)行后久無(wú)結(jié)果，申請(qǐng)人轉(zhuǎn)而尋求討債公司解決問(wèn)題。顯然這是法院執(zhí)行強(qiáng)制力不足的后果。因此，執(zhí)行中只要符合法定程序，需依法采用強(qiáng)制措施予以應(yīng)對(duì)。
(三)強(qiáng)化執(zhí)行公開，確保每個(gè)執(zhí)行環(huán)節(jié)的公開透明
多數(shù)法院對(duì)于執(zhí)行工作流程已有標(biāo)準(zhǔn)化管理，立案通知、風(fēng)險(xiǎn)告知、權(quán)利義務(wù)告知、財(cái)產(chǎn)報(bào)告等方面大都有書面格式化文本，方便了法院與申請(qǐng)執(zhí)行人、被執(zhí)行人的交流，節(jié)省了辦案人員的時(shí)間、精力，也使當(dāng)事人了解了法院的工作進(jìn)程。但由于執(zhí)行工作要求時(shí)效性，執(zhí)行過(guò)程中并沒(méi)有要求證據(jù)交換、質(zhì)證等程序，在追加被執(zhí)行人、執(zhí)行到期債權(quán)等多類案件中，相關(guān)方會(huì)感到法院執(zhí)行工作不夠公開透明。因此，法院應(yīng)自覺(jué)接受執(zhí)行各方當(dāng)事人的監(jiān)督，利用信息化手段和網(wǎng)絡(luò)增強(qiáng)執(zhí)行工作透明度，嚴(yán)禁暗箱操作，切實(shí)保障當(dāng)事人的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)，執(zhí)行中除了要規(guī)范運(yùn)用異議復(fù)議程序，還應(yīng)強(qiáng)化聽(tīng)證制度，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督。
(四)改革管理積弊，重新設(shè)計(jì)案件終結(jié)制度
現(xiàn)行的執(zhí)行案件結(jié)案計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于提高結(jié)案率有很大益處，但對(duì)于推進(jìn)執(zhí)行工作弊大于利。目前，由于執(zhí)行案件的結(jié)案指標(biāo)統(tǒng)計(jì)將程序終結(jié)案件納入結(jié)案數(shù)據(jù)，至執(zhí)行結(jié)案率、實(shí)際到位率等數(shù)據(jù)虛高不實(shí);而程序終結(jié)制度其實(shí)是自欺欺人之舉，許多法院將無(wú)法按期執(zhí)行完畢的案件，通通采取程序終結(jié)的方式報(bào)結(jié)，而執(zhí)行案件并未得到實(shí)際執(zhí)行，久積成弊。一些信訪人看到法院宣傳的執(zhí)行結(jié)案率、到位率如此之高，而自己的案件卻沒(méi)有得到執(zhí)行，更會(huì)心生不滿。因此，建議最高法院從上到下統(tǒng)一執(zhí)行機(jī)構(gòu)的案件管理，改革執(zhí)行案件的結(jié)案統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，改革執(zhí)行案件程序終結(jié)制度。
執(zhí)行實(shí)務(wù)中尚有很多法律規(guī)定空白之處，近年的修法并沒(méi)有從根本上改變執(zhí)行工作法律規(guī)定不完善的現(xiàn)狀。建議最高法院針對(duì)執(zhí)行實(shí)踐中存在的法律問(wèn)題和爭(zhēng)議問(wèn)題，盡快完善立法，及時(shí)出臺(tái)相應(yīng)的制度措施，以適應(yīng)日新月異的現(xiàn)實(shí)變化。
(五)對(duì)內(nèi)對(duì)外拓展空間，強(qiáng)化執(zhí)行工作的引領(lǐng)、宣傳
法院執(zhí)行工作緊靠法院自身單打獨(dú)拼是不夠的，必須借力于公安、工商、銀行、土地管理、房屋產(chǎn)權(quán)登記、車管、邊境等眾多部門協(xié)助形成合力的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。法院應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)與相關(guān)部門的聯(lián)動(dòng)，相互配合，互相搭臺(tái)。積極拓展信息共享空間，發(fā)揮理念轉(zhuǎn)變的宣傳與引領(lǐng)作用，強(qiáng)化當(dāng)事人主動(dòng)履行、義務(wù)人積極配合法院執(zhí)行的引導(dǎo)。近期，甘肅省高法在清理黨政機(jī)關(guān)特殊主體執(zhí)行案件的過(guò)程中，經(jīng)省院執(zhí)行局積極組織，主動(dòng)向各方借力，開展了與省委、省政府、省委政法委及省群眾路線教育活動(dòng)辦公室的多方聯(lián)動(dòng)、聯(lián)合下文，省法院院長(zhǎng)給各涉案地方政府親筆信等多項(xiàng)敦促措施，有利地推動(dòng)了這項(xiàng)工作高質(zhì)高效地完成。
(六)強(qiáng)化社會(huì)誠(chéng)信理念，力推社會(huì)信用體系建設(shè)
當(dāng)今社會(huì)許多市場(chǎng)主體追逐財(cái)富利益最大化，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，更有一些人誠(chéng)信理念缺失，失信、賴債之事頻發(fā)。有些人明顯有履行能力卻想方設(shè)法轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，對(duì)抗執(zhí)行。由于我國(guó)社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)還不完備，客觀上助長(zhǎng)了失信人恣意妄為。應(yīng)從制度層面對(duì)此種情形加以轄制，使其切實(shí)體會(huì)到失去誠(chéng)信、不履行執(zhí)行案件債務(wù)責(zé)任的嚴(yán)重后果。近些年法院開始實(shí)行對(duì)被執(zhí)行人限制高消費(fèi)、限制出境等規(guī)定，今年推行的失信被執(zhí)行人黑名單制度，都是強(qiáng)化社會(huì)誠(chéng)信、促進(jìn)執(zhí)行工作的有力舉措。法院應(yīng)在社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)中發(fā)揮勇于擔(dān)當(dāng)責(zé)任的領(lǐng)頭羊作用。建議今后對(duì)失信被執(zhí)行人市場(chǎng)準(zhǔn)入，招標(biāo)投標(biāo)，銀行融資，資質(zhì)認(rèn)定等方面出臺(tái)相應(yīng)的禁止或限制措施，從制度上限縮其市場(chǎng)空間，在促進(jìn)執(zhí)行工作開展的同時(shí)，也引領(lǐng)社會(huì)的誠(chéng)信一體化建設(shè)，進(jìn)而為執(zhí)行工作創(chuàng)造良好的誠(chéng)信氛圍。
精選促成案件和解協(xié)議書三
銀行自產(chǎn)生以來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)就與之形影不離、相伴相生。風(fēng)險(xiǎn)既是一種挑戰(zhàn)，也蘊(yùn)藏著機(jī)會(huì)。銀行因?yàn)橛行Ч芸仫L(fēng)險(xiǎn)而生存和繁榮，也因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管控不力而衰敗和消亡。困此，風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行最重要的職能，也是現(xiàn)代銀行科學(xué)管理的核心內(nèi)容。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征。作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，銀行能否正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、能否有效管控風(fēng)險(xiǎn)，將決定銀行的生存與發(fā)展。近幾十年來(lái)，隨著金融風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)的頻繁爆發(fā)，人們對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的重視和認(rèn)識(shí)逐步加深，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理已引起社會(huì)、政府和銀行機(jī)構(gòu)的高度重視。如何有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)，特別是防范案件，已成為銀行業(yè)管理的主要任務(wù)之一。
一、銀行風(fēng)險(xiǎn)的含義(一)風(fēng)險(xiǎn)
1、風(fēng)險(xiǎn)定義。目前，學(xué)術(shù)界對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵還沒(méi)有統(tǒng)一定義，由于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解、認(rèn)識(shí)程度不同或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的研究角度不同，不同的學(xué)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)概念有著不同的解釋。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)一般是指未來(lái)的消極結(jié)果或損失的潛在可能。這一定義包含兩層含義：一是未來(lái)結(jié)果的不確定性；二是損失的可能性。
2、風(fēng)險(xiǎn)要素。風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果是風(fēng)險(xiǎn)的基本構(gòu)成要素。風(fēng)險(xiǎn)困素是風(fēng)險(xiǎn)形成的必要條件，是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生和存在的前提，包括有形因素如物質(zhì)條件、無(wú)形因素如道德品行等。風(fēng)險(xiǎn)事件是風(fēng)險(xiǎn)因素沒(méi)有被有效管理控制從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果的事件，它是風(fēng)險(xiǎn)存在的充分條件，在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)中占核心地位。同時(shí)，它也是連接風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果的橋梁，是風(fēng)險(xiǎn)由可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性的媒介。風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的影響或損失，包括直接損失如資金被挪用無(wú)法追回、間接損失如聲譽(yù)1
形象受損等。
3、風(fēng)險(xiǎn)與損失。風(fēng)險(xiǎn)與損失兩者有著密切的關(guān)聯(lián)關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)是損失的條件，損失是風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果，但風(fēng)險(xiǎn)并不必然有損失。風(fēng)險(xiǎn)通常采用損失的可能性及潛在的損失規(guī)模來(lái)計(jì)量，但絕不等同于損失本身。損失是一個(gè)事后概念，反映的是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果；風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)。風(fēng)險(xiǎn)既是損失的來(lái)源，也是盈利的機(jī)會(huì)。盈利來(lái)自對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理和控制，高風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)高收益。混淆風(fēng)險(xiǎn)和損失，也就混淆了發(fā)生損失之前的風(fēng)險(xiǎn)管理和損失發(fā)生后的損失處臵，從而影響風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性和主動(dòng)性。
4、風(fēng)險(xiǎn)管理。人們?cè)谧非竽繕?biāo)的同時(shí)，為降低和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，利用各種手段識(shí)別、分析、計(jì)量、管理、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)的決策與行動(dòng)過(guò)程就是風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力建設(shè)的重要內(nèi)容，其本質(zhì)就是用科學(xué)、先進(jìn)、有效的方法，在業(yè)務(wù)發(fā)展、盈利需要和風(fēng)險(xiǎn)之間找出平衡點(diǎn)，其目標(biāo)是把風(fēng)險(xiǎn)帶味的積極影響(機(jī)會(huì))最大化，同時(shí)讓消極影響(損失)最小化，實(shí)現(xiàn)等量風(fēng)險(xiǎn)最大效益。
(二)銀行風(fēng)險(xiǎn)
1、銀行風(fēng)險(xiǎn)。銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，由于各種不確定因素而導(dǎo)致其損失或盈利能力下降的可能性。銀行業(yè)作為一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管控風(fēng)險(xiǎn)并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失、獲取風(fēng)險(xiǎn)收益的特殊行業(yè)。作為一種核心能力，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的高低，直接影響到銀行的興衰存亡。
2、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量(評(píng)估)、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋等方法，預(yù)防、回避、分散、轉(zhuǎn)移或承受經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，在追逐利益的同時(shí)，維護(hù)銀行安全的行為。
(三)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要特征
與一般企業(yè)相比，銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要特征包括：
1、客觀性。由于市場(chǎng)信息的不對(duì)稱性和主體對(duì)客觀世界認(rèn)識(shí)的局限性，市場(chǎng)經(jīng)2
濟(jì)主體作出的決策往往是不及時(shí)、不全面和不可靠的，有時(shí)甚至是錯(cuò)誤的，客觀上可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生；即使作為“理性經(jīng)濟(jì)人”，人也有一種道德上的冒險(xiǎn)精神和趨利避害動(dòng)機(jī)，其投機(jī)、冒險(xiǎn)和各種鉆營(yíng)性的客觀存在導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)不可避免；銀行作為信用中介，客觀上面臨著期限、數(shù)量、信息不對(duì)稱等風(fēng)險(xiǎn)，加之信用對(duì)象的復(fù)雜性，決定了風(fēng)險(xiǎn)存在的必然性。
2、隱蔽性。銀行對(duì)信用的傳導(dǎo)放大作用，導(dǎo)致許多損失或風(fēng)險(xiǎn)隱患被信用循環(huán)所掩蓋；銀行具有信用貨幣發(fā)行和創(chuàng)造信用的功能，使得本來(lái)屬于即期銀行風(fēng)險(xiǎn)的后果，可能被通貨膨脹、借新還舊、以貸收息所掩蓋；銀行壟斷、行政干預(yù)或政府特權(quán)，使一些本已顯現(xiàn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)被人為的行政壓抑所掩蓋。
3、擴(kuò)散性。銀行風(fēng)險(xiǎn)不同于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域其他風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)最顯著的特性。就是銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失或失敗，不僅影響自身的生存和發(fā)展，更突出的是導(dǎo)致眾多儲(chǔ)蓄者和投資者的損失或失敗。這就是銀行風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散性。一方面，銀行作為儲(chǔ)蓄和投資的信用中介組織，一邊聯(lián)結(jié)或聚集著成千上萬(wàn)的眾多儲(chǔ)蓄者，是存款者的集中地；另一邊聯(lián)結(jié)或聚集著眾多的投資者，是投資者的總代表。銀行經(jīng)營(yíng)管理的失敗，必然連鎖造成眾多儲(chǔ)蓄者和投資著蒙受損失。另一方面，銀行業(yè)不僅向社會(huì)提供信用中介服務(wù)。而且在很大程度上能夠創(chuàng)造信用、放大信用。因而，銀行風(fēng)險(xiǎn)不僅對(duì)原生存款和初始投資產(chǎn)生廣泛的影響，而且還具有數(shù)量倍數(shù)擴(kuò)散的效應(yīng)。
4、加速性。銀行風(fēng)險(xiǎn)一旦爆發(fā)，不同于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域其他風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)時(shí)只在既定范圍內(nèi)勻速變動(dòng)，而是因風(fēng)險(xiǎn)失去信用基礎(chǔ)，從而加速變動(dòng)。如一旦某種情況下銀行出現(xiàn)某筆或某幾筆存款不能兌付時(shí)，就可能導(dǎo)致擠兌事件發(fā)生。這時(shí)越是存款兌付不了，就越是投有客戶去存款，客戶越是擠兌；越是擠兌和存款減少，就越是兌付用難，從而形成“馬太效應(yīng)”。再如，銀行一旦大量貸款難以收回，就會(huì)導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)困難；越是資金周轉(zhuǎn)困難，貸款就越難收回，從而形成貸款循環(huán)“鎖定”和惡性循環(huán)。所以。一旦銀行風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，往往都呈現(xiàn)突發(fā)性、加速性，如不及時(shí)有效控制，極易導(dǎo)致大范3
圍的金融危機(jī)，甚至引起社會(huì)動(dòng)蕩。
5、可控性。隨著銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的發(fā)展、金融市場(chǎng)的規(guī)范、歷史經(jīng)驗(yàn)的積累和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，銀行可以通過(guò)一定的制度、方法和技術(shù)手段等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)在事前進(jìn)行識(shí)別、分析、預(yù)測(cè)、防范，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)進(jìn)行化解、補(bǔ)救?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)并不等同于徹底消除風(fēng)險(xiǎn)，而是把風(fēng)險(xiǎn)盡可能降到最低限度，控制在可承受范圍之內(nèi)。此外，宏觀金融監(jiān)管的加強(qiáng)，特別是金融監(jiān)管法規(guī)、條例、制度、辦法的建立健全及監(jiān)管方式的創(chuàng)新發(fā)展，使金融行為主體受到有效約束，從而把銀行風(fēng)險(xiǎn)納人可控的組織保障之中。正因?yàn)殂y行風(fēng)險(xiǎn)是可控的，才使銀行案件防控工作具有現(xiàn)實(shí)意義。
根據(jù)巴塞爾委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》和《巴塞爾新資本協(xié)議》。通常將銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為八大類風(fēng)險(xiǎn)，即信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。
(一)信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行借款人或交易對(duì)手無(wú)法按照協(xié)議條款償還債務(wù)的可能性。它是威脅銀行機(jī)構(gòu)乃至整個(gè)金融系統(tǒng)穩(wěn)健性的最大因素。只要存在銀行資金的發(fā)放、承諾、投資或其他的風(fēng)險(xiǎn)敞口，無(wú)論是反映在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)還是表外，都會(huì)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，貸款(授信業(yè)務(wù))是銀行最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括借款人違約的可能性，還包括借款人信用狀況或評(píng)價(jià)下降(信用評(píng)級(jí)下調(diào))的風(fēng)險(xiǎn)，如貸款到期不能償還本息等。常見(jiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。違約風(fēng)險(xiǎn)是交易對(duì)手因經(jīng)濟(jì)或經(jīng)營(yíng)狀況不佳或惡意逃債而產(chǎn)生的違約風(fēng)險(xiǎn)：結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方不能履約的風(fēng)險(xiǎn)。
(二)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。交易類業(yè)務(wù)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。市場(chǎng)風(fēng)4
險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)(包括黃金)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是銀行財(cái)務(wù)狀況受到利率不利波動(dòng)影響的可能性，是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中尤為重要的風(fēng)險(xiǎn)類別。匯率風(fēng)險(xiǎn)是耒預(yù)料到的匯率變動(dòng)給銀行頭寸價(jià)值造成負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)。股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是銀行受到股票價(jià)格不利變動(dòng)造成投資負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)。商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指在二級(jí)市場(chǎng)(期貨)交易的實(shí)物產(chǎn)品受到價(jià)格的不利變動(dòng)造成負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)。
(三)操作風(fēng)險(xiǎn)
操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)及外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，它不能給銀行帶來(lái)利潤(rùn)，銀行之所以承擔(dān)是因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)不可避免。管理的策略是在成本一定的情況下盡可能降低風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)包括下列事件帶來(lái)的損失：內(nèi)部欺詐；外部欺詐；就業(yè)政策和工作場(chǎng)所安全性風(fēng)險(xiǎn)；客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)體資產(chǎn)的損壞；業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失??；執(zhí)行、交割和流程管理風(fēng)險(xiǎn)等。
(四)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)力為增加資產(chǎn)和償還到期債務(wù)提供融資或變現(xiàn)資產(chǎn)而造成損失或資不抵債的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)危害性較大，如出現(xiàn)儲(chǔ)戶擠兌就可能出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一般可分為負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行無(wú)法以與其他類似銀行相同的成本從市場(chǎng)上籌集資金(融資)的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行無(wú)法在市場(chǎng)上出售或沖銷資產(chǎn)頭寸(變現(xiàn))的風(fēng)險(xiǎn)。
(五)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)
國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)又稱國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)，足指經(jīng)濟(jì)主體與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)往來(lái)時(shí)。由于別國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)存在于國(guó)際間的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易和金融交易活動(dòng)中。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在的國(guó)家的行為引起的，它超出了債權(quán)人的控制范圍。如冰島、希臘等國(guó)家出現(xiàn)的債務(wù)危機(jī)，伊拉克的戰(zhàn)爭(zhēng)等。
(六)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)銀行的負(fù)面評(píng)價(jià)，從而導(dǎo)致其客戶群縮小、發(fā)生昂貴的訴訟或使其收益下降、形象聲譽(yù)受損的風(fēng)險(xiǎn)。銀行的意外事件、政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)及任何一項(xiàng)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都有可能對(duì)銀行產(chǎn)生負(fù)面影響，造成聲譽(yù)損失。銀行通常把聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看做是對(duì)其企業(yè)價(jià)值的撮大威脅。維護(hù)客戶和整個(gè)市場(chǎng)信心、預(yù)先防范和有效應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是銀行非常重要的任務(wù)。
(七)法律風(fēng)險(xiǎn)
法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因違反法律或法律不完善、不明確情況下發(fā)生交易行為，導(dǎo)致銀行不能履行合同、發(fā)生訴訟或其他法律糾紛，對(duì)銀行造成不利影響和損失的可能性。其表現(xiàn)形式有：銀行在金融活動(dòng)中違反法律法規(guī)將會(huì)受到法律制裁(違法)；金融合約不能受到法律應(yīng)予的保護(hù)而無(wú)法履行或金融合約條款不周密(缺陷)；法律法規(guī)跟不上金融創(chuàng)新的步伐，使創(chuàng)新金融交易的合法性難以保證，交易一方或雙方可能因找不到相應(yīng)的法律保護(hù)而遭受損失(缺失)；各種犯罪及不道德行為給金融資產(chǎn)安全構(gòu)成威脅(外部威脅)等。
(八)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展戰(zhàn)略，或與該戰(zhàn)略有關(guān)的假設(shè)條件、參數(shù)、目標(biāo)以及其他特征發(fā)生了負(fù)面改變，導(dǎo)致銀行損失的可能性。這種風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性或相互矛盾，為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷，實(shí)施時(shí)所需要的資源匱乏，以及整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中的質(zhì)量難以保證。
上述風(fēng)險(xiǎn)分類并不是絕對(duì)的、孤立的，各種風(fēng)險(xiǎn)之間有著內(nèi)在的聯(lián)系。如操作風(fēng)險(xiǎn)中內(nèi)控水平的提高可以有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。所以，風(fēng)險(xiǎn)管理中必須注意各種風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，這也從一個(gè)側(cè)面對(duì)銀行提出了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。
近30年來(lái)，國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程大致經(jīng)歷了以下幾個(gè)階段：
1、20世紀(jì)80年代。80年代初期，由于受債務(wù)危機(jī)影響，各國(guó)銀行普遍開始注重對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理，西方主要國(guó)家銀行紛紛展開合作，《巴塞爾資本協(xié)議》的誕生是這個(gè)階段的重要成果。該協(xié)議通過(guò)對(duì)不同類型資產(chǎn)規(guī)定不同權(quán)數(shù)來(lái)量化風(fēng)險(xiǎn)，是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)比較籠統(tǒng)的一種分析管理方法。
2、20世紀(jì)90年代。隨著衍生金融工具及交易的迅猛增長(zhǎng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)日益突出，1997年亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)，巴林銀行倒閉、大和銀行及美國(guó)長(zhǎng)期資本管理公司損失等震驚世界的金融機(jī)構(gòu)危機(jī)大案，促使人們?cè)趯?duì)信用風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注的同時(shí)，加強(qiáng)了對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注。一些國(guó)際大銀行開始建立自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量與資本配臵模型，以彌補(bǔ)《巴塞爾資本協(xié)議》的不足。金融危機(jī)促使人們更加重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的綜合模型以及操作風(fēng)險(xiǎn)的量化問(wèn)題，由此全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式開始引起人們的重視。
3、21世紀(jì)初。2007年以來(lái)美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)引起的新一輪國(guó)際金融危機(jī)，給全球金融和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成了巨大沖擊，也暴露出金融衍生產(chǎn)品的設(shè)計(jì)缺陷、應(yīng)用失度和監(jiān)管缺失。這些金融創(chuàng)新中的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，并沒(méi)有消除風(fēng)險(xiǎn)，而是分散、轉(zhuǎn)移了風(fēng)險(xiǎn)，并通過(guò)它的高杠桿交易功能放大了風(fēng)險(xiǎn)，形成極大的金融泡沫，最終導(dǎo)致了危機(jī)的大爆發(fā)。這次危機(jī)對(duì)持續(xù)加強(qiáng)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理再次敲響了警鐘。由于造成了慘重的損失，除國(guó)際金融組織外，各國(guó)政府也紛紛出臺(tái)政策，在展開全方位金融救助的同時(shí)，著力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理。
(二)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容
銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行從戰(zhàn)略定位、組織架構(gòu)、管理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理文化等全方位入手，以資本為基礎(chǔ)，對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)內(nèi)所有層級(jí)和部門的全部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)、各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的統(tǒng)一度量和控制。
1、全面風(fēng)險(xiǎn)管理概述。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)和資產(chǎn)組合，由管理這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)層級(jí)納7
人統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，然后依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。全面風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是銀行業(yè)務(wù)多元化后，銀行機(jī)構(gòu)本身產(chǎn)生的一種需求，也是在國(guó)際金融危機(jī)形勢(shì)下，國(guó)際監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)提出的一種要求。在新的監(jiān)管措施得到落實(shí)后，全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法會(huì)更廣泛地得到應(yīng)用。
2、全面風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程。銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展每一個(gè)環(huán)節(jié)的全過(guò)程管理。主要包括：
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：指銀行對(duì)宏觀、微觀環(huán)境中潛伏的各種可能給銀行帶來(lái)?yè)p失的網(wǎng)素進(jìn)行系統(tǒng)歸類分析，從而識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)因素的操作過(guò)程。目前，普遍采取的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法主要有：財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、德?tīng)栰撤?、故障樹和篩選一監(jiān)測(cè)診斷方法等。
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：第一是分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，第二是分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所導(dǎo)致的損失程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)決策的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要有：缺口分析法、久期分析法、外匯敞口分析法、敏感性分析法、情景分析法、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法。
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與決策：是指在取得風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的基礎(chǔ)上，研究該風(fēng)險(xiǎn)的|生質(zhì)、分析該風(fēng)險(xiǎn)的影響、尋求風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的行為。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法在很大程度上取決于管理者的主觀因素。常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法有：概率統(tǒng)計(jì)法、概率分布法、概率樹和損失模擬法。
風(fēng)險(xiǎn)處理：又稱風(fēng)險(xiǎn)處臵、風(fēng)險(xiǎn)化解，是指針對(duì)不同類型、不同概率和規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的措施或方法，使風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的影響降到最低程度。風(fēng)險(xiǎn)處理的方法主要有：規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和承擔(dān)與補(bǔ)救措施。
風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總結(jié)，使每一次風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制技術(shù)等形成相應(yīng)規(guī)范案例和可運(yùn)用的技術(shù)方法，并在銀行內(nèi)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)案例進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，熟悉處臵過(guò)程，掌握具體處理技術(shù)、方法，從容應(yīng)對(duì)可能再度發(fā)生的同類風(fēng)險(xiǎn)。
3、全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法。銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理主要采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理、資產(chǎn)證券化以及信用衍生產(chǎn)品等一系列全新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移8
各類風(fēng)險(xiǎn)。隨著技術(shù)的成熟，銀行越來(lái)越重視定量分析，通過(guò)內(nèi)部模型來(lái)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越具有客觀性和科學(xué)性。此外，建立全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化也成為銀行防范風(fēng)險(xiǎn)體系的重要組成部分。為了有效識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，銀行通常設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)管理部門，但風(fēng)險(xiǎn)管理絕不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，無(wú)論是董事會(huì)、高管層還是業(yè)務(wù)部門，每個(gè)人在從事崗位工作時(shí)，都必須深刻理解可能潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并主動(dòng)預(yù)防。
4、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。銀行應(yīng)著力建設(shè)支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理的“五大體系”：一是風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。按照精簡(jiǎn)高效原則，建立法人治理、內(nèi)部控制、行業(yè)監(jiān)督和外部監(jiān)管全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，最大限度地發(fā)揮各個(gè)層面和各個(gè)部門管理風(fēng)險(xiǎn)的綜合優(yōu)勢(shì)。二是風(fēng)險(xiǎn)管理崗位職責(zé)體系。對(duì)各個(gè)層級(jí)、各個(gè)部門和各個(gè)崗位管理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任進(jìn)行明確，并通過(guò)完善管理制度、推進(jìn)流程化操作、實(shí)施有效監(jiān)督和獎(jiǎng)懲使之落到實(shí)處。三是業(yè)務(wù)和管理流程體系。完善并落實(shí)覆蓋每項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理行為的操作管理流程，使每項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理行為都按流程操作，并保持業(yè)務(wù)的靈活性，從而在有效管理風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)最大限度地拓展業(yè)務(wù)。四足風(fēng)險(xiǎn)管理工具體系。針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中存在的各種信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，建立一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理的指標(biāo)與監(jiān)測(cè)體系、方法與策略體系、行為與規(guī)范體系、監(jiān)督與獎(jiǎng)懲體系。五是風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)獎(jiǎng)罰體系。完善與員工薪酬、職位晉升密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理考核評(píng)價(jià)和獎(jiǎng)懲機(jī)制，嚴(yán)格考核各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者管理風(fēng)險(xiǎn)的績(jī)效，視風(fēng)險(xiǎn)管理成效兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲，使有效控制風(fēng)險(xiǎn)者得到激勵(lì)，制造風(fēng)險(xiǎn)者付出相應(yīng)的成本和代價(jià)。
操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并稱為銀行的三大主要風(fēng)險(xiǎn)。按照巴塞爾委員會(huì)的估計(jì)，在銀行業(yè)所有風(fēng)險(xiǎn)中，因操作風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失僅次于信用風(fēng)險(xiǎn)。從銀行業(yè)暴露的案件情況看，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能轉(zhuǎn)化為損失的幾乎都與操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)。因此，正確認(rèn)識(shí)和全面理解操作風(fēng)險(xiǎn)的含義、特性及成因，對(duì)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理、控9
制和監(jiān)管有著十分重要的意義。
2004年6月，巴塞爾委員會(huì)頒布了《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》(即《巴塞爾新資本協(xié)議》)，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為：由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員以及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。
巴塞爾委員會(huì)承認(rèn)操作風(fēng)險(xiǎn)在不同的銀行有不同的含義。因此。允許銀行出于內(nèi)部管理目的使用自己的操作風(fēng)險(xiǎn)定義，只要其中包含巴塞爾委員會(huì)定義中給出的基本成分即可。盡管對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)很難作出確切的定義。但巴塞爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義已在整個(gè)銀行業(yè)贏得了基本的認(rèn)同。
2007年5月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式頒布了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，參考《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理實(shí)際，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為：由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。
操作風(fēng)險(xiǎn)通常以不經(jīng)常發(fā)生的離散事件或偶然事件等形式出現(xiàn)，其成因簡(jiǎn)單，事件發(fā)生概率一般較小。
(二)操作風(fēng)險(xiǎn)主要特征
操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行“開門即來(lái)”的最古老的風(fēng)險(xiǎn)，具有內(nèi)生性為主、涵蓋全部業(yè)務(wù)、難以度量等特征。
1、內(nèi)生性。操作風(fēng)險(xiǎn)源于銀行業(yè)務(wù)操作，主要由內(nèi)部因素引起，如內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失是，銀行工作人員越權(quán)或從事職業(yè)道德不允許或風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高的業(yè)務(wù)，除自然災(zāi)害、恐怖襲擊、盜搶欺詐等外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)損失外，操作風(fēng)險(xiǎn)大多是在銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)，而信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)更多的則是一種外生10
風(fēng)險(xiǎn)。
2、具體性。操作風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)因素主要存在于銀行的業(yè)務(wù)操作之中。且?guī)缀鹾w了銀行的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)。雖然前后之間有關(guān)聯(lián)，但單個(gè)的操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作性損失之間并不存在清晰的、可以定量界定的數(shù)量關(guān)系。難以用分散化方法進(jìn)行管理且不易量化。因此，不同類型的操作風(fēng)險(xiǎn)具有各自的具體特性，難以用一種方法對(duì)各類操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的識(shí)別和計(jì)量。
3、多樣性。操作風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)和外部事件。由于引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素十分復(fù)雜，如多樣化的產(chǎn)品、產(chǎn)品營(yíng)銷渠道的拓展、新技術(shù)的應(yīng)用、人員的流動(dòng)、違規(guī)操作以及制度流程的變化等都可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，而通常可以監(jiān)測(cè)和識(shí)別的操作風(fēng)險(xiǎn)與由此可能導(dǎo)致的損失規(guī)模、頻率之間不存在直接的關(guān)系，常常帶有鮮明的多樣化特征。因而。銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門難以確定哪些因素對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理采說(shuō)是最為重要的。
4、不對(duì)稱性。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，一般原則是風(fēng)險(xiǎn)高收益高，風(fēng)險(xiǎn)低收益低，風(fēng)險(xiǎn)與收益存在對(duì)應(yīng)關(guān)系，它們是一種投資風(fēng)險(xiǎn)或帶有投機(jī)性的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)則是一種純粹的風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)這種風(fēng)險(xiǎn)不能帶來(lái)任何收人，只會(huì)造成損失，而且操作風(fēng)險(xiǎn)損失在大多數(shù)情況下與收益的產(chǎn)生沒(méi)有必然的聯(lián)系。
5、分散性。操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際上覆蓋了銀行經(jīng)營(yíng)管理的所有方面，既包括那些高頻低損的日常業(yè)務(wù)差錯(cuò)，也包括那些低頻高損的自然災(zāi)害、欺詐行為等。操作風(fēng)險(xiǎn)與各類風(fēng)險(xiǎn)相互交疊、涉及面廣，試圖用一種方法來(lái)管理控制所有領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)，幾乎是不可能的。對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，不可能由一個(gè)部門完成，銀行應(yīng)將更多日常性操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散于各相關(guān)業(yè)務(wù)部門。
(一)內(nèi)部欺詐。指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括性別、種族歧視事件。
(二)外部欺詐。指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律導(dǎo)致的損失。(三)就業(yè)政策和工作場(chǎng)所安全性風(fēng)險(xiǎn)。指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個(gè)人工傷賠付或者因性別、種族歧視事件導(dǎo)致的損失。
(四)客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。指因疏忽未對(duì)特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)(如信托責(zé)任和適當(dāng)性要求)或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失。
(五)實(shí)體資產(chǎn)的損壞。指實(shí)體資產(chǎn)由于自然災(zāi)害或其他事件丟失或毀壞導(dǎo)致的損失。
(六)業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗。指業(yè)務(wù)中斷或系統(tǒng)失敗造成的損失。
(七)執(zhí)行、變割和流程管理風(fēng)險(xiǎn)。指交易處理或流程管理失敗和因交易對(duì)手及外部銷售商關(guān)系導(dǎo)致的損失。
在我國(guó)銀行管理實(shí)踐中，這七種類型大體可以歸納為人員、流程、it系統(tǒng)及技術(shù)、外部事件四類風(fēng)險(xiǎn)。
(一)人員風(fēng)險(xiǎn)：指銀行員工違反職業(yè)道德，違法或違規(guī)、違章操作，單獨(dú)或伙同他人挪用、盜用、詐騙銀行資產(chǎn)；或者由于自身素質(zhì)、能力達(dá)不到崗位要求或工作不盡職造成的損失。
(二)流程風(fēng)險(xiǎn)：指銀行管理制度、業(yè)務(wù)流程存在缺陷，甚至留下漏洞。導(dǎo)致員t操作差錯(cuò)或不法分子蓄意犯罪而造成的損失。
(三)it系統(tǒng)及技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：指銀行內(nèi)部it系統(tǒng)不完善、軟件硬件故障，不能形成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)預(yù)警、控制，或影響正常運(yùn)行造成的損失。
(四)外部事件風(fēng)險(xiǎn)：指直接來(lái)自外部的主、客觀因素給銀行帶來(lái)的損失和影響。包括犯罪、法律糾紛、災(zāi)害、政治事件等。
2003年2月，巴塞爾委員會(huì)從營(yíng)造適宜的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)管理(識(shí)別、評(píng)估、12
監(jiān)測(cè)和緩釋／控制)、監(jiān)管者的作用、信息披露的作用四個(gè)方面提出了關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的十項(xiàng)原則：
1、營(yíng)造適宜的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境。
原則一：董事會(huì)應(yīng)了解本行的主要操作風(fēng)險(xiǎn)所在，把它作為一種必須管理的主要風(fēng)險(xiǎn)類別，核準(zhǔn)并定期審核本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)應(yīng)對(duì)存在于本行各類業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行界定，并制定識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)與控制、緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)所應(yīng)依據(jù)的原則。
原則二：董事會(huì)要確保本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)受到內(nèi)審部門全面、有效的監(jiān)督。內(nèi)審部門必須擁有一支獨(dú)立運(yùn)作、訓(xùn)練有素、業(yè)務(wù)精良的內(nèi)審隊(duì)伍。內(nèi)審部門不應(yīng)直接負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。
原則三：高級(jí)管理層應(yīng)負(fù)責(zé)執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)應(yīng)在銀行內(nèi)各部門得以持續(xù)的貫徹執(zhí)行，并且各級(jí)員工也應(yīng)了解自己在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的責(zé)任。高級(jí)管理層還應(yīng)負(fù)責(zé)制定相關(guān)政策、程序和步驟，以管理存在于銀行重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。
2、風(fēng)險(xiǎn)管理：識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制、緩釋。
原則四：銀行應(yīng)識(shí)別和評(píng)估所有重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險(xiǎn)，并確保在引進(jìn)或采取新產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)之前，對(duì)其中同有的操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)經(jīng)過(guò)了足夠的評(píng)估步驟。
原則五：銀行應(yīng)制定一套預(yù)警程序定期監(jiān)測(cè)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)積極支持操作風(fēng)險(xiǎn)管理的高級(jí)管理層和董事會(huì)，應(yīng)該定期報(bào)告有關(guān)信息。
原則六：銀行應(yīng)制定控制、緩釋重大操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和步驟，定期檢查其風(fēng)險(xiǎn)限度和控制戰(zhàn)略，并根據(jù)其全面的風(fēng)險(xiǎn)偏好和狀況，通過(guò)使用合適的戰(zhàn)略，相應(yīng)地調(diào)整其操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。
原則七：銀行應(yīng)制訂應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，以確保在嚴(yán)重的業(yè)務(wù)中斷事件中連續(xù)13
經(jīng)營(yíng)并控制住損失。
3、監(jiān)管者的作用。
原則八：銀行監(jiān)管者應(yīng)要求所有的銀行，不管其大小，制定有效的制度來(lái)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制／緩釋重大操作風(fēng)險(xiǎn)，并且作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一部分。
原則九：監(jiān)管者應(yīng)直接或間接地對(duì)銀行有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和做法進(jìn)行定期的獨(dú)立評(píng)估，并確保有適當(dāng)
4、信息披露的作用。
原則十：銀行應(yīng)進(jìn)行足夠的信息披露，允許市場(chǎng)參與者評(píng)估銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法。銀行對(duì)公眾進(jìn)行及時(shí)和經(jīng)常性的相關(guān)信息披露，可以提高市場(chǎng)約束力，并促成更加有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。
(二)操作風(fēng)險(xiǎn)管理
在建立清晰完善的組織架構(gòu)基礎(chǔ)上，銀行要合理運(yùn)用量化工具，識(shí)別和評(píng)估所有產(chǎn)品、活動(dòng)、流程和系統(tǒng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)算應(yīng)對(duì)這些操作風(fēng)險(xiǎn)所需提取的資本準(zhǔn)備，在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前進(jìn)行充分識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、預(yù)警，事件發(fā)生后以資本準(zhǔn)備結(jié)合各種手段及時(shí)控制、處理風(fēng)險(xiǎn)，避免更大損失。
1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程的起點(diǎn)，也是后續(xù)各環(huán)節(jié)順利開展的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要任務(wù)是識(shí)別出銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露情況。重點(diǎn)解決以下幾個(gè)問(wèn)題：不同的銀行業(yè)務(wù)將會(huì)分別面臨哪些操作風(fēng)險(xiǎn)，什么因素會(huì)導(dǎo)致這些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率如何，可能產(chǎn)生何種影響或多大損失。
2、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種可供選擇的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法，即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。這些方法已經(jīng)整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度?；局笜?biāo)法是指以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行的方法。標(biāo)準(zhǔn)法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別求出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總8類產(chǎn)品線的資本。即可得到商業(yè)銀行總體操14
作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。這三種計(jì)算方法在復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)敏感性上是逐漸增強(qiáng)的。那些操作風(fēng)險(xiǎn)管理仍處于較低水平的、尚未達(dá)到量化階段的商業(yè)銀行特別是中小金融機(jī)構(gòu)，可以選擇較為簡(jiǎn)單的基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法。
需要強(qiáng)調(diào)的是，由于操作風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，它的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量需要大量的孤立事件的歷史損失數(shù)據(jù)，而目前只有歐洲部分銀行建立了比較完善的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)，大部分銀行機(jī)構(gòu)則缺少豐富的歷史事件和損失數(shù)據(jù)積累，不能實(shí)現(xiàn)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)計(jì)量。因此，這些銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理主要根據(jù)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷、推測(cè)和進(jìn)行硬性手段準(zhǔn)備(如對(duì)人的控制，政府、司法力量的介入等)。
3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。是指銀行根據(jù)內(nèi)外部損失經(jīng)驗(yàn)分析、情景分析等方法，綜合銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素，對(duì)所有被識(shí)別的銀行所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行測(cè)評(píng)，以決定哪些風(fēng)險(xiǎn)可接受，哪些風(fēng)險(xiǎn)不可接受，需加以控制或轉(zhuǎn)移。評(píng)估的要素主要包括：內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)，以及銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素等方面。評(píng)估的主要方法包括自我評(píng)估法、損失事件數(shù)據(jù)法和流程圖等。
4、風(fēng)險(xiǎn)控制、緩釋。是指銀行針對(duì)不同性質(zhì)的操作風(fēng)險(xiǎn)采取不同的處理方法。在銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度之內(nèi)的許多操作風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)銀行的內(nèi)控機(jī)制被調(diào)整、控制在一定范圍內(nèi)，如人員操作失誤可通過(guò)有效稽核減少其發(fā)生頻率，系統(tǒng)漏洞可通過(guò)不斷更新維護(hù)系統(tǒng)予以控制，損失可以通過(guò)保險(xiǎn)予以減緩等。必須指出的是，由于案件的秩序破壞性和損失不可控性，在制度安排設(shè)計(jì)中，不能為其留有容忍度，即要對(duì)案件實(shí)行“零”容忍，一旦出現(xiàn)，須嚴(yán)加處理。
在具體實(shí)踐中，中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤头?wù)協(xié)議，明確各方的責(zé)任義務(wù)。中小金融機(jī)構(gòu)還可購(gòu)買保險(xiǎn)或與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。但不應(yīng)因此忽視控制措15
施的重要作用。以購(gòu)買保險(xiǎn)等方式緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的中小金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的書面政策和程序。同時(shí)，要按照監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。
5、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告。是指銀行應(yīng)當(dāng)制定有效的程序。定期監(jiān)測(cè)并報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失情況。應(yīng)針對(duì)潛在損失不斷增大的風(fēng)險(xiǎn)，建立早期的操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，以便及時(shí)采取措施控制、降低風(fēng)險(xiǎn)，降低損失事件的發(fā)生頻率及損失程度。重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)當(dāng)根據(jù)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的規(guī)定及時(shí)向董事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)管理人員報(bào)告。
在中小金融機(jī)構(gòu)，稽核部門搬不直接負(fù)責(zé)或參與其他部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理，但應(yīng)定期檢查評(píng)估本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作情況，監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況，對(duì)新出臺(tái)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，并向董事會(huì)報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行效果的評(píng)估情況。
一、案件與操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系
操作風(fēng)險(xiǎn)是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，案件是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要表現(xiàn)形式。在操作風(fēng)險(xiǎn)七種類型中，有兩大類可直接導(dǎo)致銀行案件，即內(nèi)部欺詐和外部欺詐。主要表現(xiàn)形式是違法違規(guī)操作，直接后果是犯罪和案件。
(一)金融犯罪
銀行案件主要是指金融犯罪案件。我國(guó)《刑法》界定的金融犯罪，是指發(fā)生在銀行、證券、保險(xiǎn)等領(lǐng)域中的刑事犯罪，主要是指發(fā)生在金融業(yè)務(wù)活動(dòng)領(lǐng)域中，違反金融管理法律法規(guī)，危害國(guó)家有關(guān)貨幣、銀行、信貸、票據(jù)、外匯、保險(xiǎn)、證券等管理制度，破壞金融管理秩序，情節(jié)嚴(yán)重。依照《刑法》應(yīng)受刑罰處罰的行為。金融犯罪不包括那些由于銀行自身不完善的流程和系統(tǒng)漏洞以及外部事件等因素造成的操作風(fēng)險(xiǎn)。
目前，我國(guó)金融犯罪共明確具體罪名37個(gè)，其中常見(jiàn)的銀行領(lǐng)域犯罪主要有：
1、破壞金融管理秩序的犯罪，如騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，非法吸收公眾存款罪，偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪，妨害信用卡管理罪，竊取、收買、非法提供信用卡信息罪，違法發(fā)放貸款罪，吸收客戶資金不入賬罪，違規(guī)出具金融票證罪，對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪等。
2、金融詐騙的犯罪，如貸款詐騙罪，票據(jù)詐騙罪，金融憑證詐騙罪，信用證詐騙罪，信用卡詐騙罪，有價(jià)證券詐騙罪等。
除了上述罪名，在侵犯財(cái)產(chǎn)罪中還有挪用資金罪、職務(wù)侵占罪、謚竊罪等可適用。(二)銀行業(yè)案件定義
由于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件治理和信息統(tǒng)計(jì)的特殊性，本書關(guān)于案件的概念與法律案件概念有所不同。2009年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳發(fā)布了《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件信息統(tǒng)計(jì)制度》。該文件根據(jù)案件信息統(tǒng)計(jì)與管理的實(shí)際需要，將銀行案件分為兩類，并分別給出了定義。
第一類案件：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員獨(dú)立實(shí)施或共同實(shí)施，或與外部人員合伙實(shí)施，以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和客戶的資金或財(cái)產(chǎn)為侵犯對(duì)象的，涉嫌觸犯《刑法》，應(yīng)移進(jìn)司法機(jī)關(guān)予以追究刑事責(zé)任或巳由司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈陌讣?/p>
第二類案件：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遭受外部詐騙、盜竊、搶劫等侵害，并經(jīng)公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈陌讣?/p>
鑒于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件防控治理的特殊性，2009年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見(jiàn)》，將農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件定義為：農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)工作人員實(shí)施或因未正確履行崗位職責(zé)所引發(fā)的，以農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)或其客戶的資金、財(cái)產(chǎn)或權(quán)益為侵犯對(duì)象的侵占、挪用、賄賂、破壞經(jīng)營(yíng)管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)予以追究刑事責(zé)任或經(jīng)公安、司法機(jī)關(guān)(紀(jì)檢機(jī)關(guān))立案?jìng)刹榈陌讣?/p>
(三)銀行案件風(fēng)險(xiǎn)
銀行案件風(fēng)險(xiǎn)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇，是銀行工作人員(內(nèi)部人)發(fā)生違法違規(guī)違紀(jì)案件或內(nèi)外勾結(jié)及外部侵害(詐騙、盜竊、搶劫等)案件造成銀行資金財(cái)產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失(不良社會(huì)影響)的風(fēng)險(xiǎn)。
銀行案件風(fēng)險(xiǎn)遍布于所有銀行機(jī)構(gòu)，近年來(lái)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)硅示，我國(guó)銀行業(yè)案件在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)生居多。對(duì)案防思想認(rèn)識(shí)不充分、公司(法人)治理不完善、制度流程不健全、監(jiān)督檢查不深人、責(zé)任追究不到位、教育培訓(xùn)不重視、經(jīng)營(yíng)思想不端正、選人機(jī)制不科學(xué)等是引發(fā)案件的主要原因。
(一)思想認(rèn)識(shí)不充分。對(duì)案防重視不夠
部分農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人對(duì)案件形勢(shì)的嚴(yán)峻性、案件風(fēng)險(xiǎn)的危害性、案件治理的重要性認(rèn)識(shí)不足，對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、上級(jí)行業(yè)管理部門部署的案件治理、風(fēng)險(xiǎn)排查的工作要求沒(méi)有引起足夠的重視，有的照本宣科，原文轉(zhuǎn)發(fā)，不能結(jié)合本單位管理實(shí)際和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況制定案防措施；有的根本不對(duì)下傳達(dá)部署，基層員工對(duì)案防工作不了解，對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)缺乏防控意識(shí)，甚至有的單位發(fā)生了案件，仍不能舉一反三，徹查相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真進(jìn)行整改，導(dǎo)致同質(zhì)同類案件頻繁發(fā)生。
(二)公司(法人)治理不完善。監(jiān)督約束缺失
中小金融機(jī)構(gòu)與其他機(jī)構(gòu)相比，在公司(法人)治理上十分薄弱。特別是農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)仍處于改革過(guò)渡期，法人治理結(jié)構(gòu)不完善、科學(xué)決策機(jī)制缺失、監(jiān)督制衡不到位等問(wèn)題突出，社員(股東)代表大會(huì)、理(董)事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層治理機(jī)制不健全，職責(zé)不清，缺乏有效制約。一些機(jī)構(gòu)雖巳基本健全了公司(法人)治理結(jié)構(gòu)，但所有者缺位、內(nèi)部人控制、按行政模式運(yùn)作，理(董)事長(zhǎng)既是決策者又是執(zhí)行者，理(董)事會(huì)代替經(jīng)營(yíng)班子，監(jiān)事會(huì)作用沒(méi)有有效發(fā)揮。行業(yè)管理組織的政策、職能不清晰，對(duì)所轄機(jī)構(gòu)主要管理人員的業(yè)務(wù)決策與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)缺乏有效的監(jiān)督管理。一些縣(市)18
聯(lián)社(農(nóng)村銀行)理(董)事長(zhǎng)、主任(行長(zhǎng))聶分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人權(quán)力缺乏有效的約束，存在諸多違規(guī)甚至違法問(wèn)題。
(三)制度流程不健全，執(zhí)行力不足
1、制度流程存在缺陷。部分機(jī)構(gòu)制度流程不健全，特別是一些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在瑕疵和漏洞，不能覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，多數(shù)機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立制度流程后評(píng)價(jià)機(jī)制，制度流程出臺(tái)后長(zhǎng)期不作修訂。
2、規(guī)制流程執(zhí)行不力，部分機(jī)構(gòu)制度執(zhí)行意識(shí)淡薄，管理層內(nèi)部控制、條線管控缺失，對(duì)違規(guī)、越權(quán)、逆程序操作見(jiàn)怪不怪，有章不循、違規(guī)操作習(xí)以為常。部分員工原則性差，人情大于制度，對(duì)個(gè)別管理人員違法違規(guī)行使權(quán)力不抵制，屈從或盲從領(lǐng)導(dǎo)意志，甚至同流合污。部分高管人員、業(yè)務(wù)條線管理人員、制度流程制約崗位人員不履職或履職不到位，沒(méi)有起到監(jiān)督制約作用，助長(zhǎng)了違規(guī)操作、違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，致使一些人肆無(wú)忌憚、明目張膽作案。
3、重要案防制度落實(shí)不力。盡管監(jiān)管部門三令五申要求落實(shí)干部交流、輪崗、回避和休假等“四項(xiàng)制度”和印證押卡、金庫(kù)尾箱、查詢對(duì)賬、貸款三查、授信授權(quán)、崗位制約、監(jiān)控安保、員工行為等重要管理制度，但有些機(jī)構(gòu)始終沒(méi)有落實(shí)。在已發(fā)案件中，90％以上的案件是因?yàn)榘赴l(fā)機(jī)構(gòu)沒(méi)有認(rèn)真執(zhí)行制度或疏于重點(diǎn)環(huán)節(jié)防控。
(四)監(jiān)督檢查不深入，不能有效揭示風(fēng)險(xiǎn)
1、缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，沒(méi)有設(shè)立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)部門，未配備風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理人員，風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理存在“真空”。
2、業(yè)務(wù)管理部門未能有效履行業(yè)務(wù)輔導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)揭示和本業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)防控職責(zé)。部分單位對(duì)監(jiān)督檢查工作不重視，稽核人員配備、經(jīng)費(fèi)與其職能不匹配，缺乏獨(dú)立性、權(quán)威性。業(yè)務(wù)管理和稽核監(jiān)督?jīng)]有有效發(fā)揮防控風(fēng)險(xiǎn)的作用。
3、業(yè)務(wù)管理和稽核監(jiān)督工作缺乏針對(duì)性和有效性，沒(méi)有完善、協(xié)調(diào)的業(yè)務(wù)和稽核條線檢查規(guī)劃，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的研究分析，不能準(zhǔn)確把握風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)19
腳，具有很大的隨意性。檢查方式單
4、缺乏盡職免責(zé)、盡職獎(jiǎng)勵(lì)和瀆職懲罰等相關(guān)制度安排，相關(guān)人員不盡職，應(yīng)揭示的風(fēng)險(xiǎn)不揭示，該奄出的問(wèn)題查不出來(lái)，該發(fā)現(xiàn)的案件發(fā)現(xiàn)不了。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不認(rèn)真落實(shí)整改，導(dǎo)致同樣的問(wèn)題屢查屢犯。
(五)責(zé)任追究不到位，懲戒誓示作用不足
在處理違法違規(guī)案件中，案件責(zé)任落實(shí)不到位，特別是在處理尺度上寬嚴(yán)不一。在責(zé)任追究上，普遍存在只追究基層機(jī)構(gòu)不追究管理機(jī)構(gòu)、只追究當(dāng)事人不追究相關(guān)監(jiān)督崗位和領(lǐng)導(dǎo)的現(xiàn)象，特別是有的重大案件沒(méi)有對(duì)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行問(wèn)責(zé)或問(wèn)責(zé)力度不夠，導(dǎo)致有關(guān)違規(guī)違法人員和不作為的監(jiān)督管理者沒(méi)有付出相應(yīng)的成本和代價(jià)。此外，一些機(jī)構(gòu)存在避重就輕、以罰代處和袒護(hù)開脫、久拖不處問(wèn)題，以致在很多地區(qū)形成員工普遍受罰、問(wèn)題屢在屢犯、法不責(zé)眾的尷尬局面，沒(méi)有起到處理一個(gè)、警示一片的作用，缺乏應(yīng)有的威懾力和公信力。
(六)教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范
部分中小銀行機(jī)構(gòu)不能正確認(rèn)識(shí)員工政治、文化和業(yè)務(wù)素質(zhì)狀況，忽視對(duì)員工相關(guān)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識(shí)、操作技能和風(fēng)險(xiǎn)防范等應(yīng)知應(yīng)會(huì)的培訓(xùn)，偏重于請(qǐng)大學(xué)教授、金融理論專家講授國(guó)際金融理論、國(guó)外銀行經(jīng)驗(yàn)、公式模型等，嚴(yán)重脫離實(shí)際需要。不重視對(duì)新知識(shí)、新業(yè)務(wù)、新技術(shù)的培訓(xùn)。特別是計(jì)算機(jī)應(yīng)用、it系統(tǒng)操作培訓(xùn)不到位，導(dǎo)致一些基層網(wǎng)點(diǎn)計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)操作嚴(yán)重依賴于個(gè)別人員，使流程制約、崗位監(jiān)督形同虛設(shè)。有的單位長(zhǎng)期缺乏對(duì)員工的思想品德、法律法規(guī)教育，少數(shù)員工法律意識(shí)淡薄，缺乏正確的人生觀、價(jià)值觀引導(dǎo)，受社會(huì)不良風(fēng)氣影響，經(jīng)不起金錢、物欲的誘惑，染上黃賭毒等惡習(xí)，甚至與黑社會(huì)勾結(jié)，最終走上犯罪道路。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)許多案件都是因?yàn)閷?duì)員工的思想和不良行為教育、管理、監(jiān)督和約束不夠，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正導(dǎo)致的。
(七)經(jīng)營(yíng)思想不端正，弱化了內(nèi)部管理
部分中小金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，脫離自身基礎(chǔ)和發(fā)展實(shí)際，片面追求做大做強(qiáng)，搶占市場(chǎng)份額，重規(guī)模擴(kuò)張輕風(fēng)險(xiǎn)管理，重業(yè)務(wù)發(fā)展輕內(nèi)部控制，在經(jīng)營(yíng)管理上，缺乏自我約束意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。部分管理部門考核機(jī)制不科學(xué)、不合理，簡(jiǎn)單地以存款、貸款、利潤(rùn)等規(guī)模性指標(biāo)考核經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，且每年都累進(jìn)式增長(zhǎng)，由于對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、客觀情況、風(fēng)險(xiǎn)考慮不夠，部分指標(biāo)嚴(yán)重超出基層機(jī)構(gòu)實(shí)際承受能力和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平，以致部分機(jī)構(gòu)為了完成任務(wù)而弄虛作假、違法違規(guī)。
(八)選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察
在選人用人上，沒(méi)有形成客觀、公正的高管人員和重要崗位人員使用、考核、評(píng)價(jià)、監(jiān)督和處罰管理機(jī)制。
1、在人員選用上，重關(guān)系輕品行，重“社會(huì)能力”輕專業(yè)水平，誰(shuí)能拉來(lái)客戶、業(yè)務(wù)，誰(shuí)就能得到提拔重用，就可必拿高薪酬，甚至任人唯親。把一些心術(shù)不正、品行不端的人安排到重要崗位，甚至坐上高管的位子，埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。
2、缺乏對(duì)各級(jí)高管人員和重要崗位人員日?？己撕吐穆毿Чu(píng)價(jià)，對(duì)其思想、行為變化缺乏監(jiān)督約束，特別是對(duì)異常行為視而不見(jiàn)或見(jiàn)而不囊。使有問(wèn)題的人員長(zhǎng)期居于高管或關(guān)鍵崗位，有的單位將履職效果差、出了問(wèn)題的人安排到異地繼續(xù)任職，甚至提拔重用，把惡習(xí)和風(fēng)險(xiǎn)叉?zhèn)魅镜狡渌麢C(jī)構(gòu)。
3、對(duì)用人失察缺乏問(wèn)責(zé)懲戒機(jī)制，明顯任人唯親、用人不當(dāng)釀成案件和風(fēng)險(xiǎn)損失，很少追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)用人失察的責(zé)任。
精選促成案件和解協(xié)議書四
銀行自產(chǎn)生以來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)就與之形影不離、相伴相生。風(fēng)險(xiǎn)既是一種挑戰(zhàn)，也蘊(yùn)藏著機(jī)會(huì)。銀行因?yàn)橛行Ч芸仫L(fēng)險(xiǎn)而生存和繁榮，也因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管控不力而衰敗和消亡。困此，風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行最重要的職能，也是現(xiàn)代銀行科學(xué)管理的核心內(nèi)容。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征。作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，銀行能否正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、能否有效管控風(fēng)險(xiǎn)，將決定銀行的生存與發(fā)展。近幾十年來(lái)，隨著金融風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)的頻繁爆發(fā)，人們對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的重視和認(rèn)識(shí)逐步加深，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理已引起社會(huì)、政府和銀行機(jī)構(gòu)的高度重視。如何有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)，特別是防范案件，已成為銀行業(yè)管理的主要任務(wù)之一。
一、銀行風(fēng)險(xiǎn)的含義(一)風(fēng)險(xiǎn)
1、風(fēng)險(xiǎn)定義。目前，學(xué)術(shù)界對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵還沒(méi)有統(tǒng)一定義，由于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解、認(rèn)識(shí)程度不同或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的研究角度不同，不同的學(xué)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)概念有著不同的解釋。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)一般是指未來(lái)的消極結(jié)果或損失的潛在可能。這一定義包含兩層含義：一是未來(lái)結(jié)果的不確定性；二是損失的可能性。
2、風(fēng)險(xiǎn)要素。風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果是風(fēng)險(xiǎn)的基本構(gòu)成要素。風(fēng)險(xiǎn)困素是風(fēng)險(xiǎn)形成的必要條件，是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生和存在的前提，包括有形因素如物質(zhì)條件、無(wú)形因素如道德品行等。風(fēng)險(xiǎn)事件是風(fēng)險(xiǎn)因素沒(méi)有被有效管理控制從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果的事件，它是風(fēng)險(xiǎn)存在的充分條件，在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)中占核心地位。同時(shí)，它也是連接風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果的橋梁，是風(fēng)險(xiǎn)由可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性的媒介。風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的影響或損失，包括直接損失如資金被挪用無(wú)法追回、間接損失如聲譽(yù)1
形象受損等。
3、風(fēng)險(xiǎn)與損失。風(fēng)險(xiǎn)與損失兩者有著密切的關(guān)聯(lián)關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)是損失的條件，損失是風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果，但風(fēng)險(xiǎn)并不必然有損失。風(fēng)險(xiǎn)通常采用損失的可能性及潛在的損失規(guī)模來(lái)計(jì)量，但絕不等同于損失本身。損失是一個(gè)事后概念，反映的是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果；風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)。風(fēng)險(xiǎn)既是損失的來(lái)源，也是盈利的機(jī)會(huì)。盈利來(lái)自對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理和控制，高風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)高收益?；煜L(fēng)險(xiǎn)和損失，也就混淆了發(fā)生損失之前的風(fēng)險(xiǎn)管理和損失發(fā)生后的損失處臵，從而影響風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性和主動(dòng)性。
4、風(fēng)險(xiǎn)管理。人們?cè)谧非竽繕?biāo)的同時(shí)，為降低和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，利用各種手段識(shí)別、分析、計(jì)量、管理、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)的決策與行動(dòng)過(guò)程就是風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力建設(shè)的重要內(nèi)容，其本質(zhì)就是用科學(xué)、先進(jìn)、有效的方法，在業(yè)務(wù)發(fā)展、盈利需要和風(fēng)險(xiǎn)之間找出平衡點(diǎn)，其目標(biāo)是把風(fēng)險(xiǎn)帶味的積極影響(機(jī)會(huì))最大化，同時(shí)讓消極影響(損失)最小化，實(shí)現(xiàn)等量風(fēng)險(xiǎn)最大效益。
(二)銀行風(fēng)險(xiǎn)
1、銀行風(fēng)險(xiǎn)。銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，由于各種不確定因素而導(dǎo)致其損失或盈利能力下降的可能性。銀行業(yè)作為一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管控風(fēng)險(xiǎn)并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失、獲取風(fēng)險(xiǎn)收益的特殊行業(yè)。作為一種核心能力，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的高低，直接影響到銀行的興衰存亡。
2、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量(評(píng)估)、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋等方法，預(yù)防、回避、分散、轉(zhuǎn)移或承受經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，在追逐利益的同時(shí)，維護(hù)銀行安全的行為。
(三)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要特征
與一般企業(yè)相比，銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要特征包括：
1、客觀性。由于市場(chǎng)信息的不對(duì)稱性和主體對(duì)客觀世界認(rèn)識(shí)的局限性，市場(chǎng)經(jīng)2
濟(jì)主體作出的決策往往是不及時(shí)、不全面和不可靠的，有時(shí)甚至是錯(cuò)誤的，客觀上可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生；即使作為“理性經(jīng)濟(jì)人”，人也有一種道德上的冒險(xiǎn)精神和趨利避害動(dòng)機(jī)，其投機(jī)、冒險(xiǎn)和各種鉆營(yíng)性的客觀存在導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)不可避免；銀行作為信用中介，客觀上面臨著期限、數(shù)量、信息不對(duì)稱等風(fēng)險(xiǎn)，加之信用對(duì)象的復(fù)雜性，決定了風(fēng)險(xiǎn)存在的必然性。
2、隱蔽性。銀行對(duì)信用的傳導(dǎo)放大作用，導(dǎo)致許多損失或風(fēng)險(xiǎn)隱患被信用循環(huán)所掩蓋；銀行具有信用貨幣發(fā)行和創(chuàng)造信用的功能，使得本來(lái)屬于即期銀行風(fēng)險(xiǎn)的后果，可能被通貨膨脹、借新還舊、以貸收息所掩蓋；銀行壟斷、行政干預(yù)或政府特權(quán)，使一些本已顯現(xiàn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)被人為的行政壓抑所掩蓋。
3、擴(kuò)散性。銀行風(fēng)險(xiǎn)不同于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域其他風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)最顯著的特性。就是銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失或失敗，不僅影響自身的生存和發(fā)展，更突出的是導(dǎo)致眾多儲(chǔ)蓄者和投資者的損失或失敗。這就是銀行風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散性。一方面，銀行作為儲(chǔ)蓄和投資的信用中介組織，一邊聯(lián)結(jié)或聚集著成千上萬(wàn)的眾多儲(chǔ)蓄者，是存款者的集中地；另一邊聯(lián)結(jié)或聚集著眾多的投資者，是投資者的總代表。銀行經(jīng)營(yíng)管理的失敗，必然連鎖造成眾多儲(chǔ)蓄者和投資著蒙受損失。另一方面，銀行業(yè)不僅向社會(huì)提供信用中介服務(wù)。而且在很大程度上能夠創(chuàng)造信用、放大信用。因而，銀行風(fēng)險(xiǎn)不僅對(duì)原生存款和初始投資產(chǎn)生廣泛的影響，而且還具有數(shù)量倍數(shù)擴(kuò)散的效應(yīng)。
4、加速性。銀行風(fēng)險(xiǎn)一旦爆發(fā)，不同于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域其他風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)時(shí)只在既定范圍內(nèi)勻速變動(dòng)，而是因風(fēng)險(xiǎn)失去信用基礎(chǔ)，從而加速變動(dòng)。如一旦某種情況下銀行出現(xiàn)某筆或某幾筆存款不能兌付時(shí)，就可能導(dǎo)致擠兌事件發(fā)生。這時(shí)越是存款兌付不了，就越是投有客戶去存款，客戶越是擠兌；越是擠兌和存款減少，就越是兌付用難，從而形成“馬太效應(yīng)”。再如，銀行一旦大量貸款難以收回，就會(huì)導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)困難；越是資金周轉(zhuǎn)困難，貸款就越難收回，從而形成貸款循環(huán)“鎖定”和惡性循環(huán)。所以。一旦銀行風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，往往都呈現(xiàn)突發(fā)性、加速性，如不及時(shí)有效控制，極易導(dǎo)致大范3
圍的金融危機(jī)，甚至引起社會(huì)動(dòng)蕩。
5、可控性。隨著銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的發(fā)展、金融市場(chǎng)的規(guī)范、歷史經(jīng)驗(yàn)的積累和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，銀行可以通過(guò)一定的制度、方法和技術(shù)手段等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)在事前進(jìn)行識(shí)別、分析、預(yù)測(cè)、防范，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)進(jìn)行化解、補(bǔ)救?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)并不等同于徹底消除風(fēng)險(xiǎn)，而是把風(fēng)險(xiǎn)盡可能降到最低限度，控制在可承受范圍之內(nèi)。此外，宏觀金融監(jiān)管的加強(qiáng)，特別是金融監(jiān)管法規(guī)、條例、制度、辦法的建立健全及監(jiān)管方式的創(chuàng)新發(fā)展，使金融行為主體受到有效約束，從而把銀行風(fēng)險(xiǎn)納人可控的組織保障之中。正因?yàn)殂y行風(fēng)險(xiǎn)是可控的，才使銀行案件防控工作具有現(xiàn)實(shí)意義。
根據(jù)巴塞爾委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》和《巴塞爾新資本協(xié)議》。通常將銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為八大類風(fēng)險(xiǎn)，即信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。
(一)信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行借款人或交易對(duì)手無(wú)法按照協(xié)議條款償還債務(wù)的可能性。它是威脅銀行機(jī)構(gòu)乃至整個(gè)金融系統(tǒng)穩(wěn)健性的最大因素。只要存在銀行資金的發(fā)放、承諾、投資或其他的風(fēng)險(xiǎn)敞口，無(wú)論是反映在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)還是表外，都會(huì)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，貸款(授信業(yè)務(wù))是銀行最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括借款人違約的可能性，還包括借款人信用狀況或評(píng)價(jià)下降(信用評(píng)級(jí)下調(diào))的風(fēng)險(xiǎn)，如貸款到期不能償還本息等。常見(jiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。違約風(fēng)險(xiǎn)是交易對(duì)手因經(jīng)濟(jì)或經(jīng)營(yíng)狀況不佳或惡意逃債而產(chǎn)生的違約風(fēng)險(xiǎn)：結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方不能履約的風(fēng)險(xiǎn)。
(二)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。交易類業(yè)務(wù)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。市場(chǎng)風(fēng)4
險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)(包括黃金)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是銀行財(cái)務(wù)狀況受到利率不利波動(dòng)影響的可能性，是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中尤為重要的風(fēng)險(xiǎn)類別。匯率風(fēng)險(xiǎn)是耒預(yù)料到的匯率變動(dòng)給銀行頭寸價(jià)值造成負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)。股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是銀行受到股票價(jià)格不利變動(dòng)造成投資負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)。商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指在二級(jí)市場(chǎng)(期貨)交易的實(shí)物產(chǎn)品受到價(jià)格的不利變動(dòng)造成負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)。
(三)操作風(fēng)險(xiǎn)
操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)及外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，它不能給銀行帶來(lái)利潤(rùn)，銀行之所以承擔(dān)是因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)不可避免。管理的策略是在成本一定的情況下盡可能降低風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)包括下列事件帶來(lái)的損失：內(nèi)部欺詐；外部欺詐；就業(yè)政策和工作場(chǎng)所安全性風(fēng)險(xiǎn)；客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)體資產(chǎn)的損壞；業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗；執(zhí)行、交割和流程管理風(fēng)險(xiǎn)等。
(四)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)力為增加資產(chǎn)和償還到期債務(wù)提供融資或變現(xiàn)資產(chǎn)而造成損失或資不抵債的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)危害性較大，如出現(xiàn)儲(chǔ)戶擠兌就可能出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一般可分為負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行無(wú)法以與其他類似銀行相同的成本從市場(chǎng)上籌集資金(融資)的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行無(wú)法在市場(chǎng)上出售或沖銷資產(chǎn)頭寸(變現(xiàn))的風(fēng)險(xiǎn)。
(五)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)
國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)又稱國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)，足指經(jīng)濟(jì)主體與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)往來(lái)時(shí)。由于別國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)存在于國(guó)際間的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易和金融交易活動(dòng)中。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在的國(guó)家的行為引起的，它超出了債權(quán)人的控制范圍。如冰島、希臘等國(guó)家出現(xiàn)的債務(wù)危機(jī)，伊拉克的戰(zhàn)爭(zhēng)等。
(六)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)銀行的負(fù)面評(píng)價(jià)，從而導(dǎo)致其客戶群縮小、發(fā)生昂貴的訴訟或使其收益下降、形象聲譽(yù)受損的風(fēng)險(xiǎn)。銀行的意外事件、政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)及任何一項(xiàng)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都有可能對(duì)銀行產(chǎn)生負(fù)面影響，造成聲譽(yù)損失。銀行通常把聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看做是對(duì)其企業(yè)價(jià)值的撮大威脅。維護(hù)客戶和整個(gè)市場(chǎng)信心、預(yù)先防范和有效應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是銀行非常重要的任務(wù)。
(七)法律風(fēng)險(xiǎn)
法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因違反法律或法律不完善、不明確情況下發(fā)生交易行為，導(dǎo)致銀行不能履行合同、發(fā)生訴訟或其他法律糾紛，對(duì)銀行造成不利影響和損失的可能性。其表現(xiàn)形式有：銀行在金融活動(dòng)中違反法律法規(guī)將會(huì)受到法律制裁(違法)；金融合約不能受到法律應(yīng)予的保護(hù)而無(wú)法履行或金融合約條款不周密(缺陷)；法律法規(guī)跟不上金融創(chuàng)新的步伐，使創(chuàng)新金融交易的合法性難以保證，交易一方或雙方可能因找不到相應(yīng)的法律保護(hù)而遭受損失(缺失)；各種犯罪及不道德行為給金融資產(chǎn)安全構(gòu)成威脅(外部威脅)等。
(八)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展戰(zhàn)略，或與該戰(zhàn)略有關(guān)的假設(shè)條件、參數(shù)、目標(biāo)以及其他特征發(fā)生了負(fù)面改變，導(dǎo)致銀行損失的可能性。這種風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性或相互矛盾，為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷，實(shí)施時(shí)所需要的資源匱乏，以及整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中的質(zhì)量難以保證。
上述風(fēng)險(xiǎn)分類并不是絕對(duì)的、孤立的，各種風(fēng)險(xiǎn)之間有著內(nèi)在的聯(lián)系。如操作風(fēng)險(xiǎn)中內(nèi)控水平的提高可以有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。所以，風(fēng)險(xiǎn)管理中必須注意各種風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，這也從一個(gè)側(cè)面對(duì)銀行提出了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。
近30年來(lái)，國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程大致經(jīng)歷了以下幾個(gè)階段：
1、20世紀(jì)80年代。80年代初期，由于受債務(wù)危機(jī)影響，各國(guó)銀行普遍開始注重對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理，西方主要國(guó)家銀行紛紛展開合作，《巴塞爾資本協(xié)議》的誕生是這個(gè)階段的重要成果。該協(xié)議通過(guò)對(duì)不同類型資產(chǎn)規(guī)定不同權(quán)數(shù)來(lái)量化風(fēng)險(xiǎn)，是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)比較籠統(tǒng)的一種分析管理方法。
2、20世紀(jì)90年代。隨著衍生金融工具及交易的迅猛增長(zhǎng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)日益突出，1997年亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)，巴林銀行倒閉、大和銀行及美國(guó)長(zhǎng)期資本管理公司損失等震驚世界的金融機(jī)構(gòu)危機(jī)大案，促使人們?cè)趯?duì)信用風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注的同時(shí)，加強(qiáng)了對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注。一些國(guó)際大銀行開始建立自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量與資本配臵模型，以彌補(bǔ)《巴塞爾資本協(xié)議》的不足。金融危機(jī)促使人們更加重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的綜合模型以及操作風(fēng)險(xiǎn)的量化問(wèn)題，由此全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式開始引起人們的重視。
3、21世紀(jì)初。2007年以來(lái)美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)引起的新一輪國(guó)際金融危機(jī)，給全球金融和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成了巨大沖擊，也暴露出金融衍生產(chǎn)品的設(shè)計(jì)缺陷、應(yīng)用失度和監(jiān)管缺失。這些金融創(chuàng)新中的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，并沒(méi)有消除風(fēng)險(xiǎn)，而是分散、轉(zhuǎn)移了風(fēng)險(xiǎn)，并通過(guò)它的高杠桿交易功能放大了風(fēng)險(xiǎn)，形成極大的金融泡沫，最終導(dǎo)致了危機(jī)的大爆發(fā)。這次危機(jī)對(duì)持續(xù)加強(qiáng)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理再次敲響了警鐘。由于造成了慘重的損失，除國(guó)際金融組織外，各國(guó)政府也紛紛出臺(tái)政策，在展開全方位金融救助的同時(shí)，著力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理。
(二)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容
銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行從戰(zhàn)略定位、組織架構(gòu)、管理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理文化等全方位入手，以資本為基礎(chǔ)，對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)內(nèi)所有層級(jí)和部門的全部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)、各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的統(tǒng)一度量和控制。
1、全面風(fēng)險(xiǎn)管理概述。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)和資產(chǎn)組合，由管理這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)層級(jí)納7
人統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，然后依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。全面風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是銀行業(yè)務(wù)多元化后，銀行機(jī)構(gòu)本身產(chǎn)生的一種需求，也是在國(guó)際金融危機(jī)形勢(shì)下，國(guó)際監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)提出的一種要求。在新的監(jiān)管措施得到落實(shí)后，全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法會(huì)更廣泛地得到應(yīng)用。
2、全面風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程。銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展每一個(gè)環(huán)節(jié)的全過(guò)程管理。主要包括：
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：指銀行對(duì)宏觀、微觀環(huán)境中潛伏的各種可能給銀行帶來(lái)?yè)p失的網(wǎng)素進(jìn)行系統(tǒng)歸類分析，從而識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)因素的操作過(guò)程。目前，普遍采取的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法主要有：財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、德?tīng)栰撤ā⒐收蠘浜秃Y選一監(jiān)測(cè)診斷方法等。
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：第一是分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，第二是分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所導(dǎo)致的損失程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)決策的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要有：缺口分析法、久期分析法、外匯敞口分析法、敏感性分析法、情景分析法、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法。
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與決策：是指在取得風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的基礎(chǔ)上，研究該風(fēng)險(xiǎn)的|生質(zhì)、分析該風(fēng)險(xiǎn)的影響、尋求風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的行為。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法在很大程度上取決于管理者的主觀因素。常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法有：概率統(tǒng)計(jì)法、概率分布法、概率樹和損失模擬法。
風(fēng)險(xiǎn)處理：又稱風(fēng)險(xiǎn)處臵、風(fēng)險(xiǎn)化解，是指針對(duì)不同類型、不同概率和規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的措施或方法，使風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的影響降到最低程度。風(fēng)險(xiǎn)處理的方法主要有：規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和承擔(dān)與補(bǔ)救措施。
風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總結(jié)，使每一次風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制技術(shù)等形成相應(yīng)規(guī)范案例和可運(yùn)用的技術(shù)方法，并在銀行內(nèi)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)案例進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，熟悉處臵過(guò)程，掌握具體處理技術(shù)、方法，從容應(yīng)對(duì)可能再度發(fā)生的同類風(fēng)險(xiǎn)。
3、全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法。銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理主要采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理、資產(chǎn)證券化以及信用衍生產(chǎn)品等一系列全新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移8
各類風(fēng)險(xiǎn)。隨著技術(shù)的成熟，銀行越來(lái)越重視定量分析，通過(guò)內(nèi)部模型來(lái)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越具有客觀性和科學(xué)性。此外，建立全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化也成為銀行防范風(fēng)險(xiǎn)體系的重要組成部分。為了有效識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，銀行通常設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)管理部門，但風(fēng)險(xiǎn)管理絕不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，無(wú)論是董事會(huì)、高管層還是業(yè)務(wù)部門，每個(gè)人在從事崗位工作時(shí)，都必須深刻理解可能潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并主動(dòng)預(yù)防。
4、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。銀行應(yīng)著力建設(shè)支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理的“五大體系”：一是風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。按照精簡(jiǎn)高效原則，建立法人治理、內(nèi)部控制、行業(yè)監(jiān)督和外部監(jiān)管全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，最大限度地發(fā)揮各個(gè)層面和各個(gè)部門管理風(fēng)險(xiǎn)的綜合優(yōu)勢(shì)。二是風(fēng)險(xiǎn)管理崗位職責(zé)體系。對(duì)各個(gè)層級(jí)、各個(gè)部門和各個(gè)崗位管理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任進(jìn)行明確，并通過(guò)完善管理制度、推進(jìn)流程化操作、實(shí)施有效監(jiān)督和獎(jiǎng)懲使之落到實(shí)處。三是業(yè)務(wù)和管理流程體系。完善并落實(shí)覆蓋每項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理行為的操作管理流程，使每項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理行為都按流程操作，并保持業(yè)務(wù)的靈活性，從而在有效管理風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)最大限度地拓展業(yè)務(wù)。四足風(fēng)險(xiǎn)管理工具體系。針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中存在的各種信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，建立一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理的指標(biāo)與監(jiān)測(cè)體系、方法與策略體系、行為與規(guī)范體系、監(jiān)督與獎(jiǎng)懲體系。五是風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)獎(jiǎng)罰體系。完善與員工薪酬、職位晉升密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理考核評(píng)價(jià)和獎(jiǎng)懲機(jī)制，嚴(yán)格考核各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者管理風(fēng)險(xiǎn)的績(jī)效，視風(fēng)險(xiǎn)管理成效兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲，使有效控制風(fēng)險(xiǎn)者得到激勵(lì)，制造風(fēng)險(xiǎn)者付出相應(yīng)的成本和代價(jià)。
操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并稱為銀行的三大主要風(fēng)險(xiǎn)。按照巴塞爾委員會(huì)的估計(jì)，在銀行業(yè)所有風(fēng)險(xiǎn)中，因操作風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失僅次于信用風(fēng)險(xiǎn)。從銀行業(yè)暴露的案件情況看，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能轉(zhuǎn)化為損失的幾乎都與操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)。因此，正確認(rèn)識(shí)和全面理解操作風(fēng)險(xiǎn)的含義、特性及成因，對(duì)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理、控9
制和監(jiān)管有著十分重要的意義。
2004年6月，巴塞爾委員會(huì)頒布了《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》(即《巴塞爾新資本協(xié)議》)，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為：由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員以及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。
巴塞爾委員會(huì)承認(rèn)操作風(fēng)險(xiǎn)在不同的銀行有不同的含義。因此。允許銀行出于內(nèi)部管理目的使用自己的操作風(fēng)險(xiǎn)定義，只要其中包含巴塞爾委員會(huì)定義中給出的基本成分即可。盡管對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)很難作出確切的定義。但巴塞爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義已在整個(gè)銀行業(yè)贏得了基本的認(rèn)同。
2007年5月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式頒布了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，參考《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理實(shí)際，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為：由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。
操作風(fēng)險(xiǎn)通常以不經(jīng)常發(fā)生的離散事件或偶然事件等形式出現(xiàn)，其成因簡(jiǎn)單，事件發(fā)生概率一般較小。
(二)操作風(fēng)險(xiǎn)主要特征
操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行“開門即來(lái)”的最古老的風(fēng)險(xiǎn)，具有內(nèi)生性為主、涵蓋全部業(yè)務(wù)、難以度量等特征。
1、內(nèi)生性。操作風(fēng)險(xiǎn)源于銀行業(yè)務(wù)操作，主要由內(nèi)部因素引起，如內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失是，銀行工作人員越權(quán)或從事職業(yè)道德不允許或風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高的業(yè)務(wù)，除自然災(zāi)害、恐怖襲擊、盜搶欺詐等外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)損失外，操作風(fēng)險(xiǎn)大多是在銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)，而信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)更多的則是一種外生10
風(fēng)險(xiǎn)。
2、具體性。操作風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)因素主要存在于銀行的業(yè)務(wù)操作之中。且?guī)缀鹾w了銀行的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)。雖然前后之間有關(guān)聯(lián)，但單個(gè)的操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作性損失之間并不存在清晰的、可以定量界定的數(shù)量關(guān)系。難以用分散化方法進(jìn)行管理且不易量化。因此，不同類型的操作風(fēng)險(xiǎn)具有各自的具體特性，難以用一種方法對(duì)各類操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的識(shí)別和計(jì)量。
3、多樣性。操作風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)和外部事件。由于引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素十分復(fù)雜，如多樣化的產(chǎn)品、產(chǎn)品營(yíng)銷渠道的拓展、新技術(shù)的應(yīng)用、人員的流動(dòng)、違規(guī)操作以及制度流程的變化等都可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，而通?？梢员O(jiān)測(cè)和識(shí)別的操作風(fēng)險(xiǎn)與由此可能導(dǎo)致的損失規(guī)模、頻率之間不存在直接的關(guān)系，常常帶有鮮明的多樣化特征。因而。銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門難以確定哪些因素對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理采說(shuō)是最為重要的。
4、不對(duì)稱性。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，一般原則是風(fēng)險(xiǎn)高收益高，風(fēng)險(xiǎn)低收益低，風(fēng)險(xiǎn)與收益存在對(duì)應(yīng)關(guān)系，它們是一種投資風(fēng)險(xiǎn)或帶有投機(jī)性的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)則是一種純粹的風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)這種風(fēng)險(xiǎn)不能帶來(lái)任何收人，只會(huì)造成損失，而且操作風(fēng)險(xiǎn)損失在大多數(shù)情況下與收益的產(chǎn)生沒(méi)有必然的聯(lián)系。
5、分散性。操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際上覆蓋了銀行經(jīng)營(yíng)管理的所有方面，既包括那些高頻低損的日常業(yè)務(wù)差錯(cuò)，也包括那些低頻高損的自然災(zāi)害、欺詐行為等。操作風(fēng)險(xiǎn)與各類風(fēng)險(xiǎn)相互交疊、涉及面廣，試圖用一種方法來(lái)管理控制所有領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)，幾乎是不可能的。對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，不可能由一個(gè)部門完成，銀行應(yīng)將更多日常性操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散于各相關(guān)業(yè)務(wù)部門。
(一)內(nèi)部欺詐。指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括性別、種族歧視事件。
(二)外部欺詐。指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律導(dǎo)致的損失。(三)就業(yè)政策和工作場(chǎng)所安全性風(fēng)險(xiǎn)。指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個(gè)人工傷賠付或者因性別、種族歧視事件導(dǎo)致的損失。
(四)客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。指因疏忽未對(duì)特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)(如信托責(zé)任和適當(dāng)性要求)或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失。
(五)實(shí)體資產(chǎn)的損壞。指實(shí)體資產(chǎn)由于自然災(zāi)害或其他事件丟失或毀壞導(dǎo)致的損失。
(六)業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗。指業(yè)務(wù)中斷或系統(tǒng)失敗造成的損失。
(七)執(zhí)行、變割和流程管理風(fēng)險(xiǎn)。指交易處理或流程管理失敗和因交易對(duì)手及外部銷售商關(guān)系導(dǎo)致的損失。
在我國(guó)銀行管理實(shí)踐中，這七種類型大體可以歸納為人員、流程、it系統(tǒng)及技術(shù)、外部事件四類風(fēng)險(xiǎn)。
(一)人員風(fēng)險(xiǎn)：指銀行員工違反職業(yè)道德，違法或違規(guī)、違章操作，單獨(dú)或伙同他人挪用、盜用、詐騙銀行資產(chǎn)；或者由于自身素質(zhì)、能力達(dá)不到崗位要求或工作不盡職造成的損失。
(二)流程風(fēng)險(xiǎn)：指銀行管理制度、業(yè)務(wù)流程存在缺陷，甚至留下漏洞。導(dǎo)致員t操作差錯(cuò)或不法分子蓄意犯罪而造成的損失。
(三)it系統(tǒng)及技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：指銀行內(nèi)部it系統(tǒng)不完善、軟件硬件故障，不能形成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)預(yù)警、控制，或影響正常運(yùn)行造成的損失。
(四)外部事件風(fēng)險(xiǎn)：指直接來(lái)自外部的主、客觀因素給銀行帶來(lái)的損失和影響。包括犯罪、法律糾紛、災(zāi)害、政治事件等。
2003年2月，巴塞爾委員會(huì)從營(yíng)造適宜的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)管理(識(shí)別、評(píng)估、12
監(jiān)測(cè)和緩釋／控制)、監(jiān)管者的作用、信息披露的作用四個(gè)方面提出了關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的十項(xiàng)原則：
1、營(yíng)造適宜的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境。
原則一：董事會(huì)應(yīng)了解本行的主要操作風(fēng)險(xiǎn)所在，把它作為一種必須管理的主要風(fēng)險(xiǎn)類別，核準(zhǔn)并定期審核本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)應(yīng)對(duì)存在于本行各類業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行界定，并制定識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)與控制、緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)所應(yīng)依據(jù)的原則。
原則二：董事會(huì)要確保本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)受到內(nèi)審部門全面、有效的監(jiān)督。內(nèi)審部門必須擁有一支獨(dú)立運(yùn)作、訓(xùn)練有素、業(yè)務(wù)精良的內(nèi)審隊(duì)伍。內(nèi)審部門不應(yīng)直接負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。
原則三：高級(jí)管理層應(yīng)負(fù)責(zé)執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)應(yīng)在銀行內(nèi)各部門得以持續(xù)的貫徹執(zhí)行，并且各級(jí)員工也應(yīng)了解自己在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的責(zé)任。高級(jí)管理層還應(yīng)負(fù)責(zé)制定相關(guān)政策、程序和步驟，以管理存在于銀行重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。
2、風(fēng)險(xiǎn)管理：識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制、緩釋。
原則四：銀行應(yīng)識(shí)別和評(píng)估所有重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險(xiǎn)，并確保在引進(jìn)或采取新產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)之前，對(duì)其中同有的操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)經(jīng)過(guò)了足夠的評(píng)估步驟。
原則五：銀行應(yīng)制定一套預(yù)警程序定期監(jiān)測(cè)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)積極支持操作風(fēng)險(xiǎn)管理的高級(jí)管理層和董事會(huì)，應(yīng)該定期報(bào)告有關(guān)信息。
原則六：銀行應(yīng)制定控制、緩釋重大操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和步驟，定期檢查其風(fēng)險(xiǎn)限度和控制戰(zhàn)略，并根據(jù)其全面的風(fēng)險(xiǎn)偏好和狀況，通過(guò)使用合適的戰(zhàn)略，相應(yīng)地調(diào)整其操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。
原則七：銀行應(yīng)制訂應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，以確保在嚴(yán)重的業(yè)務(wù)中斷事件中連續(xù)13
經(jīng)營(yíng)并控制住損失。
3、監(jiān)管者的作用。
原則八：銀行監(jiān)管者應(yīng)要求所有的銀行，不管其大小，制定有效的制度來(lái)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制／緩釋重大操作風(fēng)險(xiǎn)，并且作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一部分。
原則九：監(jiān)管者應(yīng)直接或間接地對(duì)銀行有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和做法進(jìn)行定期的獨(dú)立評(píng)估，并確保有適當(dāng)
4、信息披露的作用。
原則十：銀行應(yīng)進(jìn)行足夠的信息披露，允許市場(chǎng)參與者評(píng)估銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法。銀行對(duì)公眾進(jìn)行及時(shí)和經(jīng)常性的相關(guān)信息披露，可以提高市場(chǎng)約束力，并促成更加有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。
(二)操作風(fēng)險(xiǎn)管理
在建立清晰完善的組織架構(gòu)基礎(chǔ)上，銀行要合理運(yùn)用量化工具，識(shí)別和評(píng)估所有產(chǎn)品、活動(dòng)、流程和系統(tǒng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)算應(yīng)對(duì)這些操作風(fēng)險(xiǎn)所需提取的資本準(zhǔn)備，在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前進(jìn)行充分識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、預(yù)警，事件發(fā)生后以資本準(zhǔn)備結(jié)合各種手段及時(shí)控制、處理風(fēng)險(xiǎn)，避免更大損失。
1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程的起點(diǎn)，也是后續(xù)各環(huán)節(jié)順利開展的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要任務(wù)是識(shí)別出銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露情況。重點(diǎn)解決以下幾個(gè)問(wèn)題：不同的銀行業(yè)務(wù)將會(huì)分別面臨哪些操作風(fēng)險(xiǎn)，什么因素會(huì)導(dǎo)致這些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率如何，可能產(chǎn)生何種影響或多大損失。
2、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種可供選擇的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法，即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。這些方法已經(jīng)整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度?；局笜?biāo)法是指以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行的方法。標(biāo)準(zhǔn)法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別求出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總8類產(chǎn)品線的資本。即可得到商業(yè)銀行總體操14
作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。這三種計(jì)算方法在復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)敏感性上是逐漸增強(qiáng)的。那些操作風(fēng)險(xiǎn)管理仍處于較低水平的、尚未達(dá)到量化階段的商業(yè)銀行特別是中小金融機(jī)構(gòu)，可以選擇較為簡(jiǎn)單的基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法。
需要強(qiáng)調(diào)的是，由于操作風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，它的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量需要大量的孤立事件的歷史損失數(shù)據(jù)，而目前只有歐洲部分銀行建立了比較完善的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)，大部分銀行機(jī)構(gòu)則缺少豐富的歷史事件和損失數(shù)據(jù)積累，不能實(shí)現(xiàn)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)計(jì)量。因此，這些銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理主要根據(jù)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷、推測(cè)和進(jìn)行硬性手段準(zhǔn)備(如對(duì)人的控制，政府、司法力量的介入等)。
3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。是指銀行根據(jù)內(nèi)外部損失經(jīng)驗(yàn)分析、情景分析等方法，綜合銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素，對(duì)所有被識(shí)別的銀行所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行測(cè)評(píng)，以決定哪些風(fēng)險(xiǎn)可接受，哪些風(fēng)險(xiǎn)不可接受，需加以控制或轉(zhuǎn)移。評(píng)估的要素主要包括：內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)，以及銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素等方面。評(píng)估的主要方法包括自我評(píng)估法、損失事件數(shù)據(jù)法和流程圖等。
4、風(fēng)險(xiǎn)控制、緩釋。是指銀行針對(duì)不同性質(zhì)的操作風(fēng)險(xiǎn)采取不同的處理方法。在銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度之內(nèi)的許多操作風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)銀行的內(nèi)控機(jī)制被調(diào)整、控制在一定范圍內(nèi)，如人員操作失誤可通過(guò)有效稽核減少其發(fā)生頻率，系統(tǒng)漏洞可通過(guò)不斷更新維護(hù)系統(tǒng)予以控制，損失可以通過(guò)保險(xiǎn)予以減緩等。必須指出的是，由于案件的秩序破壞性和損失不可控性，在制度安排設(shè)計(jì)中，不能為其留有容忍度，即要對(duì)案件實(shí)行“零”容忍，一旦出現(xiàn)，須嚴(yán)加處理。
在具體實(shí)踐中，中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤头?wù)協(xié)議，明確各方的責(zé)任義務(wù)。中小金融機(jī)構(gòu)還可購(gòu)買保險(xiǎn)或與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。但不應(yīng)因此忽視控制措15
施的重要作用。以購(gòu)買保險(xiǎn)等方式緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的中小金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的書面政策和程序。同時(shí)，要按照監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。
5、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告。是指銀行應(yīng)當(dāng)制定有效的程序。定期監(jiān)測(cè)并報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失情況。應(yīng)針對(duì)潛在損失不斷增大的風(fēng)險(xiǎn)，建立早期的操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，以便及時(shí)采取措施控制、降低風(fēng)險(xiǎn)，降低損失事件的發(fā)生頻率及損失程度。重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)當(dāng)根據(jù)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的規(guī)定及時(shí)向董事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)管理人員報(bào)告。
在中小金融機(jī)構(gòu)，稽核部門搬不直接負(fù)責(zé)或參與其他部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理，但應(yīng)定期檢查評(píng)估本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作情況，監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況，對(duì)新出臺(tái)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，并向董事會(huì)報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行效果的評(píng)估情況。
一、案件與操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系
操作風(fēng)險(xiǎn)是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，案件是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要表現(xiàn)形式。在操作風(fēng)險(xiǎn)七種類型中，有兩大類可直接導(dǎo)致銀行案件，即內(nèi)部欺詐和外部欺詐。主要表現(xiàn)形式是違法違規(guī)操作，直接后果是犯罪和案件。
(一)金融犯罪
銀行案件主要是指金融犯罪案件。我國(guó)《刑法》界定的金融犯罪，是指發(fā)生在銀行、證券、保險(xiǎn)等領(lǐng)域中的刑事犯罪，主要是指發(fā)生在金融業(yè)務(wù)活動(dòng)領(lǐng)域中，違反金融管理法律法規(guī)，危害國(guó)家有關(guān)貨幣、銀行、信貸、票據(jù)、外匯、保險(xiǎn)、證券等管理制度，破壞金融管理秩序，情節(jié)嚴(yán)重。依照《刑法》應(yīng)受刑罰處罰的行為。金融犯罪不包括那些由于銀行自身不完善的流程和系統(tǒng)漏洞以及外部事件等因素造成的操作風(fēng)險(xiǎn)。
目前，我國(guó)金融犯罪共明確具體罪名37個(gè)，其中常見(jiàn)的銀行領(lǐng)域犯罪主要有：
1、破壞金融管理秩序的犯罪，如騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，非法吸收公眾存款罪，偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪，妨害信用卡管理罪，竊取、收買、非法提供信用卡信息罪，違法發(fā)放貸款罪，吸收客戶資金不入賬罪，違規(guī)出具金融票證罪，對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪等。
2、金融詐騙的犯罪，如貸款詐騙罪，票據(jù)詐騙罪，金融憑證詐騙罪，信用證詐騙罪，信用卡詐騙罪，有價(jià)證券詐騙罪等。
除了上述罪名，在侵犯財(cái)產(chǎn)罪中還有挪用資金罪、職務(wù)侵占罪、謚竊罪等可適用。(二)銀行業(yè)案件定義
由于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件治理和信息統(tǒng)計(jì)的特殊性，本書關(guān)于案件的概念與法律案件概念有所不同。2009年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳發(fā)布了《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件信息統(tǒng)計(jì)制度》。該文件根據(jù)案件信息統(tǒng)計(jì)與管理的實(shí)際需要，將銀行案件分為兩類，并分別給出了定義。
第一類案件：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員獨(dú)立實(shí)施或共同實(shí)施，或與外部人員合伙實(shí)施，以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和客戶的資金或財(cái)產(chǎn)為侵犯對(duì)象的，涉嫌觸犯《刑法》，應(yīng)移進(jìn)司法機(jī)關(guān)予以追究刑事責(zé)任或巳由司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈陌讣?/p>
第二類案件：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遭受外部詐騙、盜竊、搶劫等侵害，并經(jīng)公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈陌讣?/p>
鑒于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件防控治理的特殊性，2009年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見(jiàn)》，將農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件定義為：農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)工作人員實(shí)施或因未正確履行崗位職責(zé)所引發(fā)的，以農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)或其客戶的資金、財(cái)產(chǎn)或權(quán)益為侵犯對(duì)象的侵占、挪用、賄賂、破壞經(jīng)營(yíng)管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)予以追究刑事責(zé)任或經(jīng)公安、司法機(jī)關(guān)(紀(jì)檢機(jī)關(guān))立案?jìng)刹榈陌讣?/p>
(三)銀行案件風(fēng)險(xiǎn)
銀行案件風(fēng)險(xiǎn)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇，是銀行工作人員(內(nèi)部人)發(fā)生違法違規(guī)違紀(jì)案件或內(nèi)外勾結(jié)及外部侵害(詐騙、盜竊、搶劫等)案件造成銀行資金財(cái)產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失(不良社會(huì)影響)的風(fēng)險(xiǎn)。
銀行案件風(fēng)險(xiǎn)遍布于所有銀行機(jī)構(gòu)，近年來(lái)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)硅示，我國(guó)銀行業(yè)案件在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)生居多。對(duì)案防思想認(rèn)識(shí)不充分、公司(法人)治理不完善、制度流程不健全、監(jiān)督檢查不深人、責(zé)任追究不到位、教育培訓(xùn)不重視、經(jīng)營(yíng)思想不端正、選人機(jī)制不科學(xué)等是引發(fā)案件的主要原因。
(一)思想認(rèn)識(shí)不充分。對(duì)案防重視不夠
部分農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人對(duì)案件形勢(shì)的嚴(yán)峻性、案件風(fēng)險(xiǎn)的危害性、案件治理的重要性認(rèn)識(shí)不足，對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、上級(jí)行業(yè)管理部門部署的案件治理、風(fēng)險(xiǎn)排查的工作要求沒(méi)有引起足夠的重視，有的照本宣科，原文轉(zhuǎn)發(fā)，不能結(jié)合本單位管理實(shí)際和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況制定案防措施；有的根本不對(duì)下傳達(dá)部署，基層員工對(duì)案防工作不了解，對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)缺乏防控意識(shí)，甚至有的單位發(fā)生了案件，仍不能舉一反三，徹查相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真進(jìn)行整改，導(dǎo)致同質(zhì)同類案件頻繁發(fā)生。
(二)公司(法人)治理不完善。監(jiān)督約束缺失
中小金融機(jī)構(gòu)與其他機(jī)構(gòu)相比，在公司(法人)治理上十分薄弱。特別是農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)仍處于改革過(guò)渡期，法人治理結(jié)構(gòu)不完善、科學(xué)決策機(jī)制缺失、監(jiān)督制衡不到位等問(wèn)題突出，社員(股東)代表大會(huì)、理(董)事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層治理機(jī)制不健全，職責(zé)不清，缺乏有效制約。一些機(jī)構(gòu)雖巳基本健全了公司(法人)治理結(jié)構(gòu)，但所有者缺位、內(nèi)部人控制、按行政模式運(yùn)作，理(董)事長(zhǎng)既是決策者又是執(zhí)行者，理(董)事會(huì)代替經(jīng)營(yíng)班子，監(jiān)事會(huì)作用沒(méi)有有效發(fā)揮。行業(yè)管理組織的政策、職能不清晰，對(duì)所轄機(jī)構(gòu)主要管理人員的業(yè)務(wù)決策與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)缺乏有效的監(jiān)督管理。一些縣(市)18
聯(lián)社(農(nóng)村銀行)理(董)事長(zhǎng)、主任(行長(zhǎng))聶分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人權(quán)力缺乏有效的約束，存在諸多違規(guī)甚至違法問(wèn)題。
(三)制度流程不健全，執(zhí)行力不足
1、制度流程存在缺陷。部分機(jī)構(gòu)制度流程不健全，特別是一些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在瑕疵和漏洞，不能覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，多數(shù)機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立制度流程后評(píng)價(jià)機(jī)制，制度流程出臺(tái)后長(zhǎng)期不作修訂。
2、規(guī)制流程執(zhí)行不力，部分機(jī)構(gòu)制度執(zhí)行意識(shí)淡薄，管理層內(nèi)部控制、條線管控缺失，對(duì)違規(guī)、越權(quán)、逆程序操作見(jiàn)怪不怪，有章不循、違規(guī)操作習(xí)以為常。部分員工原則性差，人情大于制度，對(duì)個(gè)別管理人員違法違規(guī)行使權(quán)力不抵制，屈從或盲從領(lǐng)導(dǎo)意志，甚至同流合污。部分高管人員、業(yè)務(wù)條線管理人員、制度流程制約崗位人員不履職或履職不到位，沒(méi)有起到監(jiān)督制約作用，助長(zhǎng)了違規(guī)操作、違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，致使一些人肆無(wú)忌憚、明目張膽作案。
3、重要案防制度落實(shí)不力。盡管監(jiān)管部門三令五申要求落實(shí)干部交流、輪崗、回避和休假等“四項(xiàng)制度”和印證押卡、金庫(kù)尾箱、查詢對(duì)賬、貸款三查、授信授權(quán)、崗位制約、監(jiān)控安保、員工行為等重要管理制度，但有些機(jī)構(gòu)始終沒(méi)有落實(shí)。在已發(fā)案件中，90％以上的案件是因?yàn)榘赴l(fā)機(jī)構(gòu)沒(méi)有認(rèn)真執(zhí)行制度或疏于重點(diǎn)環(huán)節(jié)防控。
(四)監(jiān)督檢查不深入，不能有效揭示風(fēng)險(xiǎn)
1、缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，沒(méi)有設(shè)立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)部門，未配備風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理人員，風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理存在“真空”。
2、業(yè)務(wù)管理部門未能有效履行業(yè)務(wù)輔導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)揭示和本業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)防控職責(zé)。部分單位對(duì)監(jiān)督檢查工作不重視，稽核人員配備、經(jīng)費(fèi)與其職能不匹配，缺乏獨(dú)立性、權(quán)威性。業(yè)務(wù)管理和稽核監(jiān)督?jīng)]有有效發(fā)揮防控風(fēng)險(xiǎn)的作用。
3、業(yè)務(wù)管理和稽核監(jiān)督工作缺乏針對(duì)性和有效性，沒(méi)有完善、協(xié)調(diào)的業(yè)務(wù)和稽核條線檢查規(guī)劃，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的研究分析，不能準(zhǔn)確把握風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)19
腳，具有很大的隨意性。檢查方式單
4、缺乏盡職免責(zé)、盡職獎(jiǎng)勵(lì)和瀆職懲罰等相關(guān)制度安排，相關(guān)人員不盡職，應(yīng)揭示的風(fēng)險(xiǎn)不揭示，該奄出的問(wèn)題查不出來(lái)，該發(fā)現(xiàn)的案件發(fā)現(xiàn)不了。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不認(rèn)真落實(shí)整改，導(dǎo)致同樣的問(wèn)題屢查屢犯。
(五)責(zé)任追究不到位，懲戒誓示作用不足
在處理違法違規(guī)案件中，案件責(zé)任落實(shí)不到位，特別是在處理尺度上寬嚴(yán)不一。在責(zé)任追究上，普遍存在只追究基層機(jī)構(gòu)不追究管理機(jī)構(gòu)、只追究當(dāng)事人不追究相關(guān)監(jiān)督崗位和領(lǐng)導(dǎo)的現(xiàn)象，特別是有的重大案件沒(méi)有對(duì)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行問(wèn)責(zé)或問(wèn)責(zé)力度不夠，導(dǎo)致有關(guān)違規(guī)違法人員和不作為的監(jiān)督管理者沒(méi)有付出相應(yīng)的成本和代價(jià)。此外，一些機(jī)構(gòu)存在避重就輕、以罰代處和袒護(hù)開脫、久拖不處問(wèn)題，以致在很多地區(qū)形成員工普遍受罰、問(wèn)題屢在屢犯、法不責(zé)眾的尷尬局面，沒(méi)有起到處理一個(gè)、警示一片的作用，缺乏應(yīng)有的威懾力和公信力。
(六)教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范
部分中小銀行機(jī)構(gòu)不能正確認(rèn)識(shí)員工政治、文化和業(yè)務(wù)素質(zhì)狀況，忽視對(duì)員工相關(guān)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識(shí)、操作技能和風(fēng)險(xiǎn)防范等應(yīng)知應(yīng)會(huì)的培訓(xùn)，偏重于請(qǐng)大學(xué)教授、金融理論專家講授國(guó)際金融理論、國(guó)外銀行經(jīng)驗(yàn)、公式模型等，嚴(yán)重脫離實(shí)際需要。不重視對(duì)新知識(shí)、新業(yè)務(wù)、新技術(shù)的培訓(xùn)。特別是計(jì)算機(jī)應(yīng)用、it系統(tǒng)操作培訓(xùn)不到位，導(dǎo)致一些基層網(wǎng)點(diǎn)計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)操作嚴(yán)重依賴于個(gè)別人員，使流程制約、崗位監(jiān)督形同虛設(shè)。有的單位長(zhǎng)期缺乏對(duì)員工的思想品德、法律法規(guī)教育，少數(shù)員工法律意識(shí)淡薄，缺乏正確的人生觀、價(jià)值觀引導(dǎo)，受社會(huì)不良風(fēng)氣影響，經(jīng)不起金錢、物欲的誘惑，染上黃賭毒等惡習(xí)，甚至與黑社會(huì)勾結(jié)，最終走上犯罪道路。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)許多案件都是因?yàn)閷?duì)員工的思想和不良行為教育、管理、監(jiān)督和約束不夠，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正導(dǎo)致的。
(七)經(jīng)營(yíng)思想不端正，弱化了內(nèi)部管理
部分中小金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，脫離自身基礎(chǔ)和發(fā)展實(shí)際，片面追求做大做強(qiáng)，搶占市場(chǎng)份額，重規(guī)模擴(kuò)張輕風(fēng)險(xiǎn)管理，重業(yè)務(wù)發(fā)展輕內(nèi)部控制，在經(jīng)營(yíng)管理上，缺乏自我約束意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。部分管理部門考核機(jī)制不科學(xué)、不合理，簡(jiǎn)單地以存款、貸款、利潤(rùn)等規(guī)模性指標(biāo)考核經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，且每年都累進(jìn)式增長(zhǎng)，由于對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、客觀情況、風(fēng)險(xiǎn)考慮不夠，部分指標(biāo)嚴(yán)重超出基層機(jī)構(gòu)實(shí)際承受能力和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平，以致部分機(jī)構(gòu)為了完成任務(wù)而弄虛作假、違法違規(guī)。
(八)選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察
在選人用人上，沒(méi)有形成客觀、公正的高管人員和重要崗位人員使用、考核、評(píng)價(jià)、監(jiān)督和處罰管理機(jī)制。
1、在人員選用上，重關(guān)系輕品行，重“社會(huì)能力”輕專業(yè)水平，誰(shuí)能拉來(lái)客戶、業(yè)務(wù)，誰(shuí)就能得到提拔重用，就可必拿高薪酬，甚至任人唯親。把一些心術(shù)不正、品行不端的人安排到重要崗位，甚至坐上高管的位子，埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。
2、缺乏對(duì)各級(jí)高管人員和重要崗位人員日常考核和履職效果評(píng)價(jià)，對(duì)其思想、行為變化缺乏監(jiān)督約束，特別是對(duì)異常行為視而不見(jiàn)或見(jiàn)而不囊。使有問(wèn)題的人員長(zhǎng)期居于高管或關(guān)鍵崗位，有的單位將履職效果差、出了問(wèn)題的人安排到異地繼續(xù)任職，甚至提拔重用，把惡習(xí)和風(fēng)險(xiǎn)叉?zhèn)魅镜狡渌麢C(jī)構(gòu)。
3、對(duì)用人失察缺乏問(wèn)責(zé)懲戒機(jī)制，明顯任人唯親、用人不當(dāng)釀成案件和風(fēng)險(xiǎn)損失，很少追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)用人失察的責(zé)任。
精選促成案件和解協(xié)議書五
為進(jìn)一步做好維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作，著力化解各類矛盾糾紛，解決社會(huì)治安中的一些重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，根據(jù)上級(jí)有關(guān)精神，結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際情況決定，從x年x初至x月底結(jié)束，在全鎮(zhèn)開展預(yù)防“民轉(zhuǎn)刑”案件的專項(xiàng)工作。
一、指導(dǎo)思想。
以黨的十九大精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，以嚴(yán)控“民轉(zhuǎn)刑”案件發(fā)生、維護(hù)轄區(qū)社會(huì)穩(wěn)定、切實(shí)保護(hù)人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，堅(jiān)持“預(yù)防為主，打防結(jié)合”的方針，著力夯實(shí)綜治基層基礎(chǔ)建設(shè)，充分發(fā)揮社會(huì)治安綜合治理第一道防線的作用，從源頭抓起，有效預(yù)防矛盾糾紛激化轉(zhuǎn)化為刑事案件，為本鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造良好的社會(huì)環(huán)境。
二、目標(biāo)任務(wù)。
結(jié)合矛盾糾紛“抓源頭、精排查、大化解”專項(xiàng)活動(dòng)，積極主動(dòng)排查影響社會(huì)和諧穩(wěn)定的婚姻家庭等方面出現(xiàn)的各類矛盾糾紛，堅(jiān)決遏制矛盾糾紛激化產(chǎn)生“民轉(zhuǎn)刑”案件，嚴(yán)厲打擊因各類矛盾糾紛引發(fā)“民轉(zhuǎn)刑”犯罪行為，實(shí)現(xiàn)無(wú)因工作不力或排查不到位導(dǎo)致“民轉(zhuǎn)刑”案件的發(fā)生。
三、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)成立預(yù)防“民轉(zhuǎn)刑”案件的專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，成員名單如下：領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)有辦公室，下設(shè)在鎮(zhèn)綜治辦，辦公室主任由x兼任，電話：x.聯(lián)絡(luò)員：x，電話x
四、時(shí)間安排。
本次預(yù)防“民轉(zhuǎn)刑”案件專項(xiàng)活動(dòng)，從x月初至x月底結(jié)束，為期x個(gè)月，大體分三個(gè)階段進(jìn)行。
第一階段，全面動(dòng)員部署，做好“民轉(zhuǎn)刑”案件預(yù)防工作的動(dòng)員部署工作。
第二階段，x月x日至x月x日，全面摸底排查。各村（社區(qū)）要進(jìn)行全面、深入、細(xì)致地摸排，將當(dāng)前存在的各類矛盾糾紛（特別是易轉(zhuǎn)化為刑事案件的矛盾糾紛）排查清楚，全面掌握矛盾糾紛的來(lái)龍去脈及癥結(jié)所在，真正做到底數(shù)清、情況明。同時(shí)，要堅(jiān)持邊排查、邊調(diào)處、邊開展法制教育，對(duì)于當(dāng)?shù)禺?dāng)時(shí)能夠解決的問(wèn)題，及時(shí)就地加以解決。及時(shí)上報(bào)
第三階段，x月x日到x月x日，集中調(diào)處化解。要按照“屬地管理、分級(jí)負(fù)責(zé)”和“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，對(duì)排查出的矛盾糾紛逐一登記造冊(cè)，逐一分析研判，綜合運(yùn)用行政、法律、經(jīng)濟(jì)等多種手段和教育、協(xié)商、調(diào)解等多種方法，一件一件加以解決，確保x%以上的矛盾糾紛，尤其是婚姻家庭矛盾糾紛在這一階段得到徹底化解。對(duì)可能引發(fā)“民轉(zhuǎn)刑”案件的苗頭性、傾向性問(wèn)題，要提前做好工作，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。
五、工作要求。
（一）切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各村（社區(qū)）兩委要高度重視，充分認(rèn)識(shí)開展專項(xiàng)活動(dòng)的重要性和必要性，切實(shí)增強(qiáng)政治意識(shí)、大局意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，將開展預(yù)防“民轉(zhuǎn)刑”案件專項(xiàng)工作作為當(dāng)前工作的重點(diǎn)。認(rèn)真研究安排，組織協(xié)調(diào)，解決相關(guān)問(wèn)題，做到組織領(lǐng)導(dǎo)到位、政策措施有力、解決問(wèn)題徹底，確保專項(xiàng)工作扎實(shí)有效開展
（二）深入開展矛盾糾紛精準(zhǔn)排查和精細(xì)化解常態(tài)工作。
精準(zhǔn)排查就是按照滾動(dòng)式、無(wú)縫式、全覆蓋的要求，組建精準(zhǔn)排查工作隊(duì)進(jìn)單位、入戶、到屋、見(jiàn)人，全面排查影響社會(huì)安全穩(wěn)定的各類矛盾糾紛，列出一批矛盾突出的重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)單位，掌握一批重點(diǎn)群體、重點(diǎn)群體、重點(diǎn)人員和重點(diǎn)事（案）件，不忽視每一個(gè)環(huán)節(jié)，不漏掉每一個(gè)問(wèn)題，不放過(guò)每一個(gè)隱患，不存留每一個(gè)盲點(diǎn)，切實(shí)做到底數(shù)清、情況明。
精細(xì)化解就是要按照“事要解決”的要求，對(duì)排查出來(lái)的矛盾糾紛，堅(jiān)持一事一冊(cè)、一人一冊(cè)，逐一建立工作臺(tái)帳，逐一制定調(diào)處方案，逐一落實(shí)包案領(lǐng)導(dǎo)，逐一明確化解時(shí)限，分層次、分類別進(jìn)行調(diào)處化解。對(duì)訴求合理的解決問(wèn)題到位、訴求無(wú)理的思想教育到位、生活困難的幫扶救助到位、行為違法的依法處理，一時(shí)不能解決的，扎實(shí)做好教育穩(wěn)控工作，并及時(shí)上報(bào)協(xié)調(diào)處理，切實(shí)把各類矛盾糾紛化解在基層，消除在萌芽狀態(tài)。
（三）充分發(fā)揮基層綜治中心的重要作用。
堅(jiān)持從實(shí)際出發(fā)，推進(jìn)鎮(zhèn)、村（社區(qū)）綜治中心建設(shè)，加強(qiáng)網(wǎng)格化管理、社會(huì)化服務(wù)、信息化支撐、人財(cái)物保障，將綜治中心的服務(wù)管理資源進(jìn)一步向網(wǎng)格、家庭延伸，及時(shí)反映和協(xié)調(diào)人民群眾利益訴求。整合公安、司法行政、民政、人力資源社會(huì)保障、信訪、法院等基層力量、建立協(xié)作配合、精干高效、便民利民的工作平臺(tái)。
在村（社區(qū)）綜治中心，健全工作制度，推動(dòng)與“一站式”服務(wù)窗口調(diào)節(jié)矛盾糾紛工作實(shí)現(xiàn)銜接。通過(guò)基層綜治中心推動(dòng)信息互通、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、工作聯(lián)動(dòng)、矛盾聯(lián)調(diào)，對(duì)矛盾糾紛實(shí)現(xiàn)受理、登記、交辦、承辦、結(jié)案各個(gè)環(huán)節(jié)工作銜接，嚴(yán)格落實(shí)調(diào)解責(zé)任單位和責(zé)任人，做到統(tǒng)一受理、集中梳理、歸口刮泥、依法處理、限期辦理。
（四）嚴(yán)格落實(shí)工作責(zé)任。
在專項(xiàng)活動(dòng)期間，各村（社區(qū)）主要負(fù)責(zé)人要切實(shí)負(fù)起第一責(zé)任人的責(zé)任，認(rèn)真組織排查化解本轄區(qū)存在的矛盾糾紛。要嚴(yán)格實(shí)行排查化解工作責(zé)任制，按照“屬地管理”和“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的嚴(yán)責(zé)，針對(duì)相關(guān)重點(diǎn)人員建立專班，落實(shí)責(zé)任、實(shí)行一個(gè)案子一名包案領(lǐng)導(dǎo)、一個(gè)工作班子，一套化解方案、一套穩(wěn)控措施、一定的化解時(shí)限、一個(gè)化解結(jié)果、一個(gè)效益后評(píng)報(bào)告。
把排查化解任務(wù)落實(shí)到具體單位和責(zé)任人，做到事事有人管，件件有著落。對(duì)因排查工作不到位，或排查排查出的糾紛未能徹底解決，導(dǎo)致矛盾激化，引發(fā)“民轉(zhuǎn)刑”惡性案的，將追究有關(guān)人員責(zé)任。
（五）重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)婚姻家庭糾紛的排查化解和心理干預(yù)疏導(dǎo)。
根據(jù)中央的通報(bào)情況，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，近年來(lái)因婚姻家庭矛盾糾紛引發(fā)的“民轉(zhuǎn)刑”命案占糾紛命案的x%以上，已經(jīng)成為誘發(fā)“民轉(zhuǎn)刑”命案的主要原因。
一方面要充分發(fā)揮村（社區(qū)）和婦聯(lián)的優(yōu)勢(shì)，會(huì)同司法行政機(jī)關(guān)，推動(dòng)建立婚姻家庭糾紛人民調(diào)解委員會(huì)，協(xié)助調(diào)處婚姻家庭糾紛和涉及婦女兒童合法權(quán)益的案件；要探索在基層建立婚姻家庭糾紛人民調(diào)解委員會(huì)，提高婚姻家庭糾紛案件的調(diào)解率。另一方面，要以“溝通心靈、調(diào)解糾紛、促成和解”為宗旨，對(duì)婚姻家庭矛盾糾紛進(jìn)行心理干預(yù)和疏導(dǎo)。
精選促成案件和解協(xié)議書六
2021鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)防民轉(zhuǎn)刑案件工作方案為進(jìn)一步做好維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作，著力化解各類矛盾糾紛，解決社會(huì)治安中的一些重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，根據(jù)上級(jí)有關(guān)精神，結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際情況決定，從x年x初至x月底結(jié)束，在全鎮(zhèn)開展預(yù)防“民轉(zhuǎn)刑”案件的專項(xiàng)工作。
一、指導(dǎo)思想。以黨的十九大精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，以嚴(yán)控“民轉(zhuǎn)刑”案件發(fā)生、維護(hù)轄區(qū)社會(huì)穩(wěn)定、切實(shí)保護(hù)人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，堅(jiān)持“預(yù)防為主，打防結(jié)合”的方針，著力夯實(shí)綜治基層基礎(chǔ)建設(shè)，充分發(fā)揮社會(huì)治安綜合治理第一道防線的作用，從源頭抓起，有效預(yù)防矛盾糾紛激化轉(zhuǎn)化為刑事案件，為本鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造良好的社會(huì)環(huán)境。
二、目標(biāo)任務(wù)。結(jié)合矛盾糾紛“抓源頭、精排查、大化解”專項(xiàng)活動(dòng)，積極主動(dòng)排查影響社會(huì)和諧穩(wěn)定的婚姻家庭等方面出現(xiàn)的各類矛盾糾紛，堅(jiān)決遏制矛盾糾紛激化產(chǎn)生“民轉(zhuǎn)刑”案件，嚴(yán)厲打擊因各類矛盾糾紛引發(fā)“民轉(zhuǎn)刑”犯罪行為，實(shí)現(xiàn)無(wú)因工作不力或排查不到位導(dǎo)致“民轉(zhuǎn)刑”案件的發(fā)生。
三、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)成立預(yù)防“民轉(zhuǎn)刑”案件的專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，成員名單如下：領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)有辦公室，下設(shè)在鎮(zhèn)綜治辦，辦公室主任由x兼任，電話：x.聯(lián)絡(luò)員：x，電話x四、時(shí)間安排。本次預(yù)防“民轉(zhuǎn)刑”案件專項(xiàng)活動(dòng)，從x月初至x月底結(jié)束，為期x個(gè)月，大體分三個(gè)階段進(jìn)行。
第一階段，全面動(dòng)員部署，做好“民轉(zhuǎn)刑”案件預(yù)防工作的動(dòng)員部署工作。
第二階段，x月x日至x月x日，全面摸底排查。各村（社區(qū)）要進(jìn)行全面、深入、細(xì)致地摸排，將當(dāng)前存在的各類矛盾糾紛（特別是易轉(zhuǎn)化為刑事案件的矛盾糾紛）排查清楚，全面掌握矛盾糾紛的來(lái)龍去脈及癥結(jié)所在，真正做到底數(shù)清、情況明。同時(shí)，要堅(jiān)持邊排查、邊調(diào)處、邊開展法制教育，對(duì)于當(dāng)?shù)禺?dāng)時(shí)能夠解決的問(wèn)題，及時(shí)就地加以解決。及時(shí)上報(bào)第三階段，x月x日到x月x日，集中調(diào)處化解。要按照“屬地管理、分級(jí)負(fù)責(zé)”和“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，對(duì)排查出的矛盾糾紛逐一登記造冊(cè)，逐一分析研判，綜合運(yùn)用行政、法律、經(jīng)濟(jì)等多種手段和教育、協(xié)商、調(diào)解等多種方法，一件一件加以解決，確保x%以上的矛盾糾紛，尤其是婚姻家庭矛盾糾紛在這一階段得到徹底化解。對(duì)可能引發(fā)“民轉(zhuǎn)刑”案件的苗頭性、傾向性問(wèn)題，要提前做好工作，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。
五、工作要求。
? ? ? （一）切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各村（社區(qū)）兩委要高度重視，充分認(rèn)識(shí)開展專項(xiàng)活動(dòng)的重要性和必要性，切實(shí)增強(qiáng)政治意識(shí)、大局意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，將開展預(yù)防“民轉(zhuǎn)刑”案件專項(xiàng)工作作為當(dāng)前工作的重點(diǎn)。認(rèn)真研究安排，組織協(xié)調(diào)，解決相關(guān)問(wèn)題，做到組織領(lǐng)導(dǎo)到位、政策措施有力、解決問(wèn)題徹底，確保專項(xiàng)工作扎實(shí)有效開展
? ? ? （二）深入開展矛盾糾紛精準(zhǔn)排查和精細(xì)化解常態(tài)工作。精準(zhǔn)排查就是按照滾動(dòng)式、無(wú)縫式、全覆蓋的要求，組建精準(zhǔn)排查工作隊(duì)進(jìn)單位、入戶、到屋、見(jiàn)人，全面排查影響社會(huì)安全穩(wěn)定的各類矛盾糾紛，列出一批矛盾突出的重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)單位，掌握一批重點(diǎn)群體、重點(diǎn)群體、重點(diǎn)人員和重點(diǎn)事（案）件，不忽視每一個(gè)環(huán)節(jié)，不漏掉每一個(gè)問(wèn)題，不放過(guò)每一個(gè)隱患，不存留每一個(gè)盲點(diǎn)，切實(shí)做到底數(shù)清、情況明。
精細(xì)化解就是要按照“事要解決”的要求，對(duì)排查出來(lái)的矛盾糾紛，堅(jiān)持一事一冊(cè)、一人一冊(cè)，逐一建立工作臺(tái)帳，逐一制定調(diào)處方案，逐一落實(shí)包案領(lǐng)導(dǎo)，逐一明確化解時(shí)限，分層次、分類別進(jìn)行調(diào)處化解。對(duì)訴求合理的解決問(wèn)題到位、訴求無(wú)理的思想教育到位、生活困難的幫扶救助到位、行為違法的依法處理，一時(shí)不能解決的，扎實(shí)做好教育穩(wěn)控工作，并及時(shí)上報(bào)協(xié)調(diào)處理，切實(shí)把各類矛盾糾紛化解在基層，消除在萌芽狀態(tài)。
（三）充分發(fā)揮基層綜治中心的重要作用。堅(jiān)持從實(shí)際出發(fā)，推進(jìn)鎮(zhèn)、村（社區(qū)）綜治中心建設(shè)，加強(qiáng)網(wǎng)格化管理、社會(huì)化服務(wù)、信息化支撐、人財(cái)物保障，將綜治中心的服務(wù)管理資源進(jìn)一步向網(wǎng)格、家庭延伸，及時(shí)反映和協(xié)調(diào)人民群眾利益訴求。整合公安、司法行政、民政、人力資源社會(huì)保障、信訪、法院等基層力量、建立協(xié)作配合、精干高效、便民利民的工作平臺(tái)。
在村（社區(qū)）綜治中心，健全工作制度，推動(dòng)與“一站式”服務(wù)窗口調(diào)節(jié)矛盾糾紛工作實(shí)現(xiàn)銜接。通過(guò)基層綜治中心推動(dòng)信息互通、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、工作聯(lián)動(dòng)、矛盾聯(lián)調(diào)，對(duì)矛盾糾紛實(shí)現(xiàn)受理、登記、交辦、承辦、結(jié)案各個(gè)環(huán)節(jié)工作銜接，嚴(yán)格落實(shí)調(diào)解責(zé)任單位和責(zé)任人，做到統(tǒng)一受理、集中梳理、歸口刮泥、依法處理、限期辦理。
（四）嚴(yán)格落實(shí)工作責(zé)任。在專項(xiàng)活動(dòng)期間，各村（社區(qū)）主要負(fù)責(zé)人要切實(shí)負(fù)起第一責(zé)任人的責(zé)任，認(rèn)真組織排查化解本轄區(qū)存在的矛盾糾紛。要嚴(yán)格實(shí)行排查化解工作責(zé)任制，按照“屬地管理”和“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的嚴(yán)責(zé)，針對(duì)相關(guān)重點(diǎn)人員建立專班，落實(shí)責(zé)任、實(shí)行一個(gè)案子一名包案領(lǐng)導(dǎo)、一個(gè)工作班子，一套化解方案、一套穩(wěn)控措施、一定的化解時(shí)限、一個(gè)化解結(jié)果、一個(gè)效益后評(píng)報(bào)告。
把排查化解任務(wù)落實(shí)到具體單位和責(zé)任人，做到事事有人管，件件有著落。對(duì)因排查工作不到位，或排查排查出的糾紛未能徹底解決，導(dǎo)致矛盾激化，引發(fā)“民轉(zhuǎn)刑”惡性案的，將追究有關(guān)人員責(zé)任。
（五）重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)婚姻家庭糾紛的排查化解和心理干預(yù)疏導(dǎo)。根據(jù)中央的通報(bào)情況，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，近年來(lái)因婚姻家庭矛盾糾紛引發(fā)的“民轉(zhuǎn)刑”命案占糾紛命案的x%以上，已經(jīng)成為誘發(fā)“民轉(zhuǎn)刑”命案的主要原因。
一方面要充分發(fā)揮村（社區(qū)）和婦聯(lián)的優(yōu)勢(shì)，會(huì)同司法行政機(jī)關(guān)，推動(dòng)建立婚姻家庭糾紛人民調(diào)解委員會(huì)，協(xié)助調(diào)處婚姻家庭糾紛和涉及婦女兒童合法權(quán)益的案件；
要探索在基層建立婚姻家庭糾紛人民調(diào)解委員會(huì)，提高婚姻家庭糾紛案件的調(diào)解率。另一方面，要以“溝通心靈、調(diào)解糾紛、促成和解”為宗旨，對(duì)婚姻家庭矛盾糾紛進(jìn)行心理干預(yù)和疏導(dǎo)。
精選促成案件和解協(xié)議書七
xx縣人民法院民二庭在院黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過(guò)全庭同志的共同努力，在商事審判工作中自覺(jué)堅(jiān)持“三個(gè)至上”指導(dǎo)思想和“為大局服務(wù)、為人民司法”工作主題，堅(jiān)持能動(dòng)司法理念，充分發(fā)揮商事審判職能，努力服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，深入推進(jìn)三項(xiàng)重點(diǎn)工作，切實(shí)加強(qiáng)自身建設(shè)，各項(xiàng)工作取得了新成效、新進(jìn)展，為維護(hù)市場(chǎng)秩序，保障金融安全，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，促進(jìn)xx縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn)。
一、20xx年審判工作概況
截止12月6日，民二庭新收案件305件(其中新收296件，舊存9件)，審結(jié)255件，結(jié)案率為83.6%，其中調(diào)解、撤訴結(jié)案161件，調(diào)撤率達(dá)63.14%;上訴16件，上訴率為6.27%，改判2件，發(fā)回重審1件。經(jīng)評(píng)查，無(wú)一件超審限，無(wú)一件屬不合格案件。
二、工作亮點(diǎn)及特色。
(一)堅(jiān)持能動(dòng)司法，積極服務(wù)企業(yè)
我庭在商事審判工作中，積極開展服務(wù)大局工作，通過(guò)創(chuàng)新機(jī)制、強(qiáng)化調(diào)解、延伸服務(wù)等措施，充分發(fā)揮審判職能保護(hù)、調(diào)節(jié)的杠桿作用，通過(guò)上法制課程、普法宣傳、司法建議等形式，使得企業(yè)代表們對(duì)我庭主動(dòng)、高效、優(yōu)質(zhì)的法律服務(wù)和司法保障由衷贊嘆。我庭法官堅(jiān)持“問(wèn)需于企”，在工作中不斷堅(jiān)持三項(xiàng)服務(wù)。
1、能動(dòng)服務(wù)——對(duì)企業(yè)立項(xiàng)、建設(shè)、生產(chǎn)中涉及的法律事務(wù)，通過(guò)與政府職能部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等互動(dòng)聯(lián)系，送法下企業(yè)，主動(dòng)上門提供法律指導(dǎo);對(duì)項(xiàng)目建設(shè)、生產(chǎn)中的訴訟案件快立、快審、快結(jié)、快執(zhí)，竭力維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。
2、和諧服務(wù)——加大對(duì)涉企民商事案件的調(diào)解力度，力促案結(jié)事了;對(duì)暫時(shí)無(wú)力履行債務(wù)的企業(yè)“放水養(yǎng)魚”，多用和解方式，促成債權(quán)人給債務(wù)企業(yè)一個(gè)合理的寬限期，幫助其渡過(guò)暫時(shí)的財(cái)務(wù)危機(jī)。例如我庭立案受理了多個(gè)箱包產(chǎn)業(yè)基地私營(yíng)業(yè)主之間的買賣合同糾紛案，雖然標(biāo)的額都是十萬(wàn)以下，但雙方都是小企業(yè)，工廠都正處于一個(gè)資金短缺的瓶頸時(shí)期。因?yàn)椴荒芗皶r(shí)還錢問(wèn)題，雙方矛盾非常激烈。我庭在了解案情之后，及時(shí)了解、掌握雙方的經(jīng)營(yíng)情況以及資金空間，并先后多次做雙方的調(diào)解工作，最終通過(guò)我庭的多方努力，原、被告同意都采取了多次、分期付款的方式了結(jié)糾紛。之后，我庭根據(jù)約定的還款期限，及時(shí)進(jìn)行跟訪，促使被告按協(xié)議履行。對(duì)我庭的辦案態(tài)度，原、被告是贊不絕口，說(shuō)承辦法官多方考量，不僅保證了對(duì)方有喘口氣的機(jī)會(huì)，也讓原告有信心能收到貨款。
3、延伸服務(wù)——落實(shí)法官走訪聯(lián)系企業(yè)制度，積極開展司法建議、法制講座等活動(dòng)，近日與縣工業(yè)園區(qū)管委會(huì)反復(fù)調(diào)研、協(xié)調(diào)，聯(lián)合制發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)縣城經(jīng)濟(jì)發(fā)展、加強(qiáng)園區(qū)企業(yè)聯(lián)系的意見(jiàn)》，這些舉措均提高了企業(yè)經(jīng)管人員自我防范的意識(shí)和能力。我庭除在審理具體案件之余，還積極走訪縣內(nèi)企業(yè)，例如針對(duì)物業(yè)服務(wù)合同糾紛案件，審案之余，我庭對(duì)案件進(jìn)行分析，對(duì)物業(yè)公司在物業(yè)管理、費(fèi)用收取、合同簽訂等方面應(yīng)注意的事項(xiàng)進(jìn)行建議，并就涉物業(yè)案件的審理、執(zhí)行等工作中應(yīng)注意的問(wèn)題與物業(yè)公司職員進(jìn)行交流。同時(shí)對(duì)有典型的經(jīng)濟(jì)案例進(jìn)行庭審觀摩，邀請(qǐng)企業(yè)代表、工商聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)，開展法制講座和座談，該舉措獲得企業(yè)界的好評(píng)，提高了轄區(qū)內(nèi)各類經(jīng)濟(jì)主體依法經(jīng)營(yíng)能力。
(二)堅(jiān)持依法辦案，保障訴訟權(quán)益
依法規(guī)范辦案，切實(shí)保障當(dāng)事人的訴訟權(quán)利和合法權(quán)益。首先是認(rèn)真執(zhí)行審判公開原則，公開開庭率達(dá)到百分之百，以保障當(dāng)事人訴訟權(quán)利的方便行使。其次是嚴(yán)把案件事實(shí)關(guān)、證據(jù)關(guān)和法律適用關(guān)。在審判中正確處理當(dāng)事人舉證與法官依職權(quán)調(diào)查收集證據(jù)和履行釋明義務(wù)的關(guān)系，確保裁判公正。再次，嚴(yán)格執(zhí)行審限制度，努力提高審判效率，案件平均審限、均衡結(jié)案比例穩(wěn)步向好。此外，我們?cè)谒瓦_(dá)法律文書、當(dāng)事人閱卷、交換證據(jù)和申請(qǐng)退費(fèi)等方面，細(xì)致勤勉，為當(dāng)事人多想，盡量減少當(dāng)事人不必要的訴訟負(fù)擔(dān)，寧愿麻煩自己，也要給當(dāng)事人以便利。
(三)提高審判效率，及時(shí)保障權(quán)益
在盡可能短的時(shí)間內(nèi)解決訟爭(zhēng)矛盾，及時(shí)保障當(dāng)事人的合法權(quán)益，是我庭始終致力的工作目標(biāo)。有的商事案件涉外導(dǎo)致因送達(dá)、管轄異議、鑒定以及案情本身較為復(fù)雜等原因，審理周期一般較長(zhǎng)。為提高審判效率，縮短辦案周期，我庭對(duì)過(guò)去幾年的商事案件的審理情況進(jìn)行全面調(diào)研，分析影響審限的各種因素。因此，案件從立案庭移送到我庭后，我庭建立案件流程管理表、推行繁簡(jiǎn)分流、強(qiáng)化簡(jiǎn)案快審、及時(shí)提醒當(dāng)事人是否委托鑒定、加強(qiáng)訴訟指導(dǎo)等一系列措施，同時(shí)狠抓案件審理中送達(dá)、證據(jù)交換、鑒定、開庭、文書制作等節(jié)點(diǎn)，從而大大縮短了審理周期。
(四)采取綜合措施，加大保護(hù)力度
在商事案件審理中，我庭注重綜合運(yùn)用各項(xiàng)措施，加大對(duì)權(quán)利人的保護(hù)力度。
1、依法運(yùn)用財(cái)產(chǎn)保全制度。我庭積極受理當(dāng)事人提出的財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)，并嚴(yán)格依法審查，對(duì)于符合條件的案件則及時(shí)采取相應(yīng)的措施。如今年7月份，我庭受理了化工有限公司訴福建省化工公司買賣合同糾紛一案，了解到企業(yè)面臨現(xiàn)實(shí)困難，我庭積極指導(dǎo)企業(yè)申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全，同時(shí)立即依照程序向xx省高級(jí)人民法院申請(qǐng)查詢被告銀行開戶線索。在獲取被告開戶信息后，辦案干警在7月17日，冒著福建境內(nèi)肆虐的強(qiáng)臺(tái)風(fēng)“蘇力”的風(fēng)險(xiǎn)，趕往龍巖辦案，于當(dāng)天查詢被告銀行賬戶13個(gè)，當(dāng)場(chǎng)凍結(jié)現(xiàn)金存款82萬(wàn)元。隨后，承辦干警積極做被告企業(yè)工作，終于促使被告于23日到法院協(xié)商處理，經(jīng)過(guò)一整天反復(fù)調(diào)解，雙方最終達(dá)成協(xié)議，被告當(dāng)場(chǎng)支付全部欠款及利息近200萬(wàn)元。該案從立案到執(zhí)行完畢僅用了18天就為當(dāng)事人追回了二百萬(wàn)元的貨款，使得雙方當(dāng)事人對(duì)我庭高效維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益的審案作風(fēng)表示由衷的贊嘆。
2、視情況在調(diào)解案件中增加懲罰條款。我庭案件調(diào)撤率比較高，但是商事案件調(diào)解一般都是原告做出了適當(dāng)?shù)淖尣?。因此，我庭在調(diào)解中重視保護(hù)原告的合法權(quán)益。例如，今年我庭受理的委托合同糾紛和融資租賃合同糾紛基本上是運(yùn)輸服務(wù)公司與司機(jī)發(fā)生糾紛。鑒于運(yùn)輸服務(wù)公司在調(diào)解過(guò)程中讓步比較大，而以往有不少司機(jī)不及時(shí)按照調(diào)解協(xié)議還款，我庭在原、被告雙方同意的情況下，在調(diào)解條款中增加懲罰條款，即如果沒(méi)有按照雙方調(diào)解約定的時(shí)間、金額歸還欠款，則被告不僅應(yīng)按照實(shí)際欠款償還還要承當(dāng)相應(yīng)的利息，以懲罰性條款促使當(dāng)事人自覺(jué)履行調(diào)解義務(wù)。
(五)積極開展調(diào)解，努力實(shí)現(xiàn)雙贏
全庭同志貫徹“案結(jié)事了”的司法理念，將調(diào)解工作貫穿于案件審理始終。案件從立案庭分流到我庭開始，承辦法官對(duì)案件有了大致了解之后，對(duì)于事實(shí)清楚、權(quán)利義務(wù)關(guān)系明確、爭(zhēng)議不大的簡(jiǎn)單的經(jīng)濟(jì)糾紛案件采取速調(diào)方式，即通過(guò)訴訟成本對(duì)比、)過(guò)錯(cuò)分析、抓住重點(diǎn)、感情投入、綜合平衡、案例調(diào)解等手段進(jìn)行調(diào)解。對(duì)這類案件，在當(dāng)事人來(lái)法院領(lǐng)開庭傳票等材料時(shí)就開始做調(diào)解工作，不僅能讓群眾對(duì)于訴訟有個(gè)正確的認(rèn)知，而且明顯起到了緩和矛盾的作用，有利于端正雙方當(dāng)事人庭審態(tài)度。
這一年來(lái)，我庭也積極配合院內(nèi)各項(xiàng)工作，包括參與案件質(zhì)量評(píng)查、市籃球比賽等活動(dòng)，在各項(xiàng)活動(dòng)中我庭干警表現(xiàn)均佳，但由于今年我庭連續(xù)流失3名書記員、一名干警休產(chǎn)假，隊(duì)伍缺乏穩(wěn)定性，使得工作中也存在不足。主要是管理工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)，有的規(guī)章制度需要進(jìn)一步抓好落實(shí)，調(diào)解工作尚需進(jìn)一步加強(qiáng)，調(diào)查研究和業(yè)務(wù)指導(dǎo)也需要下更大的力氣，爭(zhēng)取更好的成效。我們將在來(lái)年繼續(xù)努力，采取措施，逐步加以改進(jìn)，爭(zhēng)取有更大進(jìn)步。
精選促成案件和解協(xié)議書八
編號(hào)：_________
賣方（以下簡(jiǎn)稱甲方）：_________
身份證號(hào)碼：_________
賣方代理人：_________
身份證號(hào)碼：_________
買方（以下簡(jiǎn)稱乙方）：_________
身份證號(hào)碼：_________
買方代理人：_________
身份證號(hào)碼：_________
中介服務(wù)方（以下簡(jiǎn)稱丙方）：_________
工商注冊(cè)號(hào)：_________
備案證號(hào)碼：_________
根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》、房地產(chǎn)交易有關(guān)法律法規(guī)及福州市有關(guān)規(guī)定，甲、乙、丙叁方遵循自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則，經(jīng)協(xié)商一致簽訂本合同，以資共同遵守。
第一條本宗買賣房產(chǎn)狀況：
1、房屋座落：甲方房產(chǎn)座落于福州市_________區(qū)_________。
2、建筑面積：_________平方米（其中：私有面積：_________平方米、共有面積_________平方米、附屬間面積_________平方米）。（詳見(jiàn)榕房權(quán)證_________字第_________號(hào)）（土地使用證_________字第_________號(hào)）
3、成交價(jià)格：甲、乙雙方議定該房產(chǎn)（含裝修及附屬配套設(shè)施）的買賣價(jià)格為_________（幣種）（大寫）：_________元整（￥_________）。[其中：房產(chǎn)買賣價(jià)為_________（幣種）（大寫）：_________元整（￥_________）；裝修及附屬配套設(shè)施轉(zhuǎn)讓價(jià)為_________（幣種）（大寫）：_________元整（￥_________）]。
4、成交細(xì)目：
（1）配套：_________
（2）家電：_________
（3）家具：_________
（4）其他：_________
（5）固定裝修：甲方明確固定裝修指構(gòu)成該房屋裝修之固定部分包括但不限于地板面、墻體、壁櫥、鐵門、門、門把、門窗、防盜網(wǎng)、水龍頭、嵌入式排氣扇、燈具、發(fā)光體、廚衛(wèi)設(shè)施等，此等固定裝修經(jīng)拆除將破壞設(shè)施的完整性，所以，甲方應(yīng)保持其完整交付。
第二條中介服務(wù)方承諾：
1、丙方的服務(wù)行為符合《中華人民共和國(guó)民法典》、《中華人民共和國(guó)城市房地產(chǎn)管理法》、國(guó)家工商行政管理局《經(jīng)紀(jì)人管理辦法》和《城市房地產(chǎn)中介服務(wù)管理規(guī)定》等法律、法規(guī)及規(guī)章；
2、丙方已取得工商局營(yíng)業(yè)執(zhí)照等合法的經(jīng)營(yíng)資格；
3、保證誠(chéng)信服務(wù)，不收取合同外的任何費(fèi)用（不包含其他服務(wù)）。
第三條委托中介服務(wù)事項(xiàng)：
1、丙方受甲方、乙方各自的委托，就甲、乙雙方買賣房產(chǎn)一事，提供中介服務(wù)；
2、丙方應(yīng)甲、乙雙方的要求，為其提供房產(chǎn)成交后代理服務(wù)。
第四條中介服務(wù)范圍：選擇下列第[_________]項(xiàng)服務(wù)。
1、為甲、乙雙方提供房產(chǎn)政策及法律咨詢服務(wù)；
2、向甲、乙雙方提供交易機(jī)會(huì)，協(xié)助雙方簽訂本合同及房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議并促成交易成功；
3、房產(chǎn)行銷推介；
4、為當(dāng)事人代辦房產(chǎn)評(píng)估手續(xù)；
5、代辦權(quán)屬過(guò)戶手續(xù)；
6、為乙方辦理_________（注：填寫①商業(yè)銀行按揭貸款、②公積金貸款、③商業(yè)銀行和公積金組合貸款）手續(xù)；
7、代辦房地產(chǎn)公證、見(jiàn)證手續(xù)；
8、協(xié)助甲、乙雙方收集過(guò)戶資料和為其房地產(chǎn)買賣契約代書；
9、協(xié)助辦理相關(guān)配套事宜，如水、電、管道煤氣、有線電視、電話、寬帶及物業(yè)交接過(guò)戶手續(xù)；
10、協(xié)助甲、乙雙方完成房屋及房產(chǎn)配套設(shè)施的移交；
11、其他_________。
第五條中介服務(wù)段落：
1、丙方提供的中介服務(wù)自接受甲、乙雙方委托時(shí)起到甲、乙雙方達(dá)成本協(xié)議之日起結(jié)束；
2、丙方提供的相關(guān)房產(chǎn)成交后的代理服務(wù)至甲、乙雙方辦結(jié)各項(xiàng)交易、過(guò)戶、交房、放款之日止。
第六條中介服務(wù)費(fèi)（包含中介服務(wù)傭金和相關(guān)代理服務(wù)費(fèi)）：
1、中介服務(wù)傭金：自甲、乙雙方簽訂本合同后____日內(nèi)，丙方按政府有關(guān)規(guī)定向甲、乙雙方收取中介服務(wù)傭金。
（1）丙方向甲方收取中介服務(wù)傭金為_________（幣種）（大寫）_________元（￥_________）。
（2）丙方向乙方收取中介服務(wù)傭金為_________（幣種）（大寫）_________元（￥_________）。
2、交易服務(wù)費(fèi)：根據(jù)本合同第三條有關(guān)款項(xiàng)約定，本合同成立后，丙方為甲、乙雙方提供成交后代理服務(wù)手續(xù)。
（1）丙方收取甲方交易服務(wù)費(fèi)_________（幣種）（大寫）_________元（￥_________）。
（2）丙方收取乙方交易服務(wù)費(fèi)_________（幣種）（大寫）_________元（￥_________）。
3、按揭服務(wù)費(fèi)：根據(jù)本合同第四條第六款約定，本合同成立后，丙方為乙方提供按揭服務(wù)。
丙方收取乙方按揭服務(wù)費(fèi)_________（幣種）（大寫）_________元（￥_________）。
第七條當(dāng)事人配合與保密：
1、丙方承諾按交易程序（另定補(bǔ)充協(xié)議）規(guī)定的工作日為甲、乙雙方妥善辦理有關(guān)事項(xiàng)。甲、乙雙方須保證所提供的交易資料完整、真實(shí)、合法、有效，并按時(shí)向丙方交付有關(guān)資料，配合丙方共同完成有關(guān)事宜。若因甲、乙雙方提供的資料原因造成手續(xù)辦理的延誤或無(wú)法辦理，丙方無(wú)過(guò)錯(cuò)的，由資料提供的延誤方承擔(dān)責(zé)任，丙方的工作日相應(yīng)順延；
2、對(duì)交易過(guò)程中丙方所知悉的甲方或乙方的私人事務(wù)承擔(dān)保密義務(wù)，未經(jīng)甲方或乙方的書面同意不得向第三人披露。同時(shí)，甲、乙雙方對(duì)丙方所提供的信息、成交機(jī)會(huì)等商業(yè)秘密也負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)丙方書面同意不得擅自披露。
第八條中介權(quán)益說(shuō)明：
甲、乙一方或雙方違約，造成本合同無(wú)法履行的，且丙方無(wú)過(guò)錯(cuò)，甲、乙雙方仍應(yīng)全額支付丙方的中介服務(wù)傭金。
第九條丙方的權(quán)利義務(wù)：
1、丙方在從事房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)活動(dòng)時(shí)，應(yīng)出示工商局營(yíng)業(yè)執(zhí)照、《備案證》等，房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人應(yīng)出示《經(jīng)紀(jì)人資格證》、《房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人資格證》；
2、丙方應(yīng)按照甲、乙雙方的委托，據(jù)實(shí)介紹房地產(chǎn)信息及房地產(chǎn)交易價(jià)格；
3、丙方對(duì)甲、乙雙方提交的文件資料進(jìn)行核實(shí)并出具收件清單，對(duì)甲方提供的信息進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘察和積極配合乙方到相關(guān)部門查驗(yàn)；
4、丙方應(yīng)配合乙方到現(xiàn)場(chǎng)勘察房地產(chǎn)狀況，并如實(shí)告知房屋以配套設(shè)施等存在的瑕疵和房地產(chǎn)權(quán)利受限制等情況；
5、丙方應(yīng)告知甲、乙雙方進(jìn)行房地產(chǎn)交易涉及的稅費(fèi)及其他當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)的費(fèi)用；
6、丙方應(yīng)配合甲、乙雙方簽訂房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同及辦理房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)手續(xù)；
7、在合同履行期間，丙方應(yīng)當(dāng)積極告知督促相關(guān)當(dāng)事人履行合同并提醒應(yīng)注意的事項(xiàng)及瑕疵。
第十條甲方的權(quán)利義務(wù)：
1、甲方提供真實(shí)、合法、準(zhǔn)確的房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓信息；
2、甲方在簽訂合同時(shí)向丙方提供下列資料：
（1）身份證復(fù)印件；
（2）房屋權(quán)屬證書；
（3）土地使用權(quán)證；
（4）其它相關(guān)資料：_________。
3、甲方應(yīng)配合丙方到相關(guān)部門查驗(yàn)有關(guān)資料和到現(xiàn)場(chǎng)勘察房地產(chǎn)現(xiàn)狀，并告知房屋及其配套設(shè)施所存在的瑕疵和房地產(chǎn)權(quán)利受限制等情況；
4、甲方應(yīng)配合乙、丙方簽訂房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同及提供辦理房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓過(guò)戶的相關(guān)手續(xù)。
第十一條乙方的權(quán)利義務(wù)：
1、乙方有權(quán)與丙方到相關(guān)部門查驗(yàn)有關(guān)資料和到現(xiàn)場(chǎng)勘察房地產(chǎn)現(xiàn)狀，并對(duì)上述房產(chǎn)現(xiàn)狀作充分了解，愿意購(gòu)買上述房產(chǎn)；
2、乙方應(yīng)在簽訂本合同后____日內(nèi)向丙方提供辦理房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)材料；
3、乙方應(yīng)配合丙方簽訂房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同及提供辦理房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓過(guò)戶的相關(guān)手續(xù)。
第十二條定金：
簽訂本合同時(shí)，甲、乙雙方約定乙方支付定金_________（幣種）（大寫）：_________元整（￥_________）給甲方（定金可抵作購(gòu)房款）。
如果甲、乙雙方同意，可以選擇下列[_________]種方式確保交易安全：
1、暫時(shí)將全部定金在交易過(guò)程中交丙方代管，丙方出具加蓋企業(yè)公章的收據(jù)；
2、暫時(shí)將部分定金_________（幣種）（大寫）_________元整元在交易過(guò)程中交丙方代管，其余定金直接交與甲方，丙甲兩方分別按照收取定金數(shù)額出具收據(jù)；
第十三條費(fèi)用承擔(dān)方式：
1、交易稅費(fèi)由_________方承擔(dān)；
2、土地證費(fèi)：辦理甲方名下的土地證費(fèi)用由_________承擔(dān)；過(guò)戶至乙方名下的土地證費(fèi)用由_________承擔(dān)；
3、配套設(shè)施過(guò)戶費(fèi)：配套設(shè)施的相關(guān)證件過(guò)戶費(fèi)用由_________承擔(dān)；
4、原始費(fèi)用的結(jié)清：甲方應(yīng)結(jié)清移交前的水、電、物業(yè)管理、_________等的費(fèi)用。乙方在接收該房產(chǎn)時(shí)須驗(yàn)收上述約定的各項(xiàng)交付細(xì)目，交接確認(rèn)后甲方不再負(fù)責(zé)；
第十四條購(gòu)房款及其他費(fèi)用支付方式：按交易程序（另訂補(bǔ)充協(xié)議）規(guī)定的方式支付。
第十五條違約責(zé)任
1、依照《中華人民共和國(guó)民法典》的規(guī)定，本合同簽訂后，甲、乙、丙三方應(yīng)按照約定履行，否則屬違約行為，乙方違約的其定金不予返還，甲方違約的雙倍返還定金。丙方違約的應(yīng)當(dāng)退還當(dāng)事人已交的服務(wù)費(fèi)用并支付違約金給甲、乙雙方違約金數(shù)額_________；
2、甲方保證上述房產(chǎn)產(chǎn)權(quán)清楚，若發(fā)生與甲方有關(guān)的產(chǎn)權(quán)糾紛或債務(wù)糾紛由甲方負(fù)責(zé)，如果丙方有過(guò)錯(cuò)的，由此而造成乙方經(jīng)濟(jì)損失由甲、丙承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；
3、除甲、乙雙方另有約定外，甲方如未按本合同及房屋轉(zhuǎn)讓協(xié)議補(bǔ)充所約定的交易程序規(guī)定的期限將該房產(chǎn)交付乙方使用，乙方可以選擇本條第一款的定金罰則或要求甲方支付違約金（按日萬(wàn)分之_________）；乙方如未能按照交易程序（另訂補(bǔ)充協(xié)議）規(guī)定的時(shí)間付款，甲方可以選擇本條第1款的定金罰則或要求乙方支付違約金（按日萬(wàn)分之_________）；
4、丙方作為居間及代理服務(wù)方應(yīng)以國(guó)家法律法規(guī)政策及行業(yè)協(xié)會(huì)行規(guī)為準(zhǔn)則為甲、乙雙方提供誠(chéng)信服務(wù)的義務(wù)，若因丙方服務(wù)不當(dāng)行為造成甲、乙雙方損失的，丙方退還全部服務(wù)費(fèi)并承擔(dān)損害賠償責(zé)任；
5、丙方作為甲、乙雙方授權(quán)的代管方，對(duì)所代管的資金及權(quán)屬資料的安全負(fù)責(zé)，若因丙方責(zé)任造成資金損失或資料遺失、損毀的，丙方退還全部服務(wù)費(fèi)并承擔(dān)損害賠償責(zé)任；
6、在甲、乙雙方未改變上述交易條件，交易程序正常執(zhí)行的情況下，丙方保證甲方如期收到上述全部房款，乙方如期接收該房產(chǎn)。因丙方工作不盡責(zé)，致使甲方不能如期收到房款或乙方不能如期接收房產(chǎn)過(guò)戶的丙方承擔(dān)違約責(zé)任。
第十六條違約處理時(shí)限：
自發(fā)生違約行為之日起超過(guò)____日，丙方即向違約方發(fā)出掛號(hào)信促其履約，寄出郵戳即日起超過(guò)____日仍未回復(fù)并履約的，依本合同相關(guān)條款處理。
第十七條本合同解除條件：
出現(xiàn)下列情況的，當(dāng)事人可以單方依法解除合同，并書面告知相關(guān)當(dāng)事人（本合同解除時(shí)，房屋轉(zhuǎn)讓補(bǔ)充協(xié)議同時(shí)解除）：
1、在履行期限屆滿之前，當(dāng)事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務(wù)；
2、當(dāng)事人一方遲延履行主要債務(wù)，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行；
3、當(dāng)事人一方遲延履行債務(wù)或者有其他違約行為致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的；
第十八條因不可抗力或國(guó)家政策的改變因素導(dǎo)致本合同無(wú)法履行的，甲、乙、丙三方免責(zé)。在三方具結(jié)后，丙方將監(jiān)管的房產(chǎn)權(quán)屬資料交還甲方，將監(jiān)管的定金及購(gòu)房款交還乙方，交易過(guò)程中產(chǎn)生的費(fèi)用由甲、乙雙方各自承擔(dān)。
第十九條合同爭(zhēng)議解決方式：
本合同在履行中發(fā)生爭(zhēng)議，由甲、乙、丙三方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，可以選擇下列第[_________]項(xiàng)解決：
1、向_________仲裁委員會(huì)提請(qǐng)仲裁。
2、依法向人民法院起訴。
第二十條生效條款：
本合同及補(bǔ)充協(xié)議經(jīng)甲、乙、丙三方簽字蓋章后生效。本合同未盡事宜當(dāng)事人可以達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本合同具有同等的法律效力。本合同和補(bǔ)充協(xié)議未規(guī)定的事項(xiàng)，均遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策執(zhí)行。
本合同及補(bǔ)充協(xié)議共_________頁(yè)，一式_________，甲、乙雙方各執(zhí)一份，丙方_________份，具有同等法律效力。
第二十一條其它事項(xiàng)：_________。
甲方（簽章）：_________乙方（簽章）：_________
聯(lián)系電話：_________聯(lián)系電話：_________
聯(lián)系地址：_________聯(lián)系地址：_________
郵編：_________郵編：_________
簽訂地點(diǎn)：_________簽訂地點(diǎn)：_________
________年____月____日________年____月____日
丙方（簽章）：_________
經(jīng)紀(jì)人資格證號(hào)碼：_________
房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人資格證號(hào)碼：_________
簽訂地點(diǎn)：_________
________年____月____日
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