最新體系審計(jì)心得體會(huì)和感想(8篇)

在平日里，心中難免會(huì)有一些新的想法，往往會(huì)寫一篇心得體會(huì)，從而不斷地豐富我們的思想。那么心得體會(huì)該怎么寫？想必這讓大家都很苦惱吧。接下來我就給大家介紹一下如何才能寫好一篇心得體會(huì)吧，我們一起來看一看吧。

最新體系審計(jì)心得體會(huì)和感想一

根據(jù)市人大常委會(huì)的要求，現(xiàn)就我市公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)工作情況報(bào)告如下：

近年來，市委、市政府始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展理念，奉行生命至上的價(jià)值取向，把人民健康放在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，加快推進(jìn)“健康溫州”和“區(qū)域醫(yī)療康養(yǎng)中心城市”建設(shè)，市人大常委會(huì)給予了極大關(guān)注和支持，在各方面共同努力下，我市公共衛(wèi)生整體實(shí)力、醫(yī)療服務(wù)和保障能力不斷提升，群眾健康水平顯著提高。截至2019年底，全市醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)5794家，醫(yī)療機(jī)構(gòu)床位總數(shù)44058張(其中重癥醫(yī)學(xué)科床位461張)，醫(yī)療衛(wèi)生人員總數(shù)85431人(其中衛(wèi)技人員70248人);按戶籍人口測(cè)算，每千人口執(zhí)業(yè)(助理)醫(yī)師3.62人，每千人口注冊(cè)護(hù)士3.51人，每千人口床位5.29張。全市人均期望壽命81.71歲，甲乙類傳染病發(fā)病率170.08/10萬，孕產(chǎn)婦死亡率3.17/10萬，5歲以下兒童死亡率2.97‰，嬰兒死亡率2.01‰，主要健康指標(biāo)均優(yōu)于全國(guó)、全省平均水平。特別是在這次新冠肺炎疫情防控工作中，醫(yī)療衛(wèi)生戰(zhàn)線發(fā)揮了不可替代的作用、經(jīng)受住了空前嚴(yán)峻的考驗(yàn)，得到了社會(huì)各界的充分認(rèn)可和高度贊譽(yù)。

(一)基層衛(wèi)生服務(wù)能力不斷增強(qiáng)。全市共設(shè)立鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院192家，社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心(站)389家，村衛(wèi)生室2281家，“20分鐘醫(yī)療服務(wù)圈”基本形成。投入流動(dòng)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)車151輛，偏遠(yuǎn)山區(qū)、海島群眾實(shí)現(xiàn)“家門口就醫(yī)”。堅(jiān)持以“縣域醫(yī)共體”建設(shè)為抓手，加快推進(jìn)基層基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、人才隊(duì)伍建設(shè)和服務(wù)模式優(yōu)化。率全省之先建成19個(gè)縣域醫(yī)共體，實(shí)現(xiàn)縣、鄉(xiāng)兩級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)全覆蓋，瑞安市醫(yī)共體省級(jí)試點(diǎn)工作獲省政府督查激勵(lì);洞頭區(qū)在醫(yī)共體建設(shè)中探索慢病分級(jí)診療試點(diǎn)等特色做法，獲國(guó)家、省兩級(jí)衛(wèi)健委領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)贊;蒼南縣在全省率先實(shí)現(xiàn)與轄區(qū)4個(gè)醫(yī)共體的一次性談判、集體簽約，得到省政府成岳沖副省長(zhǎng)批示肯定。啟動(dòng)實(shí)施基層醫(yī)療衛(wèi)生高質(zhì)量發(fā)展三年行動(dòng)計(jì)劃，2019年基層基本建設(shè)投入8.45億元，新改擴(kuò)建標(biāo)準(zhǔn)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院38家，改造提升村衛(wèi)生計(jì)生室216個(gè)。全省首推“全專融合型”家庭醫(yī)生服務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，組建隊(duì)伍2107支，建立基層健康管理服務(wù)基地13個(gè)、服務(wù)點(diǎn)91個(gè)，完成15.6萬戶低收入農(nóng)戶家庭醫(yī)生簽約工作，簽約服務(wù)率達(dá)38.67%，其中十類重點(diǎn)人群簽約服務(wù)率達(dá)75.12%。推進(jìn)溫州-上海嘉定全科醫(yī)生培養(yǎng)合作項(xiàng)目，每萬戶籍人口全科醫(yī)生數(shù)同比提高15.43%。全市累計(jì)招錄定向培養(yǎng)基層醫(yī)生1703人，全國(guó)農(nóng)村訂單定向醫(yī)學(xué)生培養(yǎng)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)在溫召開。探索開展慢病醫(yī)防融合試點(diǎn)，基層糖尿病防治項(xiàng)目通過全國(guó)唯一專項(xiàng)評(píng)估。2019年，全市縣域就診率平均增幅達(dá)5.14%，基層就診率達(dá)65.16%，居全省前列。

(二)疾病預(yù)防控制水平持續(xù)提升。傳染病早期發(fā)現(xiàn)和預(yù)警能力進(jìn)一步增強(qiáng)，傳染病網(wǎng)絡(luò)直報(bào)系統(tǒng)覆蓋近335家醫(yī)療機(jī)構(gòu)，建成覆蓋市、縣兩級(jí)的疾控機(jī)構(gòu)實(shí)驗(yàn)室檢測(cè)網(wǎng)絡(luò)，全市12家疾控機(jī)構(gòu)均建有pcr實(shí)驗(yàn)室，市疾控中心檢驗(yàn)?zāi)芰κ冀K排在全省前列。實(shí)施智慧預(yù)防接種服務(wù)，研發(fā)醫(yī)療機(jī)構(gòu)產(chǎn)院預(yù)防接種信息系統(tǒng)，縣級(jí)疾控系統(tǒng)疫苗出入庫(kù)追溯全覆蓋，實(shí)現(xiàn)流程更便捷、接種更安全、信息更透明。傳染病控制成效明顯，法定傳染病發(fā)病率控制在較低水平，未發(fā)生因防控不力導(dǎo)致的甲、乙類暴發(fā)疫情，經(jīng)受住了登革熱、新冠肺炎等疫情的嚴(yán)峻考驗(yàn)。慢性病防控效果顯著，省級(jí)慢病示范縣創(chuàng)建實(shí)現(xiàn)11個(gè)縣(市、區(qū))全覆蓋，創(chuàng)成國(guó)家慢性病綜合防控示范區(qū)2個(gè)。在全國(guó)率先開展中小學(xué)生“明眸皓齒”工程，打造兒童青少年近視和齲齒綜合防控的溫州樣板。職業(yè)健康管理不斷加強(qiáng)，啟動(dòng)實(shí)施塵肺病攻堅(jiān)行動(dòng)，在礦山、冶金、化工、建材等重點(diǎn)行業(yè)開展專項(xiàng)治理，重點(diǎn)行業(yè)職業(yè)危害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、重點(diǎn)職業(yè)病監(jiān)測(cè)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估縣級(jí)開展率均達(dá) 100%。

(三)緊急醫(yī)學(xué)救援能力全面加強(qiáng)。院前急救能力不斷提升，全市急救站點(diǎn)增至92個(gè)，其中市區(qū)17個(gè);搶救監(jiān)護(hù)型救護(hù)車增至219輛(其中負(fù)壓救護(hù)車增至19輛)，達(dá)到每 5 萬人配備 1 輛救護(hù)車的標(biāo)準(zhǔn);將洞頭區(qū)納入120急救指揮調(diào)度中心，實(shí)現(xiàn)四個(gè)區(qū)急救站點(diǎn)120 統(tǒng)一調(diào)度;院前急救市區(qū)平均反應(yīng)時(shí)間為11.62 分，相比15分鐘的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)提速3.38分鐘，各縣市均低于15分鐘。衛(wèi)生應(yīng)急能力不斷加強(qiáng)，11個(gè)縣(市、區(qū))創(chuàng)成省級(jí)衛(wèi)生應(yīng)急示范縣，創(chuàng)成國(guó)家級(jí)衛(wèi)生應(yīng)急示范縣1個(gè)，啟動(dòng)浙南衛(wèi)生應(yīng)急保障基地建設(shè)，探索形成海陸空立體式快速救援模式。血液保障能力持續(xù)提升，全市獻(xiàn)血服務(wù)點(diǎn)增加到52個(gè)，2019年無償獻(xiàn)血首超十萬人次，血液采集人次增速領(lǐng)跑全省，臨床供血總量穩(wěn)居全省首位，血液酶免檢測(cè)覆蓋率和血液核酸檢測(cè)覆蓋率達(dá)100%。持續(xù)升級(jí)輸血管理信息系統(tǒng)，強(qiáng)化采供血機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)的互聯(lián)互通和業(yè)務(wù)協(xié)同，推進(jìn)臨床精準(zhǔn)輸血和科學(xué)合理用血。

(四)衛(wèi)生綜合監(jiān)督力度不斷加大。初步形成全行業(yè)綜合監(jiān)管格局，市本級(jí)建成“智慧衛(wèi)監(jiān)”平臺(tái)，深入開展醫(yī)療亂象整頓、公共衛(wèi)生監(jiān)督、職業(yè)衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法和傳染病防治監(jiān)督工作，切實(shí)規(guī)范醫(yī)療秩序，保障公共衛(wèi)生安全。2019年，共出動(dòng)執(zhí)法人員3.89萬人次，監(jiān)督檢查各類機(jī)構(gòu)3.29萬家，依法查處違法行為3018件。特別是在新冠肺炎疫情防控工作中，開展高頻次的執(zhí)法巡查，執(zhí)法巡查力度、行政處罰力度及問題檢出率均居全省前列。

(五)重點(diǎn)人群健康水平顯著提高。婦幼保健服務(wù)體系不斷健全，建成覆蓋城鄉(xiāng)的三級(jí)婦幼衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，婦女“兩癌”篩查、新生兒疾病篩查等基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目覆蓋面不斷擴(kuò)大，孕產(chǎn)婦、嬰兒和5歲以下兒童死亡率低位穩(wěn)定。精神衛(wèi)生服務(wù)不斷完善，對(duì)肇事肇禍精神病人和流浪精神病人應(yīng)收盡收、應(yīng)治盡治，嚴(yán)重精神障礙患者規(guī)范管理率達(dá)99.37%，社會(huì)心理服務(wù)體系建設(shè)深入推進(jìn)。老年健康服務(wù)體系日趨完善，初步形成“醫(yī)中有養(yǎng)”“養(yǎng)中有醫(yī)”“養(yǎng)醫(yī)簽約”的多元化醫(yī)養(yǎng)結(jié)合服務(wù)模式，全市共有醫(yī)養(yǎng)結(jié)合機(jī)構(gòu)24家，開設(shè)床位4533張，設(shè)置醫(yī)療康復(fù)護(hù)理型床位6582張，每千名老人醫(yī)療康復(fù)護(hù)理床位達(dá)4.35張，打造全國(guó)智慧健康養(yǎng)老示范基地，獲批全國(guó)第二批安寧療護(hù)試點(diǎn)城市，啟動(dòng)實(shí)施老年人心理關(guān)愛項(xiàng)目，不斷提高老年人健康獲得感和健康水平。

(六)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)質(zhì)效大幅提高。醫(yī)學(xué)高峰建設(shè)加快推進(jìn)，啟動(dòng)實(shí)施區(qū)域標(biāo)志性醫(yī)學(xué)中心、品牌學(xué)科建設(shè)和市直醫(yī)院人才學(xué)科雙倍增行動(dòng)，溫醫(yī)大附屬眼視光醫(yī)院獲批國(guó)家臨床研究中心，入選浙江省十大醫(yī)學(xué)重點(diǎn)培育專科;溫醫(yī)大附一醫(yī)呼吸介入科獲省級(jí)重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室，另有2個(gè)專業(yè)入選省級(jí)重大疾病診治技術(shù)研究中心;高血壓專病華東中心落戶溫州;全市3家醫(yī)院科技影響力進(jìn)全國(guó)100強(qiáng)，21個(gè)臨床?？七M(jìn)全國(guó)50強(qiáng)，社會(huì)辦醫(yī)活力持續(xù)釋放，中醫(yī)藥事業(yè)傳承創(chuàng)新發(fā)展。全市共培養(yǎng)國(guó)務(wù)院特殊津貼2人，引進(jìn)“國(guó)千”“國(guó)萬”“省千”“省萬”等高層次人才7人，溫醫(yī)大李校堃校長(zhǎng)成為第一位本土產(chǎn)生的中國(guó)工程院生命健康方向院士。加快融入“長(zhǎng)三角”，建立合作?？?4個(gè)，名醫(yī)(院士)工作室16個(gè)，與上海大學(xué)就共建醫(yī)工結(jié)合溫州研究院簽訂戰(zhàn)略框架協(xié)議，市中心醫(yī)院、市人民醫(yī)院、市中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院順利掛牌成為上海大學(xué)附屬醫(yī)院。公立醫(yī)院綜合改革深入推進(jìn)，2019年全市醫(yī)療服務(wù)水平同比提高1.31%，公立醫(yī)院百元醫(yī)療收入的醫(yī)療支出同比降低4.66元。智慧健康服務(wù)加快發(fā)展，市級(jí)醫(yī)院高峰排隊(duì)平均時(shí)間2.42分鐘，縣級(jí)醫(yī)院排隊(duì)平均時(shí)間2.46分鐘，門診和病房智慧結(jié)算率分別達(dá)72.32%、69.17%;建成國(guó)內(nèi)規(guī)模最大的醫(yī)學(xué)影像云平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)檢驗(yàn)檢查互通，獲國(guó)家健康惠民優(yōu)秀案例;啟動(dòng)5g云診療平臺(tái)建設(shè)，創(chuàng)新智慧醫(yī)療新模式，群眾看病就醫(yī)更舒心、更便捷。

(七)健康溫州共建共享加速形成。探索健康影響評(píng)價(jià)試點(diǎn)，龍灣區(qū)被國(guó)家衛(wèi)健委列為第三批全國(guó)健康促進(jìn)區(qū)試點(diǎn)名單，瑞安、樂清等地積極開展健康促進(jìn)縣(市、區(qū))建設(shè)。開展全方位、多層次的健康促進(jìn)行動(dòng)，實(shí)施健康教育“百千萬”工程和健康素養(yǎng)進(jìn)農(nóng)村文化禮堂等活動(dòng)，提高群眾健康知曉率和參與度，2019年全市居民健康素養(yǎng)水平達(dá)25.76%，同比提高2.39個(gè)百分點(diǎn)。國(guó)家衛(wèi)生城市創(chuàng)建成果持續(xù)鞏固，市區(qū)(鹿城、龍灣、甌海、洞頭)順利通過國(guó)家衛(wèi)生城市省級(jí)綜合評(píng)估，5個(gè)縣鞏固國(guó)家衛(wèi)生縣城順利通過復(fù)審，省級(jí)衛(wèi)生鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)現(xiàn)114個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)全覆蓋。深入實(shí)施“五五健康基礎(chǔ)工程”，打造各類健康場(chǎng)所、健康元素，全市確定健康縣城試點(diǎn)2個(gè)、健康鄉(xiāng)鎮(zhèn)試點(diǎn)21個(gè)、健康村(社區(qū))試點(diǎn)69個(gè)、健康單位試點(diǎn)60個(gè)、健康家庭7072戶、省健康促進(jìn)金牌學(xué)校5家、銀牌學(xué)校57家，創(chuàng)成省健康促進(jìn)醫(yī)院6家、市健康促進(jìn)醫(yī)院23家。加快推進(jìn)農(nóng)村衛(wèi)生戶廁改造工作，提高病媒生物控制水平，市區(qū)通過c級(jí)確認(rèn)，城鄉(xiāng)人居環(huán)境不斷改善。

在這次疫情應(yīng)對(duì)中，我市在公共衛(wèi)生應(yīng)急能力方面存在明顯的短板和不足，迫切需要我們采取堅(jiān)決有力的舉措切實(shí)加以解決。主要有以下幾個(gè)方面：

一是醫(yī)療衛(wèi)生資源配置不平衡不充分。全市醫(yī)療資源總量逐年提高，但人均資源配置不足，區(qū)域醫(yī)療布局不夠均衡，尤其是基層薄弱問題更為突出。截至2019年底，全市共有床位數(shù)44058張,千人床位數(shù)4.74張，按全省平均5.98張測(cè)算，床位數(shù)缺口10592張，主要是傳染病、精神病、婦女兒童等專科醫(yī)院、基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)床位配置存在較大缺口?，F(xiàn)有綜合醫(yī)院、中醫(yī)院感染病區(qū)專業(yè)設(shè)施與能力建設(shè)相對(duì)薄弱，尚不能在突發(fā)大規(guī)模傳染病疫情時(shí)快速改造成“平戰(zhàn)結(jié)合”的感染病房，隔離病房、負(fù)壓病房的數(shù)量?jī)?chǔ)備還不充足;部分縣級(jí)醫(yī)院發(fā)熱門診建設(shè)亟待加強(qiáng)。

二是公共衛(wèi)生和疾病預(yù)防控制能力建設(shè)亟待加強(qiáng)。疾病預(yù)防控制機(jī)構(gòu)一直被視為公共衛(wèi)生的“守門人”，承擔(dān)特殊的使命和責(zé)任，在防范重大疫情中扮演十分重要的角色，但目前疾病預(yù)防控制機(jī)構(gòu)的職能定位還不夠清晰，僅作為技術(shù)指導(dǎo)機(jī)構(gòu)，沒有發(fā)布疫情數(shù)據(jù)和部署防控措施等行政權(quán)力，“吹哨權(quán)”沒有得到充分發(fā)揮。另外，公共衛(wèi)生和疾病預(yù)防控制體系能力建設(shè)不充分，在經(jīng)費(fèi)投入、資源配置、激勵(lì)機(jī)制等方面相對(duì)薄弱，造成公共衛(wèi)生與疾病預(yù)防控制機(jī)構(gòu)引才留才難。

三是醫(yī)防融合發(fā)展的運(yùn)行機(jī)制不夠健全。公共衛(wèi)生與醫(yī)療服務(wù)的醫(yī)防融合還有很大空間，如疾病預(yù)防控制機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)間信息共享、相互聯(lián)動(dòng)還不夠緊密。鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院(社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心)未設(shè)置傳染病診室、缺乏傳染病專業(yè)培訓(xùn)，對(duì)傳染病的早期辨識(shí)和篩查能力不足。院前急救體系與重大疫情防控需求還有差距，負(fù)壓救護(hù)車的數(shù)量(疫情初期僅6輛，現(xiàn)增至19輛)無法滿足病人轉(zhuǎn)運(yùn)尤其是確診病人轉(zhuǎn)運(yùn)的需求。實(shí)驗(yàn)室檢測(cè)能力亟待加強(qiáng)，以滿足突發(fā)公共衛(wèi)生事件時(shí)的篩查需求。

四是藥物器械應(yīng)急保障體系亟待建立。面對(duì)突發(fā)重大傳染病疫情，日常醫(yī)療物資儲(chǔ)備并不能滿足應(yīng)急需求，保持應(yīng)對(duì)疫情的生產(chǎn)能力尤為重要，而我市藥物器械產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)相對(duì)薄弱。在這次疫情應(yīng)對(duì)中，醫(yī)療物資短缺問題十分突出，在應(yīng)急醫(yī)療物資生產(chǎn)、儲(chǔ)備、采購(gòu)、物流、保障等方面依然存在不足，迫切需要建立平戰(zhàn)結(jié)合的醫(yī)療物資儲(chǔ)備供應(yīng)體系。

目前，我市已啟動(dòng)溫州市公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系建設(shè)工作，注重從體制機(jī)制上創(chuàng)新，著力完善重大疫情防控舉措，推動(dòng)重大政策創(chuàng)新、重大改革落地、重大項(xiàng)目建設(shè)，力爭(zhēng)到2022年建成與有效應(yīng)對(duì)公共衛(wèi)生安全風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)相匹配、與市域治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)、覆蓋公共衛(wèi)生應(yīng)急管理全過程的公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系，實(shí)現(xiàn)基層社區(qū)公共衛(wèi)生治理、疾病預(yù)防控制、重大疫情防控救治、院前急救保障、重大疾病醫(yī)療保險(xiǎn)和應(yīng)急醫(yī)療求助、應(yīng)急物資保障“六大能力”全面提升，打造浙南地區(qū)公共衛(wèi)生高地。

(一)完善公共衛(wèi)生應(yīng)急管理機(jī)制

一是完善應(yīng)急指揮機(jī)制。健全各級(jí)政府公共衛(wèi)生工作委員會(huì)，建立首席公共衛(wèi)生專家制度，進(jìn)一步完善指揮體系、強(qiáng)化技術(shù)支撐。在市疾控中心設(shè)立市級(jí)公共衛(wèi)生研究院，搭建公共衛(wèi)生高層次研究平臺(tái)，提升公共衛(wèi)生事件指揮決策參謀能力。完善突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急預(yù)案體系，健全不同級(jí)別和規(guī)模事件的監(jiān)測(cè)、預(yù)警、報(bào)告、救治、管控等應(yīng)對(duì)處置方案。依法明確應(yīng)急響應(yīng)的主體、等級(jí)、程序和方式，形成分級(jí)分層快速靈敏的應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制。

二是完善監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制。以新發(fā)突發(fā)傳染病、重大傳染病、食源性疾病、不明原因疾病等為重點(diǎn)，建立健全各級(jí)各類醫(yī)療機(jī)構(gòu)預(yù)檢分診系統(tǒng)，完善各類監(jiān)測(cè)哨點(diǎn)布局。優(yōu)化傳染病和突發(fā)公共衛(wèi)生事件監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，建立醫(yī)療機(jī)構(gòu)與疾控機(jī)構(gòu)之間的信息推送、會(huì)商分析和早期預(yù)警制度，加強(qiáng)公共衛(wèi)生安全相關(guān)場(chǎng)所、人員、行為、物流和氣候等特征分析與疫情追蹤，及時(shí)監(jiān)測(cè)預(yù)警高危區(qū)域、高發(fā)季節(jié)和高風(fēng)險(xiǎn)人群。各級(jí)疾控機(jī)構(gòu)依法、獨(dú)立、準(zhǔn)確、及時(shí)發(fā)布疾病風(fēng)險(xiǎn)提示和預(yù)警信息。醫(yī)療機(jī)構(gòu)和個(gè)人診所發(fā)現(xiàn)傳染病病人或者疑似傳染病病人時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向附近的疾病預(yù)防控制機(jī)構(gòu)或者衛(wèi)生行政部門報(bào)告，更好發(fā)揮醫(yī)療機(jī)構(gòu)疫情“吹哨人”的作用。

三是完善聯(lián)防聯(lián)控機(jī)制。加強(qiáng)綜合應(yīng)急、衛(wèi)生健康與相關(guān)部門的溝通協(xié)作，落實(shí)地方黨委政府的屬地管理責(zé)任，推進(jìn)長(zhǎng)三角、市際公共衛(wèi)生合作，建立防控工作的平時(shí)會(huì)商和戰(zhàn)時(shí)會(huì)戰(zhàn)機(jī)制。堅(jiān)持把城鄉(xiāng)社區(qū)作為防控工作的最前線，落實(shí)基層政府和自治組織的公共衛(wèi)生責(zé)任，建立健全縣鄉(xiāng)村三級(jí)公共衛(wèi)生管理工作機(jī)制，推動(dòng)專職網(wǎng)格員、社區(qū)全科醫(yī)生、基層公安民警、社區(qū)干部等多方聯(lián)動(dòng)，培育社會(huì)組織和專業(yè)社工、志愿者隊(duì)伍，筑牢公共衛(wèi)生基層治理體系。推進(jìn)疫情、輿情、社情綜合管控，統(tǒng)籌防風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)疫情和保穩(wěn)定各項(xiàng)工作。

(二)加強(qiáng)基層衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)

一是持續(xù)加強(qiáng)基層衛(wèi)生人才隊(duì)伍建設(shè)。落實(shí)縣域醫(yī)共體框架下的鄉(xiāng)村衛(wèi)生人員隊(duì)伍建設(shè)，重新核定基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)人員編制數(shù)量，到2020年底前鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院(社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心)人員編制至少達(dá)到省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)最低水平以上，2022年底前鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院(社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心)人員編制至少達(dá)到全省平均水平以上，設(shè)康復(fù)護(hù)理床位的鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院(社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心)按標(biāo)準(zhǔn)配備編制。完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院(社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心)公共衛(wèi)生科室設(shè)置，其他基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)配備專門部門和專職人員負(fù)責(zé)公共衛(wèi)生工作，推進(jìn)村級(jí)衛(wèi)生室公共衛(wèi)生哨點(diǎn)建設(shè)。做好學(xué)校和托幼托育機(jī)構(gòu)醫(yī)務(wù)室(保健室)建設(shè)，配備專職或兼職衛(wèi)生技術(shù)人員。

二是健全穩(wěn)定長(zhǎng)效的基層衛(wèi)生運(yùn)行保障機(jī)制。全面推進(jìn)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)補(bǔ)償機(jī)制改革，嚴(yán)格落實(shí)政府對(duì)基本醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)的主體責(zé)任，建立專項(xiàng)補(bǔ)助與付費(fèi)購(gòu)買相結(jié)合、資金補(bǔ)償與服務(wù)績(jī)效相掛鉤的基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)補(bǔ)償新機(jī)制。基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)承擔(dān)的突發(fā)公共衛(wèi)生事件處置任務(wù)由政府按定項(xiàng)定額購(gòu)買的辦法給予補(bǔ)償;對(duì)民辦基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)，通過政府購(gòu)買服務(wù)形式進(jìn)行合理補(bǔ)助，并將符合條件的機(jī)構(gòu)納入醫(yī)保定點(diǎn)范圍，執(zhí)行與公辦基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)相同的醫(yī)保支付和報(bào)銷政策。

三是持續(xù)強(qiáng)化基層衛(wèi)生專業(yè)能力建設(shè)。深入推進(jìn)縣域醫(yī)共體和城市醫(yī)聯(lián)體建設(shè)，采取新改擴(kuò)建等形式，積極創(chuàng)造條件改善基層衛(wèi)生應(yīng)急業(yè)務(wù)用房建設(shè)，到2022年底前，中心鎮(zhèn)衛(wèi)生院基本建成標(biāo)準(zhǔn)化感染性疾病門診，其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院(社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心)設(shè)置相對(duì)獨(dú)立的傳染病診室。深入開展“優(yōu)質(zhì)服務(wù)基層行”活動(dòng)，加大基層醫(yī)療設(shè)備配置，加快推進(jìn)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)5g 網(wǎng)絡(luò)全覆蓋，建立遠(yuǎn)程醫(yī)療服務(wù)體系，全面改善基層衛(wèi)生基本醫(yī)療和公共衛(wèi)生服務(wù)能力。深化基層衛(wèi)生健康服務(wù)模式轉(zhuǎn)型，全面推廣互聯(lián)網(wǎng)+簽約服務(wù)，做實(shí)做細(xì)家庭醫(yī)生簽約服務(wù)，推進(jìn)慢病連續(xù)處方、第三方配送和線上續(xù)方，落實(shí)簽約差異化醫(yī)保支付政策，提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)質(zhì)量。

(三)加強(qiáng)疾病預(yù)防控制體系建設(shè)

一是探索建立符合溫州市情的管理體制。深入推進(jìn)疾控體系改革，完善機(jī)構(gòu)設(shè)置和功能定位，強(qiáng)化疾控機(jī)構(gòu)在突發(fā)公共衛(wèi)生事件處置中的統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、謀劃和管理職能，形成具有技術(shù)管理為基礎(chǔ)和業(yè)務(wù)管理相協(xié)同的新型體制機(jī)制。配套落實(shí)市、縣兩級(jí)疾控人員編制，至2022年底前逐步配齊配足。推動(dòng)將疾控機(jī)構(gòu)納入政府考績(jī)體系，將公共衛(wèi)生工作納入對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的考核內(nèi)容，通過績(jī)效考核督促各級(jí)疾控、醫(yī)療機(jī)構(gòu)保質(zhì)保量完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

二是鞏固提升疾控業(yè)務(wù)水平。落實(shí)各級(jí)政府責(zé)任，實(shí)施疾控網(wǎng)底工程建設(shè)，強(qiáng)化以疾控為中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院(社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心)為主干，市、縣兩級(jí)公立綜合醫(yī)院為主要救治力量的疾病預(yù)防控制工作網(wǎng)絡(luò)，合理構(gòu)建統(tǒng)一質(zhì)控、資源聯(lián)動(dòng)、信息共享的疾病預(yù)防控制網(wǎng)絡(luò)。打通疾控機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)的人員柔性雙向流動(dòng)通道，允許疾控機(jī)構(gòu)人員在醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)，建立臨床醫(yī)師在疾控機(jī)構(gòu)的規(guī)范化培訓(xùn)制度。探索建設(shè)集臨床、科研、教學(xué)于一體的公共衛(wèi)生臨床中心，充分依托和利用溫州醫(yī)科大學(xué)的教學(xué)和科研資源，建立公共衛(wèi)生人才定向委培機(jī)制，培養(yǎng)公共衛(wèi)生與臨床醫(yī)學(xué)復(fù)合型人才，每年培養(yǎng)100名本科以上畢業(yè)生。

三是優(yōu)化運(yùn)行管理保障機(jī)制。實(shí)施疾控硬件設(shè)施提升工程，“十四五”期間建設(shè)市疾控中心實(shí)驗(yàn)大樓、p3 實(shí)驗(yàn)室和應(yīng)急消洗中心，改善儀器裝備條件，統(tǒng)籌滿足區(qū)域內(nèi)快速檢測(cè)需要，提高傳染病、健康危害因素和突發(fā)公共衛(wèi)生事件處置能力。加強(qiáng)信息數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，建設(shè)覆蓋城鄉(xiāng)的市級(jí)公共衛(wèi)生大數(shù)據(jù)中心，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類公共衛(wèi)生信息的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、動(dòng)態(tài)管理、綜合分析和預(yù)警研判。

四是深入開展愛國(guó)衛(wèi)生運(yùn)動(dòng)。完善愛國(guó)衛(wèi)生工作常態(tài)化機(jī)制，豐富愛國(guó)衛(wèi)生工作內(nèi)涵，聯(lián)動(dòng)推進(jìn)美麗田園、美麗鄉(xiāng)村、美麗城鎮(zhèn)、美麗城區(qū)建設(shè)，鞏固提升國(guó)家衛(wèi)生城市(縣城)創(chuàng)建成果，扎實(shí)推進(jìn)衛(wèi)生村鎮(zhèn)創(chuàng)建。深入實(shí)施健康溫州行動(dòng)，持續(xù)推進(jìn)健康素養(yǎng)促進(jìn)行動(dòng)、“五五”健康基礎(chǔ)工程和健康素養(yǎng)進(jìn)文化禮堂等系列活動(dòng)，全面提升群眾健康素養(yǎng)。發(fā)揮各級(jí)愛衛(wèi)辦、文明辦、工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)和社會(huì)團(tuán)體作用，引導(dǎo)支持社會(huì)各方力量參與愛國(guó)衛(wèi)生運(yùn)動(dòng)，營(yíng)造共建共享的良好氛圍。

(四)加強(qiáng)重大疫情防控救治體系建設(shè)

一是實(shí)施硬件設(shè)施提檔升級(jí)。落實(shí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，加大硬件設(shè)施投入，力爭(zhēng)通過三年時(shí)間，建成高效嚴(yán)密的重大傳染病三級(jí)救治網(wǎng)絡(luò)。改善縣級(jí)發(fā)熱門診、急診部、住院部、醫(yī)技科室等業(yè)務(wù)用房條件，更新?lián)Q代醫(yī)療裝備，完善醫(yī)療廢棄物、污水處理等后勤保障設(shè)施。二級(jí)以上醫(yī)院建成規(guī)范化感染性疾病門診。提高患者收治能力，實(shí)現(xiàn)每個(gè)縣(市、區(qū))至少1家醫(yī)院具有獨(dú)立的達(dá)標(biāo)傳染病樓(感染病樓)，縣級(jí)醫(yī)院應(yīng)具備在疫情發(fā)生時(shí)迅速開放傳染病病房的能力。建立健全全市醫(yī)療衛(wèi)生重點(diǎn)項(xiàng)目庫(kù)，按照平戰(zhàn)結(jié)合原則，加快推進(jìn)市六醫(yī)二期和三期、浙南公共衛(wèi)生緊急醫(yī)療救援基地等市本級(jí)，以及25個(gè)縣級(jí)公共衛(wèi)生重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，爭(zhēng)取項(xiàng)目早實(shí)施、早建成、早投用，全面提升我市公共衛(wèi)生和醫(yī)療救治能力。

二是加大醫(yī)療救治能力儲(chǔ)備。強(qiáng)化醫(yī)療衛(wèi)生專業(yè)人員儲(chǔ)備，按傳染病類型組建不同專業(yè)醫(yī)療救治專家團(tuán)隊(duì)。加強(qiáng)常態(tài)化備戰(zhàn)管理，每年至少開展1次重大疫情醫(yī)療救治及個(gè)人防護(hù)培訓(xùn)，組織1次模擬演練。依托溫州醫(yī)科大學(xué)優(yōu)質(zhì)教學(xué)資源優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)深化全科醫(yī)生定向委培、規(guī)范化培訓(xùn)、轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)等工作，強(qiáng)化全科醫(yī)生培養(yǎng)。加強(qiáng)可轉(zhuǎn)化病區(qū)建設(shè)，每個(gè)縣(市、區(qū))重點(diǎn)改善1家縣級(jí)醫(yī)院(含中醫(yī)院)基礎(chǔ)設(shè)施條件，擴(kuò)增重癥監(jiān)護(hù)病區(qū)床位達(dá)醫(yī)院編制床位的2%-5%，并配置呼吸機(jī)等必要醫(yī)療設(shè)備，發(fā)生重大疫情時(shí)可立即轉(zhuǎn)換。加快推進(jìn)檢測(cè)能力和實(shí)驗(yàn)室安全性建設(shè)，兩年內(nèi)全市二級(jí)以上綜合醫(yī)院實(shí)驗(yàn)室達(dá)普通型p2實(shí)驗(yàn)室標(biāo)準(zhǔn)，三級(jí)綜合醫(yī)院實(shí)驗(yàn)室達(dá)加強(qiáng)型p2實(shí)驗(yàn)室標(biāo)準(zhǔn)。引導(dǎo)符合條件的社會(huì)辦醫(yī)療機(jī)構(gòu)參與醫(yī)療聯(lián)合體、醫(yī)療共同體建設(shè)，完善社會(huì)辦醫(yī)療機(jī)構(gòu)和第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)在重大公共衛(wèi)生事件中的參與機(jī)制，充分發(fā)揮社會(huì)辦醫(yī)療機(jī)構(gòu)作用。

三是構(gòu)建高效醫(yī)療救治體系。充分發(fā)揮溫州醫(yī)科大學(xué)學(xué)科專業(yè)和人才優(yōu)勢(shì)，依托溫醫(yī)大附一醫(yī)、附二醫(yī)等綜合醫(yī)院平臺(tái)，組建專家團(tuán)隊(duì)，深入開展重癥治療基礎(chǔ)、應(yīng)用和臨床研究，切實(shí)提高重癥救治能力和水平。加大醫(yī)療衛(wèi)生高能級(jí)科創(chuàng)平臺(tái)、醫(yī)學(xué)重點(diǎn)學(xué)科、重點(diǎn)專科等建設(shè)力度，進(jìn)一步完善校地合作機(jī)制，加強(qiáng)聯(lián)合科研攻關(guān)，積極打造浙南閩北醫(yī)學(xué)高地，增強(qiáng)專業(yè)力量支撐。建立重大傳染病醫(yī)療救治物資儲(chǔ)備制度，分區(qū)域、分層級(jí)落實(shí)物資儲(chǔ)備和調(diào)配機(jī)制。加強(qiáng)基層采供血應(yīng)急管理能力建設(shè)，完善應(yīng)急響應(yīng)動(dòng)員獻(xiàn)血機(jī)制，優(yōu)化血液采集和血液運(yùn)輸應(yīng)急保障。加強(qiáng)市縣兩級(jí)危重孕產(chǎn)婦、新生兒救治中心的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。著力提升中醫(yī)藥應(yīng)急救治能力，積極開展中醫(yī)治未病服務(wù)，挖掘整理經(jīng)典中醫(yī)藥預(yù)防、救治、康復(fù)藥方，不斷完善中西醫(yī)聯(lián)合救治機(jī)制。加快推進(jìn)市級(jí)遠(yuǎn)程醫(yī)療平臺(tái)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)全市傳染病房、重癥監(jiān)護(hù)室、集中隔離收治點(diǎn)信息和視頻數(shù)據(jù)共享，提升醫(yī)療救治效率。組建專業(yè)化心理危機(jī)干預(yù)隊(duì)伍，開展心理健康教育、咨詢、危機(jī)干預(yù)等服務(wù)。

(五)加強(qiáng)院前急救體系建設(shè)

一是推進(jìn)院前急救體系一體化管理。制定出臺(tái)溫州市院前急救體系建設(shè)方案，加快發(fā)展與城市國(guó)際化水平相匹配的院前醫(yī)療急救體系。完善院前急救機(jī)構(gòu)三級(jí)設(shè)置，縣(市、區(qū))建立獨(dú)立建制的急救分中心，健全急救中心、急救分中心、急救站(點(diǎn))的建設(shè)與管理體制。按標(biāo)準(zhǔn)提升(改造)一批、新建一批急救站點(diǎn)，到2020年底前達(dá)到城區(qū)急救站點(diǎn)平均服務(wù)半徑3-5公里，鄉(xiāng)鎮(zhèn)急救站點(diǎn)平均服務(wù)半徑10-15公里(原則上每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)至少設(shè)1個(gè)急救點(diǎn))的目標(biāo)。

二是提升院前急救業(yè)務(wù)水平。加強(qiáng)院前急救宣傳培訓(xùn)陣地建設(shè)，市級(jí)配置急救科普體驗(yàn)館，各級(jí)院前急救機(jī)構(gòu)根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際合理配置急救科普宣傳點(diǎn);推進(jìn)溫州市急救技能培訓(xùn)基地建設(shè)，健全院前、院內(nèi)聯(lián)動(dòng)培養(yǎng)機(jī)制。強(qiáng)化社會(huì)參與和法治保障，提高“平戰(zhàn)”結(jié)合的專業(yè)化、常備化水平，培養(yǎng)應(yīng)急救援志愿者隊(duì)伍，研究完善相關(guān)法規(guī)體系、管理體系、保障體系及激勵(lì)體系。加強(qiáng)院前急救信息化建設(shè)，探索建立海陸空聯(lián)動(dòng)急救網(wǎng)絡(luò)，提高重大突發(fā)事件的醫(yī)學(xué)救援水平。

三是加強(qiáng)急救車輛配置水平和人才隊(duì)伍建設(shè)。逐年增加急救車輛配置預(yù)算投入，逐步配置高性能底盤日常急救車輛、負(fù)壓救護(hù)車和城市應(yīng)急特種車輛(深涉水救護(hù)車、急救指揮車等)，到2022年底，爭(zhēng)取達(dá)到常住人口每4萬人/輛的目標(biāo)，其中負(fù)壓救護(hù)車輛比例爭(zhēng)取達(dá)20%?？茖W(xué)設(shè)置與區(qū)域醫(yī)療康養(yǎng)中心城市公共衛(wèi)生服務(wù)能力相匹配的急救隊(duì)伍編制，建立院前急救人員定向委培制度，完善院前急救人員轉(zhuǎn)崗流動(dòng)的保障機(jī)制，落實(shí)人才培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)，鼓勵(lì)院前急救學(xué)術(shù)交流和學(xué)科建設(shè)。

(六)健全重大疾病醫(yī)療保險(xiǎn)和應(yīng)急醫(yī)療救助機(jī)制

一是健全重大疾病醫(yī)療保險(xiǎn)制度。進(jìn)一步完善大病保障政策，加大大病保險(xiǎn)統(tǒng)籌力度，夯實(shí)大病保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌，提高大病保險(xiǎn)基金抗風(fēng)險(xiǎn)能力。穩(wěn)步提高籌資水平和個(gè)人籌資比重，醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助優(yōu)先向大病傾斜。進(jìn)一步調(diào)整大病保險(xiǎn)待遇水平，逐步提高大病保險(xiǎn)最高支付限額、下調(diào)起付標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)一步完善大病保險(xiǎn)保障內(nèi)容，探索將部分重特大疾病治療必需的診療項(xiàng)目納入大病保險(xiǎn)支付范圍。

二是健全應(yīng)急醫(yī)療救助機(jī)制。在突發(fā)疫情等緊急情況時(shí)，衛(wèi)生健康部門制定相應(yīng)診療方案，明確救治必需的藥械清單，醫(yī)保部門可臨時(shí)將其納入醫(yī)?；鹬Ц斗秶?。完善醫(yī)?；痤A(yù)付制度，針對(duì)收治患者較多的醫(yī)療機(jī)構(gòu)，醫(yī)保部門及時(shí)預(yù)付部分資金，確保醫(yī)療機(jī)構(gòu)先救治、后收費(fèi)。

三是加大特殊人群醫(yī)療保險(xiǎn)傾斜機(jī)制。適當(dāng)降低貧困人群大病保險(xiǎn)起付線、提高報(bào)銷比例，進(jìn)一步減輕貧困患者醫(yī)療負(fù)擔(dān)。探索建立特殊群體、特定疾病醫(yī)藥費(fèi)豁免制度。完善大病保險(xiǎn)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)、醫(yī)療救助、商業(yè)保險(xiǎn)等醫(yī)療保障制度的有效銜接。鼓勵(lì)發(fā)展商業(yè)健康保險(xiǎn)，探索建立重大疾病補(bǔ)充保險(xiǎn)制度。

(七)加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生應(yīng)急保障體系建設(shè)

一是建立醫(yī)療衛(wèi)生應(yīng)急物資統(tǒng)籌調(diào)配機(jī)制。針對(duì)重大和新發(fā)傳染病等突發(fā)事件，建立各類應(yīng)急物資目錄體系并動(dòng)態(tài)調(diào)整，科學(xué)測(cè)算需求規(guī)模進(jìn)行戰(zhàn)略儲(chǔ)備?？茖W(xué)調(diào)整儲(chǔ)備的品類、規(guī)模、結(jié)構(gòu)，提升醫(yī)療衛(wèi)生應(yīng)急物資儲(chǔ)備效能。通過政府采購(gòu)、捐贈(zèng)、定向配備等方式籌集物資，確保醫(yī)療機(jī)構(gòu)防護(hù)用品儲(chǔ)備一般不少于10天用量。建立醫(yī)療衛(wèi)生應(yīng)急物資統(tǒng)籌調(diào)配機(jī)制，制定物資調(diào)撥管理工作、防控應(yīng)急物資庫(kù)房管理等制度，實(shí)現(xiàn)衛(wèi)生健康行政部門統(tǒng)籌、儲(chǔ)備中心采供、醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)使用的全方位閉環(huán)管理。建立生產(chǎn)、流通、儲(chǔ)備、使用信息共享機(jī)制，提高戰(zhàn)時(shí)狀態(tài)下的應(yīng)急擴(kuò)容能力。完善基層防控物資保障機(jī)制。

二是建立應(yīng)急物資儲(chǔ)備基地和專項(xiàng)資金。依托浙南公共衛(wèi)生緊急醫(yī)療救援基地，建設(shè)市應(yīng)急醫(yī)療物資儲(chǔ)備中心。依托大型藥械流通配送企業(yè)，建立健全醫(yī)療衛(wèi)生應(yīng)急物資儲(chǔ)備運(yùn)營(yíng)機(jī)制，按照平戰(zhàn)結(jié)合的模式，平時(shí)可作為藥械物流功能合理使用。探索通過市場(chǎng)化運(yùn)作方式解決建設(shè)資金。落實(shí)醫(yī)療衛(wèi)生應(yīng)急物資儲(chǔ)備專項(xiàng)資金。加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)籌調(diào)配的醫(yī)療衛(wèi)生應(yīng)急物資儲(chǔ)備的基地建設(shè)、采購(gòu)存儲(chǔ)、運(yùn)輸調(diào)配、管理使用、日常運(yùn)維等經(jīng)費(fèi)投入，由各級(jí)財(cái)政予以保障。支持醫(yī)療衛(wèi)生應(yīng)急物資的生產(chǎn)流通儲(chǔ)備。

三是建設(shè)公共衛(wèi)生應(yīng)急信息化體系。加快推進(jìn)市級(jí)遠(yuǎn)程醫(yī)療平臺(tái)建設(shè)，建設(shè)覆蓋市域城鄉(xiāng)的疾病預(yù)防控制、院前急救、公共衛(wèi)生應(yīng)急信息化體系，實(shí)現(xiàn)全市傳染病房、重癥監(jiān)護(hù)室、集中隔離收治點(diǎn)信息數(shù)據(jù)共享。搭建突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急信息化管理平臺(tái)，建設(shè)市級(jí)公共衛(wèi)生應(yīng)急指揮中心。運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能、云計(jì)算等數(shù)字技術(shù)，在疫情監(jiān)測(cè)分析、病毒溯源、防控救治、資源調(diào)配等方面發(fā)揮支撐作用，為全面提升公共衛(wèi)生服務(wù)應(yīng)急能力提供信息化保障。

最新體系審計(jì)心得體會(huì)和感想二

中學(xué)生綜合素質(zhì)的多元評(píng)價(jià)旨在促進(jìn)評(píng)價(jià)對(duì)象的發(fā)展為根本目的，重過程、重評(píng)價(jià)對(duì)象主體性。多元評(píng)價(jià)與以紙筆測(cè)驗(yàn)方式為主的評(píng)價(jià)方式性質(zhì)各異，功能互補(bǔ)，都是教育評(píng)價(jià)改革研究的重要內(nèi)容， 但顯然多元評(píng)價(jià)更能全面的反應(yīng)中學(xué)生的實(shí)際情況。因此，中學(xué)生綜合素質(zhì)評(píng)價(jià)應(yīng)趨于多元化。

一、社會(huì)發(fā)展對(duì)人才培養(yǎng)目標(biāo)提出新的要求，成為啟動(dòng)多元評(píng)價(jià)的根本動(dòng)因

多元化的社會(huì)對(duì)人才要求的規(guī)格也是多元的?，F(xiàn)代社會(huì)所需要的人才不僅只是學(xué)業(yè)成績(jī)優(yōu)異，還需要有應(yīng)對(duì)日趨競(jìng)爭(zhēng)激烈社會(huì)挑戰(zhàn)的綜合素質(zhì)。能夠成就一番事業(yè)的創(chuàng)新人才往往并不是憑借單一學(xué)科知識(shí)的作用，而是需要綜合素質(zhì)的基礎(chǔ)，這種綜合素質(zhì)主要包括知識(shí)、能力、非智力因素(心理素質(zhì))、態(tài)度(對(duì)國(guó)家和社會(huì)的責(zé)任感、對(duì)事業(yè)的進(jìn)取心，與他人的合作精神，對(duì)自己的超越態(tài)度)等方面?；A(chǔ)教育擔(dān)負(fù)著培養(yǎng)人才的任務(wù)，評(píng)價(jià)是教育教學(xué)活動(dòng)中極為重要的一環(huán)，對(duì)教育和教學(xué)活動(dòng)具有極強(qiáng)的導(dǎo)向作用。有效的學(xué)生評(píng)價(jià)能促進(jìn)學(xué)生健康全面的發(fā)展。人才培養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)的變革決定了評(píng)價(jià)內(nèi)容、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)價(jià)方法等一系列的變化。

二、我國(guó)的教育方針與培養(yǎng)目標(biāo)突出學(xué)生的全面發(fā)展是實(shí)施多元評(píng)價(jià)的政策依據(jù)

我國(guó)教育方針提出的“培養(yǎng)德、智、體、美等方面全面發(fā)展的社會(huì)主義建設(shè)者和接班人，明確了我們的培養(yǎng)目標(biāo);《中國(guó)教育改革與發(fā)展綱要》提出的“全面提高學(xué)生的思想道德、文化科學(xué)、勞動(dòng)技能和身體素質(zhì)”，是從素質(zhì)教育的角度對(duì)全面發(fā)展的深化。《國(guó)務(wù)院關(guān)于基礎(chǔ)教育改革與發(fā)展的決定》則進(jìn)一步全面揭示了促進(jìn)學(xué)生德、智、體、美等全面發(fā)展的內(nèi)涵?！耙箤W(xué)生具有愛國(guó)主義、集體主義精神，熱愛社會(huì)主義，繼承和發(fā)揚(yáng)中華民族的優(yōu)秀傳統(tǒng)和革命傳統(tǒng);具有社會(huì)主義民主法制、人生觀和價(jià)值觀;具有社會(huì)責(zé)任感，努力為人民服務(wù);具有初步的創(chuàng)新精神、實(shí)踐能力、科學(xué)和人文素養(yǎng)及環(huán)境意識(shí);具有適應(yīng)終身學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)知識(shí)、基本技能和方法;具有健康體魄和良好的心理素質(zhì)，養(yǎng)成健康的審美情趣和生活方式，成為有道德、有文化、有紀(jì)律的一代新人”。我國(guó)教育方針?biāo)傅娜姘l(fā)展，是使學(xué)生各方面素質(zhì)都能獲得正常、健全、和諧的發(fā)展，學(xué)生的腦力與體力、做人與做事、繼承與創(chuàng)新、學(xué)習(xí)與實(shí)踐同樣不能偏廢。

三、綜合素質(zhì)的多元化評(píng)價(jià)改革是對(duì)以往評(píng)價(jià)制度中暴露出的種種弊端的有力應(yīng)對(duì)

近年來，我國(guó)教育理論界和一些學(xué)校在考試評(píng)價(jià)方面作了一些有益的理論研究與實(shí)踐探索，但受傳統(tǒng)教育觀念的束縛和現(xiàn)行中、高考制度的影響，我國(guó)考試評(píng)價(jià)制度還存在種種弊端：過分強(qiáng)調(diào)評(píng)價(jià)的甄別與選拔功能;評(píng)價(jià)的內(nèi)容過于注重學(xué)業(yè)成績(jī)，而忽視學(xué)生全面發(fā)展和學(xué)生個(gè)體差異;評(píng)價(jià)的方法仍以紙筆為主;素質(zhì)評(píng)價(jià)往往流于形式。總之，以往的評(píng)價(jià)的方式是一維的、單一的、終結(jié)性和刺激性的。在應(yīng)試教育模式下，文化考試分?jǐn)?shù)作為評(píng)價(jià)學(xué)生唯一標(biāo)準(zhǔn)，已異化為束縛學(xué)生身心發(fā)展的“枷鎖”， 嚴(yán)重挫傷學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性，直接阻礙學(xué)生的個(gè)性發(fā)展，大力扼殺了學(xué)生的創(chuàng)造性。

四、多元智力理論、建構(gòu)主義理論以及教育目標(biāo)分類學(xué)等理論為多元評(píng)價(jià)提供了理論支撐

20世紀(jì)90年代以來，多元評(píng)價(jià)在美國(guó)、英國(guó)、和我國(guó)臺(tái)灣、香港地區(qū)相繼興起，特別是進(jìn)入21世紀(jì)后，多元評(píng)價(jià)更加注重評(píng)價(jià)的整體性，給學(xué)生以彈性化、人性化的發(fā)展空間;強(qiáng)調(diào)評(píng)價(jià)方式的多元化、評(píng)價(jià)參與者的多元化、評(píng)價(jià)內(nèi)容的多元化。實(shí)質(zhì)是全面真實(shí)地評(píng)價(jià)學(xué)生的潛能、學(xué)業(yè)成績(jī)，以提供教學(xué)改進(jìn)信息，促進(jìn)學(xué)生的全面發(fā)展。

多元評(píng)價(jià)來源于多元智力理論和建構(gòu)主義理論。美國(guó)哈佛大學(xué)教授、當(dāng)代世界著名的心理學(xué)家和教育家霍華德. 加德納于1983年出版的《心智的結(jié)構(gòu)》一書中提出了他的多元智力理論。在加德納的多元智力框架中，人的智力至少包括：言語——語言智力、音樂——節(jié)奏智力、邏輯——數(shù)理智力、視覺——空間智力、身體——?jiǎng)佑X智力、自知——自省智力和交往——交流智力。多元智力理論的意義，并不僅僅在于它提出了一種對(duì)于智力的新的解釋，它的更重大的意義在為我們提供了一種個(gè)人發(fā)展的模式，從而使我們能夠從一個(gè)全新的角度來理解學(xué)生的發(fā)展，展開對(duì)學(xué)生的評(píng)價(jià)。根據(jù)多元智力理論，我們就應(yīng)該擯棄以標(biāo)準(zhǔn)的智力測(cè)驗(yàn)和學(xué)生學(xué)科成績(jī)考核為重點(diǎn)的評(píng)價(jià)觀，樹立多元的評(píng)價(jià)觀。多元智力理論所主張的教育評(píng)價(jià)是通過多種渠道、采取多種形式、在多種不同的實(shí)際生活和學(xué)習(xí)情景下進(jìn)行的、確實(shí)考查學(xué)生解決實(shí)際問題的能力和創(chuàng)造出初步的精神產(chǎn)品和物質(zhì)產(chǎn)品的能力評(píng)價(jià)。

建構(gòu)主義的理論主張?jiān)趯W(xué)生評(píng)價(jià)方法上強(qiáng)調(diào)采用多元化評(píng)價(jià)方法，認(rèn)為，傳統(tǒng)的學(xué)生評(píng)價(jià)只考查了學(xué)生的初級(jí)學(xué)習(xí)的效果，很少考查高級(jí)學(xué)習(xí)的成果。這種理論還主張，學(xué)習(xí)應(yīng)著眼于解決生活中的實(shí)際問題，應(yīng)在具體情境中進(jìn)行，學(xué)習(xí)的效果在情境中評(píng)估。主張?jiān)谡嬲默F(xiàn)場(chǎng)活動(dòng)中獲取、發(fā)展和使用認(rèn)知能力，提倡在真實(shí)情境中通過讓學(xué)生完成操作任務(wù)來進(jìn)行教學(xué)的真實(shí)性教育，對(duì)學(xué)生學(xué)習(xí)結(jié)果的評(píng)價(jià)建立在高度情境化的操作任務(wù)上，提倡采用“真實(shí)性評(píng)量”和“操作評(píng)量”等多元化的方法。

教育、教學(xué)目標(biāo)不僅是教育、教學(xué)活動(dòng)過程的指南，也是評(píng)價(jià)學(xué)生的基本依據(jù)。教育目標(biāo)是評(píng)價(jià)學(xué)生的必不可少的前提,制定教育目標(biāo)是為了便于客觀的評(píng)價(jià)。美國(guó)著名教育學(xué)者布盧姆將教育目標(biāo)劃分為三個(gè)領(lǐng)域，即認(rèn)知領(lǐng)域(知識(shí)、領(lǐng)會(huì)、運(yùn)用、分析、綜合、評(píng)價(jià))、情感領(lǐng)域(接受、反應(yīng)、價(jià)值評(píng)價(jià)、組織、由價(jià)值和價(jià)值復(fù)合形成的性格化)、動(dòng)作技能領(lǐng)域(知覺、定勢(shì)、指導(dǎo)下的反應(yīng)、機(jī)制、復(fù)雜的外顯反應(yīng)、適應(yīng)、創(chuàng)作)。美國(guó)教育心理學(xué)家加涅、日本教育家和教育評(píng)價(jià)專家橋本重治等也對(duì)教育目標(biāo)進(jìn)行了分類。不同的教育家、心理學(xué)家各自站在不同的角度和視野，對(duì)教育目標(biāo)進(jìn)行了分類，分類的方面基本一致，一般都分成認(rèn)知、情感和動(dòng)作技能三大類?？偨Y(jié)我國(guó)教育評(píng)價(jià)工作者的研究和實(shí)踐，構(gòu)建素質(zhì)教育目標(biāo)體系有以下思路。一種思路是按德、智、體、美、勞五育分類，把教育目標(biāo)分為思想政治、知識(shí)能力、體質(zhì)健康、審美情趣和勞動(dòng)技術(shù)五大類。另一種思路是以素質(zhì)發(fā)展為分類基礎(chǔ)，把教育目標(biāo)分為精神素質(zhì)和身體素質(zhì)。也有學(xué)者把教育目標(biāo)在總體上分為認(rèn)知(知識(shí)、理解、運(yùn)用、評(píng)價(jià))、情感(意向、興趣、動(dòng)機(jī)、價(jià)值取向)習(xí)慣(意志、習(xí)慣、自我調(diào)控)、技能(行動(dòng)、操作、運(yùn)動(dòng)、技巧、藝術(shù))四大領(lǐng)域。以上的幾種思路基本都涵蓋了我國(guó)教育方針?biāo)岢龅牡?、智、體、美等幾個(gè)方面的培養(yǎng)目標(biāo)，為多元評(píng)價(jià)體系的構(gòu)建提供了參照。

五、新課程改革呼喚與之相配套的評(píng)價(jià)制度的改革，為多元評(píng)價(jià)改革提供了有利的平臺(tái)

評(píng)價(jià)在課程實(shí)施中起著激勵(lì)、導(dǎo)向和質(zhì)量監(jiān)控的作用。為了實(shí)現(xiàn)新課程改革的發(fā)展目標(biāo)，必須建立體現(xiàn)新課程教育理念和評(píng)價(jià)體系。國(guó)務(wù)院在其所作出的《關(guān)于基礎(chǔ)教育改革與發(fā)展的決定》中指出：“探索科學(xué)的評(píng)價(jià)辦法，發(fā)現(xiàn)和發(fā)展學(xué)生的潛能，幫助學(xué)生樹立自信心，促進(jìn)學(xué)生積極主動(dòng)地的發(fā)展。改革考試內(nèi)容和方法，小學(xué)成績(jī)?cè)u(píng)定應(yīng)實(shí)行等級(jí)制;中學(xué)部分學(xué)科實(shí)行開卷考試，重視實(shí)驗(yàn)?zāi)芰疾?。學(xué)校和教師不得公布學(xué)生考試成績(jī)和按考試結(jié)果公開排隊(duì)”。

20xx年12月8日，經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，國(guó)家教育部公布了中小學(xué)評(píng)價(jià)與考試制度改革方案，該方案指出：“中小學(xué)評(píng)價(jià)與考試制度改革要全面貫徹黨的教育方針，從德、智、體、美等方面綜合評(píng)價(jià)學(xué)生的發(fā)展，充分發(fā)揮評(píng)價(jià)促進(jìn)發(fā)展的功能。評(píng)價(jià)內(nèi)容要多元，既要重視學(xué)生的成績(jī)，也要重視學(xué)生的思想品德以及多方面潛能的發(fā)展，注重學(xué)生的創(chuàng)新能力和實(shí)踐能力。評(píng)價(jià)方法要多樣，探索科學(xué)、簡(jiǎn)便易行的評(píng)價(jià)方法;評(píng)價(jià)不僅要注重結(jié)果，更要注重發(fā)展和變化的過程”。新課程的實(shí)施，要求我們對(duì)現(xiàn)行學(xué)生評(píng)價(jià)制度進(jìn)行反思與改革，多元評(píng)價(jià)符合新課程評(píng)價(jià)的理念，多元評(píng)價(jià)的實(shí)施有利于新課程的改革，是使評(píng)價(jià)真正成為促進(jìn)每個(gè)學(xué)生發(fā)展的有效手段之一。

以紙筆測(cè)驗(yàn)為主的評(píng)價(jià)方式，有著其它評(píng)價(jià)方式不可替代的作用。但這種評(píng)價(jià)方式本質(zhì)上是應(yīng)對(duì)應(yīng)試教育的，具有顯而易見的甄別與選拔功能，嚴(yán)重忽視了評(píng)價(jià)的激勵(lì)、導(dǎo)向等功能。評(píng)價(jià)的內(nèi)容是不全面的，評(píng)價(jià)的方式方法是單一的，評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)是整齊劃一的，評(píng)價(jià)的主體是“錯(cuò)位”的。

總之， 如何順應(yīng)社會(huì)的發(fā)展與時(shí)代的要求，改革我國(guó)現(xiàn)行的中學(xué)生評(píng)價(jià)制度;如何構(gòu)建新課程理念下的多元評(píng)價(jià)體系;如何充分發(fā)揮評(píng)價(jià)的激勵(lì)、教育功能促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展，已成為當(dāng)今深化素質(zhì)教育和推行評(píng)價(jià)制度改革的重要命題。

最新體系審計(jì)心得體會(huì)和感想三

項(xiàng)目名稱：iso 9000質(zhì)量管理體系認(rèn)證咨詢委托方（甲方）：_________

咨詢方（乙方）：_________

簽訂地點(diǎn)：_________

簽訂日期：_________年_________月_________日

一、咨詢的目的和范圍

1.甲方為提高質(zhì)量管理水平，建立健全質(zhì)量管理體系，獲得質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書，特邀請(qǐng)乙方為其進(jìn)行質(zhì)量管理體系認(rèn)證咨詢（以下簡(jiǎn)稱為咨詢）服務(wù)。

2.甲方質(zhì)量管理體系覆蓋的產(chǎn)品/服務(wù)范圍：_________。

3.甲方質(zhì)量管理體系覆蓋的人數(shù)：_________人。

二、建立質(zhì)量管理體系選用的質(zhì)量保證模式標(biāo)準(zhǔn)為：gb/t19001--iso9001：標(biāo)準(zhǔn)。

三、甲方責(zé)任

1.最高領(lǐng)導(dǎo)者親自安排、指揮、監(jiān)督此項(xiàng)工作的開展；

2.積極為乙方提供企業(yè)的與質(zhì)量有關(guān)的管理和技術(shù)資料；

3.提供咨詢所需的工作環(huán)境和必備的生活及物質(zhì)條件；

4.指定一名管理者代表專門負(fù)責(zé)質(zhì)量管理體系建立的管理工作，并抽調(diào)適當(dāng)?shù)墓芾砣藛T和技術(shù)人員成立質(zhì)量管理體系辦公室建立文件編寫小組；

5.積極協(xié)助和支持乙方的各項(xiàng)咨詢工作，按咨詢計(jì)劃和要求開展工作。

四、乙方責(zé)任

1.依據(jù)gb/t19000-iso9000系列標(biāo)準(zhǔn)要求，結(jié)合甲方的實(shí)際情況，指導(dǎo)甲方建立健全質(zhì)量管理體系，其中包括：

a）指導(dǎo)甲方制訂建立質(zhì)量管理體系工作的計(jì)劃。

b）對(duì)甲方有關(guān)人員進(jìn)行g(shù)b/t19000-iso9000系列標(biāo)準(zhǔn)的宣貫培訓(xùn)、內(nèi)審員的培訓(xùn)、質(zhì)量管理體系文件編寫培訓(xùn)。

c）指導(dǎo)甲方編寫質(zhì)量手冊(cè)和質(zhì)量管理體系程序文件，確保文件符合gb/t19001-iso9001：標(biāo)準(zhǔn)要求，并進(jìn)行審改、定稿。

d）指導(dǎo)甲方完善有關(guān)支持性文件。

e）指導(dǎo)甲方制訂質(zhì)量管理體系試運(yùn)行計(jì)劃并指導(dǎo)實(shí)施。

f）指導(dǎo)并參加甲方進(jìn)行的內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核和管理評(píng)審，指出存在的問題，提出改進(jìn)建議。

2.派專家到甲方現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)建立并完善質(zhì)量管理體系；

3.指導(dǎo)甲方按質(zhì)量管理體系文件要求實(shí)施，使質(zhì)量管理體系有效運(yùn)行；

4.在甲方申請(qǐng)認(rèn)證審核前進(jìn)行符合性審核，以使甲方的質(zhì)量管理體系達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求，具備獲得認(rèn)證的條件；

5.協(xié)助甲方向質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)做好質(zhì)量認(rèn)證申請(qǐng)準(zhǔn)備工作。

五、合同履行期限、地點(diǎn)

1.履行期限：_________年_________月_________日至甲方通過質(zhì)量管理體系認(rèn)證時(shí)結(jié)束。

2.履行地點(diǎn)：甲方所在地。

六、保密約定

1.甲方不得將此項(xiàng)合同的價(jià)格（咨詢費(fèi)）以任何方式泄露給第三方。

2.乙方不得將甲方經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)狀況及技術(shù)信息以任何方式泄露給第三方，但以下情況除外：

a）此合同簽訂前乙方已了解的信息或乙方已公開的信息；

b）國(guó)家法律、法規(guī)有要求時(shí)。

七、咨詢合格的驗(yàn)收和評(píng)價(jià)辦法

依據(jù)甲、乙雙方的責(zé)任，甲方的質(zhì)量管理體系通過質(zhì)量管理體系認(rèn)證機(jī)構(gòu)的審核，獲得質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書即為咨詢合格。

八、費(fèi)用、支付方式及期限

1.費(fèi)用：根據(jù)甲乙雙方商定，甲方應(yīng)向乙方支付咨詢費(fèi)的金額為人民幣：_________元整，￥：_________元。

2.支付方式：甲方應(yīng)將總體費(fèi)用分二期支付給乙方：

a）合同簽訂后3日內(nèi)，甲方向乙方支付首批咨詢費(fèi)（50％）：_________元整。

b）甲方質(zhì)量管理體系通過現(xiàn)場(chǎng)審核、被宣布通過認(rèn)證后3日內(nèi)，甲方向乙方支付剩余費(fèi)用（50％）：_________元整。

3.培訓(xùn)所須資料由甲方準(zhǔn)備或由乙方提供（每套收取成本費(fèi)_________元），內(nèi)審員證書費(fèi)每人_________元，以上兩項(xiàng)費(fèi)用由甲方在合同外另行支付。

4.甲方應(yīng)承擔(dān)乙方咨詢?nèi)藛T、咨詢管理人員為執(zhí)行本合同，往返甲方現(xiàn)場(chǎng)必須的交通費(fèi)和食宿費(fèi)。

5.認(rèn)證機(jī)構(gòu)審核組在認(rèn)證審核過程中發(fā)生的交通、食宿費(fèi)用由甲方在上述費(fèi)用外支付。

九、風(fēng)險(xiǎn)

1.因甲方原因無法開展或完成咨詢認(rèn)證工作的損失由甲方承擔(dān)；

2.因乙方原因無法完成咨詢認(rèn)證工作或因乙方?jīng)]有指導(dǎo)到位而導(dǎo)致甲方無法通過認(rèn)證，乙方將不收取甲方任何費(fèi)用，造成的損失由乙方承擔(dān)；

3.因不可抗力的原因，造成的損失經(jīng)雙方協(xié)商可延期本合同。

十、違約責(zé)任

1.在本合同簽訂后，乙方正式咨詢工作前，如甲方違約，不履行本合同，甲方應(yīng)承擔(dān)乙方為準(zhǔn)備執(zhí)行本合同所發(fā)生費(fèi)用的70％；如乙方違約，不履行本合同，乙方應(yīng)承擔(dān)甲方為準(zhǔn)備執(zhí)行本合同所發(fā)生費(fèi)用的70％。

2.如甲方中途違約，導(dǎo)致乙方的咨詢工作無法進(jìn)行，乙方有權(quán)終止本合同，不必退還已收取的咨詢費(fèi)，同時(shí)甲方向乙方支付相當(dāng)于3倍咨詢費(fèi)的違約費(fèi)；如乙方違約，則應(yīng)退還已收取的咨詢費(fèi)，同時(shí)乙方向甲方支付相當(dāng)于3倍咨詢費(fèi)的誤時(shí)費(fèi)。

十一、未盡事宜、修改和分歧

如有未盡事宜、修改和分歧甲、乙雙方應(yīng)友好協(xié)商解決；并可簽訂補(bǔ)充條款規(guī)定，同樣具有法律效力。

十二、本合同一式兩份，由甲乙雙方簽字蓋章之日起生效，雙方各存一份。

甲方（蓋章）：_________ 乙方（蓋章）：_________

代表（簽字）：_________ 代表（簽字）：_________

附件：

補(bǔ)充條款

甲方委托乙方負(fù)責(zé)做好咨詢后的服務(wù)工作，特?cái)M定如下補(bǔ)充條款：

1、合同條款中第八條費(fèi)用中已包含認(rèn)證費(fèi)。乙方負(fù)責(zé)幫助甲方推薦認(rèn)證中心。

2、在甲方的大力配合下，乙方應(yīng)保證甲方一次性通過認(rèn)證。

3、認(rèn)證機(jī)構(gòu)的選擇（選擇的項(xiàng)目，請(qǐng)?jiān)凇鮾?nèi)打√）

國(guó)內(nèi)□國(guó)外□

從簽訂合同之日起，全過程甲方均委托乙方全權(quán)代理，直至獲證。

最新體系審計(jì)心得體會(huì)和感想四

作為全球最大的抽水蓄能電站經(jīng)營(yíng)管理公司，國(guó)網(wǎng)新源控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)網(wǎng)新源”）主要負(fù)責(zé)開發(fā)建設(shè)和經(jīng)營(yíng)管理國(guó)家電網(wǎng)公司經(jīng)營(yíng)區(qū)域內(nèi)的抽水蓄能電站和部分常規(guī)水電站，承擔(dān)著保障電網(wǎng)安全、穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)、清潔運(yùn)行的使命?！笆濉逼陂g，國(guó)網(wǎng)新源每年計(jì)劃開工建設(shè)5-6座抽水蓄能電站，預(yù)計(jì)到2020年可控裝機(jī)容量將達(dá)7500萬千瓦，點(diǎn)多、面廣、線長(zhǎng)（60家單位，分布在20個(gè)省份）的管理特點(diǎn)更加突出，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的任務(wù)更加艱巨。在推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展的大背景下，國(guó)網(wǎng)新源針對(duì)監(jiān)督力量不足、協(xié)同不夠、難度較大等問題，在推動(dòng)頂層設(shè)計(jì)、整合監(jiān)督力量、提升監(jiān)督效能等方面進(jìn)行了諸多有益的探索，形成了國(guó)有企業(yè)“大監(jiān)督”體系創(chuàng)新的國(guó)網(wǎng)新源模式。

2017年初，國(guó)網(wǎng)新源依托公司監(jiān)督工作委員會(huì)，聚合監(jiān)督力量，形成公司黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)監(jiān)組織協(xié)調(diào)、部門協(xié)同合作、職工積極參與的“大監(jiān)督”體系。監(jiān)督工作委員會(huì)主任由黨政主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副主任由紀(jì)委書記、有關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員由相關(guān)職能部門主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任。監(jiān)督工作委員會(huì)辦公室設(shè)在監(jiān)察部，辦公室主任由監(jiān)察部主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任。

在公司監(jiān)督工作委員會(huì)的統(tǒng)領(lǐng)下，國(guó)網(wǎng)新源明確了監(jiān)督工作委員會(huì)職責(zé)，圍繞監(jiān)督執(zhí)行黨的紀(jì)律、法規(guī)法紀(jì)和企業(yè)規(guī)章制度情況開展工作，履行預(yù)防、監(jiān)督、監(jiān)察和督促整改等職能；明確了管理部門和業(yè)務(wù)部門在公司“大監(jiān)督”體系中的監(jiān)督地位和監(jiān)督職責(zé)，突出了紀(jì)檢監(jiān)察部門的紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督職能、巡察辦的巡察監(jiān)督職能、審計(jì)部的審計(jì)監(jiān)督職能，以及業(yè)務(wù)部門和其他相關(guān)監(jiān)督管理部門的協(xié)同監(jiān)督職能。尤其是通過每季度召開一次聯(lián)席會(huì)，匯總整理各部門縱向監(jiān)督獲得的信息和結(jié)果，進(jìn)行橫向整合、分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)及管控水平，篩選出存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患、對(duì)企業(yè)影響較大、可能造成資產(chǎn)損失、流程管理有疏漏、長(zhǎng)期監(jiān)督缺失等薄弱環(huán)節(jié)，研究應(yīng)對(duì)措施，進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督整改。

與此同時(shí)，國(guó)網(wǎng)新源打破管理藩籬，整合各方面監(jiān)督力量，推動(dòng)巡察、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、協(xié)同監(jiān)督同向發(fā)力，最大限度地發(fā)揮震懾、遏制、治本作用。目前，公司共有各級(jí)協(xié)同監(jiān)督聯(lián)絡(luò)員260余人，成為整合各方面監(jiān)督力量、指揮協(xié)同監(jiān)督作戰(zhàn)的主力隊(duì)伍。

公司監(jiān)督工作委員會(huì)明確提出，圍繞企業(yè)中心工作開展監(jiān)督，重點(diǎn)建設(shè)巡察、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、協(xié)同監(jiān)督四位一體的“大監(jiān)督”體系。一方面，巡察監(jiān)督利劍高懸，對(duì)一些具有共性并普遍存在的問題，由各職能部門聯(lián)動(dòng)整改，建立完善制度的廢改立機(jī)制；紀(jì)檢監(jiān)督常抓不懈，制定《紀(jì)委書記日常監(jiān)督工作清單》和《紀(jì)檢監(jiān)察工作實(shí)務(wù)指引》，把監(jiān)督責(zé)任落實(shí)到細(xì)處、落實(shí)到人；針對(duì)公司基建工程項(xiàng)目多、資金投入大的特點(diǎn)，開展工程建設(shè)全過程跟蹤審計(jì)，為基建類國(guó)有企業(yè)提供了較好的審計(jì)應(yīng)用范本。另一方面，著力推動(dòng)協(xié)同監(jiān)督，按照“業(yè)務(wù)誰主管、監(jiān)督誰負(fù)責(zé)”的原則，以職能部門為主體開展協(xié)同監(jiān)督，制定《協(xié)同監(jiān)督工作手冊(cè)》，提出風(fēng)險(xiǎn)排查、情況報(bào)告、預(yù)警分析、聯(lián)合督察、評(píng)估通報(bào)五項(xiàng)措施。

這四把監(jiān)督利器既各有側(cè)重，又協(xié)調(diào)配合，共同發(fā)揮作用。其中，巡察前期通過紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、協(xié)同監(jiān)督梳理重點(diǎn)問題，對(duì)被巡察單位在各項(xiàng)檢查中呈現(xiàn)的問題聚焦關(guān)注；紀(jì)檢監(jiān)察將巡察、審計(jì)、協(xié)同監(jiān)督作為問題線索的重要來源，精準(zhǔn)識(shí)別，同時(shí)將執(zhí)紀(jì)審查中發(fā)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)問題列為審計(jì)監(jiān)督重點(diǎn)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的管理問題列為協(xié)同監(jiān)督重點(diǎn)；審計(jì)配合執(zhí)紀(jì)審查、巡察工作，同時(shí)將發(fā)現(xiàn)的黨風(fēng)廉政問題線索及時(shí)移交紀(jì)檢監(jiān)察部門查處；協(xié)同監(jiān)督作為巡察、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題后整改落實(shí)的重要平臺(tái)，推進(jìn)問題整改，實(shí)施項(xiàng)目制專項(xiàng)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)管理提升。這些舉措有效凈化了公司的政治生態(tài)，為公司安全健康發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)保障。

針對(duì)公司點(diǎn)多面廣、管理鏈條長(zhǎng)、歷史沿革復(fù)雜的情況，國(guó)網(wǎng)新源對(duì)傳統(tǒng)監(jiān)督方法進(jìn)行了創(chuàng)新。

一是強(qiáng)化大數(shù)據(jù)監(jiān)督。通過建設(shè)全業(yè)務(wù)數(shù)智中心，打通職能部門的數(shù)據(jù)信息共享壁壘，推動(dòng)全業(yè)務(wù)鏈條監(jiān)控。通過事前分析業(yè)務(wù)流程中的重大廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行在線監(jiān)測(cè)，全面監(jiān)控基層各單位“一舉一動(dòng)”，及時(shí)掌握管理流程中存在的問題，提出改進(jìn)意見。

二是借助外力進(jìn)行監(jiān)督。借助地方資源，與地方紀(jì)委監(jiān)委(檢察院)開展合作共建，建立定期溝通機(jī)制，開展預(yù)防職務(wù)犯罪宣講、干部履責(zé)約談等活動(dòng)，在廉潔文化建設(shè)上注重營(yíng)造氛圍，筑牢思想防線；借助外部資源，聘用外部律所、審計(jì)機(jī)構(gòu)，開展重大事項(xiàng)合法性審查、基建單位全過程跟蹤審計(jì)。

三是流程管理錯(cuò)位監(jiān)督。對(duì)涉及兩個(gè)或多個(gè)部門的業(yè)務(wù)，在辦理過程中，由下一個(gè)流程部門對(duì)之前流程部門辦理事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督，形成逆向流程式的“錯(cuò)位”監(jiān)督。

四是區(qū)域交叉監(jiān)督。按華東、華北、華中、東北四個(gè)區(qū)域，統(tǒng)籌制定全年區(qū)域監(jiān)督工作方案，有序組織區(qū)域內(nèi)單位的專項(xiàng)監(jiān)督，進(jìn)行交叉互查。根據(jù)基層單位業(yè)務(wù)屬性的不同，劃類別開展監(jiān)督，有針對(duì)性地部署監(jiān)督工作任務(wù)。

通過組織體系、運(yùn)行模式、手段方式的創(chuàng)新，國(guó)網(wǎng)新源構(gòu)建起黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、全面覆蓋、持續(xù)有力的全方位“大監(jiān)督”格局。監(jiān)督工作委員會(huì)有效地將各方監(jiān)督力量聚合在一起，形成強(qiáng)大的監(jiān)督合力，探索出一條新形勢(shì)下國(guó)有企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)督的有效途徑?！按蟊O(jiān)督”體系運(yùn)行以來，2017年通過巡察監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)管黨治黨不嚴(yán)、黨的領(lǐng)導(dǎo)弱化、黨的建設(shè)缺失、貫徹黨委決策部署不嚴(yán)等問題200個(gè)，發(fā)現(xiàn)依法從嚴(yán)治企不到位、重點(diǎn)領(lǐng)域存在薄弱環(huán)節(jié)等問題322個(gè)，給予黨紀(jì)處分3人，組織處理22人，開展績(jī)效考核314人次；通過協(xié)同監(jiān)督，下達(dá)整改意見書531份，促使基層單位新建修訂制度59項(xiàng)，廢止制度7項(xiàng)，完善業(yè)務(wù)流程63個(gè)?？偟膩砜矗瑖?guó)網(wǎng)新源“大監(jiān)督”體系創(chuàng)新取得了積極成效，得到了社會(huì)各方面的認(rèn)可與好評(píng)，體現(xiàn)出“廉潔也是企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力”，對(duì)推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展、進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)監(jiān)督體系具有較強(qiáng)的借鑒意義。

最新體系審計(jì)心得體會(huì)和感想五

一年來，審計(jì)部按照董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)將學(xué)習(xí)年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)

董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”，并要求各受審單位(部門)要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計(jì)部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃，確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

二、過程管控，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況，今年以來，在董事會(huì)的正確指導(dǎo)下，審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況，有重點(diǎn)、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成，全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。其中，對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng)，共查問題213個(gè);半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%，整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤，除6個(gè)問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢;進(jìn)行采購(gòu)審計(jì)85項(xiàng)，工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(或?qū)徲?jì)報(bào)告)，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項(xiàng)目審計(jì)

根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》，審計(jì)部分別對(duì)xx項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序、造價(jià)控制、合同管理等方面入手，對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時(shí)，審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研，盡量以性價(jià)比提出審計(jì)意見。從本年度的工程審計(jì)情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計(jì)的要求;大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行;加之目前審計(jì)部無工程造價(jià)專業(yè)人員，審計(jì)部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià)，同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無法進(jìn)行核實(shí)，給審計(jì)工作帶來了一定的難度。

2、采購(gòu)審計(jì)

按照集團(tuán)公司的制度要求，單位價(jià)值x元以上的物資采購(gòu)前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì)。各單位(部門)基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào)，審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《xx集團(tuán)采購(gòu)審計(jì)制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價(jià)制度，大部分單位(部門)基本能夠按照采購(gòu)審批程序進(jìn)行，對(duì)未按照程序進(jìn)行的單位，審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見。為確保審計(jì)意見的客觀、公正、準(zhǔn)確，審計(jì)人員視采購(gòu)情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查、參考各子公司同類物資價(jià)格等方法，共對(duì)xx項(xiàng)日常采購(gòu)進(jìn)行了事前審計(jì)，采購(gòu)審計(jì)工作亦得到了各采購(gòu)單位的支持與配合。

審計(jì)部根據(jù)各子公司上報(bào)的歷史采購(gòu)價(jià)格，綜合市場(chǎng)調(diào)研情況，完善物資價(jià)格信息庫(kù)，進(jìn)一步加強(qiáng)采購(gòu)管控的基礎(chǔ)工作。

3、年度審計(jì)

為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購(gòu)物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況，在董事會(huì)安排下，審計(jì)部從各子公司(部門)抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于20xx年x月x日至x月x日，對(duì)集團(tuán)內(nèi)進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)x個(gè)問題，分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計(jì)，對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

4、年度后續(xù)審計(jì)

在接到各責(zé)任單位對(duì)半年度審計(jì)建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，審計(jì)部成立后續(xù)審計(jì)工作組于x月x日至x月x日對(duì)xx公司分別進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)前期，審計(jì)部結(jié)合上半年度的審計(jì)情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對(duì)性的后續(xù)審計(jì)方案，對(duì)關(guān)聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)化和完善，并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改。通過檢查驗(yàn)證，五個(gè)子公司共有xx項(xiàng)需要整改，實(shí)際整改xx項(xiàng)，加權(quán)平均落實(shí)率為%。各子公司實(shí)際整改情況與后續(xù)審計(jì)工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步認(rèn)識(shí)到整改的必要性，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5、后續(xù)審計(jì)跟蹤

xx月xx日至xx月xx日，后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí)，除xx公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外，其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，本次落實(shí)整改率為%;至本期止，整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng)，各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說明，審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計(jì)、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過程來看，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì)，從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解，集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控

1)車輛費(fèi)用監(jiān)控

xx月份開始，審計(jì)部依據(jù)《車輛費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》要求對(duì)各子公司提供的《車輛費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》、《百公里油耗統(tǒng)計(jì)表》進(jìn)行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費(fèi)用管理工作。

2)財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用的監(jiān)控

xx月份開始，審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集、整理、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計(jì)部的工作，審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三、加強(qiáng)管理，為內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)

1、審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計(jì)工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。

2、已建立的審計(jì)基本制度

建立和健全內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)行為，是獨(dú)立開展審計(jì)工作的必要條件。為此，我們起草了《監(jiān)控審計(jì)辦法》、《制度》、《審計(jì)制度》等xx個(gè)管理制度，對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了較為詳細(xì)的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計(jì)程序，對(duì)部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提高了審計(jì)質(zhì)量，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也增加了內(nèi)部審計(jì)工作的透明度，保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正。

3、審計(jì)檔案管理工作

檔案是企業(yè)的寶貴財(cái)富，也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計(jì)資料收集和及時(shí)歸檔工作，既是審計(jì)工作的基本要求，也是集團(tuán)公司發(fā)展的歷史見證。審計(jì)檔案資料包括審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)工作底稿、審計(jì)證據(jù)、審閱意見、審計(jì)報(bào)告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計(jì)檔案的基礎(chǔ)性工作，促使審計(jì)工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年，審計(jì)部對(duì)上述主要的審計(jì)檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。在具體的工作中，除了要求審計(jì)人員保存好相關(guān)資料外，對(duì)與審計(jì)工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細(xì)記載，做到有據(jù)可查。

4、審計(jì)人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)。為進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)，素質(zhì)和管理能力，xx月份開始，我們組織召開會(huì)，明確和部署工作重點(diǎn)，探討審計(jì)方法，組織審計(jì)人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)分享及內(nèi)審知識(shí)的學(xué)習(xí);xx月份，審計(jì)部組織了專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計(jì)人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標(biāo)，對(duì)審計(jì)工作、審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果利用都有了更高層次的認(rèn)識(shí)。

5、審計(jì)人員自律情況

制度的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計(jì)工作的前提，審計(jì)人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計(jì)人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對(duì)審計(jì)人員的道德規(guī)范要求。

四、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作

在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績(jī)，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：

一是由于審計(jì)部畢竟是一個(gè)內(nèi)部監(jiān)管部門，個(gè)別子公司對(duì)本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計(jì)部全面、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況;

二是審計(jì)部專業(yè)人員，對(duì)監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠，特別是在方面，無法做到全過程監(jiān)管;

三是在方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時(shí)才去介入，審計(jì)工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然。

1、加強(qiáng)溝通是做好內(nèi)部審計(jì)工作的前提

董事會(huì)及總裁辦公會(huì)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注，對(duì)審計(jì)組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱，及時(shí)提出了整改意見和具體要求，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。在今后的工作中，我們?cè)谡J(rèn)真做好審計(jì)工作的同時(shí)，須更加注重同各級(jí)管理層的交流與溝通，爭(zhēng)取各級(jí)管理層的理解和信任。

2、健全的審計(jì)機(jī)構(gòu)、合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計(jì)工作的必要條件

在董事會(huì)的高度重視和幫助下，審計(jì)機(jī)構(gòu)得到完善，辦公條件得到改善，工作效率明顯提高。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作?，F(xiàn)在審計(jì)部共有專業(yè)審計(jì)人員xx名，其中注冊(cè)會(huì)計(jì)師xx名、國(guó)際注冊(cè)審計(jì)師(會(huì)計(jì)師)xx名、主管xx名、會(huì)計(jì)專業(yè)畢業(yè)已取得會(huì)計(jì)證人員xx名。為集團(tuán)公司審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，但人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計(jì)的要求。

3、內(nèi)部審計(jì)要進(jìn)一步樹立服務(wù)意識(shí)

內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合企業(yè)實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

五、后期內(nèi)部審計(jì)工作設(shè)想

1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程

首先，各子公司應(yīng)對(duì)制度運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行歸類和上報(bào)，經(jīng)評(píng)審確認(rèn)后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。同時(shí)，須補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程，減少管理漏洞，降低管理風(fēng)險(xiǎn)，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實(shí)，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡控制機(jī)制。

其次，審計(jì)部需對(duì)審計(jì)項(xiàng)目從立項(xiàng)到案卷終結(jié)都作出詳細(xì)的規(guī)定。通過規(guī)范的審計(jì)程序，控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程，不但可以提高審計(jì)質(zhì)量，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也可以增加內(nèi)部審計(jì)工作的透明度，進(jìn)一步保證審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正。

2、審時(shí)度勢(shì)、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展

如果能夠把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤，轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn)，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險(xiǎn)，且能通過對(duì)公司經(jīng)營(yíng)提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計(jì)的指導(dǎo)作用，使審計(jì)工作向高層次發(fā)展，使內(nèi)部審計(jì)真正成為受公司各級(jí)管理人員歡迎的“智囊”。

3、建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督、考核和評(píng)價(jià)，肯定成績(jī)，并進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，能夠增強(qiáng)審計(jì)

人員的成就感，有利于激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情。同時(shí)，建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制，有利于內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)人制定本部門人員需求、人員培訓(xùn)和發(fā)展計(jì)劃，也是人員任命和提升的基礎(chǔ)。

4、加強(qiáng)審計(jì)工作的宣傳力度

各級(jí)審計(jì)人員須重視對(duì)審計(jì)工作的宣傳，充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺(tái)，弘揚(yáng)先進(jìn)和典型，闡述審計(jì)工作體會(huì)，更進(jìn)一步提升各級(jí)管理層對(duì)內(nèi)審工作的了解和支持，擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的影響力。

5、建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)

有計(jì)劃地完善審計(jì)人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)。加強(qiáng)審計(jì)人員專業(yè)培訓(xùn)，提高內(nèi)部審計(jì)專業(yè)水平和審計(jì)工作質(zhì)量。不斷改進(jìn)工作方法，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)問題，嚴(yán)格控制不良勢(shì)頭，提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，爭(zhēng)取更好成績(jī)。

最新體系審計(jì)心得體會(huì)和感想六

新建本科高校合格評(píng)估指標(biāo)體系解讀

以評(píng)促建，以評(píng)促改，以評(píng)促管，評(píng)建結(jié)合，重在建設(shè)。

（1）部關(guān)于普通高等學(xué)校本科教學(xué)評(píng)估工作的意見（教高［2011］9號(hào)）

（2）部辦公廳關(guān)于開展普通高校本科教學(xué)工作合格評(píng)估的通知（教高廳［2011］2號(hào)） （3）教育部關(guān)于印發(fā)普通高等學(xué)?；巨k學(xué)條件指標(biāo)的通知 （教發(fā)［2004］2號(hào)） （4）財(cái)政、教育部關(guān)于進(jìn)一步提高地方本科高校生均撥款水平的意見（財(cái)教［2010］567號(hào)）

（1）替國(guó)家把關(guān)、為學(xué)校服務(wù) （2）學(xué)校是質(zhì)量保障和評(píng)估的主體

促進(jìn)辦學(xué)經(jīng)費(fèi)投入；促進(jìn)辦學(xué)條件改善；促進(jìn)教學(xué)管理規(guī)范；促進(jìn)教學(xué)質(zhì)量提高。

教學(xué)管理基本規(guī)范；教學(xué)質(zhì)量基本保證。

突出應(yīng)用型人才培養(yǎng)指向。

合格評(píng)估工作程序主要有五個(gè)環(huán)節(jié)，包括：

學(xué)校根據(jù)合格評(píng)估指標(biāo)體系要求，有計(jì)劃地開展自評(píng)活動(dòng)，總結(jié)成績(jī)、查找差距、分析成因、提出對(duì)策，加強(qiáng)教學(xué)基本條件建設(shè)、加強(qiáng)教學(xué)管理、建立并完善校內(nèi)教學(xué)質(zhì)量保障制度，促進(jìn)教學(xué)質(zhì)量的穩(wěn)步提高。在此基礎(chǔ)上形成自評(píng)報(bào)告。

教育部進(jìn)行高校教學(xué)基本狀態(tài)數(shù)據(jù)采集，形成《數(shù)據(jù)分析報(bào)告》，為評(píng)估專家進(jìn)?？疾焯峁┗A(chǔ)材料。

評(píng)估專家組現(xiàn)場(chǎng)考察，通過深入訪談、現(xiàn)場(chǎng)聽課、走訪、座談等形式，獲取學(xué)校教學(xué)工作的信息，進(jìn)而對(duì)學(xué)校教學(xué)工作做出公正客觀評(píng)價(jià)?？疾焱旰髮＜覍⒓邢?qū)W校反饋意見。

評(píng)估專家委員會(huì)審議專家組評(píng)估報(bào)告，作出評(píng)估結(jié)論。教育部評(píng)估中心正式發(fā)布評(píng)估結(jié)論。

學(xué)校根據(jù)專家組的考察意見制定整改方案，認(rèn)真落實(shí)整改工作并接受上級(jí)主管部門的指導(dǎo)和檢查，整改情況將作為今后審核評(píng)估的重要內(nèi)容。

評(píng)估結(jié)論分為通過、暫緩?fù)ㄟ^和不通過三種。經(jīng)專家委員會(huì)審議和教育部審定：

復(fù)評(píng)通過后，方可進(jìn)入下一輪普通高等學(xué)校的審核式評(píng)估；

兩年后重新接受評(píng)估中心組織的全面評(píng)估。重新評(píng)估仍然未獲通過的院校，教育部將采取停止招生等限制措施。

3依據(jù)應(yīng)用型人才培養(yǎng)要求，強(qiáng)調(diào)了教師教學(xué)和專業(yè)實(shí)踐能力培養(yǎng)培訓(xùn)。

1．辦學(xué)思路與領(lǐng)導(dǎo)作用

學(xué)校定位 1.2 領(lǐng)導(dǎo)作用 1.3 人才培養(yǎng)模式

2．教師隊(duì)伍

數(shù)量與結(jié)構(gòu) 2.2 教育教學(xué)水平 2.3 教師培養(yǎng)培訓(xùn)

3．教學(xué)條件與利用

教學(xué)基本設(shè)施 3.2 經(jīng)費(fèi)投入

4．專業(yè)與課程建設(shè)

專業(yè)建設(shè) 4.2 課程與教學(xué)4 4.3 實(shí)踐教學(xué)

5．質(zhì)量管理

教學(xué)管理隊(duì)伍 5.2 質(zhì)量監(jiān)控

6．學(xué)風(fēng)建設(shè)與學(xué)生指導(dǎo)

學(xué)風(fēng)建設(shè) 6.2 指導(dǎo)與服務(wù)

7．教學(xué)質(zhì)量

德育

專業(yè)知識(shí)和能力 7.3 體育美育 7.4校內(nèi)外評(píng)價(jià) 7.5 就業(yè)

辦學(xué)思路是學(xué)校的頂層設(shè)計(jì)，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)是辦學(xué)思路的策劃者，因此，辦學(xué)思路和領(lǐng)導(dǎo)作用對(duì)學(xué)校的建設(shè)和發(fā)展具有特別重要的意義。辦學(xué)思路不是虛指標(biāo)，學(xué)校各項(xiàng)工作都能反映辦學(xué)思路，指標(biāo)體評(píng)估系中的各項(xiàng)指標(biāo)都應(yīng)該是辦學(xué)思路的支撐和印證。辦學(xué)思路與領(lǐng)導(dǎo)作用有三個(gè)二級(jí)指標(biāo)：學(xué)校定位、領(lǐng)導(dǎo)作用、人才培養(yǎng)模式。

主要指：總體目標(biāo)定位、學(xué)校類型定位、層次定位、人才培養(yǎng)目標(biāo)定位、人才類型定位、服務(wù)面向定位等。

考察學(xué)校定位主要看其是否符合“四個(gè)為主” : 一是以服務(wù)地方為主，看其專業(yè)布局是否面向地方（行業(yè)）經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要；

學(xué)校定位不是一個(gè)口號(hào)，要通過審閱學(xué)校教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、學(xué)科專業(yè)建設(shè)規(guī)劃、師資隊(duì)伍建設(shè)規(guī)劃和校園建設(shè)規(guī)劃等材料，考察培養(yǎng)方案及培養(yǎng)過程，分析人才培養(yǎng)與辦學(xué)定位的符合度。

指標(biāo)有兩個(gè)觀測(cè)點(diǎn)：領(lǐng)導(dǎo)能力、教學(xué)中心地位。

領(lǐng)導(dǎo)能力的基本要求是“各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子遵循高等教育辦學(xué)和教學(xué)規(guī)律，樹立“辦學(xué)以教師為本，教學(xué)以學(xué)生為本”的辦學(xué)理念，認(rèn)真落實(shí)學(xué)校發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)，教育教學(xué)管理能力較強(qiáng)”。其內(nèi)涵是

校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)不僅要有戰(zhàn)略思維能力，謀劃發(fā)展的能力和凝聚人心的能力，更要懂辦學(xué)、懂教育。

中層領(lǐng)導(dǎo)對(duì)學(xué)校辦學(xué)思路具有較強(qiáng)的貫徹能力、對(duì)教學(xué)具有較強(qiáng)的管理能力、自身具有較強(qiáng)的專業(yè)能力。

教學(xué)工作的中心地位主要考察保障教學(xué)中心地位的具體政策與措施及落實(shí)情況；教學(xué)質(zhì)量保障體系建設(shè)基本情況；師生對(duì)學(xué)校教學(xué)工作滿意度；師生對(duì)主要職能部門服務(wù)教學(xué)的評(píng)價(jià)等。

“人才培養(yǎng)模式”是指在一定的現(xiàn)代教育理論、教育思想指導(dǎo)下，按照特定的培養(yǎng)目標(biāo)和人才規(guī)格，以相對(duì)穩(wěn)定的教學(xué)內(nèi)容和課程體系，管理制度和評(píng)估方式，實(shí)施人才教育的過程的總和。它具體可以包括四層涵義： a.培養(yǎng)目標(biāo)和規(guī)格；b.為實(shí)現(xiàn)一定的培養(yǎng)目標(biāo)和規(guī)格的整個(gè)教育過程；c.為實(shí)現(xiàn)這一過程的一整套管理和評(píng)估制度；d.與之相匹配的科學(xué)的教學(xué)方式、方法和手段。

指標(biāo)有兩個(gè)觀測(cè)點(diǎn)人才培養(yǎng)思路和產(chǎn)學(xué)研合作教育。 人才培養(yǎng)思路主要考察學(xué)校是否堅(jiān)持育人為本，是否注重學(xué)生思想品德教育，是否注重培養(yǎng)學(xué)生的社會(huì)責(zé)任感；要在專業(yè)層面考察學(xué)校對(duì)應(yīng)用型人才的規(guī)格要求是否清晰？人才培養(yǎng)模式是否有效？培養(yǎng)方案是否注重德育為先、能力為重？能否積極開展教學(xué)改革，探索因材施教等等。

產(chǎn)學(xué)研合作教育主要考察學(xué)校是否主動(dòng)服務(wù)于地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展？是否有明確的服務(wù)面向和具體的服務(wù)對(duì)象？人才培養(yǎng)是否以業(yè)界為主導(dǎo)？是否與業(yè)界建立長(zhǎng)期、穩(wěn)定、互動(dòng)的合作關(guān)系，效果如何。指標(biāo)體系中的合作教育的形式可以多種多樣，包括合作辦學(xué)、合作育人、合作就業(yè)、合作發(fā)展等等。

考察人才培養(yǎng)模式，不能只看自評(píng)報(bào)告，重在剖析專業(yè)人才培養(yǎng)方案，重在考察教學(xué)過程。

本指標(biāo)有兩個(gè)觀測(cè)點(diǎn)：生師比和隊(duì)伍結(jié)構(gòu)。

(1)生師比為折合學(xué)生數(shù)與教師總數(shù)之比，教師總數(shù)為專任教師加外聘教師的一半的和。其中，專任教師是指具有高等教育教師資格證書的在編教師，并承擔(dān)教學(xué)工作的人員。專任教師承擔(dān)的教學(xué)工作可以是各層次的授課工作，也可以是其他教學(xué)形式，如指導(dǎo)畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）和實(shí)驗(yàn)等。外聘教師包括返聘教師、外教和其他不在編教師。

合格標(biāo)準(zhǔn)：全校生師比基本達(dá)到國(guó)家合格標(biāo)準(zhǔn)：18--16：1。

在分析生師比時(shí)，評(píng)估專家除考察總師生比外，還要分別考察各專業(yè)教師數(shù)量，尤其是新辦專業(yè)的專業(yè)教師數(shù)量是否滿足人才培養(yǎng)基本要求，避免用總師生比掩蓋個(gè)別專業(yè)師資不足問題?？疾旖處煍?shù)量除查看人事部門提供的資料外，還要分析合班上課學(xué)生數(shù)和教師工作量。

(2)在考察師資結(jié)構(gòu)時(shí)，除分析年齡、學(xué)歷、職稱等常規(guī)指標(biāo)外，還要依據(jù)辦學(xué)定位，考察教師隊(duì)伍的知識(shí)能力是否符合應(yīng)用型人才培養(yǎng)需要，尤其是教師中具備專業(yè)（行業(yè)）從業(yè)資格和任職經(jīng)歷的教師情況。

專任教師中具有碩士學(xué)位、博士學(xué)位的比例≥40%；符合崗位任職資格的主講教師達(dá)到90％以上，師資隊(duì)伍年齡、職稱、學(xué)歷等結(jié)構(gòu)合理，有一定數(shù)量的具備專業(yè)（行業(yè)）職業(yè)資格和能力的教師，整體發(fā)展趨勢(shì)良好，能滿足學(xué)校定位和人才培養(yǎng)目標(biāo)的要求。

一般滿足下列條件之一者，可以認(rèn)為屬于具備專業(yè)行業(yè)從業(yè)資格和任職經(jīng)歷的教師： □有本專業(yè)實(shí)際工作的中級(jí)及以上職稱； □有行業(yè)特許的資格證書或有專業(yè)資格考評(píng)員資格；

□近五年在業(yè)內(nèi)從事本專業(yè)實(shí)際工作連續(xù)一年或累計(jì)達(dá)到二年：

□主持過（或主要參與）三項(xiàng)及以上應(yīng)用技術(shù)研究，成果已被使用，效益良好； □主持過（或主要參與）兩項(xiàng)校內(nèi)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)建設(shè)，這些項(xiàng)目在教學(xué)中產(chǎn)生較好效果。

教育教學(xué)水平要考察師德水平和教學(xué)水平兩個(gè)方面。

師德對(duì)學(xué)生成人成才具有潛移默化的影響，教師的教風(fēng)直接影響學(xué)生的學(xué)風(fēng)，因此要考察教師履行崗位職責(zé)，教書育人等情況，看大多教師是否做到了為人師表，嚴(yán)謹(jǐn)治學(xué)，從嚴(yán)執(zhí)教，遵守學(xué)術(shù)道德。

教學(xué)水平重在考察學(xué)校教師的整體情況，不是指教師個(gè)體的水平。判斷教師教學(xué)水平高低除聽課之外，重要的是看教學(xué)效果及學(xué)生的滿意度等多方面情況，做出全面客觀判斷。

考察教師培養(yǎng)培訓(xùn)，

教學(xué)條件與利用主要考察辦學(xué)的基本條件，但要充分理解對(duì)辦學(xué)條件提出要求的目的是充分利用己有條件提高培養(yǎng)質(zhì)量，也就是說要考察學(xué)校的投入產(chǎn)出比，考察教學(xué)條件建設(shè)以及現(xiàn)有條件的利用程度。

教學(xué)條件與利用有兩個(gè)二級(jí)指標(biāo)：教學(xué)基本設(shè)施、經(jīng)費(fèi)投入。

主要觀測(cè)點(diǎn)：校舍；實(shí)驗(yàn)室、實(shí)習(xí)場(chǎng)所；圖書資料和校園網(wǎng)建設(shè)；運(yùn)動(dòng)場(chǎng)所 (1)校舍

合格標(biāo)準(zhǔn)：生均教學(xué)行政用房面積基本達(dá)到生均8-14平米；教室、實(shí)驗(yàn)室、實(shí)習(xí)場(chǎng)所和附屬用房面積以及其它相關(guān)校舍基本滿足人才培養(yǎng)的需要，利用率較高。

校舍狀況標(biāo)準(zhǔn)中提出的要求是參照教育部教發(fā)【2004】2號(hào)文件。生均教學(xué)行政用房面積中，教學(xué)行政用房是指教學(xué)用房、教學(xué)輔助用房及行政辦公用房，這里用的學(xué)生數(shù)是全日制的在校生數(shù)。建筑面積指已經(jīng)使用的，有產(chǎn)權(quán)的建筑物的面積。在建的建筑物可以統(tǒng)計(jì)，但僅供參考，不作為打分的依據(jù)。

“各類功能教室齊備，很好的滿足教學(xué)需要”是指普通教室、實(shí)驗(yàn)室、語音室、計(jì)算機(jī)教室、多功能教室、多媒體教室、微格教室、繪畫繪圖教室等能滿足不同形式的教室需要，能給教學(xué)內(nèi)容的方法的改革提供良好的條件。

（2）實(shí)驗(yàn)室、實(shí)習(xí)場(chǎng)所

合格標(biāo)準(zhǔn)：生均教學(xué)科研儀器設(shè)備值應(yīng)達(dá)生均達(dá)3000-5000元；教學(xué)科研儀器值是指單價(jià)在800元以上的儀器設(shè)備值。

實(shí)驗(yàn)室、實(shí)習(xí)場(chǎng)所的配置能滿足教學(xué)基本要求，利用率較高。 （3）圖書資料和校園網(wǎng)建設(shè)

合格標(biāo)準(zhǔn)：生均藏書量和生均年進(jìn)書量達(dá)到國(guó)家辦學(xué)條件要求（按照教育部【2004】2號(hào)文，生均藏書量應(yīng)達(dá)50-100冊(cè)；生均年進(jìn)書量達(dá)4冊(cè)）。圖書資料（含電子類圖書）能滿足教學(xué)基本要求，利用率高；重視校園網(wǎng)及網(wǎng)絡(luò)資源建設(shè)，在教學(xué)中發(fā)揮積極作用。

校園網(wǎng)建設(shè)主要考察建設(shè)水平、運(yùn)行情況、在本科教學(xué)中的作用。在校園網(wǎng)建設(shè)中，要加快建設(shè)數(shù)字圖書館、多媒體網(wǎng)絡(luò)教學(xué)環(huán)境。

（4）運(yùn)動(dòng)場(chǎng)所及設(shè)施

合格標(biāo)準(zhǔn)：運(yùn)動(dòng)場(chǎng)及體育設(shè)施滿足人才培養(yǎng)需要。

運(yùn)動(dòng)場(chǎng)及體育設(shè)施統(tǒng)計(jì)，使用率高，能基本滿足人才培養(yǎng)需要。

主要觀測(cè)點(diǎn)：教學(xué)經(jīng)費(fèi)投入

考察教學(xué)經(jīng)費(fèi)投入，可從宏觀上了解教學(xué)經(jīng)費(fèi)是否較好地滿足了人才培養(yǎng)需要，在數(shù)量上要考察

教學(xué)日常運(yùn)行支出占經(jīng)常性預(yù)算內(nèi)教育事業(yè)費(fèi)撥款（ 205 類教育撥款扣除中央財(cái)政專項(xiàng)撥款）與學(xué)費(fèi)收入之和的比例是否低于 13 ％。

生均年教學(xué)日常運(yùn)行支出是否達(dá)到 1200 元人民幣，且隨著教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)而逐步增長(zhǎng)。其中學(xué)費(fèi)收入是指學(xué)校實(shí)收本、?？粕膶W(xué)費(fèi)總數(shù)。

專業(yè)與課程建設(shè)是教學(xué)內(nèi)涵建設(shè)的核心內(nèi)容，對(duì)人才培養(yǎng)質(zhì)量具有決定性作用．考察專業(yè)與課程建設(shè)重點(diǎn)是看學(xué)校依據(jù)應(yīng)用型人才培養(yǎng)目標(biāo)，在專業(yè)建設(shè)，人才培養(yǎng)模式改革，教學(xué)內(nèi)容和課程體系，教學(xué)方法和學(xué)習(xí)評(píng)價(jià)，加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)等方面的思路是否清晰，措施是否得力，效果是否明顯。

專業(yè)與課程建設(shè)有三個(gè)二級(jí)指標(biāo)：專業(yè)建設(shè)、課程與教學(xué)、實(shí)踐教學(xué)。

指標(biāo)有兩個(gè)主要觀測(cè)點(diǎn)：專業(yè)設(shè)置與結(jié)構(gòu)調(diào)整和培養(yǎng)方案。 專業(yè)設(shè)置與結(jié)構(gòu)調(diào)整主要從三個(gè)方面考察。

二是看專業(yè)布局是否符合地方（行業(yè)）經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，是否有專業(yè)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，專業(yè)結(jié)構(gòu)是否合理：

培養(yǎng)方案是人才培養(yǎng)的頂層設(shè)計(jì)，是實(shí)現(xiàn)培養(yǎng)目標(biāo)、保證培養(yǎng)規(guī)格與質(zhì)量的法規(guī)性文件，是組織教學(xué)過程和安排教學(xué)任務(wù)的重要依據(jù)?？疾煨陆ū究茖W(xué)校的培養(yǎng)方案，一是要考察制定培養(yǎng)方案的指導(dǎo)思想和原則；二是要考察制定培養(yǎng)方案的技術(shù)路線和論證過程；三是要考察課程體系是否體現(xiàn)應(yīng)用型人才培養(yǎng)定位，實(shí)踐教學(xué)時(shí)間是否滿足 《 教育部關(guān)于進(jìn)一步深化本科教學(xué)改革全面提高教學(xué)質(zhì)量的若千意見 》 規(guī)定；四要考察培養(yǎng)方案的執(zhí)行情況及穩(wěn)定性。

目前新建本科學(xué)校培養(yǎng)方案存在的主要問題是：對(duì)應(yīng)用型人才培養(yǎng)規(guī)格要求把握不準(zhǔn)，存在簡(jiǎn)單模仿傳統(tǒng)本科狀況，課程體系的區(qū)分度不足，環(huán)節(jié)設(shè)置的目的性差，實(shí)踐教學(xué)缺乏體系性，培養(yǎng)方案調(diào)整較多，執(zhí)行穩(wěn)定性差等，需要評(píng)估專家關(guān)注并指導(dǎo)。

指標(biāo)有兩個(gè)主要觀測(cè)點(diǎn)：教學(xué)內(nèi)容與課程資源建設(shè)和教學(xué)方法與學(xué)習(xí)評(píng)價(jià)。 教學(xué)內(nèi)容與課程資源建設(shè)是新建本科學(xué)校教學(xué)改革的重點(diǎn)和難點(diǎn)。目前的主要問題是課程建設(shè)的規(guī)劃性差、不夠科學(xué)，課程建設(shè)的主次順序不清晰，教學(xué)內(nèi)容與培養(yǎng)目標(biāo)的適應(yīng)性不夠。因此，本觀測(cè)點(diǎn)要求參評(píng)學(xué)校依據(jù)培養(yǎng)目標(biāo)定位，優(yōu)先建好主干課程，科學(xué)整合一般課程，及時(shí)更新教學(xué)內(nèi)容，有序開展課程建設(shè)?；疽笫撬虚_設(shè)的課程均應(yīng)有教學(xué)大綱且嚴(yán)格執(zhí)行。在教材選用上，并未強(qiáng)調(diào)選用獲獎(jiǎng)教材，而是強(qiáng)調(diào)教材選用的科學(xué)性和評(píng)價(jià)機(jī)制，注重教材對(duì)應(yīng)用型人才培養(yǎng)的適用性。在多媒體使用上，并未規(guī)定采用多媒體教學(xué)課程比例，而是強(qiáng)調(diào)多媒體教學(xué)的合理使用和教學(xué)效果，提出了有效利用網(wǎng)絡(luò)教學(xué)資源要求，目的是為學(xué)生提供自主學(xué)習(xí)環(huán)境，培養(yǎng)學(xué)生的自學(xué)能力。

教學(xué)方法與學(xué)習(xí)評(píng)價(jià)主要考察學(xué)校是否制定了鼓勵(lì)教師積極參與教學(xué)改革的政策以及教師的參與度；學(xué)生在教學(xué)活動(dòng)中的主體地位是否突出；教學(xué)方法是否能夠體現(xiàn)師生互動(dòng)，是否有利于增強(qiáng)學(xué)生自學(xué)能力、分析解決問題的能力和實(shí)踐能力，是否有利于學(xué)生個(gè)性發(fā)展．指標(biāo)尤其強(qiáng)調(diào)了考試方法改革，旨在利用學(xué)習(xí)評(píng)價(jià)這個(gè)指揮棒，促使學(xué)生從死記硬背轉(zhuǎn)向靈活應(yīng)用，從重考試結(jié)果轉(zhuǎn)向重學(xué)習(xí)過程。

實(shí)踐教學(xué)指標(biāo)中有四個(gè)主要觀測(cè)點(diǎn)：實(shí)驗(yàn)教學(xué)；實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)；社會(huì)實(shí)踐；畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）與綜合訓(xùn)練。

實(shí)驗(yàn)教學(xué)，要求實(shí)驗(yàn)開出率要達(dá)到教學(xué)大綱要求的 90 ％。

在考察實(shí)驗(yàn)開出率時(shí)，須注意了解每組的人數(shù)，以確保實(shí)驗(yàn)教學(xué)效果。觀測(cè)點(diǎn)中對(duì)綜合性、設(shè)計(jì)性實(shí)驗(yàn)沒做硬性規(guī)定，但要注重考查學(xué)生綜合應(yīng)用所學(xué)知識(shí)的能力。實(shí)驗(yàn)室開放考察的是開放的范圍、時(shí)間、內(nèi)容和對(duì)學(xué)生的覆蓋面；實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)人員結(jié)構(gòu)合理是指學(xué)歷結(jié)構(gòu)和職稱結(jié)構(gòu)要有合理分布，并且作為實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)人員應(yīng)該具有一定的專業(yè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，提倡授課教師參與實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)，密切理論教學(xué)與實(shí)踐的關(guān)系。

實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)，主要是考察學(xué)校能否與業(yè)界密切合作并建設(shè)穩(wěn)定的實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)教學(xué)基地：實(shí)習(xí)和實(shí)訓(xùn)經(jīng)費(fèi)是否有保障；采取什么措施保障實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)時(shí)間，效果如何等。這里強(qiáng)調(diào)實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)不僅要有時(shí)間保障，還要科學(xué)制訂實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)方案，要有勝任的指導(dǎo)人員，要改革效果考核方法。

社會(huì)實(shí)踐是學(xué)生了解社會(huì)、培養(yǎng)敬業(yè)精神和社會(huì)責(zé)任感的有效方法，是人才培養(yǎng)的重要環(huán)節(jié)，學(xué)校要充分認(rèn)識(shí)其作用，鼓勵(lì)教師指導(dǎo)學(xué)生社會(huì)實(shí)踐，把社會(huì)實(shí)踐納入培養(yǎng)方案并規(guī)定學(xué)時(shí)學(xué)分，采取有效地管理模式和科學(xué)的考核方法，確保效果。

畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）與綜合訓(xùn)練中，綜合訓(xùn)練是指不同類型學(xué)?；?qū)I(yè)在畢業(yè)前結(jié)合專業(yè)教育能力所進(jìn)行的類似于畢業(yè)設(shè)計(jì)的綜合教育環(huán)節(jié)，如畢業(yè)匯報(bào)演出、作品展示、醫(yī)學(xué)臨床實(shí)習(xí)、社會(huì)調(diào)查報(bào)告等。畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）與綜合訓(xùn)練是學(xué)生所學(xué)知識(shí)的綜合實(shí)踐。

評(píng)價(jià)畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）與綜合訓(xùn)練主要看三點(diǎn)：

選題性質(zhì)、難度、份量是否體現(xiàn)綜合訓(xùn)練和培養(yǎng)目標(biāo)的要求，是否結(jié)合專業(yè)實(shí)際，注重真題真做，是否一半以上的畢業(yè)論文（畢業(yè)設(shè)計(jì)）在實(shí)驗(yàn)、實(shí)習(xí)、工程實(shí)踐和社會(huì)調(diào)查等社會(huì)實(shí)踐中完成。

主要看教師指導(dǎo)學(xué)生人數(shù)是否適當(dāng)，是否有足夠的時(shí)間指導(dǎo)學(xué)生，是否有過程管理和監(jiān)控措施。

主要看學(xué)生解決實(shí)際問題的能力、綜合應(yīng)用知識(shí)的能力、外語和計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力、應(yīng)用工具的能力、寫作的能力和表達(dá)的能力等。

學(xué)校是評(píng)估和質(zhì)量保障的主體，學(xué)校應(yīng)建立自我評(píng)估制度，樹立質(zhì)量意識(shí)，嚴(yán)把教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控關(guān)，提高教學(xué)管理隊(duì)伍水平，完善管理模式，建立內(nèi)部質(zhì)量保障和監(jiān)控的長(zhǎng)效機(jī)制。教學(xué)管理有兩個(gè)二級(jí)指標(biāo)：教學(xué)管理隊(duì)伍和質(zhì)量控制．

指標(biāo)主要考察教學(xué)管理人員的結(jié)構(gòu)與素質(zhì)。結(jié)構(gòu)與素質(zhì)是指教學(xué)管理人員在年齡、學(xué)歷、學(xué)位、學(xué)緣、職稱等方面的結(jié)構(gòu)要合理。管理隊(duì)伍的穩(wěn)定性主要用任職時(shí)間來考察。

考察教學(xué)管理人員的教學(xué)管理研究與實(shí)踐成果，一是看教學(xué)管理制度體系制定是否科學(xué)，執(zhí)行是否嚴(yán)格，管理工作流程是否順暢；二是看教學(xué)管理人員的服務(wù)意識(shí)，能不能做到以人為本；三是看教學(xué)管理研究狀況以及能否用于實(shí)踐。

指標(biāo)有兩個(gè)主要觀測(cè)點(diǎn)：規(guī)章制度和質(zhì)量控制。

規(guī)章制度主要看教學(xué)管理文件的完備性；教學(xué)基本文件（含教學(xué)計(jì)劃，教學(xué)大綱、學(xué)期進(jìn)程計(jì)劃、教學(xué)日歷、課表等）制定的科學(xué)性；教學(xué)管理流程的清晰性；教學(xué)運(yùn)行的有序性；執(zhí)行制度的嚴(yán)格性和有效性。

質(zhì)量控制主要考察教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控體系的六個(gè)環(huán)節(jié)： 一是培養(yǎng)目標(biāo)的確定；

三是教學(xué)信息的收集（包括統(tǒng)計(jì)、檢測(cè)） : 四是學(xué)校自我評(píng)估制度的建立； 五是信息的反饋（收集的信息要反饋）；

重點(diǎn)考察教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控的組織機(jī)構(gòu)、隊(duì)伍構(gòu)成、監(jiān)控措施，信息處理和反饋通道?？疾熘锌梢圆殚喗虒W(xué)檢查原始資料以及學(xué)校本科教學(xué)年度質(zhì)量報(bào)告等。

教學(xué)以學(xué)生為主體，為了體現(xiàn)人本教育理念，考慮到新建本科學(xué)校的生源特點(diǎn)，合格評(píng)估指標(biāo)體系突出了學(xué)風(fēng)建設(shè)，強(qiáng)化了對(duì)學(xué)生的服務(wù)與指導(dǎo)。

學(xué)風(fēng)建設(shè)與學(xué)生指導(dǎo)有兩個(gè)二級(jí)指標(biāo)：學(xué)風(fēng)建設(shè)和指導(dǎo)與服務(wù) 。

指標(biāo)中有三個(gè)主要觀測(cè)點(diǎn)：政策與措施、學(xué)習(xí)氛圍、校園文化活動(dòng)。

政策與措施。學(xué)校要有加強(qiáng)學(xué)風(fēng)建設(shè)和調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)積極性的規(guī)章制度與具體措施，有明確的目標(biāo)和具體內(nèi)容，有組織保證和經(jīng)費(fèi)支持。成效明顯是指通過審閱材料和實(shí)地考察，證明多數(shù)學(xué)生學(xué)習(xí)主動(dòng)，勤奮進(jìn)取。

學(xué)習(xí)氛圍。學(xué)校應(yīng)該通過各種措施，提供條件，為學(xué)生營(yíng)造良好的學(xué)習(xí)氛圍，感染、熏陶、激勵(lì)學(xué)生熱愛祖國(guó)，勤奮學(xué)習(xí)，誠(chéng)實(shí)守信，自覺遵守校規(guī)校紀(jì)。

校園文化活動(dòng)涵蓋課外科技活動(dòng)和課外文體活動(dòng)。課外科技活動(dòng)：學(xué)凌要有激勵(lì)學(xué)生參加課外科技活動(dòng)的活動(dòng)平臺(tái)和具體措施，學(xué)生科技活動(dòng)要有組織、有計(jì)劃、有場(chǎng)地和經(jīng)費(fèi)保障；分析學(xué)生參與面時(shí)，應(yīng)以較長(zhǎng)時(shí)間、系統(tǒng)地參加其中一項(xiàng)或幾項(xiàng)的人數(shù)計(jì)入，這一人數(shù)約占當(dāng)年學(xué)生總數(shù)的 40 ％左右時(shí)，可視為學(xué)生參與面較廣。課外文體活動(dòng)：指學(xué)校在課外以提高學(xué)生綜合素質(zhì)為目的組織的各項(xiàng)文化體育活動(dòng)。學(xué)生社團(tuán)活動(dòng)是科技活動(dòng)和文體活動(dòng)的重要載體，專家要了解各種學(xué)生社團(tuán)組織是否活躍以及對(duì)學(xué)生綜合素質(zhì)提高所起的作用。

指標(biāo)中有兩個(gè)觀測(cè)點(diǎn)：組織保障和學(xué)生服務(wù)。

組織保障主要考察學(xué)校學(xué)生管理工作體系建設(shè)情況、學(xué)生管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況，學(xué)生工作隊(duì)伍建設(shè)是否達(dá)到國(guó)家規(guī)定要求，是否制訂了調(diào)動(dòng)教師參與學(xué)生指導(dǎo)工作的措施，效果如何。

學(xué)生服務(wù)主要考察學(xué)生學(xué)習(xí)指導(dǎo)、職業(yè)生涯規(guī)劃指導(dǎo)、創(chuàng)業(yè)教育指導(dǎo)、就業(yè)指導(dǎo)、心理健康咨詢、特困生資助等服務(wù)機(jī)構(gòu)與服務(wù)質(zhì)量，了解學(xué)生的滿意程度。學(xué)校要建立畢業(yè)生跟蹤調(diào)查機(jī)制，通過畢業(yè)生跟蹤調(diào)查，了解人才培養(yǎng)質(zhì)量，促進(jìn)專業(yè)調(diào)整和教學(xué)改革。

教學(xué)質(zhì)量有五個(gè)二級(jí)指標(biāo)：德育、專業(yè)知識(shí)和能力、體育美育、校內(nèi)外評(píng)價(jià)和就業(yè)。

思想政治教育：大學(xué)生思想政治教育是高等教育的重要任務(wù)，是教學(xué)改革的重點(diǎn)和難點(diǎn)，要?jiǎng)?chuàng)新思想政治教育形式，豐富思想政治教育內(nèi)容，增強(qiáng)針對(duì)性和提高實(shí)效。本觀測(cè)點(diǎn)主要考察思想政治教育方法、學(xué)生的思想政治水平和滿意度。

思想品德觀測(cè)點(diǎn)主要考察學(xué)校是否認(rèn)真貫徹落實(shí)中央有關(guān)文件的各項(xiàng)規(guī)定，培養(yǎng)學(xué)生熱愛祖國(guó)、勇于奉獻(xiàn)、誠(chéng)實(shí)守信、遵紀(jì)守法的良好品質(zhì)。學(xué)生具有正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，學(xué)生參與社會(huì)公益活動(dòng)的積極性以及所表現(xiàn)出的社會(huì)責(zé)任感。

指標(biāo)有兩個(gè)主要觀測(cè)點(diǎn)：專業(yè)基本理論和技能和專業(yè)能力。

專業(yè)基本理論和技能主要考察學(xué)生對(duì)專業(yè)基本理論和技能的掌握與應(yīng)用能力。 專業(yè)能力是指學(xué)生從事所學(xué)專業(yè)相關(guān)工作的基本能力。

考察時(shí)要了解學(xué)校對(duì)學(xué)生的知識(shí)結(jié)構(gòu)、能力培養(yǎng)的總體設(shè)計(jì)，了解課程開設(shè)情況、學(xué)校的文化科技氛圍，學(xué)生的實(shí)際狀況和所反映的實(shí)際水平。

體育按教育部和國(guó)家體育總局關(guān)于實(shí)施 《 國(guó)家學(xué)生體質(zhì)健康標(biāo)準(zhǔn) 》 的通知（教體藝 t200718 號(hào)），測(cè)試大學(xué)生體質(zhì)健康標(biāo)準(zhǔn)合格率為 85 ％及以上。學(xué)校群眾性體育活動(dòng)普遍開展，學(xué)生有良好的鍛煉習(xí)慣，學(xué)生身心健康。美育的考察要點(diǎn)為：學(xué)校開設(shè)了藝術(shù)教育的相關(guān)課程，并開展了豐富多彩的群眾性藝術(shù)活動(dòng)。學(xué)生在這些課程和活動(dòng)中，受到了藝術(shù)熏陶，養(yǎng)成了良好的審美情趣和人文素養(yǎng)。

指標(biāo)中有兩個(gè)主要觀測(cè)點(diǎn)：師生評(píng)價(jià)和社會(huì)評(píng)價(jià)。

師生評(píng)價(jià)在考察中主要通過走訪、座談、問卷調(diào)查或與師生的隨機(jī)交流，了解師生對(duì)教學(xué)和教學(xué)管理工作的感受與評(píng)價(jià)，重在評(píng)判師生員工對(duì)教學(xué)工作的滿意度。

社會(huì)評(píng)價(jià)主要指社會(huì)對(duì)學(xué)校的辦學(xué)水平和人才質(zhì)量的評(píng)價(jià)，反映在社會(huì)對(duì)該校人才的需求?？梢酝ㄟ^學(xué)校的錄取分?jǐn)?shù)線與當(dāng)?shù)氐目刂凭€的差異、第一志愿錄取率、新生報(bào)到率，用人單位、家長(zhǎng)、校友等對(duì)該校畢業(yè)生的反映，尤其要重視用人單位對(duì)畢業(yè)生的評(píng)價(jià)。

指標(biāo)中有兩個(gè)主要觀測(cè)點(diǎn)：就業(yè)率和就業(yè)質(zhì)量。

就業(yè)率在考察中一是看應(yīng)屆學(xué)生的初次就業(yè)率是否能達(dá)到本地區(qū)高校平均水平（初次就業(yè)率統(tǒng)計(jì)到畢業(yè)當(dāng)年 8 月 31 日前，畢業(yè)生的初次就業(yè)率≥70％）。二是看學(xué)校促進(jìn)學(xué)生就業(yè)的措施以及效果。三是了解學(xué)生對(duì)就業(yè)工作的滿意度。

就業(yè)質(zhì)量主要考察畢業(yè)生的就業(yè)崗位與培養(yǎng)目標(biāo)的符合度、與所學(xué)專業(yè)的相關(guān)性，畢業(yè)生對(duì)就業(yè)崗位的適應(yīng)能力以及發(fā)展?jié)摿Φ取?/p>

博學(xué) 篤行 自強(qiáng)

別無選擇

質(zhì)量立校 學(xué)科交融 特色取勝

最新體系審計(jì)心得體會(huì)和感想七

一年來，審計(jì)部按照董事長(zhǎng)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《公司內(nèi)部審計(jì)制度》，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)將20xx年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視

內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)董事長(zhǎng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”，并要求各受審單位(部門)要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高集團(tuán)的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計(jì)部門在集團(tuán)管理中的作用，今年下半年，集團(tuán)進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃，確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

二、過程管控

內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效 結(jié)合集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)管理情況，在董事張的正確指導(dǎo)下，審計(jì)部結(jié)合各分、子公司、部門的具體情況，有重點(diǎn)有目的地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成，全年共完成審計(jì)事項(xiàng)60多項(xiàng)，其中有關(guān)談判20多項(xiàng)，談判的最終協(xié)商價(jià)比在原報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上共減少了469.26萬元。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(或?qū)徲?jì)報(bào)告)，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。

三、工程項(xiàng)目審計(jì)

根據(jù)《公司內(nèi)部審計(jì)制度》，審計(jì)部分別對(duì)現(xiàn)進(jìn)行的工程項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序、造價(jià)控制、合同管理等方面入手，對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時(shí)，審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研，盡量以最佳性價(jià)比提出審計(jì)意見。

四、加強(qiáng)管理，為內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)

審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立，根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。

已建立的審計(jì)基本制度 建立和健全內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)行為，是獨(dú)立開展審計(jì)工作的必要條件。為此，我們起草了《審計(jì)監(jiān)察人員工作守則》、《紀(jì)檢監(jiān)察辦案流程》、《內(nèi)審人員審查工作紀(jì)律》等多個(gè)管理制度，對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了較為詳細(xì)的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計(jì)程序，對(duì)部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提高了審計(jì)質(zhì)量，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也增加了內(nèi)部審計(jì)工作的透明度，保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正。

審計(jì)人員自律情況 《審計(jì)監(jiān)察人員工作守則》的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計(jì)工作的前提，審計(jì)人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守集團(tuán)的各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計(jì)人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對(duì)審計(jì)人員的道德規(guī)范要求。

五、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和反省工作中的不足

在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績(jī)，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計(jì)部成立時(shí)間不長(zhǎng)，各分、子公司、部門對(duì)審計(jì)監(jiān)察部認(rèn)識(shí)不深，對(duì)工作反應(yīng)不夠及時(shí)、全面。不利于審計(jì)部全面、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況;二是審計(jì)部專業(yè)人員的配備;三是審計(jì)人員專業(yè)技能培訓(xùn)，內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)。要進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力。審計(jì)人員須進(jìn)行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計(jì)人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標(biāo)，對(duì)審計(jì)工作、審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果利用都有了更高層次的認(rèn)識(shí)。

六、后期內(nèi)部審計(jì)工作設(shè)想

完善集團(tuán)制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程;首先，各分、子公司、部門應(yīng)對(duì)制度運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行歸類和上報(bào)，經(jīng)評(píng)審確認(rèn)后由管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。同時(shí)，須補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程，減少管理漏洞，降低管理風(fēng)險(xiǎn)，保證集團(tuán)管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實(shí)，形成按制度辦事、靠制度

管人的制衡控制機(jī)制。

審時(shí)度勢(shì)、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展 如果能夠把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤，轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn)，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險(xiǎn)，且能通過對(duì)公司經(jīng)營(yíng)提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計(jì)的指導(dǎo)作用。

建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì) 有計(jì)劃地完善審計(jì)人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)。加強(qiáng)審計(jì)人員專業(yè)培訓(xùn)，提高內(nèi)部審計(jì)專業(yè)水平和審計(jì)工作質(zhì)量。不斷改進(jìn)工作方法，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)問題，嚴(yán)格控制不良勢(shì)頭，提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，爭(zhēng)取更好成績(jī)。

審計(jì)部：xx年

最新體系審計(jì)心得體會(huì)和感想八

摘要：建立健全大監(jiān)督體系，是企業(yè)健全和完善監(jiān)督執(zhí)紀(jì)，強(qiáng)化內(nèi)部管理，防范和化解腐敗風(fēng)險(xiǎn)，保持廉潔自律，實(shí)現(xiàn)自身順暢運(yùn)行的重要舉措。為推進(jìn)大監(jiān)督體系機(jī)制建設(shè)更上一個(gè)臺(tái)階，促進(jìn)“大監(jiān)督”體系的有效運(yùn)行，廣西投資集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”）近年來進(jìn)行了“1+n”監(jiān)督閉環(huán)體系建設(shè)試點(diǎn)，取得了相應(yīng)的監(jiān)督成效。本文主要立足集團(tuán)公司實(shí)施“1+n”監(jiān)督閉環(huán)體系建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)“大監(jiān)督”體系的重要意義、基本思路和運(yùn)作方式等進(jìn)行探索，以便更好地整合內(nèi)部資源，共享檢查信息，增強(qiáng)監(jiān)督合力，形成齊抓共管格局，提高監(jiān)督效率，真正構(gòu)建發(fā)揮效力的“大監(jiān)督”格局。

關(guān)鍵詞：企業(yè)；大監(jiān)督體系；探索；基本思路

開展大監(jiān)督閉環(huán)體系建設(shè)工作，是順應(yīng)企業(yè)發(fā)展和深入開展黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)的必然要求，也是建立健全與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的懲治和預(yù)防腐敗體系的重要內(nèi)容，更是企業(yè)整合監(jiān)督力量、實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、資源共享，構(gòu)建大監(jiān)督工作格局的現(xiàn)實(shí)需要。當(dāng)前多數(shù)企業(yè)已經(jīng)建立了多主體、多體系的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，監(jiān)督內(nèi)容和范圍也把企業(yè)管理及諸多環(huán)節(jié)與領(lǐng)域涵蓋在內(nèi)。但因監(jiān)督主體多元、分散，也由于紀(jì)檢監(jiān)督途徑單一、力量分散，同時(shí)，隸屬于不同領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督范圍和內(nèi)容，相互之間仍然存在溝通協(xié)調(diào)不順暢、不到位的情況，導(dǎo)致監(jiān)督執(zhí)紀(jì)效果滯后，監(jiān)督工作虛浮無力，監(jiān)督效果不明顯。在企業(yè)快速發(fā)展的背景下，不僅管控難度越來越大，而且來自各方面的潛在風(fēng)險(xiǎn)也越來越多，做好關(guān)鍵環(huán)節(jié)和與重點(diǎn)領(lǐng)域的監(jiān)督成為當(dāng)務(wù)之急的工作，構(gòu)建大監(jiān)督格局就是進(jìn)一步加強(qiáng)和完善集團(tuán)公司監(jiān)督體系建設(shè)，解決當(dāng)前集團(tuán)公司在監(jiān)督管理工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)的需要，對(duì)主動(dòng)適應(yīng)全面從嚴(yán)治黨,促進(jìn)企業(yè)依法依規(guī)經(jīng)營(yíng)，增強(qiáng)科學(xué)發(fā)展能力具有重要意義。

當(dāng)前企業(yè)監(jiān)督執(zhí)紀(jì)力度增大，但仍然存在問題漏洞。近年來，通過上級(jí)巡視、內(nèi)部巡察、內(nèi)部審計(jì)和專項(xiàng)檢查等途徑，發(fā)現(xiàn)企業(yè)均普遍存在一些違規(guī)事項(xiàng)。例如：未如實(shí)填報(bào)個(gè)人有關(guān)事項(xiàng)、選人用人程序不規(guī)范、把關(guān)不嚴(yán)、違規(guī)私設(shè)和使用“小金庫(kù)”、個(gè)別“三重一大”事項(xiàng)未經(jīng)集體決策、違規(guī)多次變相拆借資金、財(cái)務(wù)和合同管理不規(guī)范、部分工程建設(shè)和物資采購(gòu)項(xiàng)目未按制度規(guī)定進(jìn)行公開招標(biāo)、未經(jīng)審批對(duì)外捐贈(zèng)、未報(bào)董事會(huì)決策批準(zhǔn)與其他企業(yè)簽訂合作協(xié)議、虛構(gòu)業(yè)務(wù)造成民營(yíng)股東逃避承擔(dān)巨額虧損、賒銷風(fēng)險(xiǎn)把控不嚴(yán)面臨巨額損失等普遍性問題。這些問題的發(fā)生，其實(shí)是和監(jiān)督機(jī)制不完善有很大關(guān)系。當(dāng)前監(jiān)督執(zhí)紀(jì)主要存在以下幾個(gè)方面的問題：“軟”。主要業(yè)務(wù)部門監(jiān)督職責(zé)的缺失造成的，一些業(yè)務(wù)部門仍然存有業(yè)務(wù)管理是門內(nèi)事，而監(jiān)督執(zhí)紀(jì)是監(jiān)督部門的事，導(dǎo)致認(rèn)知偏差，日常監(jiān)督不嚴(yán)格，另外，各業(yè)務(wù)部門監(jiān)督職責(zé)交叉，造成相互推諉的情況較為突出?！吧ⅰ?。一般企業(yè)內(nèi)部的黨內(nèi)監(jiān)督、行政監(jiān)督、群眾監(jiān)管都是各自為戰(zhàn)，監(jiān)督的形式、內(nèi)容各不相同，處理問題的方式不一，缺乏相應(yīng)的溝通協(xié)調(diào)，沒有相互銜接，造成監(jiān)督力量分散，監(jiān)督作用發(fā)揮不暢。“難”。突出表現(xiàn)在監(jiān)督職責(zé)的履行上，下級(jí)對(duì)同級(jí)或上級(jí)的監(jiān)督，群眾對(duì)權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督存在薄弱環(huán)節(jié)，由于監(jiān)督負(fù)責(zé)人員的職級(jí)、能力原因，往往很難監(jiān)督到位。

近年來，“1+n”監(jiān)督閉環(huán)體系工作的順利開展，對(duì)構(gòu)建大監(jiān)督體系進(jìn)行了很好的探索和嘗試?！?+n”閉環(huán)監(jiān)督工作是指在集團(tuán)公司黨委領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)有監(jiān)督職責(zé)的各部門在集團(tuán)公司紀(jì)委統(tǒng)籌協(xié)調(diào)下，聯(lián)合開展監(jiān)督管理的工作模式?！?”是指集團(tuán)公司紀(jì)委的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)（紀(jì)檢監(jiān)察部負(fù)責(zé)日常工作并實(shí)際開展執(zhí)紀(jì)監(jiān)督）；“n”是指戰(zhàn)略發(fā)展部、安全與經(jīng)營(yíng)管理部、人力資源部、辦公室（黨委辦公室、董事會(huì)辦公室）、黨群工作部、監(jiān)事會(huì)工作部、法律合規(guī)部、審計(jì)部等部門，針對(duì)集團(tuán)公司投資項(xiàng)目監(jiān)督、經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)督、年度考核獎(jiǎng)懲監(jiān)督、行政監(jiān)督、黨員（職工）監(jiān)督、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督、法律監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督等履行職能監(jiān)督。各監(jiān)督部門通過紀(jì)委的組織協(xié)調(diào)有機(jī)結(jié)合，形成一個(gè)互動(dòng)體系，統(tǒng)一行動(dòng)，分工負(fù)責(zé)，涵蓋監(jiān)督事項(xiàng)的建立、執(zhí)行、指導(dǎo)、整改各個(gè)過程?！?+n”閉環(huán)監(jiān)督體系的基本思路是在現(xiàn)有的內(nèi)部監(jiān)督結(jié)構(gòu)和體系下，立足上對(duì)下監(jiān)督、外部監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督，整合各項(xiàng)監(jiān)督職能，建立多方會(huì)商的監(jiān)督工作機(jī)制，加強(qiáng)統(tǒng)籌，創(chuàng)新方式，共享資源，減少重復(fù)檢查，提高監(jiān)督效能。并且，進(jìn)一步建立健全監(jiān)督意見反饋整改機(jī)制，完善管理制度，形成監(jiān)督工作的閉環(huán)?！?+n”監(jiān)督閉環(huán)體系的推行使集團(tuán)公司投資項(xiàng)目監(jiān)督、經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)督、年度考核獎(jiǎng)懲監(jiān)督、行政監(jiān)督、黨員（職工）監(jiān)督、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督、法律監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督等多個(gè)監(jiān)督環(huán)節(jié)得到有效統(tǒng)一，實(shí)現(xiàn)了監(jiān)督力量的有效整合和資源共享，提高了工作質(zhì)量和工作效率，更重要的是有利于發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)促進(jìn)整改。

集團(tuán)黨委試點(diǎn)開展的“四位一體”“1+n”閉環(huán)監(jiān)督等大監(jiān)督體系建設(shè)工作，促進(jìn)整個(gè)集團(tuán)系統(tǒng)的黨風(fēng)廉政建設(shè)工作更上一層樓，重塑了紀(jì)檢監(jiān)督工作的評(píng)價(jià)方式，提高了監(jiān)督效果，圍繞生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中心工作，不斷拓展監(jiān)督領(lǐng)域，創(chuàng)新監(jiān)督新思路、新方法，也給了我們探索大監(jiān)督體系構(gòu)建的參考。（一）監(jiān)督責(zé)任要厘清。強(qiáng)化監(jiān)督，必須有良好的制度作保障。國(guó)有企業(yè)監(jiān)督制度建設(shè)不完善、系統(tǒng)化不足及可操作性不強(qiáng)等問題是影響其監(jiān)督工作效果與效率的一個(gè)重要因素，其中監(jiān)督責(zé)任不清是導(dǎo)致監(jiān)督無力、乏力的主要原因。要想確保監(jiān)督工作有依據(jù)、有方法、程序清、責(zé)任明、考核嚴(yán)、效果好，就要及時(shí)梳理完善制度，建立監(jiān)督責(zé)任清單，厘清監(jiān)督主體間的監(jiān)督責(zé)任邊界和銜接，明確監(jiān)督主體的責(zé)任范圍、監(jiān)督內(nèi)容、方式方法，特別是監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題的處置及移交問責(zé)程序、跟蹤反饋機(jī)制等，避免誰都在負(fù)責(zé)、最終誰都不負(fù)責(zé)而導(dǎo)致監(jiān)督責(zé)任虛化、落空的尷尬局面出現(xiàn)。（二）監(jiān)督力量要整合。由于監(jiān)督體系之間缺乏必要、有效的溝通，造成監(jiān)督成果共享及運(yùn)用的效果會(huì)很差，最終監(jiān)督效果大打折扣，造成人、財(cái)、物等資源的浪費(fèi)。因此，要避免紀(jì)檢監(jiān)察部門單打獨(dú)斗、各自為政的監(jiān)督體系，大力革除各部門各自為戰(zhàn)、條塊分割、運(yùn)行不暢的監(jiān)督機(jī)制弊端，充分將監(jiān)事會(huì)、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、法律、巡視巡察等監(jiān)督力量?jī)?yōu)化整合，同時(shí)充分發(fā)揮紀(jì)檢領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、合理運(yùn)用聯(lián)席會(huì)議方式，切實(shí)優(yōu)化監(jiān)督體系結(jié)構(gòu)，整合監(jiān)督職能和力量，減少重復(fù)監(jiān)督，降低監(jiān)督成本，提高監(jiān)督效能。（三）監(jiān)督環(huán)節(jié)要全覆蓋。集團(tuán)公司產(chǎn)業(yè)多元，管理鏈條長(zhǎng)、管理環(huán)節(jié)多，涉及合同簽訂、安全、財(cái)務(wù)、采購(gòu)、營(yíng)銷、稅務(wù)、投資、三重一大、黨風(fēng)廉政等諸多管理內(nèi)容及環(huán)節(jié)。在大監(jiān)督體系當(dāng)中，一方面，內(nèi)部監(jiān)督要跟上，覆蓋到管理環(huán)節(jié)上的全方面，針對(duì)權(quán)力集中、資金密集等重點(diǎn)部門、重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)管理環(huán)節(jié)及管理薄弱點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)點(diǎn)等實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)督；另一方面，要實(shí)現(xiàn)監(jiān)督維度上“合縱連橫”和閉環(huán)，即有機(jī)結(jié)合橫向監(jiān)督和縱向監(jiān)督，形成橫向到邊、縱向到底的全方位監(jiān)督體系。橫向監(jiān)督是對(duì)企業(yè)本級(jí)其它業(yè)務(wù)職能部門的平行監(jiān)督，而縱向監(jiān)督是對(duì)處于下位的下屬單位和處于上位的公司高級(jí)管理人員的監(jiān)督。實(shí)行大監(jiān)督體系，將會(huì)加強(qiáng)橫向上的平行監(jiān)督和縱向上的對(duì)上監(jiān)督，達(dá)到橫向監(jiān)督與縱向監(jiān)督的“合縱連橫”，是健全完善企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督體系、避免“法之不行，自上亂之”的關(guān)鍵。（四）監(jiān)督成果要共享。企業(yè)監(jiān)督體制的設(shè)計(jì)，也是具有制衡性的，要增強(qiáng)監(jiān)督合力，內(nèi)部監(jiān)督中存在“鐵路警察，各管一段”的體制機(jī)制弊端，必須加以革除。要建立各監(jiān)督主體間的工作聯(lián)席會(huì)議制度和會(huì)商協(xié)商機(jī)制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)溝通和協(xié)調(diào)，搭建監(jiān)督成果共享機(jī)制、意見反饋機(jī)制的統(tǒng)一平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)信息、資源、成果共享，形成監(jiān)督工作的整體協(xié)調(diào)和有機(jī)閉環(huán)，協(xié)同發(fā)力，增強(qiáng)監(jiān)督效果。大監(jiān)督體系是大勢(shì)所趨，集團(tuán)公司在大監(jiān)督體系中的探索與創(chuàng)新，是現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)進(jìn)程的一種有益嘗試。在新時(shí)代的背景下，企業(yè)發(fā)展形勢(shì)地不斷變化，要求我們不斷加強(qiáng)與深化構(gòu)建大監(jiān)督體系的探索和實(shí)踐，不斷健全與完善大監(jiān)督體制機(jī)制，最終形成黨政牽頭抓總、部門各負(fù)其責(zé)、紀(jì)委執(zhí)紀(jì)問責(zé)、群眾支持參與的大監(jiān)督格局，保證監(jiān)督作用的有效發(fā)揮，進(jìn)一步提升監(jiān)督效率效能，促進(jìn)企業(yè)又好又快發(fā)展。

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