一個明確的計劃能夠讓我們有針對性地去完成任務，避免盲目行動。制定計劃時，要充分考慮資源的限制和利用效率。閱讀以下范文，可以幫助我們更好地理解計劃的重要性和操作方法。

審計科工作計劃篇一

年初公司對審計部人員作了相應調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計計劃的安排，審計部制定了部門內(nèi)部審計工作程序，并重新修改了審計部崗位責任制，對現(xiàn)有人員作了具體分工，責任落實到人，從下達審計通知、現(xiàn)場審計、草擬審計報告到審計資料的整理歸檔都由專人負責，做到了責任明確、工作效率有所提高。

1、年初對下屬企業(yè)xx年度的經(jīng)營業(yè)績進行了審核，審核結果提交公司考核小組，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。

2、今年于4、7、10月分別對下屬企業(yè)一、二、三季度的經(jīng)營業(yè)績進行了審核，我們針對一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問題，以及公司經(jīng)營預算與實際賬務處理口徑不一致等問題，分別向公司企管部和計財部提出建議報告，并提交給公司經(jīng)理辦公會，據(jù)此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計財部也對經(jīng)營預算與賬務處理口徑作了相應調(diào)整，計財部還及時出臺了《會計工作指導意見》，對下屬企業(yè)的會計核算和財務管理進行規(guī)范。

又于今年12月份對各下屬企業(yè)10-11月份的經(jīng)營業(yè)績進行了預審，待各企業(yè)年終財務決算后再審核12月份經(jīng)營業(yè)績，并匯總出具審核報告提交公司考核小組。

3、合同簽訂與履行情況審查

根據(jù)公司經(jīng)理辦公會的要求，在對經(jīng)營業(yè)績進行審核的同時還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進行了審查，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進行了重點審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門提出了改進意見和建議共12條，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實情況上報企管部，企管部也根據(jù)審計部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，對分公司的合同管理進行規(guī)范。

xx年先后對津濱物業(yè)公司董事長楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津濱投資公司董事長江連國、總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長房大海，磁電分公司總經(jīng)理楊公，二分公司總經(jīng)理朱賢方的離任進行了經(jīng)濟責任審計，出具的8份審計報告中針對以上企業(yè)在會計核算和財務管理中存在的問題，提出建議27條，公司據(jù)此對相關企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計部已對此進行了整改意見落實情況的后續(xù)審計。

1、金融街一期竣工結算和財務決算審計

經(jīng)過與外審長達8個月的配合工作，金融街一期的竣工結算和財務決算審計于xx年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審議通過。經(jīng)審計，金融街一期工程實際完成投資額36873萬元，其中建筑安裝工程費30595萬元，土地費3312萬元，資本化利息1695萬元，開發(fā)間接費1271萬元。在對建筑安裝工程費的審核中審減工程造價103萬元，為公司節(jié)約了工程成本。

2、高科技園二期工程結算補充審計和財務決算審計

xx年初，科技園二期工程結算審計完成，結算造價4570.66萬元，審減額68萬元。在對該工程進行財務決算審計時，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬元的工程直接費用未報外審，經(jīng)過與分公司、外審的三方協(xié)作，于9月底完成此項工程的補充結算審計，至此，科技園二期工程的結算造價為4596.81萬元。10月份正式開始進行科技園二期的財務決算審計工作，目前決算審計報告的初稿已出具，準備征求一分公司意見后上報公司領導。

3、高科技園三期工程結算和財務決算審計工作

科技園三期工程的結算審計工作于xx年11月完成，結算總造價為8256.36萬元，審減額1.57萬元。該工程土地合同剛剛落實，一分公司正在進行財務決算，審計部對該工程的財務決算審核工作也同時進行。

4、軟件大廈工程結算審計工作

軟件大廈工程結算審核，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結算外，其他資料均已報外審審核完畢。根據(jù)一分公司預算部提供的結算工作說明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結算，但美圖公司不認可最終結算價，因此一分公司至今未報外審該部分結算資料，并影響了整體工程結算報告的出具。

xx年共進行了5項改制審計，包括物業(yè)公司清算審計、精彩軟件公司轉股審計、總包公司轉股審計、投資公司改制審計以及數(shù)字電子公司改制前審計，核實了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況，為領導決策提供了準確的數(shù)據(jù)，并針對審計過程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會計基礎及核算上的問題提出了相關建議10條。

為進一步揭示企業(yè)經(jīng)營活動和管理活動中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟效益的環(huán)節(jié)，xx年對磁電分公司進行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計工作，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù)。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對在產(chǎn)品核算不真實的問題，及時上報公司領導，成立了財務整頓小組，對其實物資產(chǎn)進行清查核實，并針對其在會計核算和財務管理中存在的問題下發(fā)了整改通知。

遵照公司領導的安排，本年度1-10月我們負責對下屬企業(yè)財務總監(jiān)的管理和業(yè)務指導工作。主要有：

1、支持財務總監(jiān)開展工作，發(fā)表獨立意見；

4、對財務總監(jiān)的月度報告，摘錄要點匯總上報公司領導。

根據(jù)公司要求，對我部門原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實際審計工作操作流程的部分進行了修改，并將修改后的制度上報公司總經(jīng)辦以待上會通過；配合公司iso質量認證年檢工作，于上半年修改了部門的工作手冊，對手冊中的崗位權限和工作程序進行了全面的修改，使之更符合審計部現(xiàn)行的實際工作操作流程。

對公司本部xx年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會保險、住房公積金計提和繳納情況進行了審計，并向公司計財部提出審計建議7條，審計報告已在公司經(jīng)理辦公會通報。

審計部在對公司本部及下屬企業(yè)進行監(jiān)督的同時，還提供了關于會計核算和財務管理方面的咨詢和服務，對公司有關職能部門或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定，以及下屬企業(yè)財務方面存在的問題進行認真的研究和討論，提出我們的意見和建議，多條意見和建議被采納。主要有：

1、參與計財部“會計工作指導意見1-3”的擬定和修改；

6、針對下屬企業(yè)存在的問題，我們多次書面向計財部、企管部提出我們的建議。

綜上所述，審計部較好地完成了xx年全年的審計工作。xx年內(nèi)審工作應以內(nèi)部控制制度審計為基礎，經(jīng)營業(yè)績審計為中心，嘗試經(jīng)營決策審計，提高審計工作質量，加強審計意見的落實，體現(xiàn)審計價值。因此，要做好以下五個方面的工作：

1、先是要完善公司內(nèi)審制度，xx年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進行了修改，xx年為使審計工作有標準可依，根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務的類型，準備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內(nèi)部審計檔案管理辦法》、《委托社會審計管理辦法》四項內(nèi)審制度。

2、內(nèi)部控制制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整，保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計記錄、會計業(yè)務處理直接有關的會計控制系統(tǒng)和間接有關的管理控制系統(tǒng)。

xx年內(nèi)審工作就應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查和評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。

內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務完成情況以及真實性進行審計。不僅要搞離任審計，還應搞任中審計，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。

在以上兩項審計的基礎上，內(nèi)審還應嘗試經(jīng)營決策審計。經(jīng)營決策審計，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實施審計。經(jīng)營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質量，為津濱公司總體決策提供參考依據(jù)。

三、在審計部內(nèi)部實行審計項目組長負責制，規(guī)范操作程序，狠抓審計基礎建設，不斷提高審計工作質量，精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。

在今后的審計中，從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔，都由專人負責，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責任明確，又提高了審計人員的業(yè)務能力。為下屬企業(yè)提供好服務，又為公司領導當好參謀，應精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。

1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核

在對各下屬企業(yè)xx年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎上，對12月份經(jīng)營業(yè)績進行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

2、對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。

銀行存款是反映公司經(jīng)濟活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計中應作為重點進行審計。審計時要結合銀行對賬單進行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進行核對或跟蹤審計。

3、對往來款項的跟蹤審計。

往來款項是公司本部及下屬企業(yè)財務核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計中應對往來款項進行重點審計。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應收、應付款項應逐個進行跟蹤審計，特別是對已經(jīng)核銷的應收款項，應延伸到對方單位進行跟蹤審計，以對其經(jīng)濟活動和核銷手續(xù)的真實、合法進行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。

4、在各項成本費用支出中進行跟蹤審計。

津濱公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責任書，將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進行審計，也是我們審計的重點內(nèi)容。不僅要對各項成本費用支出的開支范圍和標準以及帳務處理進行審查，還要對各項成本費用支出的原始票據(jù)的合法性進行審查，并對大宗支出去向進行跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法，為津濱公司制定整體考核責任目標提供詳細資料。

5、對合同簽訂及履行情況的審計

抽審的辦法進行。

6、做好工程項目的竣工結算和財務決算審計

工程竣工結算審計均聘請具有甲級工程造價資質的咨詢公司進行，工程財務決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領導批準聘請外部審計。xx年應完成的工程項目審計有以下五項。

（1）、津濱高科技園三期c區(qū)工程竣工結算和財務決算審計。

（2）、金融街二期工程竣工結算和財務決算審計。

（3）、津濱雅都天元居工程階段性結算審計。

（4）、公司領導交辦的其他工程審計。

7、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作

對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負債及潛虧情況進行審查 ，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進程。

對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。同時，與津濱公司各職能部門尤其是財務總監(jiān)室要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免監(jiān)督、考核脫節(jié)。

我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關部門進行座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

審計科工作計劃篇二

財務審計方面確保績效考核和離任審計工作能夠及時完成，專項審計所涉及分、子公司覆蓋率不低于70%，并及時發(fā)現(xiàn)、揭露各類違紀、違規(guī)問題，對重大潛在風險進行披露，同時發(fā)現(xiàn)控制和管理中的亮點。

三、年度主要工作任務。

（一）提前籌備，按時完成績效考核工作。

績效考核財務指標的審核工作時間節(jié)點，較以往年度提前一個多月，財務審計部為克服人員少、時間緊、任務重等困難，應提前制定審核計劃，認真總結以往年度審核經(jīng)驗，確保在規(guī)定時間內(nèi)保質保量完成。

（二）繼續(xù)以“項目”為基本審計主體，著力完成在開發(fā)、營銷、項目管理等兩至三個業(yè)務板塊的專項審計工作，通過對比不同公司在相同業(yè)務板塊的效果和效率，“去粗取精”，優(yōu)化制度流程，提升管理效率。

財務審計部門通過前期開展地銷售收入專項、項目預算專項、財務基礎專項等審計項目，已經(jīng)表明圍繞“項目”開展審計工作，能夠深入解析項目整個開發(fā)流程中的各個環(huán)節(jié)，對過程中風險及時揭示，同時審計發(fā)現(xiàn)更直觀、更有說服力，后期審計成果推介更具有可行性。因此，財務審計部預計圍繞“項目管理”中的開發(fā)、營銷、項目管理等兩至三個業(yè)務板塊下大力度開展專項審計工作，專項審計覆蓋分、子范圍達到70%以上，對重點公司重點問題進行重點審計和跟蹤。

（三）在房地產(chǎn)公司常規(guī)及離任審計過程中，針對公司酒店產(chǎn)業(yè)公司的興起，深入對一個產(chǎn)業(yè)板塊的風險事件進行系統(tǒng)性的梳理，如酒店業(yè)務，針對以酒店財務為核心的采購管理、庫房管理、收入運營管理等不同板塊的重點風險予以識別，進一步貫徹以風險防范為導向的工作思路。

財務審計部通過對房地產(chǎn)分、子公司財務部風險事件的梳理，取得較好效果，一方面使審計人員更加了解實際業(yè)務，另一方面幫助分、子公司增強主動風險管理的意識。，財務審計部將借鑒財務風險地圖的經(jīng)驗，在上述專項審計后進一步開展風險系統(tǒng)性梳理工作。

其次，限于人員緊張，財務審計部自成立后僅對酒店進行過兩次財務離任審計，且酒店財務對比于房地產(chǎn)財務所涉及的管轄內(nèi)容更加復雜，目前財務審計部尚未形成對酒店業(yè)務的深入了解，不能對酒店財務風險系統(tǒng)性認知。，財務審計部計劃聯(lián)合酒店管理公司財務部對幾家酒店開展財務基礎專項檢查，梳理出采購管理、庫房管理、收入運營管理等以財務為核心的幾大業(yè)務板塊的風險事件，并完成風險識別、評估及應對。

四、年度主要工作保障措施。

首先，繼續(xù)加強組織團隊成員開懇談會，在會議上創(chuàng)造出濃厚的氛圍，使團隊成員暢所欲言，并給團隊成員創(chuàng)造發(fā)表自己觀點和看法的機會，為工作開拓思路；其次，分期分批組織參加各種業(yè)務與技能培訓，通過提高個人技能來實現(xiàn)團隊整體素質的提高；第三，建立有效的激勵機制，形成內(nèi)部競爭機制，營造“比、學、趕、超”的工作氛圍。

（二）將計劃和準備工作提前，提高審計工作效率。

在績效考核工作中，通過初審進行實地指導，提前搜集有疑義、錯誤率較高的指標，提高考核工作效率。

（三）樹立審計新理念，積極探索以風險為導向，以控制為主線的的審計模式。

公司“四五”規(guī)劃在發(fā)展的同時，也開始高度關注內(nèi)部管理的規(guī)范和對各類風險的有效防范。財務審計部作為公司的監(jiān)督、約束部門，是公司防范風險的重要職能部門，財務審計部將努力探索內(nèi)部控制體系，挖掘公司經(jīng)營管理中各環(huán)節(jié)風險漏洞，重點對稅務風險、項目管理風險、資金安全、除地產(chǎn)公司外的其他產(chǎn)業(yè)公司管理風險等方面開展審計工作。同時建立風險責任制度，明確審計組織內(nèi)部各個層次，各個崗位人員的職責和權限，通過過程中有指導、有監(jiān)督，結束有審核來防范和控制審計風險。

（四）準確定位，突出重點，提高財務審計監(jiān)督和服務水平。

是“四五”規(guī)劃第三年，也是地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展不確定一年，財務審計部將緊緊圍繞“管理+效益”的審計目標，把審計監(jiān)督出發(fā)點和歸宿放在促進公司內(nèi)部管理，強化內(nèi)部控制，提高公司效益，即重監(jiān)督也重服務、重合規(guī)更重效益的原則，財務審計將重點關注財務報表的核算是否真實、準確；重大潛盈、潛虧；重大風險的存在等。

審計科工作計劃篇三

繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。

（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結果公告制等。

（二）繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

（三）進一步完善相關的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

（四）認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。

2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實基礎、質量到位；突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。

3、堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。

審計科工作計劃篇四

第一條：為推進農(nóng)村基層黨風廉政建設工作，做好我村村干部任期和離任經(jīng)濟責任專項審計工作，強化村級財務管理的監(jiān)督約束機制，進一步健全和完善村務公開和民主管理制度制定本制度。

村干部任期和離任經(jīng)濟責任審計的主要對象是行使村集體財務審批權和參與村級經(jīng)濟活動決策的村委會成員，對當年村主要負責人進行任期內(nèi)審計，對已完成換屆選舉或離任的村干部開展年度經(jīng)濟責任審計。

第三條：審計內(nèi)容。

（一）農(nóng)村經(jīng)濟責任目標完成情況：任期內(nèi)農(nóng)民人均純收入等經(jīng)濟指標是否增長；農(nóng)村基礎設施建設是否完成；村集體資產(chǎn)是否增值和債務是否下降。

(二）財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況：各項收入是否及時、足額入賬，有無侵占、挪用、私分集體資金和私設“賬外賬”或“小金庫”等問題；是否存在通過虛增債權的手段來虛增收入以及將收入或非法收入掛在往來賬上虛增債務等問題；有無濫用職權侵占、挪用、平調(diào)集體資產(chǎn)和長期占用集體資金的問題；是否存在未按民主程序，私下交易變賣土地等問題。

達標升級活動等情況。三是土地發(fā)包、承包?！八幕摹钡荣Y源型資產(chǎn)的發(fā)包是否采取招標、拍賣、租賃、參股和公開協(xié)商方式，是否簽訂規(guī)范的承包合同；村級基建工程建設是否公開招標，有無“人情”承包和“以權”承包等。四是專項資金管理。上級劃撥或接受社會捐贈的資金和物資的管理、使用情況；土地補償費管理、使用情況；糧食直補、良種補貼等惠農(nóng)政策補助資金的發(fā)放情況。五是財務公開。財務公開是否全面、真實、及時、規(guī)范；“一事一議”籌資籌勞的程序是否規(guī)范，資金收取是否超標準、超范圍以及資金的使用情況等。同時，要根據(jù)群眾來信或舉報的問題進行重點審計。

村委要于每年年底前共同擬定下一年度村干部任期和離任審計工作計劃，報鎮(zhèn)領導研究后，作為實施審計的依據(jù)。村委制定的審計計劃于每年一月底前報鎮(zhèn)財政所備案。

（二）確定審計方案。

村委按照年度審計工作計劃，指定具體負責人，并由具有審計資格的人員組成審計組，擬定工作方案，明確工作具體任務，并做好人員分工，依法實施審計。

（三）開展具體審計。

1、送達審計通知書。

2、報送有關資料。

3、提交述職報告。被審村干部要按審計機構規(guī)定的時間和內(nèi)容要求及時提交書面述職報告。

4、調(diào)查取證。

（四）提交審計報告。

審計組實施審計后，向有關部門提交審計報告，審計報告在報送前，應當征求被審單位和被審村干部的意見。

（五）提出處理意見。

對被審村干部或其所在單位存在的問題，提出處理意見。對于需要被審單位或被審村干部自行糾正的一般問題，由鎮(zhèn)黨委作出處理意見；需要進行黨紀政紀處分的，要根據(jù)有關政策，分別情況及時處理到位；涉嫌犯罪的，及時移交司法機關立案審理。

審計科工作計劃篇五

(三)繼續(xù)做好對基建項目的審計。重點對政府實事項目資金投入審計，要嚴把審計關，努力節(jié)約政府建設資金，不斷提高資金，使用效果和效率。要認真協(xié)調(diào)有關部門做好建設項目審計，實行監(jiān)督與服務并舉的審計方法，不斷提升在建審計效果。

(四)繼續(xù)做好審計意見的整改落實和回訪工作。要建立跟蹤落實制度，從制度上，程序上確保審計意見落實，務求取得審計實效。

(五)努力完成領導交辦的其他事務。

上半年以來，**區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府的領導下，在市審計局的指導幫助下，首先確立了全年工作思路和重點：牢固確立人爭先進、事爭一流的目標，按照業(yè)務求精、執(zhí)法求嚴、工作求實、方法求新、質量求高的總要求，正確把握好鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計、政府投資審計、計劃生育審計、“三農(nóng)”審計、經(jīng)濟責任審計和信息化建設六個工作重點，做到不斷開拓創(chuàng)新，求真務實，力爭圓滿完成審計任務。全年共安排審計項目**個，其中，省廳統(tǒng)一安排項目*個，市局安排項目*個，區(qū)審計局安排項目**個。截止目前，我們共審計單位**個，占年初計劃的%，查出違規(guī)違紀資金*.*億元，管理不規(guī)范資金億元，依法實施處理處罰**萬元，全部收繳財政專戶。共編發(fā)審計信息**篇，被各級采用**篇次。

(一)本級預算執(zhí)行審計情況。

今年，區(qū)政府第三次以政府辦公室紅頭文件轉發(fā)了《20xx年度本級財政預算執(zhí)行審計方案》，為審計工作營造了聲勢，創(chuàng)造了良好的輿論氛圍，支持和促進了審計工作的順利開展。按照方案要求，對區(qū)財政局、地稅局以及1x區(qū)直一級預算單位進行了審計。結合地稅審計，對全區(qū)2重點稅源企業(yè)進行了審計調(diào)查，對x房地產(chǎn)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)進行了審計，對全區(qū)福利企業(yè)的資質、稅收征納及減免情況進行了專項審計調(diào)查。

通過審計，共查出違規(guī)資金367x元，依法處理處罰6x元，已全部繳入財政專戶。區(qū)地稅分局依據(jù)審計結果加大了稅收征繳力度，現(xiàn)已實現(xiàn)多入庫200x萬元。我們對規(guī)模較大的社會福利企業(yè)進行了專項審計調(diào)查，寫出了專題報告報送給區(qū)委、區(qū)政府主要領導，并撰寫了信息《社會福利企業(yè)到底惠及了誰?》，揭露了福利企業(yè)管理中存在安置殘疾人員達不到規(guī)定比例、部分福利企業(yè)繳納稅金不實、惠及社會福利事業(yè)太少以及對福利企業(yè)缺乏有效監(jiān)管等突出問題，受到市政府、市審計局、區(qū)政府以及社會各界的高度重視。目前，區(qū)政府根據(jù)審計報告，已著手對社會福利企業(yè)的資質、管理、減免稅等情況進行專項調(diào)查。

最近，我們已經(jīng)出具了本級預算執(zhí)行審計報告，區(qū)長辦公會將專題聽取該報告。審計局不等不靠，立即投入到查出問題的整改提高和跟蹤問效工作中，向所有被審計單位全部發(fā)放了“反饋通知單”，督促他們認真整改存在問題，落實審計決定。

(二)金融審計情況。

我們組織全局人員分成審計組，利用10天時間，對區(qū)信用聯(lián)社x分社(、金雀山、銀雀山、大嶺、棗溝頭信用社)完成了20xx年度資產(chǎn)、負債、損益情況的審計。共查出違規(guī)資金20。13億元，并已作出了相應處理處罰，共收繳罰款2x元。

(三)領導干部經(jīng)濟責任審計情況。

今年，市委、市政府下發(fā)了《關于進一步加強經(jīng)濟責任審計工作的意見》以后，區(qū)委、區(qū)政府領導高度重視，以蘭辦發(fā)[20xx]10號文件向全區(qū)范圍轉發(fā)了該文件。區(qū)審計局立即采取了三條落實措施：一是在全局進行了集中學習，吃透精神，深刻領會。二是積極與組織、紀檢等部門溝通協(xié)調(diào)，共同形成監(jiān)督合力。三是由組織部委托，首次對**區(qū)x鎮(zhèn)街道的黨政“一把手”實行任中審計。

我們結合本級預算執(zhí)行審計，已經(jīng)完成了領導干部經(jīng)濟責任的離任審計。其他x鎮(zhèn)、辦事處的黨(工)委書記、鎮(zhèn)長(主任)的經(jīng)濟責任審計將在下半年開展。

(四)招商引資項目審計調(diào)查情況。

今年，區(qū)政府以摸清招商引資項目的真實性、效益性為目標，由區(qū)審計局對20xx年度全區(qū)招商引資項目進行審計調(diào)查，揭露了招商引資中的虛假行為，維護了市場經(jīng)濟秩序。經(jīng)審計調(diào)查1x單位，區(qū)政府分配任務1585x元，實際完成引資任務為503x元，占區(qū)年終考核認定的2。

此外，教育系統(tǒng)財務收支審計也已全面展開，對區(qū)直5所學校(五中、七中、西郊實驗學校、第一職業(yè)中專和電大)完成了調(diào)帳，有關審計正在進行中。

(五)領導交辦審計事項。

今年，我們積極為黨委政府發(fā)揮參謀助手作用，先后接受委托對華藥物流城經(jīng)濟糾紛案件、區(qū)農(nóng)機公司上訪案件、供銷社果品公司上訪案件、亞翔水泥廠上訪案件、兗石鐵路復線建設項目、吉豐毛毯廠上訪案件等x項目進行了審計和調(diào)查，為黨委政府查清事實真相、正確決策處理等提供了第一手資料。

二、保持共產(chǎn)黨員。

先進性教育。

活動開展情況。

區(qū)審計局緊密聯(lián)系審計工作實際，認真扎實地開展保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動。這次教育活動共分為三個階段，即動員學習階段、分析評議階段和整改提高階段。全局2x黨員(包括離崗、離退休黨員1)和機關其他人員全部參加了這次活動，參學率達10。通過這次活動，局黨組的創(chuàng)造力、凝聚力、戰(zhàn)斗力不斷增強，黨員隊伍的先進性和純潔性得以充分展現(xiàn)，審計工作在質量和力度上都有顯著提高，受到區(qū)委、區(qū)政府和上級業(yè)務機關的充分肯定，也贏得了人民群眾的廣泛好評?？偨Y這次先進性教育活動的特點，主要有以下幾個方面：

(一)領導重視程度高。

一是當作“一把手”工程，主要領導擔任領導小組組長，親自研究和部署有關具體工作，列入了正常工作計劃。二是分工細致，安排專人負責上下聯(lián)絡、計劃制定、組織實施、信息宣傳、檔案管理、總結調(diào)度等具體工作。三是班子成員帶頭，認真撰寫心得體會和。

讀書筆記。

主動開展談心交流活動深入擺查自身問題并認真實施整改提高發(fā)揮了黨員領導干部模范帶頭作用。

(二)黨員參學比率高。

全局2x黨員全部參加了教育活動，其他審計人員也積極參加了活動，全局參學率達到了10。尤其是年齡比較大的離退休和離崗黨員，都堅持參加活動，每個環(huán)節(jié)都不少、不漏、不省，發(fā)揮了老黨員的模范作用。

我們采取分類指導的辦法，保證所有黨員都能積極參學，都能受到良好教育。在職黨員每周一、三、五集中學習半天，其他時間利用業(yè)余自學。老黨員每周二、四集中學習，中午在機關食堂統(tǒng)一就餐，還實行上門接送服務，方便了老黨員參加活動。黨員領導干部讀書筆記不少于兩萬字，心得體會每篇不少于兩千字;老黨員和普通黨員讀書筆記不少于一萬字，心得體會每篇不少于一千五百字。分析評議和整改提高階段，每個黨員都嚴格認真地撰寫并上交了個人黨性分析等材料。

(三)采取措施力度高。

首先，制訂了《區(qū)審計局學習制度》《在職黨員幫助老黨員學習制度》《補課制度》等，保障了學習的順利進行。其次，搞好結合，達到工作和活動兩不誤、兩促進。主要是合理安排學習時間，與工作搞好結合;學習教材內(nèi)容和學習審計業(yè)務相結合;計劃內(nèi)審計和黨委政府領導交辦事項相結合。第三，開展特色教育活動。結合審計機關特點，開展了“每個黨員就是一面旗幟活動”，開展了在職黨員幫助老黨員，黨員領導干部幫助普通黨員活動。組織黨員到沂南縣馬牧池鄉(xiāng)“沂蒙母親”王換于紀念館瞻仰英雄革命事跡，重溫。

入黨誓詞。

接受革命傳統(tǒng)教育。第四慷慨解囊奉獻愛心。每個黨員共捐款四次在“雙聯(lián)雙帶”“繳納特殊黨費”“慈心一日捐”“防災救災”活動中每個班子成員捐款共50普通黨員共捐款30無私奉獻救助弱勢群體。

(四)整改問題成效高。

通過廣泛征求意見和分析評議，擺查出了當前存在的突出問題主要有：審計業(yè)務人員少，不能滿足日益增長的工作需要;現(xiàn)有的審計工作條件和設施太簡陋，不利于開展審計工作等。局黨組主要負責同志切實履行第一責任人職責，集中力量抓好這次整改。按照“是誰的問題誰整改，有什么問題就整改什么問題”的原則，領導班子、班子成員和普通黨員都制訂了各自的整改方案，直至整改完畢、群眾滿意為止。具體整改措施是：第一，圍繞如何提高審計質量，從敢于揭露問題、解決問題方面進行認真整改。我們充分發(fā)揮審計職能作用，自覺充當黨委政府的參謀和助手，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀問題敢于揭露和曝光，將審計真實情況匯報給區(qū)委、區(qū)政府，供領導決策參考。第二，充分調(diào)動審計人員積極性，搞好內(nèi)部管理，促進審計工作的順利開展?；I集資金x余元購置了6臺筆記本電腦、u盤等辦公設施，較好地滿足了審計工作需要。此外，還組織全局審計人員進行了健康查體，興辦了機關食堂解決了因人員居住分散而就餐不便的問題，這些措施極大地調(diào)動了職工的積極性，促進了審計工作的順利開展。

通過整改提高，全局上下呈現(xiàn)出了人心齊，風氣正、工作實的良好局面，干部職工精神面貌煥然一新，審計工作進展順利，審計質量和力度有了很大提高。主要體現(xiàn)在：領導班子水平明顯提高，班子的凝聚力、戰(zhàn)斗力大大加強;黨員隊伍素質明顯提高，黨性觀念明顯增強，更加符合黨員先進性的標準和要求;精神面貌煥然一新，全局呈現(xiàn)出一派積極向上、安定和諧、工作充實的良好局面。審計執(zhí)法水平明顯提高，實施處理處罰近10x元，審計決定落實率10，沒有出現(xiàn)一例復議、上訴等現(xiàn)象，審計意見和建議全部被采納;也初步建立了黨員先進性教育的長效工作機制。

(五)群眾滿意程度高。

我們在活動中，共進行了民主測評，黨員和群眾滿意率均為10，受到市委指導組和區(qū)委督導組的高度評價。在分析評議階段，黨員民主測評滿意率10，領導班子及成員征求意見滿意率10。在整改提高階段，黨員和群眾對審計局開展活動的總體意見也是10滿意。

三、采取的工作措施。

為了全面完成審計任務，更好地提高審計質量和水平，發(fā)揮審計職能作用，我們采取了以下幾條措施：

(一)緊緊抓住發(fā)展機遇。

全市審計工作會議召開以后，**區(qū)委、區(qū)政府認真研究和部署，3月8日召開了全區(qū)審計暨經(jīng)濟責任審計工作會議。會議規(guī)格之高、規(guī)模之大、效果之好為近年之最。區(qū)委副書記、紀委書記馬永印主持，區(qū)長李沂明作了重要講話，區(qū)委、組織部長謝華東傳達了中央、省、市審計工作會議精神，區(qū)政府副區(qū)長米兆民傳達了《20xx年度審計項目計劃》。五部門主要負責同志出席了會議。各鎮(zhèn)、街道鎮(zhèn)長、主任和財政所長，區(qū)直各部門、單位主要負責人、財務負責人，區(qū)審計局特邀監(jiān)督員，區(qū)審計局全體人員參加了會議。這次會議上，區(qū)政府用紅頭文件下達了全年審計項目計劃，這已經(jīng)是區(qū)政府連續(xù)第三年以政府文件下達審計計劃。我們緊緊抓住這次會議帶來的良好機遇，進一步鼓舞士氣，大膽工作，使審計工作有了一個良好的開端。

(二)以清晰的工作思路主導審計工作。

近年來，我們堅持每年初確定一套新的工作思路和把握幾個工作重點，做到有的放矢地尋求工作突破，實踐證明收效明顯。如：年初我們確立了審計重點再突出，審計要求再提高的總體思路，目的是使審計工作進一步精益求精，更上臺階。圍繞思路和重點，審計方向更加明確，審計目標更加清晰，工作動力更加充足。

(三)以嚴格的。

規(guī)章制度。

規(guī)范審計工作。

為全面實現(xiàn)工作目標，我們今年又制定了四個紅頭文件，即1號文：《20xx年全局主要工作任務指標及考核獎勵辦法》;2號文：《**區(qū)審計局重點任務包干分工》;3號文：《關于加強機關公文管理的規(guī)定》;4號文：《關于加強審計信息宣傳工作的規(guī)定》。這四個文件緊密結合審計工作實際，分別從全年審計工作任務、任務分工及責任追究落實、規(guī)范審計文書、加強審計宣傳四個方面，對全年工作進行了細化和量化，指明了工作努力方向，明確了重點突破口，保證了工作的順利進行，夯實了工作基礎。此外，我們還隨后制定了《黨風廉政建設實施意見》，對審計紀律等提出了嚴格要求。在就地審計中，我們堅持不用被審計單位車輛接送，自行解決車輛和就餐問題，上班和下班都到局機關統(tǒng)一集合，有效地減少了給被審計單位造成的干擾，促進了廉潔從審，樹立了審計機關和審計人員的良好形象。

(四)以跟蹤問效措施落實審計整改。

市審計局下發(fā)的《臨沂市審計結論落實工作暫行規(guī)定》，我們立即組織全局人員進行了傳達學習，并成立了專題研究小組加以研究和落實。根據(jù)文件精神和要求，我們及時和區(qū)政府督察科、紀檢監(jiān)察、財政、稅務、國資局、公安等部門分別進行了溝通，初步形成了共識。采取的措施是：一是在本級預算執(zhí)行審計項目中全面推行審計反饋書制度，要求被審計單位將審計查出問題的整改落實情況限期書面報告審計局，實行審計、監(jiān)察、財政聯(lián)合跟蹤問效和后續(xù)審計制度，整改情況將存入審計檔案。二是實行審計建議書制度，由審計組將部分查出問題以審計建議書形式，函告財政、稅務和被審計單位主管部門等，并要求上述單位將落實情況函告我局。三是與財政、稅務、紀檢檢察和司法機關初步建立了信息互通機制或案件移送渠道，共同形成監(jiān)督合力，促進審計結論的完整落實。

(五)以和諧的審計環(huán)境保證審計工作。

我們堅持以人為本的原則，積極營造和諧的審計工作環(huán)境，創(chuàng)造有利于審計開展的良好條件。今年，我們根據(jù)黨員和群眾反饋意見，組織對全局人員進行了健康查體;新購置了臺式電腦、筆記本電腦和u盤等辦公設備，達到了審計人員人手一臺筆記本電腦;辦起了機關食堂，解決了審計人員居住分散，就餐不便的問題;此外，還進一步轉變機關作風，發(fā)揮領導干部的模范帶頭作用，班子成員深入一線當主審，帶頭嚴格自律等，促進了機關作風的持續(xù)良好。

四、存在問題、不足和下半年工作打算。

當前，我們的工作也還存在一些不足，與市局的要求和兄弟縣區(qū)局比較仍有差距，主要問題和不足之處是：一是審計署6號令的執(zhí)行一些環(huán)節(jié)上還沒有完全掌握;二是效益審計開展得不夠深入;三是信息化建設有待于進一步加強，尤其是計算機審計比較滯后。

我們決心認真領會和落實市審計局的這次會議精神，按照年初確定的工作思路和目標，開拓創(chuàng)新，求真務實，圓滿完成各項審計任務。下一步工作具體打算是：

一是加快信息化建設步伐。要充分利用現(xiàn)有設備和審計網(wǎng)站，繼續(xù)投入人力和物力，努力建設信息化審計，爭取實現(xiàn)完全利用計算機審計項目1-，并讓審計程序和審計結果更加公開化、透明化。

二要突出重點項目審計。加強對農(nóng)業(yè)專項資金、農(nóng)村財務“三代管”資金的管理和使用作為今年審計重點，爭取把基層經(jīng)濟矛盾和糾紛化解在基層。加大對政府投資項目的審計監(jiān)督，從嚴查處建設領域的違規(guī)行為。

三要繼續(xù)加強審計隊伍建設。在從嚴要求審計隊伍的基礎上，加強科學領導和科學管理，鼓勵開拓創(chuàng)新和積極進取，培養(yǎng)高素質、高水平的業(yè)務人才。

共

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審計科工作計劃篇六

xx年全市審計工作的總體思路是：緊緊圍繞市委、市政府工作中心，把握穩(wěn)中求進的總基調(diào)，堅持寓審計監(jiān)督于服務之中，著力在促進政策執(zhí)行、提高財政績效、增進民生幸福、推動責任履行等方面下功夫，全面提升審計工作質量和水平，全力推動經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。

在xx年審計項目計劃安排上，一是審計目標充分體現(xiàn)國家審計在完善國家治理中發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能的要求。財政審計以維護國家財政安全、深化財政體制改革、促進依法民主科學理財為目標;經(jīng)濟責任審計以加強權力制約、強化責任追究、推進民主法治建設為目標。二是審計內(nèi)容突出主題主線，緊緊圍繞政策執(zhí)行、財政績效、民生幸福、責任履行等方面進行。如安排社會保障資金、保障性住房等重大民生項目審計，促進惠民政策落實，維護群眾利益，維護民生安全;安排農(nóng)村中小學布局調(diào)整情況專項審計調(diào)查、水利建設專項審計等項目，關注宏觀政策措施執(zhí)行情況，促進社會和諧和經(jīng)濟健康有序發(fā)展。三是項目組織上進一步增強審計資源整合，提高工作效率，拓寬審計領域，提升審計成效。四是審計力度上進一步加大對腐敗案件和經(jīng)濟犯罪案件線索的揭露和查處力度，促進反腐倡廉建設。五是審計成果轉化上進一步注重對審計情況的分析研究力度，積極開展綜合分析和專題分析，為政府決策提供積極有效的參考，努力擴大審計工作效應。

根據(jù)上述指導思想，結合我市實際，xx年度審計項目安排如下：

一、財政審計。

(一)預算執(zhí)行審計。

1.市財政局具體組織的xx年度本級預算執(zhí)行情況審計。

以推進公共財政體制改革，著力構建財政審計大格局為目標，由局財貿(mào)金融審計科對市財政局具體組織xx年度本級預算執(zhí)行情況進行審計。審計中，以組織收入、預算分配、預算執(zhí)行和預算管理為重點，關注財政收入、支出和分配情況，特別是財政超收增收和轉移支付資金的管理情況、民生項目資金的投入和保障情況;對相關農(nóng)業(yè)專項資金進行審計調(diào)查，積極探索財政績效審計，分析評價財政專項資金是否達到預期的效益和效果，促進財政管理水平的提高。xx年3月開始，6月30日前提交審計報告。

2.地方稅收、基金收入情況審計。

以規(guī)范稅收征管，推進依法治稅為目標，由局財貿(mào)金融審計科對xx年度市級地方稅收、基金收入情況進行審計。重點關注地稅部門執(zhí)行國家稅收政策、履行征管職責、稅收稽查執(zhí)法等情況，注重檢查稅收收入的實際完成情況及其真實性，反映稅收征管中存在的突出問題，提出改進意見和建議，促進稅務部門嚴格依法征稅，強化征收管理。xx年3月開始，6月30日前提交審計報告。

(二)部門預算執(zhí)行審計。

3.地稅系統(tǒng)xx年度財政收支情況審計。

根據(jù)省審計廳、市審計局統(tǒng)一部署，以促進地稅系統(tǒng)強化預算執(zhí)行和財務管理、降低行政成本、提高財政資金使用效益、建立健全有關制度為目標，由局財貿(mào)金融審計科對市地方稅務局xx年度財政收支情況進行審計。重點檢查地稅部門預決算的真實性、合規(guī)性;了解經(jīng)費來源的渠道、收支規(guī)模以及管理方式;關注專項經(jīng)費的使用及效益情況。揭示地稅部門在財政收支中存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié)，進一步規(guī)范其財政收支行為，提高財務管理水平。xx年3月開始，4月20日前向市審計局提交審計報告。

4.市科技局等單位預算執(zhí)行情況審計。

為促進部門預算綜合管理，優(yōu)化支出結構，提高年初預算執(zhí)行到位率，結合經(jīng)濟責任審計，由局經(jīng)濟責任審計和審計管理科、財貿(mào)金融審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科分別對市科技局等17個部門(單位)及南陽鎮(zhèn)等6個鎮(zhèn)鄉(xiāng)(園區(qū)、街道辦)預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行審計。審計重點關注近兩年單位預算執(zhí)行情況、非稅收入管理使用情況、專項資金管理使用績效及因公出國經(jīng)費使用情況，揭示預算執(zhí)行中存在的突出問題，分析成因，從加強預算管理、改進部門(單位)財務管理的角度，提出意見和建議，促進部門和單位健全制度、完善措施、規(guī)范管理。

16.部門(單位)領導干部經(jīng)濟責任審計。

根據(jù)市委組織部委托，由局經(jīng)濟責任審計和審計管理科、財貿(mào)金融審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科分別對市政府外事僑務辦、文明辦、黨史辦、政府法制辦、市級機關事務局、行政服務中心、國投公司、住建局、中小企業(yè)局、宗教局、港口管理局、市委黨校、團市委、婦聯(lián)、計生委、中醫(yī)院等16名部門(單位)領導干部進行離任經(jīng)濟責任審計。審計中，關注領導干部所在部門(單位)預算執(zhí)行和其他財政、財務收支的真實、合法和效益情況，關注重要投資項目的建設和管理情況、重要經(jīng)濟事項管理制度的建立和執(zhí)行情況，重點檢查領導干部經(jīng)濟決策、財經(jīng)法規(guī)政策執(zhí)行以及財政資金分配、使用的全部過程，重點關注被審計領導干部任期內(nèi)重大經(jīng)濟決策、事業(yè)投入及實施效果、國家財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況、內(nèi)部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況、個人遵守相關廉政規(guī)定情況，揭示被審計領導干部履行經(jīng)濟責任過程中存在的問題，并剖析原因，分清責任，提出有針對性和可操作性的整改意見，促進被審計領導干部依法履行經(jīng)濟決策權、經(jīng)濟管理權、政策執(zhí)行權，提高行政效能。xx年2月開始，11月底結束。

三、內(nèi)部審計項目。

xx年，擬制定統(tǒng)一的審計工作方案，組織各鎮(zhèn)內(nèi)審人員對各鎮(zhèn)財政票證管理、使用等情況進行審計;各鎮(zhèn)抽查重點村進行財務收支情況審計。各內(nèi)審機構結合本部門實際，制訂相關計劃，組織實施內(nèi)部審計項目。

四、政府交辦的其他項目審計。

除了完成上述計劃項目外，努力完成市委、市政府及有關部門交辦的其他審計項目。

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審計科工作計劃篇七

xxxx年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神，結合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調(diào)整人員結構。

1、規(guī)范了審計工作流程，按照xxxx年審計工作計劃，進一步加強了對院內(nèi)各經(jīng)濟項目的監(jiān)管。

2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設備管理及相關規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

3、在審計部門單獨成立時，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領導提供決策依據(jù)。

4、調(diào)整人員的知識和年齡結構,新增專業(yè)審計人員1名(應屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設。

強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質，使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想、業(yè)務過硬、技能嫻熟、務實高效的工作高手。

1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗。

2、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。

3、加強自身業(yè)務素質的學習，積極進行學術研究和探討。

1、參與后勤維修審計。

隨著醫(yī)院業(yè)務不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進行審計，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應有的作用。

2、參與財務收支審計。

做好醫(yī)院財務賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務賬面的合法性、合理性、準確性，我科室配合審計局對醫(yī)院xxx年財務收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規(guī)范了財務制度，為領導提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻。

3、參與各項招投標工作審計。

4、參與物價審計。

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時做出了整改。

5、參與專項支出審計。

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項，促進了科研工作的發(fā)展。

1.領導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在院領導的高度重視和幫助下，審計機構不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎。

3.內(nèi)審要樹立服務意識。內(nèi)審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務。結合學校實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學校經(jīng)濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù)。

審計科工作計劃篇八

xxxx年在院領導的支持下，在上級主管部門的指導幫助下，我們審計科全體同志認真學習、領會十七大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務職能，為醫(yī)院領導及時提供決策依據(jù)。共開展各項審計10余項，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革，促進廉政建設，加強財務管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了經(jīng)濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。

xxxx年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神，結合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調(diào)整人員結構。

1、規(guī)范了審計工作流程，按照xxxx年審計工作計劃，進一步加強了對院內(nèi)各經(jīng)濟項目的監(jiān)管。

2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設備管理及相關規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

3、在審計部門單獨成立時，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領導提供決策依據(jù)。

4、調(diào)整人員的知識和年齡結構，新增專業(yè)審計人員1名(應屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設。

強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質，使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想領先、業(yè)務過硬、技能嫻熟、務實高效的工作高手。

1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗。

2、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。

3、加強自身業(yè)務素質的學習，積極進行學術研究和探討。

1、參與后勤維修審計

隨著醫(yī)院業(yè)務不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進行審計，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應有的作用。

2、參與財務收支審計

做好醫(yī)院財務賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務賬面的合法性、合理性、準確性，我科室配合審計局對醫(yī)院xxx年財務收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規(guī)范了財務制度，為領導提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻。

3、參與各項招投標工作審計

4、參與物價審計

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時做出了整改。

5、參與專項支出審計

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項，促進了科研工作的發(fā)展。

1、領導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2、健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在院領導的高度重視和幫助下，審計機構不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎。

3、內(nèi)審要樹立服務意識。內(nèi)審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務。結合學校實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學校經(jīng)濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù)。

審計科工作計劃篇九

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為把握發(fā)展大局，突出審計重點，2014年審計項目計劃安排的總體要求是：“一深化、兩加強”。即：深化財政預算執(zhí)行情況的審計，加強政府投資審計，加強經(jīng)濟責任審計。具體審計和審計調(diào)查項目包括以下七個方面：

一、縣財政預算執(zhí)行情況的審計。安排對縣財政局、地稅局、科技局、城建局、教育局、民政局、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、畜牧局、水利局、勞動和社會保障局、國土資源局、礦產(chǎn)資源局、煤管局、衛(wèi)生局、“合醫(yī)”辦、衛(wèi)生監(jiān)督所、殘聯(lián)、煤運公司等19個單位2011年預算執(zhí)行情況進行審計，共涉及22個項目。審計中要采取預算執(zhí)行與專項資金審計相結合，與固定資產(chǎn)投資審計相結合和“一次進點、分項審計、多項成果”的方法，努力從體制、機制、制度上揭擺問題、剖析原因、提出科學合理的審計建議，加強整改，促進我縣財政體制的不斷完善和有序運行。

二、政府投資審計。對縣城建局2011年度xx項工程投資進行審計;對縣教育局2011年度高級文體中心和縣民政局2011年度水上生態(tài)苑兩個項目進行審計調(diào)查。重點檢查以計劃、籌資和執(zhí)行招投標制度為主的投資程序，資金使用的合法合規(guī)性，核實工程造價的真實性，揭露盲目建設、損失浪費和嚴重超投資等重大問題，注意發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂案件線索并給予查處，對投資項目提出規(guī)范項目管理、提高投資效益的合理化建議。

三、任期經(jīng)濟責任審計。重點加大任中經(jīng)濟責任審計力度，安排對縣科技局、統(tǒng)計局、農(nóng)機公司、x鎮(zhèn)和x鎮(zhèn)等5個單位領導干部任中經(jīng)濟責任審計。領導干部的離任審計，按照縣委組織部的安排及時組織實施。審計中，一方面要把經(jīng)濟責任審計與財政財務收支審計、專項審計結合起來，減少重復進點，實現(xiàn)審計資源的綜合利用;另一方面，對被審計的領導干部履行經(jīng)濟責任情況作出客觀評價，為加強干部監(jiān)督管理，積極發(fā)揮審計的監(jiān)督作用。

四、民生審計。重點對社保、低保、救濟、救災以及教育衛(wèi)生等事關群眾生活的基金、資金的管理、使用情況進行審計，涉及民政局、勞動和社會保障局、教育局、衛(wèi)生局等5個單位。在揭露和查出違規(guī)違紀問題的同時，提出加強管理、完善制度、深化改革的建議。

五、“涉農(nóng)”專項資金審計。

一是圍繞新農(nóng)村建設，對重點村、推進村使用財政資金情況進行效益審計;。

三是開展對農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、水利局、畜牧局等4個單位惠民政策資金落實情況進行項目跟蹤審計，促進惠農(nóng)政策真正落到實處，使農(nóng)民真正得到實惠。

六、企業(yè)審計。一是對x煤業(yè)公司、x煤礦、x煤礦3個煤炭企業(yè)2011年度稅收、基金上交和財務收支真實性進行審計;二是對商業(yè)總會所屬商貿(mào)公司的財務收支和國有資產(chǎn)保值增值情況進行審計和審計調(diào)查，防止國有資產(chǎn)流失。

七、效益審計。對林業(yè)局承擔的退耕還林項目和農(nóng)業(yè)局承擔的農(nóng)村沼氣項目的效益情況進行審計，要審計調(diào)查到戶，調(diào)查面不低于30%。

本計劃為年初審計項目計劃。我們將根據(jù)市審計局的授權和縣委、縣政府的工作安排，對審計項目適時進行調(diào)整和補充。

審計科工作計劃篇十

20xx年度，審計處將在學?！耙苑瞻l(fā)展為宗旨，以改革創(chuàng)新為動力，以提升質量為核心，以強化特色為重點，以隊伍建設為關鍵，全面提高學校內(nèi)涵建設水平”的思想指導下，緊緊圍繞學校“建設高水平、特色化、創(chuàng)新型高職名校”這一中心任務和推進“專業(yè)建設工程、五導向素質提升工程、招生就業(yè)、大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育、智慧校園建設”等五項重點工作，在院黨委、院行政的'領導下，扎實開展工作，以“完善管理制度、審計整改落實、深化審計監(jiān)督、保障重大項目建設”為基本思想，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的功能，保障學院事業(yè)健康發(fā)展。

積極配合主管部門委托的審計組開展學校財務收支年度審計，對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，組織落實整改工作，并逐步行成規(guī)范的工作機制。

的審核與決算的審計工作，加強對維修工程項目的監(jiān)督。

重點組織開展青年教師周轉公寓工程跟蹤審計工作和學生宿舍改造工程的審計工作。

組織開展院系等二級單位經(jīng)費收支審計；學院投入經(jīng)費在拾萬元以上的各類項目的專項審計，其中，10萬元以上項目中，抽取一至兩個項目進行全面審計。學院所屬產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟實體的經(jīng)營收支及其資產(chǎn)、負債與經(jīng)濟效益審計。針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，督促被審計單位、部門限期整改落實，并促使相關部門建立建全配套制度，規(guī)范工作。強化二級單位經(jīng)費使用的監(jiān)督管理。

組織開展學校各單位與部門的預算執(zhí)行情況審計，年中向學校報告專項項目的預算執(zhí)行情況，以保障按計劃完成全年預算指標。對校屬產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟實體的經(jīng)營收支及其資產(chǎn)、負債與經(jīng)濟效益進行審計；對院內(nèi)維修、小型工程項目預算、工程結算、各類合同進行審計。

上半年要完成體育館竣工決算審計，并啟動體育館的結算二次審計、財務決算審計，以便盡

快將體育館工程轉入固

定資產(chǎn)。同時，做好院內(nèi)其他零星工程及修繕工程的結算審計工作。

針對20xx年省財政廳及經(jīng)信委委托的財務審計及學院內(nèi)部審計中發(fā)現(xiàn)的一些問題，及時組織安排相關單位和部門落實整改。對已安排整改的，進一步核查落實情況。

在上年度完成修訂主要審計制度的基礎上，根據(jù)新修訂制度的規(guī)定，結合學?，F(xiàn)有的規(guī)章制度，修訂科研經(jīng)費、教學建設項目等審計辦法，增加建設工程項目竣工財務決算審計等辦法，逐步將制度體系化，以加強內(nèi)部審計質量控制。

本年度結合市審計工作信息化成果展示活動，進一步完善審計處部門網(wǎng)頁，使審計信息管理更趨于規(guī)范、透明。

審計中既要嚴格執(zhí)行有關的法律法規(guī)和制度，又要做好

溝通交流工作，積極主動地爭取相關部門的配合，努力提高工作效率。

深入院系部開展調(diào)研工作，認真聽取教職員工的意見和建議，切實改進工作作風，強化服務意識，提高服務效能。

審計處 20xx年3月

附：審計處20xx年度工作行事歷

審計處20xx年度工作行事歷

審計科工作計劃篇十一

日前，湖北省通城縣審計局組織干部職工認真學習討論全國審計工作會議精神，要求認真領會貫徹會議精神，全面、高效地完成20xx年各項審計工作任務，并以這次活動為契機，根據(jù)全國審計工作會議精神及本局20xx年審計工作成果，召開了三次班子成員會研究討論20xx年審計工作計劃.

繼續(xù)狠抓審計質量，促進審計工作上臺階。一是學業(yè)務，學審計質量相關知識。繼續(xù)按照局制定的學習計劃，開展春冬季崗位培訓，提高“人、法、技”等綜合素質。二是將審計質量控制關口前移，在審計組審計時“現(xiàn)場看”，增強審計人員的審計質量意識。三是年終開展審計項目質量“體檢”，“回頭看”。重點檢查業(yè)務科室對法制復核意見采納情況、計算機審計情況、審計信息宣傳情況、審計成果運用情況。

圍繞全縣經(jīng)濟工作中心，發(fā)揮審計監(jiān)督服務職能。一是進一步深化預算執(zhí)行審計，促進完善和建立公共財政制度，推進部門預算與細化預算。二是加大對重點部門、重點資金、重點領域的審計力度，加強對擴大內(nèi)需專項資金的跟蹤審計。三是圍繞民生關注的熱點、難點問題開展審計，促進改善民生。四是進一步推行效益審計，將南郊污水垃圾處理廠、廉租房建設等與人民生產(chǎn)生活息息相關的項目納入到績效審計計劃中。通過審計監(jiān)督服務找到影響、制約民生工程社會效益和環(huán)境效益充分發(fā)揮作用的主要因素，為加強管理提供決策依據(jù)，確?；菝?、利民政策全面、深入、持續(xù)發(fā)揮作用。

加大審計力度，加強部門聯(lián)動協(xié)作，查處大要案。進一步加大違法違紀案件查處力度，在經(jīng)濟責任審計、財務收支審計、專項資金調(diào)查審計等多個領域中，充分發(fā)揮審計敢于碰硬，敢于揭露問題、查處問題的經(jīng)濟衛(wèi)士精神，加強與部門聯(lián)動協(xié)作，繼續(xù)查處經(jīng)濟案件，擴大審計影響。

拓寬成果運用領域，實現(xiàn)審計成果共享。一是與組織人事部門實現(xiàn)成果共享。在經(jīng)濟責任審計中把好干部選拔任用的“選賢關”，在任中審計時，對苗頭性、隱蔽性的問題把好“預警關”，在離任時把好“交接關”。二是與紀檢監(jiān)督部門實現(xiàn)成果共享。充分發(fā)揮審計線索多、涉及面廣的特點，擴大紀檢監(jiān)察機關查處案件的履蓋面。三是與相關部門實現(xiàn)審計成果共享。把審計成果與評先樹優(yōu)相結合，與社會輿論、群眾來信來訪相結合，向社會熱點、難點和重點延伸。對于那些社會輿論強烈、群眾來信來訪多、干部考察考核反映問題突出的干部，根據(jù)審計結果，及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，消除干群矛盾，融洽黨群關系，使社會經(jīng)濟朝著正常健康的軌道發(fā)展。

加強審計宣傳，弘揚審計文化，擴大審計影響。通過以硬性規(guī)定為促進，以激勵機制為動力，以提高信息宣傳認識為主旨，以擴大宣傳影響為目的，不斷加大審計宣傳力度，弘揚審計文化，擴大審計影響，推動審計成果轉化，樹立審計權威。一是設立股室信息宣傳員，年初制定硬性任務。二是設立專職機構，專人負責審計信息宣傳和調(diào)研。三是新建通城審計網(wǎng)站。四是設立獎懲機制，每季度考核，按分值分類予以獎勵，沒有完成信息宣傳任務的予以懲罰。

審計科工作計劃篇十二

根據(jù)自治區(qū)、吳忠市民政工作會議精神，為進一步加大民政專項資金的管理力度，確保救災、救助資金專款專用，安全運行，市民政局安排在20xx年5月初和11月中旬各審計檢查一次，對8個鎮(zhèn)、2個農(nóng)林場、1個街道辦事處20xx-20xx年度民政專項資金的管理、使用情況進行一次全面檢查。特制定以下實施方案。

這次開展的民政專項資金檢查的目的，旨在強化對民政專項資金的`監(jiān)管，確保民政專項資金做到?？顚Ｓ?，及時足額發(fā)放到位，發(fā)現(xiàn)和糾正款物分配使用和管理中存在的問題，提高民政專項資金的使用效率和救助效果。

1、查記錄、文件。查鎮(zhèn)村兩級有無研究分配救災款物的會議記錄、文件、公示照片。

2、查名冊、手續(xù)。查鎮(zhèn)村兩級發(fā)放救災款物的名冊和相關身份戶口資料。

3、查款物相符。入戶查看救災款物是否發(fā)放到災民手中。

4、救災資金收支節(jié)余情況。包括冬令春荒生活救助資金，重點查看資金使用，并對其效果進行評估。

1、查檔案。查鎮(zhèn)是否為每個五保對象建立檔案。

2、查資料。查每個五保對象是否簽有供養(yǎng)協(xié)議并有明確的監(jiān)護人。

3、查經(jīng)費發(fā)放。查五保供養(yǎng)是否按時(每季度發(fā)放一次)按標準(每人每季度660元)發(fā)放。

4、查五保安全過冬采取的措施。查安全過冬相關資料。

5、入戶調(diào)查。詢問五保對象供養(yǎng)費領取及安全過冬情況。

6、五保供養(yǎng)收支節(jié)余情況。重點放在安全過冬給五保戶購買煤、糧等，解決個別五保戶生活困難的情況。

1、查三聯(lián)單。查看三聯(lián)單填寫是否規(guī)范，對所救助對象是否匯總為臨時救助花名冊。

2、入戶抽查。查看救助對象是否準確，所救助金額是否花名冊一致。

3、臨時救濟資金收支節(jié)余情況。

1、查名冊。查看優(yōu)待金發(fā)放花名冊。

2、查三聯(lián)單。查看優(yōu)撫對象臨時救助情況。

1、查程序。查鄉(xiāng)村兩級有無研究20xx年度納入低保救助的人員的會議記錄、公示照片。查申報審批資料是否齊備，有無違規(guī)辦理的問題。

3、查證卡。入戶抽查低保證、取款折是否發(fā)放到對象本人手中，有無截留、冒領現(xiàn)象。

此次專項檢查采取查看資料同入戶調(diào)查相結合的方式，分三個階段實施。

(一)自查自糾(5月1日至5月15日或11月1日至11月15日)。各鎮(zhèn)(街道、場)接到通知后要迅速對照此次專項資金檢查內(nèi)容，逐項、逐村認真開展自查工作，對發(fā)現(xiàn)的問題要及時糾正。

(二)重點檢查(5月16日至5月30日或11月16日至11月30日)。檢查組將深入鎮(zhèn)、村，查看檔案資料、核對財務臺賬，重點是入戶調(diào)查核實具體情況。

(三)整改落實。(5月1日至5月31日或11月1日至11月31日)整改落實工作與自查自糾、重點檢查工作同步進行，對查出的問題，要認真梳理、分析原因、及時整改。對于違紀嚴重拒不整改的單位和個人，將提交紀檢監(jiān)察及司法機關嚴肅處理。

(一)加強領導，提高認識。各鎮(zhèn)(街道、場)要高度重視，充分認識開展民政專項資金檢查的重要性和必要性，要把這項工作作為當前一件大事，擺在突出位臵，統(tǒng)籌安排，精心組織。要指定專人負責，認真開展自查自糾，并主動配合檢查人員做好相關工作，提供相應的文件資料。

(二)嚴肅紀律，確保質量。一是自查工作要全面徹底，不留死角，不縮小范圍，確保自查面達到100%。二是組織重點檢查要認真仔細，深入透徹，嚴禁浮于表面，流于形式。三是對檢查情況要全面如實的報告，不許弄虛作假、瞞報漏報等問題。

(三)糾防并舉，建章立制。通過監(jiān)督檢查，要進一步建立和完善各項民政資金監(jiān)管制度，規(guī)范行xxx力運行，研究制定推動民政資金規(guī)范管理使用的配套措施，要完善資金的管理和使用制度，不斷提高資金的使用效益。

審計科工作計劃篇十三

內(nèi)部審計堅持“為防范學校經(jīng)濟風險服務、為提高教育資金使用效益服務、為解決教育改革和發(fā)展中突出矛盾服務”的方針，以《寧波市教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和上級部門內(nèi)部審計相關制度規(guī)定為依據(jù)，結合我局工作實際情況，制定20xx年內(nèi)部審計工作計劃如下：

繼續(xù)完善內(nèi)部審計制度，規(guī)范審計工作流程，提高審計工作質量。落實三年輪審制度，加強對審計結果整改情況的跟蹤檢查，注重從機制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問題，提出改進和完善建議，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督與服務的職能。

（一）開展學前教育專項審計調(diào)查。了解學前教育發(fā)展資金總體情況及資金分配情況，是否用于擴大普惠性學前教育資源，根據(jù)學前教育資金的去向抽查部分幼兒園財務情況，審查專項資金使用規(guī)范性和財務合法合規(guī)性。關注幼兒園收費管理，關注收費的合理性，分析普惠性幼兒園是否存在額外的變相收費情況。

（二）開展三年輪審工作。梳理近幾年內(nèi)部審計覆蓋的學校，對三年內(nèi)未進行審計的學校進行財務審計，審計重點關注被審計學校內(nèi)部控制建立與執(zhí)行、財務管理規(guī)范與管理、財務收支合規(guī)、資產(chǎn)管理及重要基本建設項目和修繕項目等專項經(jīng)費的管理情況等。

（三）開展學校圖書購置專項審計調(diào)查。了解學校圖書購置總體情況，購置過程是否符合有關規(guī)定等。

（四）開展學校校長經(jīng)濟責任審計。根據(jù)教育局人事安排，確定校長離任審計項目，保證離任的中小學校長、教育行政部門直屬單位的主要負責人，都必須經(jīng)過經(jīng)濟離任審計后方能離崗或輪崗，通過審計對離任法人在任職期間的經(jīng)濟責任、履行職責、執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)等方面給與客觀公正、實事求是的評價。

（五）加強審計整改工作。對以前年度審計中發(fā)現(xiàn)的問題進行整理歸類并進行回頭看，檢查被審計單位是否已采取措施進行整改，對未整改問題、難整改問題進行了解與分析，形成審計整改問題情況分析及建議的書面報告，提交教育局審計領導小組討論并確定落實整改問題的具體措施。

（一）保證內(nèi)部審計程序規(guī)范，力求流程清楚、要求明確、質量保證。本年度在以前審計程序基本規(guī)范的基礎上，主要加強兩方面的工作：

1、加強審前調(diào)查，對被審計單位性質、人員配備、資金狀況、以前年度審計問題等進行調(diào)查了解，在審計調(diào)查的基礎上制定審計方案，并組織審計小組成員進行討論修改。

2、審計實施過程中，對審計每個環(huán)節(jié)的時間節(jié)點進行明確，保證審計進度與審計效率。

（二）發(fā)揮審計聯(lián)席會議作用，不斷完善領導機制和工作機制。建立了經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議機構，定期或不定期召開會議，確定年度工作安排，討論審計問題證據(jù)分析及定性，匯報審計問題的整改情況，研究解決工作中的困難和問題。通過聯(lián)席會議，加強各部門溝通與協(xié)調(diào)，實現(xiàn)信息共享，建立起“組織上聯(lián)席，工作上聯(lián)動，結果上聯(lián)用”的工作機制。

（三）利用社會審計力量，探索社會審計力量與教育內(nèi)部審計相結合的模式。在審計任務與人員不協(xié)調(diào)、審計任務與專業(yè)不協(xié)調(diào)的實際情況下，積極采用利用社會審計力量提高教育內(nèi)審質量的辦法。

1、強化委托審計的主體監(jiān)督，教育局內(nèi)審小組明確審計要求、重點內(nèi)容、審計取證要求、審計報告要求，注重審計過程。

2、配備局內(nèi)審小組人員參與委托審計過程，主要完成與被審計單位聯(lián)絡溝通、審計過程了解、審計問題收集反饋、審計進度把握、審計問題整理與回報等，通過內(nèi)審人員參與委托審計，把好審計質量關。

審計科工作計劃篇十四

201x年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立科學的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經(jīng)濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經(jīng)濟事項進行專項審計調(diào)查，求真務實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結論。努力構建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應的審計監(jiān)督模式和審計服務體系，著力提升審計服務質量，切實履行審計監(jiān)督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。

緊緊圍繞著201x年經(jīng)濟工作目標，依據(jù)各項法律、法規(guī)、制度，認真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責，全面的監(jiān)督財務收支的真實、合法、效益性，突出重點領域、項目、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經(jīng)營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。

(一)進一步建立健全內(nèi)部審計制度，建立并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。

加強審計制度的建設，通過審計制度的建立和完善，明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計工作的科學化、制度化和規(guī)范化。

(二)加強審計人員培訓，進一步提升審計工作質量，力爭審計報告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀)達30%以上。

加強審計隊伍綜合素質能力建設，滿足內(nèi)審工作要求的適應程度、提高內(nèi)審業(yè)務質量。

(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。

審計評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風險、控制活動等進行評估和測試。

(20xx年5月22日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財會[20xx]7號，以下簡稱《基本規(guī)范》)。

擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。

中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設與實施，一是加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求，對原有制度進行修改、完善和提升;構建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。)。

(四)以財務收支審計為基礎，開展對所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益審計一次。

財務收支審計是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經(jīng)紀律的有效措施，是開展各項審計業(yè)務的基礎。定期對所屬公司資產(chǎn)、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價，是建立領導干部監(jiān)督約束機制，促進各級領導干部的增強大局意識、責任意識、績效意識的重要手段。

(五)建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上。

建立審計結果落實反饋制度。對下發(fā)整改通知責令限期整改的單位，及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》，計劃于20xx年6月完成。

(二)計劃安排對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行二次(每個人一次)脫產(chǎn)審計業(yè)務培訓(為期一周)，計劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內(nèi)審師資格考試，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

(三)深入學習并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。計劃于201x年11月完成。

(四)結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況進行審計(必要時延伸至以前年度)。計劃于20xx年10月完成。

(五)建立審計結果落實反饋制度，計劃于201x年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。

(六)結合效能監(jiān)察，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預防作用。

(七)開展重要領域、重點活動項目的專項審計。

(八)開展各項常規(guī)規(guī)性審計工作。主要審計內(nèi)容包括：財務收支、經(jīng)濟往來的'真實性、合法性;各經(jīng)營單位的經(jīng)濟效益審計;經(jīng)營管理人員經(jīng)濟責任審計;檢查國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項審計調(diào)查等。

(九)對物資采購管理進行審。

計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。

(二)深入學習并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。

(三)結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況進行審計。

201x審計室將保持現(xiàn)有組織架構及人員配置不變，通過提高工。

作效率和工作質量，來保證各項目標任務的完成。

審計科工作計劃篇十五

20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的結算審計、合同評審等工作。我于xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。

作為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領導的帶領下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在xx年爭創(chuàng)一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：

目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召;源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好，如何解決工程。

結算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”的'態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。

合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠對集團支付的每一筆資金進行嚴格把關和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。

做到任務到手不推托，做到“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”。

繼續(xù)加強學習，尤其是工程結算審計的專業(yè)知識學習并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標準，作好自身素質的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。

總之，在新一年的工作中，以完成本職工作為目標、以創(chuàng)一流工作標準為努力方向，以“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”為創(chuàng)一流工作標準，督促自己、鞭策自己，為集團發(fā)展做出自己最大努力。