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國(guó)際貿(mào)易信用證流程 外貿(mào)信用證審核(5篇)

格式:DOC 上傳日期:2023-03-23 21:48:28 頁(yè)碼:10
國(guó)際貿(mào)易信用證流程 外貿(mào)信用證審核(5篇)
2023-03-23 21:48:28    小編:李耀Y

無(wú)論是身處學(xué)校還是步入社會(huì),大家都嘗試過(guò)寫(xiě)作吧,借助寫(xiě)作也可以提高我們的語(yǔ)言組織能力。那么我們?cè)撊绾螌?xiě)一篇較為完美的范文呢?下面是小編幫大家整理的優(yōu)質(zhì)范文,僅供參考,大家一起來(lái)看看吧。

國(guó)際貿(mào)易信用證流程 外貿(mào)信用證審核篇一

信用證是銀行用以保證買方或進(jìn)口方有支付能力的憑證。

在國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中,買賣雙方可能互不信任,買方擔(dān)心預(yù)付款后,賣方不按合同要求發(fā)貨;賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運(yùn)單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行做為買賣雙方的保證人,代為收款交單,以銀行信用代替商業(yè)信用。銀行在這一活動(dòng)中所使用的工具就是信用證。

可見(jiàn),信用證是銀行有條件保證付款的證書(shū),成為國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中常見(jiàn)的結(jié)算方式。按照這種結(jié)算方式的一般規(guī)定,買方先將貨款交存銀行,由銀行開(kāi)立信用證,通知異地賣方開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)告賣方,賣方按合同和信用證規(guī)定的條款發(fā)貨,銀行代買方付款。信用證方式有三個(gè)特點(diǎn):一是信用證不依附于買賣合同,銀行在審單時(shí)強(qiáng)調(diào)的是信用證與基礎(chǔ)貿(mào)易相分離的書(shū)面形式上的認(rèn)證。二是信用證是憑單付款,不以貨物為準(zhǔn)。只要單據(jù)相符,開(kāi)證行就應(yīng)無(wú)條件付款。三是信用證是一種銀行信用,它是銀行的一種擔(dān)保文件.作用:

1.對(duì)出口商的作用:

1)保證出口商憑與信用證規(guī)定相符的單據(jù)取得貨款。

2)出口商可以按時(shí)收匯。

3)出口商可憑信用證通過(guò)打包貸款或押匯取得資金融通。

2.對(duì)進(jìn)口商的作用:

1)可保證進(jìn)口商取得代表貨物的單據(jù)。

2)保證進(jìn)口商可按時(shí)、按質(zhì)、按量收到貨物。

3)進(jìn)口商可憑自己的資信及開(kāi)證行對(duì)自己的信任,少交或免交部分押金,從而取得資金融通。

3.對(duì)銀行的作用:

1)可利用進(jìn)口商在申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)交的押金或擔(dān)保品為銀行利用資金提供便利。

2)在信用證業(yè)務(wù)中,銀行每做一項(xiàng)服務(wù)均可取得各種收益,如開(kāi)證費(fèi)、通知費(fèi)、議付費(fèi)、保兌費(fèi)、修改費(fèi)等各種費(fèi)用。

國(guó)際貿(mào)易信用證流程 外貿(mào)信用證審核篇二

applicant名稱錯(cuò)誤。maurlcio→mauricio

applicant地址錯(cuò)誤。rm1008-1101→1011

beneficiary名稱錯(cuò)誤。import & export→export & import

信用證到期地在國(guó)外,開(kāi)證行柜臺(tái)前→通知行柜臺(tái)前copenhagen

信用證金額錯(cuò)誤。us$733,320.22→us$722,000.00, with 5% more or less 匯票付款期限推遲了。30 days after sight→30 days after b /l date

裝運(yùn)期提前了。12月15日→12月31日

提單條款中運(yùn)費(fèi)規(guī)定有誤。freight to be collected→freight prepaid

提單條款中正本份數(shù)。2/3→3/3,并去掉寄單證明條款。

發(fā)票由巴拿馬領(lǐng)事館簽證。因中國(guó)與巴拿馬未建交。建議改為由中國(guó)貿(mào)促會(huì)簽章。

箱單條款中有關(guān)包裝。new gunny bags→ gunny bags

保險(xiǎn)條款中加保率錯(cuò)誤。plus 110%→ plus 10%

數(shù)量未有5%增減。

合同日期錯(cuò)誤。11月18日→11月8日

交單日太緊。5天→15天

目的港不妥。panama→colonr.p.應(yīng)該允許分批和轉(zhuǎn)運(yùn)

檢驗(yàn)條款應(yīng)作修改 去掉限制生效條款

沒(méi)有信用證適用的慣例。subject to ucp 500

國(guó)際貿(mào)易信用證流程 外貿(mào)信用證審核篇三

1.信用證不符案

某出口公司對(duì)美成交女上衣 1000件,合同規(guī)定綠色和紅色上衣按3︰7搭配,即綠色300件,紅色700件。

后國(guó)外來(lái)證上改為紅色30%,綠色70%,但該出口公司仍按原合同規(guī)定的花色比例裝船出口,后信用證遭銀行拒付。

(1)為什么銀行拒付?

(2)收到來(lái)證后,我方應(yīng)如何處理?

1)信用證項(xiàng)下要求單證必須相符,否則銀行不予議付。本案中裝運(yùn)單與信用證不符,所以銀行可以拒付。

(2)賣方應(yīng)于收證后立即通知開(kāi)證人改證,絕不能置信用證于不顧而單憑合同規(guī)定行事。

2.l/c獨(dú)立于買賣合同

【案情】國(guó)外貿(mào)易公司從我進(jìn)出口公司購(gòu)買小麥500噸,合同規(guī)定,1月30日前開(kāi)出l/c,2月5日前裝船。1月28日買方開(kāi)來(lái)l/c,有效期至2月10日。后由于賣方不能按期裝船,故電請(qǐng)買方將裝船期延至2月17日并將l/c有效期延至2月20日,買方回電表示同意,但未通知開(kāi)證行。2月17日貨物裝船后賣方到銀行議付時(shí),遭到拒絕。

(1)銀行是否有權(quán)拒絕付款,為什么?

2)作為賣方,應(yīng)當(dāng)如何處理此事?

(1)銀行有權(quán)拒付。據(jù)《ucp500》規(guī)定,l/c雖是根據(jù)合同開(kāi)出的,但一經(jīng)開(kāi)出就獨(dú)立于買賣合同。銀行只受信用證條款的約束。本案雖合同條款改變,但l/c條款未改,故銀行只按原l/c條款辦事,2月17日超出了原l/c的有效期,故銀行可以拒付。

(2)作為賣方,當(dāng)銀行拒付時(shí),可依據(jù)修改后的合同條款要求買方履行付款義務(wù),賣方也可要求修改信用證。

國(guó)際貿(mào)易信用證流程 外貿(mào)信用證審核篇四

以下信用證內(nèi)容源自華利陶瓷廠與一塞浦路斯客戶所開(kāi)立并順利支付的信用證 to:bank of cyprus ltd letters of credit department

ntcosia commercial operations center international pisiontel:****** fax:******

telex:2451 & 4933 kypria cy swift:bcypcy2n

date:23 march 2005

application for the issuance of a letter of credit

swift mt700 sent to:mt700轉(zhuǎn)送至 standard charterd bank

unit 1-8 52/f shun nind square

o1 wang commercial centre,shen nan road east,shenzhen 518008united kingdom.:78: instructions to the pay/accep/neg bank 議付行 nego of docs thru bank of china limited china is 可通過(guò)中國(guó)銀行議付,請(qǐng) deduct rrom your payment to beneficiaries the amount of usd15,00(是15還是1500,請(qǐng)指明)

于受益人的帳戶中扣去usd15,00

representing recording ation bank to obtain

作為記錄費(fèi)。

reimbursement from our account with reimbursing bank 3 business days following their authenticated telex/swift advice to us, stating a)our credit number, b)amount claimed, c)value of

documents d)shipment/dispatch date and e)that docs are in strict compliance with credit execution forward to us,bank of cyprus public comapny ltd,nicosia commercial ., 10 kyriacos matsi av.1082 ites,nigosia,cyprus,all docs in one lot by courier service at beneficiaries

expense.所有單據(jù)應(yīng)由償付行于三個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)快件形式發(fā)給我們,費(fèi)用由受益人承擔(dān)。

:72: sender to receiver information 附言

credit is subject to u.c.p.1993 本信用證根據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣例ucp500(1993 年版)開(kāi)出

i.c.c t to urr

icc t your charges from mer’s approval.

國(guó)際貿(mào)易信用證流程 外貿(mào)信用證審核篇五

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信用證的審核

許多不符點(diǎn)單據(jù)的產(chǎn)生以及提交后被銀行退回,大多是對(duì)收到的信用證事先檢查不夠造成的,往往使一些本來(lái)可以糾正的錯(cuò)誤由于審核不及時(shí)沒(méi)能加以及時(shí)地修改。因此,一般應(yīng)在收到信用證的當(dāng)天對(duì)照有關(guān)的合同認(rèn)真地按下列各條仔細(xì)檢查,這樣可以及早發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。

收到信用證后檢查和審核的要點(diǎn):

(一).檢查信用證的付款保證是否有效。

應(yīng)注意有下列情況之一的,不是一項(xiàng)有效的付款保證或該項(xiàng)付款保證是存在缺陷問(wèn)題的:

1.信用證明確表明是可以撤消的;

此信用證由于毋須通知受益人或未經(jīng)受益人同意可以隨時(shí)撤消或變更,應(yīng)該說(shuō)對(duì)受益人是沒(méi)有付款保證的,對(duì)于此類信用證,一般不予接受;

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信用證中如沒(méi)有表明該信用證是否可以撤消,按ucp500的規(guī)定,應(yīng)理解是不可以撤消的;

2.應(yīng)該保兌的信用證未按要求由有關(guān)銀行進(jìn)行保兌;

3.信用證未生效;

4.有條件的生效的信用證;如:“待獲得進(jìn)口許可證后才能生效”。

5.信用證密押不符;

6.信用證簡(jiǎn)電或預(yù)先通知;

7.由開(kāi)證人直接寄送的信用證;

8.由開(kāi)證人提供的開(kāi)立信用證申請(qǐng)書(shū);

(二).檢查信用證的付款時(shí)間是否與有關(guān)合同規(guī)定相一致。

應(yīng)特別注意下列情況:

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1.信用證中規(guī)定有關(guān)款項(xiàng)須在向銀行交單后若干天內(nèi)或見(jiàn)票后若干天內(nèi)付款等情況。對(duì)此,應(yīng)檢查此類付款時(shí)間是否符合合同規(guī)定或貴司的要求。

2.信用證在國(guó)外到期。

規(guī)定信用證國(guó)外到期, 有關(guān)單據(jù)必須寄送國(guó)外, 由于我們無(wú)法掌握單據(jù)到達(dá)國(guó)外銀行所需的時(shí)間且容易延誤或丟失,有一定的風(fēng)險(xiǎn).通常我們要求在國(guó)內(nèi)交單付款.在來(lái)不及修改的情況下,必須應(yīng)提前一個(gè)郵程(郵程的長(zhǎng)短應(yīng)根據(jù)地區(qū)遠(yuǎn)近而定)以最快方式寄送。

3.如信用證中的裝期和效期是同一天即通常所稱的“雙到期”,在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中,應(yīng)將裝期提前一定的時(shí)間(一般在效期前10天),以便有合理的時(shí)間來(lái)制單結(jié)匯。

(三).檢查信用證受益人和開(kāi)證人的名稱和地址是否完整和準(zhǔn)確。

受益人應(yīng)特別注意信用證上的受益人名稱和地址應(yīng)與其印就好的文件上的名稱和地址內(nèi)容相一致.買方的公司名稱和地址寫(xiě)法是不是也完全正確?在填寫(xiě)發(fā)貨票時(shí)照抄信用證上寫(xiě)錯(cuò)了的買方公司名號(hào)和地址是有可能的,如果受益人的名稱不正確,將會(huì)給今后的收匯--------------------------精品

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帶來(lái)不便。

(四).檢查裝期的有關(guān)規(guī)定是否符合要求。

逾信用證規(guī)定裝期的運(yùn)輸單據(jù)將構(gòu)成不符點(diǎn),銀行有權(quán)不付款。

檢查信用證規(guī)定的裝期應(yīng)注意以下幾點(diǎn):

1.能否信用證規(guī)定的裝期內(nèi)備妥有關(guān)貨物并按期出運(yùn);如來(lái)證收到時(shí)裝期太近,無(wú)法按期裝運(yùn),應(yīng)及時(shí)與客戶聯(lián)系修改。

2.實(shí)際裝期與交單期時(shí)間相距時(shí)間太短;

3.信用證中規(guī)定了分批出運(yùn)的時(shí)間和數(shù)量,應(yīng)注意能否辦到,否則,任何一批未按期出運(yùn),以后各期即告失效;

(五).檢查能否在信用證規(guī)定的交單期交單。

如來(lái)證中規(guī)定向銀行交單的日期不得遲于提單日期后若干天,如果過(guò)了限期或單據(jù)不齊有錯(cuò)漏,銀行有權(quán)不付款。

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交單期通常按下列原則處理:

1.信用證有規(guī)定的,應(yīng)按信用證規(guī)定的交單期向銀行交單;

2.信用證沒(méi)有規(guī)定的,向銀行交單的日期不得遲于提單日期后21天;

應(yīng)充分考慮辦理下列事宜對(duì)交單期的影響:

1.生產(chǎn)及包裝所需的時(shí)間。

2.內(nèi)陸運(yùn)輸或集港運(yùn)輸所需時(shí)間。

3.進(jìn)行必要的檢驗(yàn)如法定商檢或客檢所需的時(shí)間。

4.申領(lǐng)出口許可證/fa產(chǎn)地證所需的時(shí)間(如果需要)。

5.報(bào)關(guān)查驗(yàn)所需的時(shí)間。

6.船期安排情況。

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7.到商會(huì)和/ 或領(lǐng)事館辦理認(rèn)證或出具有關(guān)證明所需的時(shí)間(如果需要)。

8.申領(lǐng)檢驗(yàn)證明書(shū)如sgs驗(yàn)貨報(bào)告/omic letter或其他驗(yàn)貨報(bào)告如客檢證等所需的時(shí)間。

9.制造、整理、審核信用證規(guī)定的文件所需的時(shí)間。

10.單據(jù)送交銀行所需的時(shí)間包括單據(jù)送交銀行后經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)有誤退回更正的時(shí)間。

(六).檢查信用證內(nèi)容是否完整。

如果信用證是以電傳或電報(bào)拍發(fā)給了通知行即“電訊送達(dá)”,那么應(yīng)核實(shí)電文內(nèi)容是否完整,如果電文無(wú)另外注明,并寫(xiě)明是根據(jù)國(guó)際商會(huì)叢刊第 500號(hào)即<<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋通則》,那么,該電文是可以被當(dāng)作有效信用證執(zhí)行。

(七).檢查信用證的通知方式是否安全、可靠。

信用證一般是通過(guò)受益人所在國(guó)家或地區(qū)的通知/保兌行通知給--------------------------精品

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受益人的。這種方式的信用證通知比較安全,因?yàn)楦鶕?jù)國(guó)際商會(huì)叢刊第500號(hào)<<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋通則》的有關(guān)規(guī)定,通知行應(yīng)對(duì)所通知的信用證的真實(shí)性負(fù)責(zé);如果不是這樣寄交的,遇到下列情況之一的應(yīng)特別注意:

1.信用證是直接從海外寄給您單位的,那么您單位應(yīng)該小心查明它的來(lái)歷。

2.信用證是從本地某個(gè)地址寄出,要求您單位把貨運(yùn)單據(jù)寄往海外,而您單位并不了解他們指定的那家銀行。

對(duì)于上述情況,應(yīng)該首先通過(guò)銀行調(diào)查核實(shí)。

(八).檢查信用證的金額、幣制是否符合合同規(guī)定。

主要檢查內(nèi)容有:

1.信用證金額是否正確。

2.信用證的金額應(yīng)該與事先協(xié)商的相一致。

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3.信用證中的單價(jià)與總值要準(zhǔn)確,大小寫(xiě)并用內(nèi)容要一致。

4.如數(shù)量上可以有一定幅度的伸縮,那么,信用證也應(yīng)相應(yīng)規(guī)定在支付金額時(shí)允許有一定幅度。

5.如果在金額前使用了“大約”一詞,其意思是允許金額有10%的伸縮。

6.檢查幣制是否正確。

如合同中規(guī)定的幣制是“英鎊”,而信用證中使用的是“美元”。

(九).檢查信用證的數(shù)量是否與合同規(guī)定相一致。

應(yīng)注意以下幾點(diǎn):

1.除非信用證規(guī)定數(shù)量不得有增減,那么,在付款金額不超過(guò)信用證金額的情況下,貨物數(shù)量可以容許有5%的增減。

2.特別注意的是以上提到的貨物數(shù)量可以有5%增減的規(guī)定一般適用于大宗貨物,對(duì)于以包裝單位或以個(gè)體為計(jì)算單位的貨物不適--------------------------精品

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用。如:5000 pcs 100% cotton shirts(5000 件全棉襯衫)由于數(shù)量單位是“件”,實(shí)際交貨時(shí)只能是5000件,而不能有5%的增減。

(十).檢查價(jià)格條款是否符合合同規(guī)定。

不同的價(jià)格條款涉及到具體的費(fèi)用如運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)由誰(shuí)分擔(dān)。

如:合同中規(guī)定是:fob shanghai at usd

根據(jù)此價(jià)格條款有關(guān)的運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)由買方即開(kāi)證人承擔(dān);如果信用證中的價(jià)格條款沒(méi)有按合同的規(guī)定作上述表示,而是做了如下規(guī)定: cif new york at usd 對(duì)此條款如不及時(shí)修改,那么受益人將承擔(dān)有關(guān)的運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)。

(十一).檢查貨物是否允許分批出運(yùn)。

除信用證另有規(guī)定外,貨物是允許分批付運(yùn)的。

特別注意:如信用證中規(guī)定了每一批貨物出運(yùn)的確切時(shí)間,則必須按此照辦,如不能辦到,必須修改。

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(十二).檢查貨物是否允許轉(zhuǎn)運(yùn)。

除信用證另有規(guī)定外,貨物是允許轉(zhuǎn)運(yùn)的。

(十三).檢查有關(guān)的費(fèi)用條款。

主要內(nèi)容有:

1.信用證中規(guī)定的有關(guān)費(fèi)用如運(yùn)費(fèi)或檢驗(yàn)費(fèi)等應(yīng)事先協(xié)商一致,否則,對(duì)于額外的費(fèi)用原則上不應(yīng)承擔(dān);

2.銀行費(fèi)用如事先未商定,應(yīng)以雙方共同承擔(dān)為宜;

(十四).檢查信用證規(guī)定的文件能否提供或及時(shí)提供。

主要有:

1.一些需要認(rèn)證的單據(jù)特別是使館認(rèn)證等能否及時(shí)辦理和提供。

2.由其他機(jī)構(gòu)或部門(mén)出具的有關(guān)文件如出口許可證、運(yùn)費(fèi)收據(jù)、檢驗(yàn)證明等能否提供或及時(shí)提供。

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3.信用證中指定船齡、船籍、船公司或不準(zhǔn)在某港口轉(zhuǎn)船等條款能否辦到等。

(十五).檢查信用證中有無(wú)陷阱條款。

應(yīng)特別注意下列信用證條款是有很大陷阱的條款,具有很大的風(fēng)險(xiǎn):

1.1/3 正本提單直接寄送客人的條款。

如果接受此條款,將隨時(shí)面臨貨、款兩空的危險(xiǎn)。

2.將客檢證作為議付文件的條款。

接受此條款,受益人正常處理信用證業(yè)務(wù)的主動(dòng)權(quán)很大程度上掌握在對(duì)方手里,影響安全收匯。

(十六).檢查信用證中有無(wú)矛盾之處。

如:明明是空運(yùn),卻要求提供海運(yùn)提單;--------------------------精品

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明明價(jià)格條款是fob,保險(xiǎn)應(yīng)由買方辦理,而信用證中卻要求提供保險(xiǎn)單;

(十七).檢查有關(guān)信用證是否受國(guó)際商會(huì)叢刊第500號(hào) <<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋通則》的約束。明確信用證受國(guó)際商會(huì)叢刊第500號(hào)<<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋通則》的約束可以使我們?cè)诰唧w處理信用證業(yè)務(wù)中,對(duì)于信用證的有關(guān)規(guī)定有一個(gè)公認(rèn)的解釋和理解.避免因?qū)δ骋灰?guī)定的不同理解產(chǎn)生的爭(zhēng)議。

(十八).對(duì)某一問(wèn)題有疑問(wèn),可以向通知行或付款行查詢,得到他們的幫助。

信用證的修改

通過(guò)對(duì)信用證的全面審核,如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,應(yīng)分別情況及時(shí)處理.對(duì)于影響安全收匯,難以接受或做到的信用證條款,必須要求國(guó)外客人進(jìn)行修改。

信用證修改的規(guī)則如下:--------------------------精品

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1.只有買方(開(kāi)證人)有權(quán)決定是否接受修改信用證;

2.只有賣方(受益人)有權(quán)決定是否接受信用證修改。

修改信用證應(yīng)注意以下幾點(diǎn):

一.凡是需要修改的內(nèi)容,應(yīng)做到一次性向客人提出,避免多次修改信用證的情況。

二.對(duì)于不可撤消信用證中任何條款的修改,都必須取得當(dāng)事人的同意后才能生效。

對(duì)信用證修改內(nèi)容的接受或拒絕有兩種表示形式:

1.受益人作出接受或拒絕該信用證修改的通知;

2.受益人以行動(dòng)按照信用證的內(nèi)容辦事。

三.收到信用證修改后,應(yīng)及時(shí)檢查修改內(nèi)容是否符合要求,并分別情況表示接受或重新提出修改。

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四.對(duì)于修改內(nèi)容要么全部接受,要么全部拒絕.部分接受修改中的內(nèi)容是無(wú)效的。

五.有關(guān)信用證修改必須通過(guò)原信用證通知行才具真實(shí),有效;通過(guò)客人直接寄送的修改申請(qǐng)書(shū)或修改書(shū)復(fù)印件不是有效的修改。

六.明確修改費(fèi)用由誰(shuí)承擔(dān).一般按照責(zé)任歸屬來(lái)確定修改費(fèi)用由誰(shuí)承擔(dān)。

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