企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本(優(yōu)秀19篇)

通過報告，我們可以展示自己的專業(yè)知識和能力，提升個人形象和職業(yè)競爭力。報告中的數(shù)據(jù)和信息應該準確、可靠，并具備一定的分析和解讀能力。以下是小編為大家收集的報告范文，供大家參考。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇一

北京市康德律師事務所(以下簡稱本所)接受***先生的委托，根據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國公司登記管理條例及其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司(以下簡稱****公司)資信調(diào)查事宜出具關于北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司資信調(diào)查報告(以下簡稱本調(diào)查報告)。

重要聲明:。

(一)本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國律師法等現(xiàn)行有效之法律、行政法規(guī)及本調(diào)查報告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實，基于對法律的理解和對有關事實的了解，并按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神出具本調(diào)查報告。

(二)本所律師根據(jù)****公司提供的相關資料，已對****公司的主體資格進行了充分的核查驗證，并已對本所律師認為出具本調(diào)查報告所需的文件進行了審慎審閱。包括但不限于公司主體資格、公司的章程、公司的股東及股本結構、公司的財務和稅務、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調(diào)查報告中不存在虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。

(三)****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調(diào)查報告所必需的、真實的、完整的復印材料;其所提供資料上的簽字/或印章均真實、有效;其所提供的副本材料或復印件與正本或原件完全一致;其所提供的資料文件均為真實、準確、完整，無虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。

(四)本所律師僅根據(jù)****公司提供的相關資料對其資信情況相關事項發(fā)表法律意見，并不涉及有關財務會計、審計、內(nèi)部控制等非本所律師專業(yè)事項。

(五)本調(diào)查報告僅供***先生在本次之目的使用。未經(jīng)本所及本所律師書面同意，***先生及其他任何法人、非法人組織或個人不得將本調(diào)查報告用作任何其他目的。

基于上述聲明，本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神，對****公司提供的有關文件和事實進行了核查和驗證，以***先生特聘專項法律顧問身份，現(xiàn)出具法律意見如下:。

第一節(jié)釋義、引言。

一、釋義。

在本調(diào)查報告中，除非另有說明，下列詞語具有如下特定含義:。

公司章程北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司章程。

本所指北京市康德律師事務所;。

本調(diào)查報告指關于北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司資信調(diào)查報告。

二、引言。

本所接受***先生的委托，作為其特聘專項法律顧問，對北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司資信情況進行了核查與驗證，具體內(nèi)容如下:。

1、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的主體資格;。

2、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的章程;。

3、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股東;。

4、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股本結構;。

5、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的財務、稅務;。

6、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的債權債務，訴訟、仲裁情況。

第二節(jié)正文。

一、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的主體資格。

(一)北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊，領有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。

2、公司住所:北京市***工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路***號;。

3、法定代表人:***;。

4、注冊資本:1000萬元人民幣;。

5、實收資本:1000萬元人民幣;。

6、公司類型:有限責任公司(自然人投資或控股);。

(二)北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司于20xx年4月7日經(jīng)過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗。

本所律師提示:****公司僅向本所提供了上述(四)中對核定的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)的批復文件，并未提供暫定資質(zhì)證書或其他資質(zhì)等級證書等有效證明其房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的相關文件。

二、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的章程。

公司章程，是就公司組織及運行規(guī)范，對公司性質(zhì)、宗旨、經(jīng)營范圍、組織機構、議事規(guī)則、權利義務分配等內(nèi)容進行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù)。

根據(jù)****公司向本所提供的北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司章程顯示:北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司于20xx年10月15日制定了公司章程，章程內(nèi)容對公司的名稱和住所、經(jīng)營范圍、注冊資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權利義務、股東轉(zhuǎn)讓出資的條件、機構設置以及議事規(guī)則等作了詳細的約定，全體股東均在公司章程上簽名。

本所律師經(jīng)審核認為:根據(jù)公司法相關規(guī)定，****公司成立時的公司章程對注冊資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機構設置及產(chǎn)生辦法、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合公司法以及相關法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在公司章程上簽名之時，公司章程正式成立，且對全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力。

本所律師提示:本所律師僅對****公司提供的****公司成立之時公司章程的內(nèi)容、形式的合法性作出判斷，并不對****公司成立之后公司章程內(nèi)容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷。

三、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股東。

四、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股本結構。

(一)****公司設立時的注冊資本、實收資本。

根據(jù)****公司向本所提供的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照公司章程內(nèi)容顯示:北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司注冊資本為1000萬元人民幣，實收資本為1000萬元人民幣。

(二)****公司設立時的股權設置、股本結構。

經(jīng)核查，****公司設立時的股權設置、股本結構如下:。

股東姓名出資額(萬元)出資比例(%)。

崔曉玲150、0015%。

王衛(wèi)軍200、0020%。

許隨義250、0025%。

宜敬東150、0015%。

崔白玉250、0025%。

本所律師認為:。

****公司設立時的注冊資本和實收資本符合公司法等相關規(guī)定。

股權設置和股本結構由全體股東在****公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實意思表示，產(chǎn)權界定清晰，合法有效。

本所律師提示:****公司未向本所提供設立時對股東出資相應的驗資報告等相關文件，本所律師僅對****公司提供的現(xiàn)有的相關資料作出上述相關問題的判斷，對****公司設立之后股本及股本結構是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷。

五、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的財務、稅務。

(一)****公司未向本所提供銀行開戶許可證。

(二)****公司未向本所提供財務會計報告審計報告以及其他財務報表。

(三)****公司未向本所提供貸款卡。

(四)****公司未向本所提供稅務登記證以及相關的稅務發(fā)票。

本所律師認為:****公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，應當按照法律規(guī)定編制財務報告或相關納稅登記，應建立建全財務和稅務制度。由于****公司未向本所提供上述相關證件、資料，本所律師對****公司的財務、稅務狀況不作任何法律評價或判斷。

六、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的債權債務，訴訟、仲裁情況。

本所律師提示:本調(diào)查報告僅對****公司向本所提供的相關資料進行審驗核查后所作出的相應法律評價或判斷，對在本調(diào)查報告中列明而缺乏獨立證據(jù)支持的相關事項不作任何法律評價或判斷。

(一)****公司未向本所提供相關債權債務憑證，本所律師對****公司是否對外發(fā)生債權債務情況以及是否設定相關擔保(抵押、質(zhì)押、保證等)不作任何法律評價或判斷。

(二)****公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關文件，本所律師對****公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。

第三節(jié)結語。

一、本調(diào)查報告基于相關法律、法規(guī)及北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司提供的相關證明材料，通過核查、驗證，提出上述意見，供***先生參考。

二、本調(diào)查報告主要依據(jù)以下法律、法規(guī):。

(1)中華人民共和國公司法(1999)。

(2)中華人民共和國公司法(20xx)。

(3)組織機構代碼管理辦法。

(4)中華人民共和國公司登記管理條例。

(5)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定。

(6)中華人民共和國稅收征收管理法。

(7)中華人民共和國律師法。

北京市康德律師事務所。

律師。

20xx年xx月xx日。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇二

3、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準文件。外商投資廣告企業(yè)的項目建議書及可行性研究報告,由國家工商行政管理總局及其授權的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務部及其授權的省級商務主管部門審查批準。

4、出資協(xié)議，合同。

5、章程股東及出資情況以高新技術成果出資入股，作價總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。

6、股權及股權變動情況。

企業(yè)投資者股權變更應遵守中國有關法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經(jīng)審批機關批準和登記機關變更登記。未經(jīng)審批機關批準的股權變更無效。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇三

律師事務所非訴字第（018號）。

目錄。

一、導言。

1、盡職調(diào)查范圍與宗旨2、簡稱與定義。

本所律師要求。

四、附件。

＊＊公司提供的相關文件、票據(jù)。

導言：

有關深圳市＊＊國際酒店管理有限公司的律師盡職調(diào)查，是由本所根據(jù)＊＊＊先生的委托，基于＊＊＊先生與深圳市＊＊國際酒店管理有限公司初步達成的公司股權收購意向，在本所收到深圳市＊＊國際酒店管理有限公司提供的有關該公司設立、對外合同及內(nèi)部管理等文檔資料基礎上進行的。

簡稱與定義：

在本報告中，除非根據(jù)上下文應另做解釋，否則下列簡稱和術語具有以下含義（為方便閱讀，下列簡稱和術語按其第一個字拼音字母的先后順序排列）：

“本報告”指由＊＊＊＊律師事務所于＊＊＊年＊月＊＊日出具的關于深圳市＊＊國際酒店管理有限公司之律師盡職調(diào)查報告。

“本所”指＊＊＊＊律師事務所深圳分所。

“本所律師”或“我們”指＊＊＊＊律師事務所法律盡職調(diào)查律師。

“＊＊公司”指深圳市＊＊國際酒店管理有限公司公司，一家在廣東省深圳市工商行政管理局登記成立的公司，注冊號為＊＊＊＊＊＊＊。

某部分的提示均指本報告中的某一部分。

本次盡職調(diào)查所采用的基本方法如下：

審閱文件、資料與信息；

與＊＊公司有關公司人員會面和交談；向＊＊公司詢證；

參閱有關政府機構公示的信息；

考慮相關法律、政策、程序及實際操作；

就＊＊＊公司的主體情況向深圳市工商行政管理局調(diào)取了相關資料。

其在該管轄法律下有效并被約束；

描述或引用法律問題時涉及的事實、信息和數(shù)據(jù)是截至＊＊＊＊年＊＊月＊＊日＊＊公司提供給我們的受限于前述規(guī)定的有效的事實和數(shù)據(jù)；及我們會在盡職調(diào)查之后，根據(jù)本所與＊＊＊先生簽署之委托合同的約定，按照＊＊＊先生的指示，根據(jù)具體情況對某些事項進行跟蹤核實和確認，但不保證在盡職調(diào)查之后某些情況是否會發(fā)生變化。

本報告所給出的法律意見與建議，是以截至報告日所適用的中國法律為依據(jù)的。

法律屬性的最終確認、保證或承諾。使用人針對本項調(diào)查報告的任何決定均只能被理解為是基于其自己的獨立判斷。

本報告的結構：

本報告分為導言、正文、尾部、附件四個部分。報告的導。

言部分主要介紹盡職調(diào)查的范圍與宗旨、簡稱與定義、調(diào)查的方法以及對關鍵問題的摘要；在報告的主體部分，我們將就九個方面的具體問題逐項進行評論與分析，并給出相關的法律意見；尾部內(nèi)容為本所律師要求，就本報告的作用作最后的強調(diào)與建議；報告的附件包括本報告所依據(jù)的由××公司提供的資料及文本。

一、甲公司的設立、出資和存續(xù)2。

(一)公司設立2。

(二)出資2。

(三)公司存續(xù)3。

(四)法律評價4。

二、甲公司的股權變更4。

(一)股權變更的歷史4。

(二)法律評價5。

三、甲公司章程及法人治理結構5。

(一)公司章程的沿革5。

(二)法人治理結構5。

(二)法律評價6。

四、甲公司知識產(chǎn)權7。

(一)知識產(chǎn)權情況7。

(二)核心技術職員情況7。

(二)法律評價8。

五、甲公司固定資產(chǎn)8。

(一)固定資產(chǎn)狀態(tài)8。

(二)法律評價8。

六、甲公司財務8。

(一)財務狀態(tài)8。

(二)法律評價9七、甲公司重大合同、擔保和法法律糾紛9。

(一)合同、擔保、法律糾紛的情況9。

(二)法律評價9。

八、甲公司公司的勞動用工9。

(一)勞動用工狀態(tài)9。

(二)法律評價10。

本報告基于下述假定：

實的;。

描寫或援用法律題目時觸及的事實、信息和數(shù)據(jù)是截至2013年7月29日h市豐普公司提供給我們的受限于前述規(guī)定的有效的事實和數(shù)據(jù)。

本報告所給出的法律意見與建議，是以截至報告日所適用的中國法律為根據(jù)的。

在報告的主體部份，我們將就九個方面的具體題目逐項進行評論與分析，并給出相干的法律意見;報告的附件包括本報告所根據(jù)的由甲公司公司提供的資料及文本。

一、甲公司的設立、出資和存續(xù)。

(一)公司設立。

根據(jù)h市工商行政管理局網(wǎng)站查詢結果，及目標公司提供的《準予設立/開業(yè)登記證書》、《企業(yè)設立登記申請書》、《公司股東(發(fā)起人)出資信息》、《董事、監(jiān)事、經(jīng)理信息》、《公司章程》、《*設驗字(2010)第a468號驗資報告》，目標于2010年10月18日設立。

(二)出資。

甲公司現(xiàn)有注冊資本為670.4萬元，于2012年10月14日之前，分四次，以貨幣的方式出資終了。

(轉(zhuǎn)載于:小龍文檔網(wǎng):企業(yè)并購盡職調(diào)查報告模板)1、根據(jù)h市*會計師事務所有限公司于2010年10月15日出具的《*設驗字(2010)第a*號驗資報告》,甲公司第一期出資130萬元人民幣已在2010年10月15日之前以貨幣的情勢繳足。

2、根據(jù)h市*會計師事務所有限公司于2011年5月12日出具的*驗字(2011)第058號《驗資報告》,甲公司第二期出資130萬元人民幣已在2011年5月12日之前以貨幣的情勢繳足。

3、根據(jù)h市*會計師事務所有限公司于2012年6月21日出具的*驗字(2012)第134號《驗資報告》,甲公司第三期出資184.5萬元人民幣已在2012年6月21日之前以貨幣的情勢繳足。

4、根據(jù)h市*會計師事務所有限公司于2012年10月12日出具的*驗字(2012)第258號《驗資報告》,甲公司第三期出資225.9萬元人民幣已在2012年10月12日之前以貨幣的情勢繳足。

(三)公司存續(xù)。

根據(jù)目標公司提供的2013年5月16日的營業(yè)執(zhí)照及h市工商行政管理局網(wǎng)站查詢，目標公司正當存續(xù)。

公司基本信息：

名稱：甲公司。

公司注冊地址：*。

公司辦公地址：*。

公司類型：自然人出資的有限責任公司注冊號：*。

注冊資本670.4萬，出資情勢貨幣。

經(jīng)營范圍：*。

分公司基本信息：

名稱：甲公司*分公司。

營業(yè)場所：*。

經(jīng)營范圍：*。

(四)法律評價。

出資，履行了驗資、變更登記等手續(xù)，公司資質(zhì)和出資正當有效，公司存續(xù)正當。

因未查到2013年的年檢信息，根占有關法律，一年未年檢的，工商行政管理部分可撤消企業(yè)法人的營業(yè)執(zhí)照。

二、甲公司的股權變更。

(一)股權變更的歷史。

根據(jù)目標公司提供的《股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、《公司變更申請書》、《股東會決議》、《公司章程》，公司共經(jīng)歷了四次股權變更：

a：40%e：25%。

b：10%f：10%。

c：5%g：8%。

d：1%j：1%。

2、2011年6月17日股東變更情況：

f退出公司，分別將認繳的15萬元、50萬元股權轉(zhuǎn)讓給原股東a，和第三人k，k為公司新股東。

a持股比例增至42.31%。

k持股比例為7.69%。

其他持股比例不變。

3、2012年7月23日股權變更情況。

e退出公司，分別將認繳的股權轉(zhuǎn)讓給其他股東，及第三人l，l為公司新股東，k將7.69%的股權轉(zhuǎn)讓給a。轉(zhuǎn)讓后，股東持股比例以下：

姓名持股比例姓名持股比例。

a：58.49%b：14.63%。

c：7.31%g：9.9%。

d：1.46%j：1.46%。

k：4.5%l：2.25%。

4、2013年5月1日股東變更情況：增資至670.4萬元，k分別向a、c、d、j轉(zhuǎn)讓部份股權。g分別向第三人m、n、p、q及原股東d轉(zhuǎn)讓部份股權。l和b向a轉(zhuǎn)讓部份股權。m、d、r、s共增資20.4萬元。轉(zhuǎn)讓、增資后的股權比例以下：

姓名持股比例姓名持股比例。

a：59.66%b：11.93%。

c：7.46%d：4.47%。

g：4.33%k：2.98%。

m：1.49%n：1.49%。

j：1.49%l：1.49%。

r：0.75%s：0.66%。

p：0.6%q：0.6%。

a（亞洲）有限公司。

收購金創(chuàng)新天酒業(yè)有限公司45%股權和蓬萊新天金創(chuàng)酒業(yè)銷售有限公司45%股權項目。

shen會計師事務所有限公司。

2007年11月目錄。

程

序

和

范圍....3主。

要

發(fā)

現(xiàn)

和

股

東

介紹......12。

12第二部分財務信息概況14一、二、三、經(jīng)。

營

成果。

（損。

益表）.......14資。

產(chǎn)

負

債表21。

現(xiàn)

金

流

量

在控。

制

關

系的關。

聯(lián)方...39不存在控制。

關

系的關。

聯(lián)

方

第五部分管理和人事...42一、二、三、管。

理

架構.42。

員

工

情況.43。

工

資

和

福

利

制度..46第六部分稅收.........48一、二、完。

稅

情況.48。

稅

收

要

會

計

政

策

及

會

計

估計..50第八部分行業(yè)分析.....53一、14。

二、三、行。

業(yè)

現(xiàn)

狀

及

發(fā)

展

前景.......53目標公司的銷。

售

市

場

分析..57公司在該行業(yè)。

中的地。

位

及

影響....60第九部分市場營銷.....61一、二、三、四、五、六、產(chǎn)。

品

及

服務61。

銷

售

渠道.61。

信

用

額

度

管理......61。

銷

售

策略.61。

銷

售

區(qū)

域

分布......15。

62促銷活動.62第十部分采購.........64一、二、三、四、原。

酒的采。

購

價格..64包。

裝

材

料

采

購

策略.64包裝材。

料

采

購

價

格

變化...66采購渠道.66第十一部分生產(chǎn).......68一、二、企。

業(yè)

生

產(chǎn)

流程......68生產(chǎn)。

設

備

及

使

用

二、三、未。

來

預

期

現(xiàn)

金

流

量的估算..70股權價值的估。

算

（收。

益法）........74股權價值的估。

算

（資。

產(chǎn)

基

一、調(diào)查程序和范圍。

a、約定條款。

我們執(zhí)行程序包括但不局限于我們對金創(chuàng)新天酒業(yè)有限公司和蓬萊新天金創(chuàng)酒業(yè)銷售有限公司的歷史沿革、經(jīng)營成果、資產(chǎn)狀況、資金使用、管理和人事、財務系統(tǒng)及控制、會計政策、經(jīng)營環(huán)境了解和評價。而且我們還被要求特別關注產(chǎn)權界定、或有負債、稅金及未來發(fā)展等問題。

除上述事項外，我們還被要求審閱截止2007年8月23日的經(jīng)營成果，并對所收購公司的整體商業(yè)價值進行評估。

b、報告的目的此報告的目的是幫助a的管理者評價收購金創(chuàng)新天酒業(yè)有限公司和蓬萊新天金創(chuàng)酒業(yè)銷售有限公司各45%股權的潛力，并為確定收購價格提供參考。

c、范圍和程序。

我們調(diào)查的范圍包括以下方面，但不僅限于此：

況及經(jīng)營成果；

查閱公司設立文件、詢問管理層了解公司沿革；

通過詢問財務部門負責人、執(zhí)行穿行測試了解公司主要會計政策及會計。

估計，包括收入確認政策、折舊政策、成本核算辦法及壞賬計提政策；

查閱公司管理文件、詢問主要管理人員主要業(yè)務流程及控制措施了解公。

司內(nèi)部控制情況；

現(xiàn)場查看公司主要廠房、設備，查閱主要資產(chǎn)權屬文件、查閱相關明細。

賬了解公司主要資產(chǎn)情況；

分析公司收入構成及變動情況，詢問管理層，分析公司生產(chǎn)經(jīng)營活動情。

況；

查閱公司完稅資料及接受稅務檢查資料，并向稅務部門進行調(diào)查，了解。

公司稅收情況及稅收風險；

向人民銀行調(diào)查公司貸款卡信息，向蓬萊建行調(diào)查并查閱相關擔保合同。

以了解公司借款及抵押擔保情況；

調(diào)查行業(yè)相關資料、與管理層就公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況、未來發(fā)展計劃進行。

溝通，以了解目標公司發(fā)展?jié)摿Α?/p>

d、資料的來源。

下列資料是我們完成該報告的基礎：

2004年至2006年審計報告及年度財務報告、2007年1月1日至8月。

23日財務報表并進行分析性復核后的報表報告；

該期間的運營記錄和會計賬冊；

與管理人員和有關人員討論結果；

未來市場分析；

金創(chuàng)新天酒業(yè)有限公司和蓬萊新天金創(chuàng)酒業(yè)銷售有限公司的組織機構、報告制度、法律問題等資料。

在進行盡職調(diào)查和審查前述材料的過程中，除非發(fā)現(xiàn)明顯相反的情形，我們假設金創(chuàng)新天酒業(yè)有限公司和蓬萊新天金創(chuàng)酒業(yè)銷售有限公司：

所提供的文件和資料的復印件均與原件一致；

所提供的文件和資料的簽字和蓋章均為真實；

所提供的文件和資料的簽字人均有充分權力或授權；

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇四

“xx公司”于1999年11月成立，從事摩、汽配生產(chǎn)，現(xiàn)有注冊資本118萬元。至20xx年10月止該公司累計虧損440萬元，潛虧60萬元，實際虧損500萬元。經(jīng)營期間，累計實現(xiàn)銷售收入844萬元，銷售成本786萬元，管理費用239．9萬元，財務費用223．7萬元，銷售費用10萬元，產(chǎn)品銷售稅金及附加2萬元，盈余公積虛掛23萬元。20xx年10月末資產(chǎn)總額1437萬元，負債1819萬元，所有者權益－382萬元，資產(chǎn)負債率126％，目前處于資不抵債的狀況。

由于xx公司領導層對財務管理意識不強，從企業(yè)建立之初就沒有著手建立一套規(guī)范的財務運作機制，以至于在以后的發(fā)展和擴張中，使財務管理不可控制，幾年來企業(yè)連年虧損，步入了資不抵債的境地。這與其說是經(jīng)營上的失敗，不如說是財務上的失敗。

主要有：成本管理失控，成本控制管理是企業(yè)增加盈利的根本途徑，是企業(yè)求得生存的主要保障，xx公司從建立之初，沒有建立一整套的成本控制制度，沒有目標成本預測，也沒有成本目標考核制度，造成經(jīng)營當中成本管理失控，其一、原材料攤消不合理，主要原材料未用完不辦理退庫手續(xù)，使其材料在車間積壓或混用，使成本不符。其二、自制模具所產(chǎn)生的材料消耗，費用，在各車間或工序領用時，不填用途或領用部門造成財務估計攤派，使其單位成本不實。其三、有的低值易耗品，輔助材料等未按財務制度建立有關明細帳或備查輔助帳，在計算時，一次性進入制造費用中，例：20xx年1月份低值易耗品，2月份54號憑證中的電焊機，2月份58號憑證中電線等，未按逐月攤消，使當期成本過高。其四、財務人員更換頻繁，在核算過程中不按連續(xù)性造成成本脫勾。其五、外協(xié)加工費用攤派不合理，某產(chǎn)品需鍍鉻和烤漆后銷售，單位價格8元，不需加工單位價格3元，直接進入產(chǎn)成品分配，造成部分產(chǎn)品成本加大，單位價格不實，給銷售部門帶來誤導。其六、成品庫設置車間內(nèi)不符合管理制度，易造成混亂，材料庫由庫管員自填領料單，上報資料是自編表而不是原始單據(jù)，從而出現(xiàn)了成品庫帳，材料庫帳與財務科帳不相符。由于這各方面原因使產(chǎn)品各品種的實際生產(chǎn)成本不準確，無法對生產(chǎn)產(chǎn)品的品種結構進行合理的調(diào)整。

事實上，“xx公司”經(jīng)營期間累計銷售成本786萬元，加上潛虧的60萬元，就已超過累計的銷售收入844萬元，不計算期間費用就已出現(xiàn)虧損，可見成本之高。這樣的結果，在銷售價格不能提高或者經(jīng)營規(guī)模不能成倍增長或者產(chǎn)品結構不調(diào)整的情況下，就會出現(xiàn)生產(chǎn)銷售得越多虧得越多。事實也是如此：00、01、02、03年的銷售收入分別是：11萬元、71．5萬元、323．7萬元、438萬元，虧損分別是：15．6萬元、104．4萬元、155．2萬元、141．5萬元，累計銷售收入844萬元。累計虧損440萬元（不含潛虧數(shù)，含盈余公積－23萬元）。

“xx公司”從1999年11月成立，至20xx年10月止，經(jīng)營期間，累計實現(xiàn)銷售收入844萬元，銷售成本786萬元，銷售成本占銷售收入93％。累計發(fā)展管理費用239．9萬元，財務費用223．7萬元，合計464萬元，占累計虧損500萬元的95％，虧損500萬元，擠占流動資金周轉(zhuǎn)，費用的節(jié)約是效益增加的直接途徑。預付帳款250萬元長期不收回參與流動，又未見資金占用費收入，必須變相增加財務費用。固定資產(chǎn)凈值698萬元，占資產(chǎn)1457萬元的49％，流動資金沉淀比重偏重。負債總額1819萬元中，借款1532萬元占84．22％，其中部分資金成本高達24％。

舉債（借款）經(jīng)營本是企業(yè)發(fā)展和擴張的一條捷徑，但企業(yè)采取舉債經(jīng)營形式的前提是資金周轉(zhuǎn)速度較好，利潤率較高，這樣才能為還債奠定基礎?！皒x公司”的實際情況是，20xx年10月末的負債總額為1819萬元，其中：農(nóng)行借款就占1532萬元，是負債總額的84．22％，而在資金運用上，固定資產(chǎn)凈值698萬元，虧損500萬元，兩項計1198萬元，這部分退出流動的資金占負債總額的65．86％，資金周轉(zhuǎn)緩慢勢成必然。不到35％的資金流動難于承擔84％的資金成本,高比例的舉債失去了相應的利潤率作保證,那么這個高舉債很快就成為導致企業(yè)經(jīng)營失敗的主要因素之一。

1、憑證附件不齊、原始單據(jù)不規(guī)范、報審制度不嚴格，例：a、所付款項，無任何支、收單位或個人簽字憑據(jù)。20xx年1月17號憑、退股金110，000，00元，20xx年2月42號、46號憑、付運費29，288，85元，付代收款30，000，00元，20xx年3月17號憑、付材料款50，000，00元，基建款50，000，00元。b、有此物資采購只有經(jīng)辦人20xx年3月7號憑購雜貨一批，無物資回廠入庫單或物資驗收人簽字，這是企業(yè)管理漏洞。20xx年元月1號憑、購重慶yy摩托車配件制造公司90型汽缸頭1526個，實際入庫500個，還差526個未辦入庫，但91，560，00元貨款已全付，財務帳上未掛任何往來。c、20xx年3月16號憑，直接預付缸頭款20，000，00元，無任何簽字和收款單位憑據(jù)。20xx年3月20號、40號憑、無任何領導簽字和收款人憑據(jù)，直接在憑證上支付現(xiàn)金10，000，00元、20，000，00元。

2、不嚴格按現(xiàn)行權責發(fā)生制核算，說明財會基礎工作有待加強，財務管理水平有待提高。

3、應收款421萬元，其中：預付帳收304萬元，內(nèi)有250萬資金劃出長達19個月，又無利息收入反帳。

4、銀行存款帳戶未按開戶行、帳號分明細，未定期編制銀行存款調(diào)節(jié)表，存在管理漏洞。

5、沒有建立完善的成本核算制度。每個產(chǎn)品品種沒有實行目標成本制度，成本責任制。沒有建立成本考核獎懲制度成品庫帳，原材料庫帳與財務科帳不一致，成本計算缺乏準確性。成本計算單元主要材料耗用量，無法對成本升降原因進行定量分析。例：20xx年10月末，生產(chǎn)成本出現(xiàn)負成本125，576．89元，已完工未結轉(zhuǎn)的模具修理成本35，851．69元未轉(zhuǎn)入產(chǎn)品成本。反映出成本結轉(zhuǎn)不規(guī)范。

6、虛做銷售20萬元（假發(fā)出商品），利息支出20萬元，不及時記入財務費用而掛往來帳，汽車銷售20萬元，得而復失。合計60萬元，實際是經(jīng)營期間的潛虧。預付帳款（加工費）逐月支付，現(xiàn)累計13，500，00元，財務無任何加工費協(xié)議或合同書，長期掛帳，這樣繼續(xù)下去，給企業(yè)帶來的'也是一個潛虧危險信號。

7、20xx年4月11日憑證，匯票匯出存款250萬元，付給武漢南華高速船舶工程公司，無請款單、無經(jīng)辦人、無領導簽字，記“預付帳款”帳，時間長達19個月，至今未收回，也未見利息收入。發(fā)出商品，20xx年12月25號、76號、89號憑中發(fā)內(nèi)蒙摩托車237輛，成本價格為792，870，78元，20xx年10月底結存594，267，67元／173輛，已沖銷售198，603，11元，資金調(diào)計嚴重不合規(guī)。

8、20xx年5月68號憑證，產(chǎn)品銷售收入11萬元。

9、借款利息未預提分攤，影響當期成本費用均衡計算。

10、材料領料單填制不規(guī)范，有的無申領人、無用途。甚至出現(xiàn)庫管員代填發(fā)料單。

11、記帳憑證的原始單據(jù)不正規(guī)，有的收入用繳款單或其他單據(jù)為據(jù)。

12、未建立半成品加工核算帳務。

13、借款單、收據(jù)、報銷單的報批制度未嚴格執(zhí)行，各項規(guī)章制度傳閱，保管不健全。

重慶的摩托車和汽車生產(chǎn)是本市的支柱產(chǎn)業(yè)，對xx公司這樣的摩、汽配生產(chǎn)企業(yè)，是一個機遇。xx公司經(jīng)過加強財務管理、降低制造成本、降低資金成本，企業(yè)走出困境是有希望的?，F(xiàn)針對“xx公司”具體存在的問題，提出改進建議附后。

1、盤活存量：及時清理收回應收款項；清理固定資產(chǎn)，對不用的固定資產(chǎn)變現(xiàn)。

2、加強銀行存款管理；按要求分設明細帳；按月編制銀行存款調(diào)節(jié)表，由會計勾兌，出納清理未達帳。

3、編制資金計劃（季或年）表，便于靈活掌握和調(diào)度資金，提高資金利用效率。

4、調(diào)整借款結構，降低籌資成本。

5、建立“模擬市場核算，實行成本否決”的經(jīng)營機制和管理制度。即：以市場為導向，成本為基礎，盈利為目的。

6、測算每個產(chǎn)品的目標成本，對每個品種的制造成本準確計算，對虧損嚴重的品種暫停生產(chǎn)。

7、在掌握每個產(chǎn)品的制造成本上，調(diào)整產(chǎn)品生產(chǎn)結構，對適銷對路，盈利較好的品種要注意擴大生產(chǎn)。

8、建立建全各項成本管理制度，從材料購、消、存，到產(chǎn)成品入庫、銷售等整個生產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)制訂相應的控制，稽核制度，嚴格執(zhí)行。

9、建立成本目標考核制度。將目標成本層層分解到各部門、個人后，要及時對實際成本進行考核，并給予一定獎勵，鼓勵人人參與成本管理。

10、以財務科為主，不定期對成本核算過程進行核對，分析差異原因，提出解決辦法。

11、建立“一枝筆”審批制度，嚴把開支關。

12、建立內(nèi)部財務管理制度，做到收支有合理依據(jù)，帳帳相符、帳證相符、帳實相符。

13、嚴格執(zhí)行工業(yè)企業(yè)會計制度，會計核算要連續(xù)、系統(tǒng)、真實。

14、設立總會計師，加強對財務的稽核，及時堵漏洞。總領財務管理工作，做到職權結合，加強和提高管理水平。

15、聘請常年企業(yè)顧問，不定期對財務核算管理工作做出客觀公正的評價。對年度會計報表進行審簽，提高報表使用的可信度。

將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇五

1、營業(yè)執(zhí)照（年檢情況）根據(jù)現(xiàn)行外商投資有關法律、法規(guī)的規(guī)定，中外合資、中外合作外商投資企業(yè)的注冊資本中外國投資者的出資比例一般不低于25%。外國投資者的出資比例低于25%的，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，均應按照現(xiàn)行設立外商投資企業(yè)的審批登記程序進行審批和登記。通過審批的，頒發(fā)加注“外資比例低于25%”字樣的外商投資企業(yè)批準證書；取得登記的，頒發(fā)在“企業(yè)類型”后加注“外資比例低于25%”字樣的外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。

《關于加強外商投資企業(yè)審批、登記、外匯及稅收管理有關問題的通知》。

2、外資企業(yè)批準證書。

4、出資協(xié)議，合同。

6、股權及股權變動情況。

1、房屋。

清單、所有權證書，他項權證書，房屋的取得方式；如果有在建工程，說明建設的情況，提供已經(jīng)取得的批準文件；有無抵押、查封、租賃等情況。

2、土地。

清單、土地使用權證，企業(yè)取得土地的方式（劃撥、出讓、轉(zhuǎn)讓、或出租）；有無抵押，查封、租賃等情況。

3、機器設備。

4、無形資產(chǎn)。

（1）商標。

商標注冊證，有無質(zhì)押《商標專用權質(zhì)押登記程序》。

查封、交易等情況。

（2）專利。

有無專利權證書，是否質(zhì)押，《專利權質(zhì)押合同登記管理暫行辦法》。

查封、交易，是否交納年費。

（3）著作權。

提供相關的登記證書，是否質(zhì)押，《著作權質(zhì)押合同登記辦法》。

查封、交易。

5、債權。

清單，有無擔保，訴訟時效，執(zhí)行能力。

6、債務。

清單，有無擔保，訴訟時效，

提供相關的文本，是否履行，有無擔保。

包括被調(diào)查對象已經(jīng)發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。

交通工具、房屋、等重大資產(chǎn)是否辦理了保險。

是否簽訂勞動合同，是否交納社會保險，是否存在勞動爭議等情況。

提供稅務登記證，了解被調(diào)查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調(diào)查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務機關處罰的情況。

對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報登記；如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準。

以上是盡職調(diào)查的主要內(nèi)容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認為重要的情況進行調(diào)查。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇六

清單、所有權證書，他項權證書，房屋的取得方式;如果有在建工程，說明建設的情況，提供已經(jīng)取得的批準文件;有無抵押、查封、租賃等情況。

2、土地。

清單、土地使用權證，企業(yè)取得土地的方式(劃撥、出讓、轉(zhuǎn)讓、或出租);有無抵押，查封、租賃等情況。

3、機器設備。

4、無形資產(chǎn)。

(1)商標。

商標注冊證，有無質(zhì)押，查封、交易等情況。

(2)專利。

有無專利權證書，是否質(zhì)押，查封、交易，是否交納年費。

(3)著作權。

提供相關的登記證書，是否質(zhì)押、查封、交易。

5、債權。

清單，有無擔保，訴訟時效，執(zhí)行能力。

6、債務。

清單，有無擔保，訴訟時效，

三、重。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇七

隨著市場經(jīng)濟的逐步建立和完善，企業(yè)之間的投資、融資、并購等資本運作行為已越來越普遍，而資本運作順利進行的基礎是對商業(yè)市場、資本市場和企業(yè)經(jīng)營的全方位周密考察，如果缺乏這一基礎的投資、融資、并購活動，無疑會有高度的投機性和風險，所以做好前期的盡職調(diào)查是必不可少的環(huán)節(jié)之一，企業(yè)盡職調(diào)查報告。盡職調(diào)查：是指投資人在與目標企業(yè)達成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，投資人對目標企業(yè)一切與本次投資有關的事項進行現(xiàn)場調(diào)查、資料分析的一系列活動。調(diào)查內(nèi)容大致如下：

1、公司成立背景及歷史沿革；

2、公司章程；公司成立以來股權結構的變化及增資和資產(chǎn)重組情況；

4、公司員工狀況，包括年齡結構、受教育程度結構、崗位分布結構和技術職稱分布結構；

5、公司實施高級管理人員和職工持股計劃情況。

6、控股子公司的有關資料、包括名稱、業(yè)務、資產(chǎn)狀況、財務狀及收入和盈利狀況。

1、公司目前所從事的主要業(yè)務及業(yè)務描述，各業(yè)務在整個業(yè)務收入中的重要性；

2、公司的主流產(chǎn)品；公司產(chǎn)品系列，產(chǎn)品結構，產(chǎn)品零部件構成細分及明細；

4、公司對外投資情況，包括投資金額，投資比例，投資性質(zhì)，投資收益等情況，調(diào)查報告《企業(yè)盡職調(diào)查報告》。

5、公司成立以來業(yè)務發(fā)展、生產(chǎn)能力、盈利能力、銷售數(shù)量、產(chǎn)品結構的主要變化情況；

6、企業(yè)目前的營銷手段；

7、企業(yè)品牌建立與保護措施；

8、公司在業(yè)務中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重；

9、企業(yè)對周邊環(huán)境造成的污染，以及對環(huán)境的影響；

10、進出口、進出口退稅、進出口結匯狀況；

11、企業(yè)過去三年的損益表和資產(chǎn)負債表；

12、企業(yè)過去三年的納稅狀況；

13、公司收入、利潤來源及構成；

14、公司主營業(yè)務成本構成情況，公司管理費用構成情況；

15、公司銷售費用構成情況；

16、對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些。

17、公司目前執(zhí)行的各種稅率情況；

18、公司目前主要有哪些債權，該債權形成的原因；

21、公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進行擔保及低抵押情況；

22、公司歷年股利發(fā)放情況和公司現(xiàn)在的股利分配政策；

2、公司產(chǎn)品在市場上所占份額；

5、公司銷售合同執(zhí)行狀況；

6、公司為消費者提供哪些售后服務，具體怎樣安排；

7、產(chǎn)品的研發(fā)和質(zhì)量控制；

8、同類公司的調(diào)查；

9、未來的發(fā)展計劃。

1、公司現(xiàn)在所使用技術和生產(chǎn)工藝的先進程度、成熟程度、特點、性能和優(yōu)勢；

4、公司變化的原因。

1、面對面訪問：公司管理層、相關業(yè)務人員、核心技術人員、公司客戶、供應商、債權人、工商部門、稅務部門、環(huán)保部門等。

2、查閱公司成立和稅務登記資料：公司營業(yè)執(zhí)照、公司章程、重要會議記錄、重要合同、賬簿、憑證等。

3、實地觀察：企業(yè)廠房、設備和存貨等實物資產(chǎn)。電話：0791-。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇八

一、公司基本情況及歷史沿革。

1、公司基本情況需披露公司設立情況，股東情況，實際出資情況，經(jīng)營范圍及實際經(jīng)營的具體業(yè)務。

4、公司管理層的穩(wěn)定性（董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人、部分公司視情況還需要包括技術負責人、銷售負責人）。

5、實質(zhì)控制人的判斷、歷史出資問題。

二、公司人員情況。

1、公司的主要高管，公司人數(shù)及年齡、學歷結構；

2、公司人員結構（人數(shù)、學歷層次、年齡層次等）；

4、勞動合同、社保及薪酬情況。

公司所有人員是否都簽訂了勞動合同、是否都繳納了社保；公司工資總額及平均工資額，各部門人均工資。

三、公司的經(jīng)營模式。

3、公司是如何提供產(chǎn)品和服務的？公司的營銷、采購策略及服務理念等；

5、是否存在對市場預測的機制及程序，（銀根緊縮、原材料漲價、人民幣升值、出口退稅率降低等因素對公司的大致影響，以及公司在應對這些因素時采取了哪些措施）。

6、公司是如何從設立到發(fā)展壯大的，公司的主要競爭對手有那些？公司通過什么途徑建立競爭優(yōu)勢，公司今后的前景（經(jīng)營模式的總體判斷），公司通過什么途徑保持自己的競爭優(yōu)勢？可行性及持久性？。

（通過技術創(chuàng)新創(chuàng)造真實的差異化產(chǎn)品？

通過品牌或信譽創(chuàng)造虛擬的差異化產(chǎn)品？（藥品、食品、服裝等）。

通過降低成本并以更低的價格提供相似的產(chǎn)品？

通過創(chuàng)造高的轉(zhuǎn)換成本鎖定用戶？

通過建立門檻把競爭者擋在外面？）（比如取得資質(zhì)、認證等）。

四、獨立及持續(xù)盈利能力。

3、公司的技術、業(yè)務、利潤來源是否過度依賴其他公司、相關政策及補貼收入；

4、公司生產(chǎn)經(jīng)營模式、產(chǎn)品或服務結構、經(jīng)營環(huán)境是否發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生重大變化；

5、公司對主要供應商及客戶是否存在嚴重依賴。

五、財務狀況及收入確認分析。

3、根據(jù)資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率分析公司的償債能力；

4、根據(jù)存貨、應收賬款、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量、主營收入的對比分析公司收入的質(zhì)量；

5、列示并分析公司報表與原始申報報表（營業(yè)稅、增值稅、所得稅）的差異；

（對各個會計科目數(shù)據(jù)作基本的判斷）。

六、治理結構。

2、公司的內(nèi)部組織架構及功能定位是否清晰（包括子公司），內(nèi)部決策的執(zhí)行效率；

3、公司是否存在違法違規(guī)情況（包括稅務、海關、環(huán)境、外匯、金融、用工、工商及行業(yè)等等，關注訴訟、行政處罰方面），如是否存在內(nèi)部集資，非法發(fā)行股份等。

七、會計基礎。

1、公司財務部門的人員配置及年齡、學歷、職稱情況；

3、會計核算的規(guī)范化程度；

4、原始憑證的合法性。

5、是否按會計準則進行成本核算。

八、根據(jù)調(diào)查了解到的問題匯總。

1、調(diào)查過程中的風險及解決方案。

2、貸款發(fā)放的前提條件落實。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇九

富坤基金的管理公司為深圳市富坤投資有限公司，于4月注冊，深圳富坤成立于20xx年，營業(yè)執(zhí)照、國地稅、組織機構代碼及基本戶開戶許可證證照齊備(隨后復印件將通過深圳帶來過來)。該公司前身為深圳市哈史坦福投資有限公司，哈史坦福成立于。辦公場地位于深圳市南山區(qū)華僑城恩平街2棟(有營業(yè)執(zhí)照和租賃合同)，公司分為市場營銷部、股權投資部、投資者關系管理部、綜合運營部、研究分析部、資產(chǎn)管理部門等部門，有足夠的專人從事基金募集、項目選擇、投資及管理等事務。深圳富坤成功退出的項目很多，各行業(yè)的典型案例有聚眾傳媒、國泰君安證券、天潤發(fā)展及七星購物、盈得氣體。新綸科技和金剛玻璃ipo已經(jīng)上市，于限售期內(nèi)尚未退出。

深圳市富坤現(xiàn)在在重慶也專門注冊了重慶富坤投資顧問有限公司，負責重慶基金的具體事務運作，具體地址是重慶市北部新區(qū)星光大道62號海王星客戶大賽c區(qū)2樓1-1。目前該公司配備有兩名常駐人員負責重慶公司的日常工作。重慶基金也分別在的2月和3月得到重慶市金融辦及發(fā)改委的備案批文。

二、管理團隊。

管理公司團隊均有知名院校經(jīng)濟專業(yè)碩士以上學歷，從事投資行業(yè)超過經(jīng)驗(詳細管理層介紹見附件)。

董x升：主管珠三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導項目有尚榮醫(yī)療等;。

江x：主管長三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導項目有天潤發(fā)展、盈得氣體等。

徐x翔：主管金融行業(yè)投資，曾主導項目有國泰君安、長城證券等;。

胡x：主管公共事業(yè)領域的投資，曾主導項目有ostara等。管理公司嚴格按照法律及合伙協(xié)議的約定，規(guī)范運營。財務管理制度健全。

近年該團隊的實際投資情況如下表：

1、專注行業(yè)。

深圳富坤專注于投資金融、tmt及各細分行業(yè)龍頭企業(yè)。

2、投資原則：

投資對象為發(fā)展?jié)摿Υ?、具備核心競爭?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)。投資階段包括初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴張階段。投資區(qū)域涵蓋珠三角、長三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價值的項目，在滿足基金投資標準和回報要求的前提下，優(yōu)先選擇重慶及北部新區(qū)推薦的項目或有意落戶重慶的項目。

3、投資比例。

投資比例規(guī)定投資單個項目的投資額不超過合伙企業(yè)實繳資本的15%;持有單個被投資企業(yè)的股權比例不得超過該企業(yè)總股權份額的20%;合伙人會議對單個投資項目另有特殊約定的除外。

4、投資決策程序。

執(zhí)行事務合伙人組建投資決策委員會作為合伙企業(yè)的投資決策機構。投資決策委員會由五個委員組成，其中執(zhí)行合伙事務人委派三人，另外兩人作為獨立委員由執(zhí)行事務合伙人在包括財務顧問在內(nèi)的相關行業(yè)專業(yè)人士中聘任，獨立委員的任期與執(zhí)行事務合伙人的執(zhí)行合伙事務期間一致。向投資決策委員會提交的擬投資項目，須經(jīng)過投資決策委員會五分之四(含五分之四)的委員書面同意后，方可投資。

5、項目篩選程序。

(1)目標企業(yè)的定位：具有高新技術、高成長潛質(zhì)，未來能夠在主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)。

(2)項目初選判斷：現(xiàn)階段是否符合公開上市的條件(硬指標);成長性分析(以全球的眼光和視角來判斷：行業(yè)的前景、行業(yè)地位、發(fā)展戰(zhàn)略);競爭優(yōu)勢分析(壟斷和技術壁壘、盈利模式、盈利能力、低成本要素等);管理團隊素質(zhì)(要素：誠信記錄、職業(yè)操守、學習創(chuàng)新能力、合作精神、專業(yè)水準);企業(yè)的價值初步評估(賬面價值、潛在價值、財務風險等)。

(3)立項和盡職調(diào)查：指定項目經(jīng)理;進行深入調(diào)查，包括：市場、核心技術、法律、財務、誠信道德、企業(yè)文化、制度建設、勞資關系以及競爭對手等情況;形成投資報告。

(4)項目初審：投資報告呈報投資決策委員會初審;投資決策委員會出具初步意見和未盡調(diào)查事項;根據(jù)上述意見對項目進行補充論證。

(5)項目決策：投資決策委員會再次審核，投資決策委員會以集體表決方式做出決策。

6、已投資項目后續(xù)管理：

(1)財務重組：改善資產(chǎn)負債狀況，改善負債結構，開辟融資渠道。

(2)戰(zhàn)略咨詢：清晰的'發(fā)展戰(zhàn)略、市場定位、品牌推廣策略、市場營銷策略。

(3)管理咨詢：企業(yè)文化改善、運營流程的重組、產(chǎn)品和服務品質(zhì)的提高、成本的削減。

(4)治理結構的改善：公司治理，激勵機制和約束機制的建立。

(5)資源的整合和重組：剝離、分拆、并購、重組和整體上市。

(6)提高資源(資金)利用效率:無風險收益發(fā)現(xiàn)。

7、投資監(jiān)督。

(1)在資金劃轉(zhuǎn)方面，托管銀行在收到合伙人的授權書后才會進行資金的劃轉(zhuǎn)。

(2)建立了季度報告制度。每個季度基金將把整個投資企業(yè)的運作情況向合伙人進行定期匯報。

四、合作條件調(diào)查。

1、合作領域。

深圳富坤下屬重慶富坤基金希望就基金托管與我行全面合作。目前，該基金托管于重慶銀行，但由于重慶銀行在閑置資金理財、項目推薦、基金募集方面服務相對落后，重慶富坤基金擬更換托管銀行，將基金的托管銀行變換為我行。

2、資質(zhì)條件。

重慶公司注冊公司所有手續(xù)完備。相關營業(yè)執(zhí)照等掃描件已經(jīng)收到。

3、出資情況。

目前，基金的構成有：重慶市科技創(chuàng)業(yè)與風險投資引導基金有限公司作為創(chuàng)始合伙人出資20%。重慶高科集團有限公司代表北部新區(qū)管委會作為創(chuàng)始合伙人出資10%，剩余的70%由深圳市富坤投資有限公司募集。

4、管理機構。

深圳富坤于20x年5月成立了重慶富坤投資顧問有限公司，主要基于為重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心等合作項目提供股權投資、項目服務以及投資人服務而設立的平臺。該公司的定位是覆蓋中國的大西南地區(qū)。

附件一：重慶富坤基金介紹。

重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)(以下簡稱重慶富坤基金)成立于9月，基金規(guī)模為2億元，所有資金全部到位，已在工商局注冊成立，基金營業(yè)期限為8年。目前該基金已引入托管機制，托管銀行現(xiàn)為重慶銀行。

投資原則：主要投資于發(fā)展?jié)摿Υ蟆⒕邆浜诵母偁巸?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)，投資階段著重考慮企業(yè)初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴張階段。

投資領域：技術或經(jīng)營模式有創(chuàng)新并具有高成長潛力的企業(yè)，主要側(cè)重于信息技術、生物醫(yī)藥、新材料、裝備制造、新能源、環(huán)境保護等領域的科技成果轉(zhuǎn)化、高新技術產(chǎn)業(yè)化項目和創(chuàng)新型科技企業(yè)。除非合伙人會議一致同意，合伙企業(yè)不得投資于其他產(chǎn)業(yè)，包括但不限于不動產(chǎn)等。

投資區(qū)域：優(yōu)先選擇重慶市的投資項目或有意落戶重慶的項目，同時，在不違反本協(xié)議規(guī)定的對重慶地區(qū)投資比例下限的前提下，也積極尋找中西部其他地區(qū)、以及長三角、珠三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價值的投資項目。

投資比例限制：投資單個項目的投資額不超過合伙企業(yè)出資規(guī)模的15%;持有單個被投資項目企業(yè)的股權比例不得超過該企業(yè)總股權份額的20%。超過上述比例進行投資的，應當經(jīng)合伙人會議全體一致通過。投資于在重慶注冊的企業(yè)的資金不低于合伙企業(yè)出資規(guī)模的60%，其中包括投資于在重慶北部新區(qū)注冊的企業(yè)的資金不低于合伙企業(yè)出資規(guī)模10%。

附件二：富坤x團隊。

富坤團隊具有國際化視野與本土化投資運作經(jīng)驗，核心成員均有超過10年的證券從業(yè)經(jīng)歷，有著豐富的投資銀行與項目投資成功案例。在業(yè)內(nèi)有著廣泛的人脈關系與資源，與各大基金公司、證券公司和銀行有緊密的戰(zhàn)略合作關系。

公司顧問：夏x先生。

著名經(jīng)濟學家，現(xiàn)任國務院參事，國務院發(fā)展研究中心金融研究所所長。曾任中國人民銀行非銀行金融機構監(jiān)管司司長，深圳證券交易所總經(jīng)理，中國證監(jiān)會交易部主任，中國人民銀行政策研究室副主任。

團隊成員：

朱x董事長兼總經(jīng)理。

復旦大學經(jīng)濟學博士，高級經(jīng)濟師。曾任深圳證券交易所上市總監(jiān)，哈佛大學客座研究員、深圳市新財富多媒體經(jīng)營有限公司副董事長。現(xiàn)任深圳市富坤投資有限公司、上海富投資管理有限公司董事長，南京南農(nóng)高科技股份有限公司董事、上海財大金融學院兼職教授等職。具有超過的證券從業(yè)經(jīng)歷，熟悉國內(nèi)外資本市場運作，具有豐富的股權投資和企業(yè)投融資策劃及實際運作經(jīng)驗。

劉cx杰德同富坤基金合伙人。

美國猶他大學mba，招商局中基有限公司獨立董事，歷任淡馬錫控股屬下新源基礎建設管理公司投資高級副總裁、美國銀行企業(yè)和投資銀行部董事總經(jīng)理、工商東亞投行部董事總經(jīng)理、摩根大通副總裁上海首席代表。劉寶杰先生擁有超過的投資銀行和投資公司工作經(jīng)驗。

胡x武中技富坤基金合伙人。

中央財經(jīng)大學經(jīng)濟學碩士，注冊會計師。曾供職于國家開發(fā)銀行總行、國泰君安證券有限公司投資銀行總部，歷任深圳瀚成投資有限公司常務副總裁、北京駿基投資管理有限公司總經(jīng)理。超過中國資本市場從業(yè)經(jīng)驗，長期專注于企業(yè)投融資業(yè)務，具有豐富的項目股權投資經(jīng)驗。

徐x翔重慶富坤基金合伙人綜合運營部總監(jiān)。

北京大學經(jīng)濟學碩士。曾工作于深圳中國銀行、深圳與北京的投資管理公司、香港星辰證券公司等。在深港及北京三地的資產(chǎn)管理領域擁有10年以上的工作經(jīng)歷，具有豐富的私募基金的運營經(jīng)驗，深諳大陸與香港資本市場的運行及管理。

梁x市場營銷部總監(jiān)。

西南交通大學學士，曾任廣發(fā)證券深圳總部客戶服務部總經(jīng)理、機構客戶部總經(jīng)理、營銷拓展部總經(jīng)理、廣發(fā)證券深圳上步路營業(yè)部總經(jīng)理、廣發(fā)證券彩田路營業(yè)部副總經(jīng)理、廣發(fā)證券電子商務部業(yè)務主辦。有超過證券從業(yè)經(jīng)驗，在證券公司多個部門有任職經(jīng)歷。

xx投資者關系部總監(jiān)。

清華-香港中文大學fmba，曾工作于深圳市觀瀾湖高爾夫球會高級經(jīng)理，深圳市尚模發(fā)展有限公司任董事長助理，具有多年地產(chǎn)和金融行業(yè)實戰(zhàn)經(jīng)歷，在高端客戶開發(fā)及關系管理方面有豐富的經(jīng)驗。

江x董事，資產(chǎn)管理部總監(jiān)。

復旦大學經(jīng)濟學碩士。曾任深圳證券交易所上海中心市場部經(jīng)理、國信證券投行部高級經(jīng)理?，F(xiàn)兼任上海富投資管理有限公司總經(jīng)理。長期從事二級市場的資產(chǎn)管理工作;熟悉國內(nèi)a股發(fā)行上市以及收購兼并等資本運作業(yè)務，實務操作經(jīng)驗豐富。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇十

1、外資企業(yè)批準證書。

2、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準文件。

外商投資廣告企業(yè)的項目建議書及可行性研究報告，由國家工商行政管理總局及其授權的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務部及其授權的省級商務主管部門審查批準。

3、出資協(xié)議，合同。

4、章程股東及出資情況。

以高新技術成果出資入股，作價總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。

5、股權及股權變動情況。

企業(yè)投資者股權變更應遵守中國有關法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經(jīng)審批機關批準和登記機關變更登記。未經(jīng)審批機關批準的股權變更無效。

1、房屋。

清單、所有權證書，他項權證書，房屋的取得方式；如果有在建工程，說明建設的情況，提供已經(jīng)取得的批準文件；有無抵押、查封、租賃等情況。

2、土地。

清單、土地使用權證，企業(yè)取得土地的方式（劃撥、出讓、轉(zhuǎn)讓、或出租）；有無抵押，查封、租賃等情況。

3、機器設備。

4、無形資產(chǎn)。

（1）商標。

商標注冊證，有無質(zhì)押，查封、交易等情況。

（2）專利。

有無專利權證書，是否質(zhì)押，查封、交易，是否交納年費。

（3）著作權。

提供相關的.登記證書，是否質(zhì)押、查封、交易。

5、債權。

清單，有無擔保，訴訟時效，執(zhí)行能力。

6、債務。

清單，有無擔保，訴訟時效，

提供相關的文本，是否履行，有無擔保。

包括被調(diào)查對象已經(jīng)發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。

交通工具、房屋、等重大資產(chǎn)是否辦理了保險。

是否簽訂勞動合同，是否交納社會保險，是否存在勞動爭議等情況。

提供稅務登記證，了解被調(diào)查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調(diào)查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務機關處罰的情況。

對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報登記；如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準。

被調(diào)查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了外匯登記證。

被調(diào)查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了財政登記證。

以上是盡職調(diào)查的主要內(nèi)容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認為重要的情況進行調(diào)查。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇十一

2、外資企業(yè)批準證書。

3、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準文件。外商投資廣告企業(yè)的項目建議書及可行性研究報告，由國家工商行政管理總局及其授權的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務部及其授權的省級商務主管部門審查批準。

4、出資協(xié)議，合同。

5、章程股東及出資情況以高新技術成果出資入股，作價總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。

6、股權及股權變動情況。

企業(yè)投資者股權變更應遵守中國有關法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經(jīng)審批機關批準和登記機關變更登記。未經(jīng)審批機關批準的股權變更無效。

1、房屋。

清單、所有權證書，他項權證書，房屋的取得方式；如果有在建工程，說明建設的情況，提供已經(jīng)取得的批準文件；有無抵押、查封、租賃等情況。

2、土地。

清單、土地使用權證，企業(yè)取得土地的方式（劃撥、出讓、轉(zhuǎn)讓、或出租）；有無抵押，查封、租賃等情況。

3、機器設備。

4、無形資產(chǎn)。

（1）商標。

商標注冊證，有無質(zhì)押，查封、交易等情況。

（2）專利。

有無專利權證書，是否質(zhì)押，查封、交易，是否交納年費。

（3）著作權。

提供相關的登記證書，是否質(zhì)押、查封、交易。

5、債權。

清單，有無擔保，訴訟時效，執(zhí)行能力。

6、債務。

清單，有無擔保，訴訟時效，

三、重合同。

提供相關的文本，是否履行，有無擔保。

包括被調(diào)查對象已經(jīng)發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。

交通工具、房屋、等重大資產(chǎn)是否辦理了保險。

是否簽訂勞動合同，是否交納社會保險，是否存在勞動爭議等情況。

提供稅務登記證，了解被調(diào)查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調(diào)查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務機關處罰的情況。

對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報登記；如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準。

被調(diào)查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了外匯登記證。

被調(diào)查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了財政登記證。

以上是盡職調(diào)查的主要內(nèi)容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認為重要的情況進行調(diào)查。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇十二

包括企業(yè)名稱、成立時間、注冊資本、住所、經(jīng)營業(yè)務、法定代表人、營業(yè)執(zhí)照號、組織機構代碼證、稅務登記證號、開戶行和賬號等基本信息，以及企業(yè)的資質(zhì)、所獲得的榮譽等。要注意證照年檢情況，核對原件，保證復印件與原件相符，并在報告中注明類似“經(jīng)核實，以上證照均經(jīng)過相關部門年檢，真實有效”的語句，表示這個企業(yè)是真實合法存在的。

（二）股權結構。

很多公司都是多個股東合資開設的，出資額不同，所占股份比例不同，相應承擔的責任也不同。只有搞清楚股東出資比例及相應的股權結構，才能更好地把責任落實到位，以免出問題時都不知道該找誰。股權結構一般采取表格式說明，內(nèi)容包括股東姓名（可附上身份證號碼）、認繳出資額、實際出資額、出資方式、占總出資額的比重（即所占股權）、出資時間等。

（三）企業(yè)組織結構。

清晰的組織結構往往體現(xiàn)著一個公司的經(jīng)營管理水平和效率。搞清楚企業(yè)的組織機構，可以把調(diào)查工作的觸角伸到其“神經(jīng)末梢”，往往能獲得更全面、更詳實而準確可靠的信息，使決策更科學合理。

（四）調(diào)查基準期估基準期末或期內(nèi)的財務狀況和經(jīng)營業(yè)績簡介，金融機構借款的償還情況及對外擔保情況簡介。

二、企業(yè)基本素質(zhì)。

（一）法定代表人情況（或?qū)嶋H控制人）。

法定代表人（或?qū)嶋H控制人）一般是股東中出資額較多的人，且公司很多對外行為都需要其代表公司進行，所以了解其情況非常重要。信息點主要包括法定代表人的姓名、職務、教育背景、工作經(jīng)歷、信用記錄狀況等。此外還可以了解其經(jīng)營管理水平和經(jīng)營理念、興趣愛好和特長、獲得的榮譽等等輔助信息供參考。

（二）經(jīng)營管理層主要成員情況。

經(jīng)營管理層，尤其是高層管理人員很多就是公司股東，還有的是外聘職業(yè)經(jīng)理人。他們的素質(zhì)和能力決定了公司的經(jīng)營業(yè)績，進而影響到公司的資金融通能力和償債能力。其信息點和法定代表人情況介紹一樣。

（三）企業(yè)內(nèi)部各項管理制度的設立以及落實情況。

（四）股東對企業(yè)支持及關聯(lián)企業(yè)情況。

股東對企業(yè)的支持和限制，在資金、人員方面的體現(xiàn)。一般來說，股東對企業(yè)的支持力度越大越好，對企業(yè)的限制越多越不利于企業(yè)自身的獨立經(jīng)營。

如果企業(yè)公司有關聯(lián)企業(yè)，就要核實清楚具體的關聯(lián)關系，如出資控股關系則出資額與出資比例、股權占比是多少？如是上下游企業(yè)關系則這種關系形成的時間、對企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定性和經(jīng)營收益有何影響等。其他需要收集的關聯(lián)企業(yè)信息與前面說的基本一致。

三、企業(yè)所在行業(yè)情況的簡要分析。

考察國家的產(chǎn)業(yè)政策對企業(yè)所處的行業(yè)有利程度。行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策分為重點扶持產(chǎn)業(yè)、優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)、維持產(chǎn)業(yè)、限制產(chǎn)業(yè)。分析考察國家的經(jīng)濟周期，金融形勢；通貨膨脹，考察國家的信貸政策、財稅政策等法律環(huán)境變遷對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的影響。

考察企業(yè)所在行業(yè)的周期（即初創(chuàng)階段、成長階段、成熟階段衰退階段），一般來說，處于初創(chuàng)階段的企業(yè)易變性強，處于成長階段的企業(yè)發(fā)展空間較大，成熟階段的企業(yè)較為穩(wěn)定，但很快將進入衰退期，處于衰退期的行業(yè)行將滅亡發(fā)展空間有限。

如果企業(yè)經(jīng)營狀況較好，能獲得較高的利潤，則其按時足額償還銀行貸款就有保障。如果經(jīng)營狀況不好，則很可能發(fā)生代償風險。雖然代償后有反擔保措施保障擔保公司的利益，但是追償是個不確定性因素很多的過程，誰都不能確定到底能追償會多少來彌補損失。擔保公司更多的還是希望企業(yè)能按時償貸，所以關注企業(yè)的經(jīng)營情況尤其重要。

企業(yè)經(jīng)營情況主要關注的信息點是：主營業(yè)務；營業(yè)規(guī)模；在行業(yè)里的優(yōu)勢；產(chǎn)品優(yōu)勢及銷售額；銷售范圍及渠道；是否具有壟斷性的暢銷產(chǎn)品；未來幾年銷售情況預測；是否擁有專利技術、注冊商標及其數(shù)量與質(zhì)量等。

由于企業(yè)經(jīng)營狀況的重要性，所以特別注意收集、審核證明經(jīng)營情況的合同、匯款單、對賬單等材料，不能聽信企業(yè)的一面之辭，也不能過分依賴書面材料，進可能通過各種渠道掌握真實情況。此外，對企業(yè)的經(jīng)營情況影響較大的關聯(lián)關系較為密切的企業(yè)的經(jīng)營情況，也要盡可能多做了解。

五、財務狀況分析。

擔保項目的風險簡單而言可以分為財務分析和非財務風險。而財務風險的識別，最重要的一個途徑就是認真分析企業(yè)的財務報表。企業(yè)的擁有的資產(chǎn)和運營狀態(tài)好壞集中反映在資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表和利潤表等財務報表中。通過閱讀財務報表，可以結合現(xiàn)場調(diào)查所看到的情況對企業(yè)有更深入準確的理解，通過資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率等財務指標的分析，還可以對企業(yè)的償債能力、營運能力和成長能力進行分析，這些都是項目決策非常重要的信息。

當然，由于財務報表的內(nèi)容繁多，而且往往需要看近三年左右的報表，不可能全盤照搬到調(diào)查報告中，而應擇其重點進行深入研究分析，比如固定資產(chǎn)總額、負債總額、或有負債、資產(chǎn)負債率、利潤率等都應提及，對于數(shù)額比較大的，還要說明原因。

六、借款需求、還款來源和合理性分析。

企業(yè)借款一般分為流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款，它們用途不同、期限不同、利率不同，所可能蘊含的風險也不同，所以要搞清楚企業(yè)借款需求是什么，是用于支付貨款、工程款還是投資購地建廠。這對于今后開展保后監(jiān)督工作，督促企業(yè)按貸款用途使用資金也是必需的信息。

如果說愿不愿按時還款是一個企業(yè)的信用問題，那么能不能還款、拿什么還款就是能力問題。只有這二者兼?zhèn)?，擔保業(yè)務的風險才會盡可能降低。企業(yè)還款來源一般是經(jīng)營收益所得，所以分析還款來源時要結合前面的企業(yè)經(jīng)營狀況進行說明，要盡量拿詳實的數(shù)據(jù)說話，要合理、可信、可靠，最好還要可控——即企業(yè)獲得收益后擔保公司可促使其及時將此收益用于還款。

通過借款需求和還款來源分析，基本就能得出是否合理的結論。如果一個企業(yè)借款需求符合要求，但是沒有還款來源，那么對于擔保公司來說就是不合理的。

七、反擔保設置。

這一內(nèi)容可以說是擔保公司決策層最關注的。因為如果發(fā)生了代償，擔保公司追償?shù)氖滓x擇就是行使對反擔保物的權利。如果反擔保設置不符合要求，一個項目很可能就因此被斃掉了。

反擔保設置要遵循可行和易操作的原則?？尚邪ǚ磽Ｎ铮ɑ蚍磽ＴO置的權利質(zhì)押）合法、可供設置反擔保等因素，受保企業(yè)沒有處分權或法律禁止設定抵押、質(zhì)押的物或權利就不能作為反擔保設置的內(nèi)容。易操作就是反擔保物或權利能快速變現(xiàn)，不能變現(xiàn)或變現(xiàn)成本太高的物或權利也不能作為反擔保設置的內(nèi)容。

八、主要存在的風險。

通過閱讀分析書面材料和現(xiàn)場調(diào)查了解到的企業(yè)情況，有積極的因素，肯定也有消極的因素，而不可能全是積極因素，否則企業(yè)就不用來找你擔保了，銀行直接放貸就好了。這些消極因素往往也就是風險隱藏的所在。所以一定要列出主要存在的風險，可能是企業(yè)法人代表或經(jīng)營管理層帶來的風險，可能是經(jīng)營過程中出現(xiàn)的風險，也可能是反擔保物的風險等等，各企業(yè)不一樣，需要具體分析。

需要注意的一點是不能只列出風險就完事了，這只是解決了風險識別的問題。一定要說明風險是否可控，如果不可控，則發(fā)生代償?shù)目赡苄芯图哟?。其實也就是風險的識別性和可控性兩個問題都要在這里有個清楚地交代，而且要盡量做到有理有據(jù)，不能是“我覺得”“我想”“好像是”之類的模棱兩可的話。畢竟你作為調(diào)查人，比較了解情況，要勇于表明自己的態(tài)度，不管對不對都還有后面的決策層在把關呢，你只要做到前面說的有理有據(jù)的要求就不算你的錯誤。

九、風險防范措施。

前一部分內(nèi)容說明了存在的風險和風險是否可控，這一部分就是要拿出辦法來證明風險如何可控，采取哪些措施可以有效防范風險。一般而言，包括“督促企業(yè)按貸款合同約定用途使用資金”、“核實反擔保物情況，認真落實抵押登記措施”、“加強貸后跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)風險并采取措施及時防范”等，當然這只是一些普適性的措施，具體的要根據(jù)各個企業(yè)的情況采取有針對性的風險防范措施。只有風險防范措施得力可行，才能保障擔保公司的利益。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇十三

3、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準文件。外商投資廣告企業(yè)的項目建議書及可行性研究報告,由國家工商行政管理總局及其授權的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務部及其授權的省級商務主管部門審查批準。

4、出資協(xié)議，合同

5、章程股東及出資情況以高新技術成果出資入股，作價總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。

6、股權及股權變動情況

企業(yè)投資者股權變更應遵守中國有關法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經(jīng)審批機關批準和登記機關變更登記。未經(jīng)審批機關批準的股權變更無效。

7、驗資報告

1、房屋

清單、所有權證書，他項權證書，房屋的取得方式;如果有在建工程，說明建設的情況，提供已經(jīng)取得的批準文件;有無抵押、查封、租賃等情況。

2、土地

清單、土地使用權證，企業(yè)取得土地的方式(劃撥、出讓、轉(zhuǎn)讓、或出租);有無抵押，查封、租賃等情況。

3、機器設備

4、無形資產(chǎn)

(1)商標

商標注冊證，有無質(zhì)押，查封、交易等情況

(2)專利

有無專利權證書，是否質(zhì)押，查封、交易，是否交納年費

(3)著作權

提供相關的登記證書，是否質(zhì)押、查封、交易。

5、債權

清單，有無擔保，訴訟時效，執(zhí)行能力。

6、債務

清單，有無擔保，訴訟時效，

三、重合同

提供相關的文本，是否履行，有無擔保

包括被調(diào)查對象已經(jīng)發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。

交通工具、房屋、等重大資產(chǎn)是否辦理了保險。

是否簽訂勞動合同，是否交納社會保險，是否存在勞動爭議等情況。

提供稅務登記證，了解被調(diào)查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調(diào)查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務機關處罰的情況。

對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報登記;如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準。

被調(diào)查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了外匯登記證。

被調(diào)查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了財政登記證。

以上是盡職調(diào)查的主要內(nèi)容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認為重要的情況進行調(diào)查。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇十四

隨著市場經(jīng)濟的逐步建立和完善，企業(yè)之間的投資、融資、并購等資本運作行為已越來越普遍，而資本運作順利進行的基礎是對商業(yè)市場、資本市場和企業(yè)經(jīng)營的全方位周密考察，如果缺乏這一基礎的投資、融資、并購活動，無疑會有高度的投機性和風險，所以做好前期的盡職調(diào)查是必不可少的環(huán)節(jié)之一，企業(yè)盡職調(diào)查報告。盡職調(diào)查：是指投資人在與目標企業(yè)達成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，投資人對目標企業(yè)一切與本次投資有關的事項進行現(xiàn)場調(diào)查、資料分析的一系列活動。調(diào)查內(nèi)容大致如下：

1、公司成立背景及歷史沿革；

2、公司章程；公司成立以來股權結構的變化及增資和資產(chǎn)重組情況；

4、公司員工狀況，包括年齡結構、受教育程度結構、崗位分布結構和技術職稱分布結構；

5、公司實施高級管理人員和職工持股計劃情況。

6、控股子公司的有關資料、包括名稱、業(yè)務、資產(chǎn)狀況、財務狀及收入和盈利狀況。

二、公司經(jīng)營管理事項調(diào)查。

1、公司目前所從事的主要業(yè)務及業(yè)務描述，各業(yè)務在整個業(yè)務收入中的重要性；

2、公司的主流產(chǎn)品；公司產(chǎn)品系列，產(chǎn)品結構，產(chǎn)品零部件構成細分及明細；

4、公司對外投資情況，包括投資金額，投資比例，投資性質(zhì)，投資收益等情況，調(diào)查報告《企業(yè)盡職調(diào)查報告》。

5、公司成立以來業(yè)務發(fā)展、生產(chǎn)能力、盈利能力、銷售數(shù)量、產(chǎn)品結構的主要變化情況；

6、企業(yè)目前的營銷手段；

7、企業(yè)品牌建立與保護措施；

8、公司在業(yè)務中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重；

9、企業(yè)對周邊環(huán)境造成的污染，以及對環(huán)境的影響；

10、進出口、進出口退稅、進出口結匯狀況；

11、企業(yè)過去三年的損益表和資產(chǎn)負債表；

12、企業(yè)過去三年的納稅狀況；

13、公司收入、利潤來源及構成；

14、公司主營業(yè)務成本構成情況，公司管理費用構成情況；

15、公司銷售費用構成情況；

16、對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些。

17、公司目前執(zhí)行的各種稅率情況；

18、公司目前主要有哪些債權，該債權形成的原因；

21、公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進行擔保及低抵押情況；

22、公司歷年股利發(fā)放情況和公司現(xiàn)在的股利分配政策；

2、公司產(chǎn)品在市場上所占份額；

5、公司銷售合同執(zhí)行狀況；

6、公司為消費者提供哪些售后服務，具體怎樣安排；

7、產(chǎn)品的研發(fā)和質(zhì)量控制；

8、同類公司的調(diào)查；

9、未來的發(fā)展計劃。

1、公司現(xiàn)在所使用技術和生產(chǎn)工藝的先進程度、成熟程度、特點、性能和優(yōu)勢；

1、面對面訪問：公司管理層、相關業(yè)務人員、核心技術人員、公司客戶、供應商、債權人、工商部門、稅務部門、環(huán)保部門等。

2、查閱公司成立和稅務登記資料：公司營業(yè)執(zhí)照、公司章程、重要會議記錄、重要合同、賬簿、憑證等。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇十五

山東經(jīng)信緯義律師事務所接受山東寶雅新能源汽車股份有限公司委托，指派尹義峰等5名律師于20xx年9月1日前往武城縣，對收購標的公司山東齊魯汽車制造有限公司（以下簡稱“標的公司”）進行盡職調(diào)查，現(xiàn)將9月1日至9月2日兩個工作日的工作情況向公司匯報如下：

20xx年9月1日至9月2日，在縣政府的配合下，本所律師先后前往了工商局等十幾個部門對標的公司的基本信息情況進行了調(diào)查，現(xiàn)將在各部門的調(diào)查情況分述如下：

武城縣人民法院立案庭庭長李佃富出具《關于山東齊魯汽車制造有限公司情況說明》一份，證明標的公司在武城縣人民法院有涉訴案件一件，為案件原告，后撤訴，除此之外再無其他訴訟。根據(jù)企業(yè)人員介紹，該案后達成調(diào)解，但現(xiàn)法院與企業(yè)均不能提供有效法律文書證明該案，該情況還需公司配合提供調(diào)解結案的相關證明材料。

武城縣人力資源與社會保障局提供《武城縣人民政府關于下達20xx年度社會保險征繳計劃的通知》一份，證明標的公司20xx年度五險（養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育保險金）征繳計劃為：

武城縣社會勞動保險事業(yè)處提供的《20xx年1至6月齊魯客車養(yǎng)老保險名單》顯示，標的公司僅有16位員工有養(yǎng)老保險，共交納39888元，其中企業(yè)交納28492.8元，個人交納712.2元。

需公司配合提供相關材料并及時繳納欠繳的社會保險。

環(huán)境保護局提供20xx年7月4日山東省環(huán)境保護局出具的魯環(huán)報告表。

2008102號審批意見一份，對《山東武城齊魯汽車有限公司搬遷改造客車廠項目一期工程環(huán)境影響報告表》提出如下審批意見：

1、同意項目建設；

2、施工及運營應符合相關環(huán)境標準；

3、落實施工期間的污染防治措施；

4、項目建成試運行3個月內(nèi)，向環(huán)保局申請竣工環(huán)境保護驗收；

5、如工程環(huán)保措施等發(fā)生重大變化，應重新報批；

6、公司在受到本批復后10個工作日內(nèi)，將批準后的環(huán)境影響報告表送德州市、武城縣環(huán)保局。

根據(jù)武城縣環(huán)保局工作人員介紹，標的公司在項目建成后，一直未向環(huán)保局申請竣工環(huán)境保護驗收，因此，標的公司搬遷改造客車廠項目一期工程一直未通過環(huán)保驗收，該情況請公司特別注意，應在收購前要求標的公司進行環(huán)保驗收。

武城縣房產(chǎn)管理局提供標的公司所有的房產(chǎn)及土地情況一份，具體情況如下：

武城縣房產(chǎn)管理局出具《證明》一份，證明上述兩處房產(chǎn)不存在抵押、查封情況。

國土局出具《證明》一份，證明標的公司所使用的位于武城縣城駐地北方街北運河路東346668.66平方米工業(yè)用地不存在抵押、查封情況，但該局未提供相應的地籍檔案，無法查證核實。現(xiàn)所掌握的土地情況源自房管局所提供的《國有土地使用權證》復印件，該情況請公司與政府進行協(xié)調(diào)，以便順利調(diào)取該宗土地的地籍檔案供查證核實，避免法律風險。

工商局提供標的公司全套工商材料檔案，基本信息如下：

工商局提供《證明》兩份，分別證明標的公司的動產(chǎn)不存在抵押、查封情況；股權不存在質(zhì)押情況。據(jù)工商局工作人員介紹，該局不辦理股權查封登記，因此未提供股權查封情況的證明，該情況請公司與政府協(xié)商要求工商局配合提供相關證明。

工商局提供武城旅行車廠全套工商檔案材料，現(xiàn)該企業(yè)已經(jīng)吊銷，吊銷情況如下：

根據(jù)現(xiàn)有工商信息，無法查明標的公司與武城旅行車廠的關系，該情況請公司特別注意并與政府商議查明老企業(yè)改制主管部門以便于查明標的公司生產(chǎn)資質(zhì)的歷史沿革。

中國人民銀行武城縣支行出具《關于山東齊魯汽車制造有限公司貸款和擔保情況的證明》一份，證明標的公司現(xiàn)有貸款余額2300萬元，分別是20xx年12月8日貸款1500萬元、20xx年12月23日貸款800萬元，兩筆貸款到期日均為20xx年12月7日。該情況與律師于20xx年7月8日在該行調(diào)取的《企業(yè)基本信用信息報告》一致，但《信用報告》“未結清信貸信息”一欄中還顯示有承兌匯票50萬元，此筆重大債務并未在本次證明中提及，該情況請公司特別注意并與政府商議要求人行提供最新的《企業(yè)基本信用信息報告》，以降低法律風險。

根據(jù)國家工商行政管理總局商標局網(wǎng)站查詢，標的公司現(xiàn)有商標情況如下：

以上即為本次盡職調(diào)查之初步工作報告，請領導批閱，本所律師會根據(jù)工作進程及時向公司匯報最新情況。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇十六

盡職調(diào)查(duediligenceinvestigation)又稱謹慎性調(diào)查，一般是指投資人在與目標企業(yè)達成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，投資人對目標企業(yè)一切與本次投資有關的事項進行現(xiàn)場調(diào)查、資料分析的一系列活動。其主要是在收購（投資）等資本運作活動時進行，但企業(yè)上市發(fā)行時，也會需要事先進行盡職調(diào)查，以初步了解是否具備上市的條件。

1、獨立性原則。

(1)項目財務專業(yè)人員應服務于項目組，但業(yè)務上向部門主管負責，確保獨立性。

(2)保持客觀態(tài)度。

2、謹慎性原則。

(1)調(diào)查過程的謹慎。

(2)計劃、工作底稿及報告的復核。

3、全面性原則。

財務調(diào)查要涵蓋企業(yè)有關財務管理和會計核算的全面內(nèi)容。

4、重要性原則。

針對不同行業(yè)、不同企業(yè)要依照風險水平重點調(diào)查。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇十七

1、營業(yè)執(zhí)照（年檢情況）根據(jù)現(xiàn)行外商投資有關法律、法規(guī)的規(guī)定，中外合資、中外合作外商投資企業(yè)的注冊資本中外國投資者的出資比例一般不低于25%。外國投資者的出資比例低于25%的，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，均應按照現(xiàn)行設立外商投資企業(yè)的審批登記程序進行審批和登記。通過審批的，頒發(fā)加注“外資比例低于25%”字樣的外商投資企業(yè)批準證書；取得登記的，頒發(fā)在“企業(yè)類型”后加注“外資比例低于25%”字樣的外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。

《關于加強外商投資企業(yè)審批、登記、外匯及稅收管理有關問題的通知》。

2、外資企業(yè)批準證書。

4、出資協(xié)議，合同。

6、股權及股權變動情況。

1、房屋。

清單、所有權證書，他項權證書，房屋的取得方式；如果有在建工程，說明建設的情況，提供已經(jīng)取得的批準文件；有無抵押、查封、租賃等情況。

2、土地。

清單、土地使用權證，企業(yè)取得土地的方式（劃撥、出讓、轉(zhuǎn)讓、或出租）；有無抵押，查封、租賃等情況。

3、機器設備。

4、無形資產(chǎn)。

（1）商標。

商標注冊證，有無質(zhì)押《商標專用權質(zhì)押登記程序》。

查封、交易等情況。

（2）專利。

有無專利權證書，是否質(zhì)押，《專利權質(zhì)押合同登記管理暫行辦法》。

查封、交易，是否交納年費。

（3）著作權。

提供相關的登記證書，是否質(zhì)押，《著作權質(zhì)押合同登記辦法》。

查封、交易。

5、債權。

清單，有無擔保，訴訟時效，執(zhí)行能力。

6、債務。

清單，有無擔保，訴訟時效，

提供相關的文本，是否履行，有無擔保。

包括被調(diào)查對象已經(jīng)發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。

交通工具、房屋、等重大資產(chǎn)是否辦理了保險。

是否簽訂勞動合同，是否交納社會保險，是否存在勞動爭議等情況。

提供稅務登記證，了解被調(diào)查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調(diào)查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務機關處罰的情況。

對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報登記；如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準。

以上是盡職調(diào)查的主要內(nèi)容，根據(jù)委托人的.要求，可以對其他的委托人認為重要的情況進行調(diào)查。

上市首發(fā)管理辦法要求發(fā)行人應當是依法設立且合法存續(xù)的股份有限公司，且自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應當在3年以上(有限公司整體變更的業(yè)績可連續(xù)計算)，注冊資本已足額繳納，生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，主要資產(chǎn)不存在重大權屬糾紛，3年內(nèi)(報告期內(nèi))主營業(yè)務、董監(jiān)高未發(fā)生重大變化等。對照上述標準，我們可以從公司成立及變更文件(包括不限于行政審批，工商登記、公司章程、驗資報告等)、國家產(chǎn)業(yè)政策、歷年財務報告等入手對業(yè)務分布的主體進行挨個摸底和排查，檢查可能存在的重大瑕疵并對資產(chǎn)重組方向和上市主體進行初步選擇和論證。

即俗稱的五獨立，包括財務獨立、業(yè)務獨立、資產(chǎn)獨立、人員獨立及機構獨立等五方面，企業(yè)需要從管理控制線、業(yè)務運作線、資產(chǎn)使用線、產(chǎn)權線出發(fā)對擬上市分布業(yè)務進行檢查，檢查可能存在的獨立性缺陷，獨立性缺陷主要存在于共享業(yè)務或資源領域，內(nèi)部獨立性問題可以通過內(nèi)部重新分配和調(diào)整安排，而業(yè)務外部獨立性問題需要企業(yè)在外部關系方面進行改進。

主要包括公司治理、內(nèi)部控制和違法違規(guī)等方面，規(guī)范運營考核的軟因素很多，通常都可以突擊彌補，因此，在調(diào)查中主要對一些硬傷，如：董監(jiān)高任職資格、擔保、重大資金占用、現(xiàn)金收支、違法違規(guī)等事項進行重點檢查。

上市標準中最明確也是最硬的指標就是財務指標，對于運作規(guī)范、核算規(guī)范、業(yè)務簡單的企業(yè)來說，這方面的調(diào)查是很好做的，只要把合并報表與同行、與上市標準比較，基本上可以得出結論。但對業(yè)務復雜、核算基礎差、運作不規(guī)范的企業(yè)來講，這是一個非常繁雜的工具，有時候需要借助外力完成，這是因為會計核算的專業(yè)性太強，對于核算基礎差、運作不規(guī)范的企業(yè)來說，自身報表本身就存在很大的水分(如稅的問題，資產(chǎn)合法有效的問題，表外資產(chǎn)負債的問題，對會計政策的理解和使用問題等)，很多公司甚至不能提供合并報表。即便是核算水平高、運作規(guī)范的企業(yè)，如果業(yè)務復雜的話，想要提供完整準確的報表也不是一件容易的事，特別是擬上市企業(yè)需要進行業(yè)務剝離重組的時候。

在實務中最難把握的問題之一就是持續(xù)盈利能力問題了，包括發(fā)審委都很難告訴你一個確切的標準，原因在于標準本身，其中發(fā)行人的經(jīng)營模式、產(chǎn)品或服務的品種結構是否發(fā)生重大變化、發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境是否發(fā)生重大不利變化、存在客戶重大依賴、重要資產(chǎn)或技術的取得或者使用存在重大不利變化還算可理解，但其他可能對發(fā)行人持續(xù)盈利能力構成重大不利影響的情形就太不好說了。這方面存在太多主觀性，但企業(yè)可以選取一些行業(yè)標桿企業(yè)進行對照和把握。據(jù)說郭主席上臺后有意淡化了對持續(xù)盈利能力的審核力度，但不管怎樣，在ipo制度非市場化之前這個標準還是必須的，因為，審核制本身就有發(fā)審委背書的義務。

隨著對新股“三高”(“高發(fā)行價”、“高發(fā)行市盈率”、“超高的募集資金”)控制力度加大，對募投項目的審核會趨嚴，需要企業(yè)認真對待此方面的檢查。這方面主要涉及到公司未來規(guī)劃，需要在資金需求時點、量、投向等方面，在項目可行性、合法合規(guī)性、政策導向性、業(yè)務獨立性方面進行細致的審視。

當然企業(yè)所做的只能是初步盡職調(diào)查，目的是對企業(yè)上市的可能性和重大方面進行大致判斷，碰到專業(yè)問題還是得交給專業(yè)人士去辦，但企業(yè)自行先做的好處是可以胸中有數(shù)，不至于在重大問題上被專業(yè)人士忽悠。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇十八

致公司：

根據(jù)《關于公司改制及首次公開發(fā)行股票并上市的法律顧問聘請協(xié)議》，律師事務所（以下簡稱“本所”）作為有限公司（以下簡稱“公司”）改制上市的專項法律顧問。

本所指派律師、律師作為本次公開發(fā)行的具體經(jīng)辦律師。本所根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《中華人民共和國合同法》（以下簡稱“《合同法》”）等法律、法規(guī)的有關規(guī)定，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神，出具本《法律盡職調(diào)查報告》。

年月日，本所律師向公司發(fā)送了《律師事務所關于公司改制上市盡職調(diào)查清單》，收集并審查了本所律師認為出具本《法律盡職調(diào)查報告》所必需的資料和文件；為了進一步核實情況，本所律師前往公司的生產(chǎn)車間、倉庫進行了實地考察、查驗；就相關問題與貴公司有關部門負責人、員工進行交流；并前往工商、稅務、勞動、環(huán)保等政府部門了解和查詢情況；參閱其他中介機構盡職調(diào)查小組的信息；遵守相關法律、政策、程序及實際操作。

年月日，貴公司簽訂了《公司保證書》，就公司及相關各方提供的文件、資料和所做的陳述，本所律師已得到公司的如下保證：本公司所提供的所有文件及口頭或書面聲明、闡述、保證、說明均是真實、準確和完整的，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，有關文件上的簽字、印章均是真實、有效的，所提交的副本或復印件均與原件或正本一致。本公司已經(jīng)確知違反上述保證所能導致的不利后果。如果公司違反上述保證，本公司愿意承擔因此而導致的不利后果。本報告正是基于上述假設而出具的。

我們將對某些事項進行持續(xù)跟蹤核實和確認，但不保證在盡職調(diào)查之后某些情況不會發(fā)生變化。

二、本法律盡職調(diào)查報告僅對法律問題發(fā)表意見。在本盡職調(diào)查報告中對有關會計報表、審計報告、評估報告中某些內(nèi)容的引述，并不表明本所律師對這些內(nèi)容的真實性、準確性、合法性做出任何判斷或保證。

三、對于本盡職調(diào)查報告至關重要而又無獨立證據(jù)支持的事實，本所依賴有關政府部門和其他有關單位出具的證明文件出具本盡職調(diào)查報告。

四、本法律盡職調(diào)查報告僅供公司擬進行改制及申請公開發(fā)行股票并上市事宜之目的使用，未經(jīng)本所書面同意，不得將本報告外傳及用于佐證、說明與改制上市事宜無關的其他事務及行為。

在本報告中，除非根據(jù)上下文應另作解釋，否則下列簡稱和術語具有以下含義：。

“本報告”指由律師事務所于年月日出具的關于公司之律師盡職調(diào)查報告。

“本所”指律師事務所。

“本所律師”或“我們”指律師事務所法律具體承辦盡職調(diào)查的律師。

本報告分為導言、正文和附件三個部分。報告的導言部分主要介紹盡職調(diào)查的宗旨、簡稱與定義、調(diào)查的方法等；在報告的主體部分，我們將就盡職調(diào)查的具體問題逐項進行評論與分析，并給出相關的法律意見；報告的附件包括本報告所依據(jù)的由公司提供的資料及文本。

有限公司成立于年月日，目前公司的注冊資本為萬元，法定代表人為，住所為，經(jīng)營范圍為。公司持有工商行政管理局頒發(fā)的注冊號為的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，質(zhì)量和技術監(jiān)督局頒發(fā)的注冊號為的《組織機構代碼證》，國家稅務局頒發(fā)的國稅字號《稅務登記證》和地方稅務局頒發(fā)的地稅[]字號《稅務登記證》。

經(jīng)本所律師核查，公司依法有效存續(xù)。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）首次設立。

1、公司成立于年月日，設立時的名稱為公司，股東為、，注冊資本為萬元人民幣，法定代表人為，住所為，經(jīng)營范圍為。

2、股權結構為：

3、驗資或評估：

（二）第一次變更。

（三）第二次變更。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）公司目前的股東和持股比例如下：

（二）公司的實際控制人為：

如果是自然人，則說明其簡歷（姓名、身份證號、學歷、地址等）；如果是法人，則說明其營業(yè)執(zhí)照記載事項、主營業(yè)務、主要公司管理人員、最近一年的財務會計報告。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）公司的資產(chǎn)完整。

（二）公司的人員獨立。

（三）公司的財務獨立。

（四）公司的機構獨立。

（五）公司的業(yè)務獨立。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）主營業(yè)務情況；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營許可證和證書。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）關聯(lián)方。

（二）關聯(lián)交易。

（三）同業(yè)競爭。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）土地。

1、土地使用權證號為，面積，權屬狀況；

2、土地使用權證號為，面積，權屬狀況。

（二）房產(chǎn)。

1、房產(chǎn)證號為，面積，權屬狀況；

2、房產(chǎn)證號為，面積，權屬狀況。

（三）機動車輛。

1、號牌號碼：，品牌型號：，車輛識別代碼：，車主：，車輛類型：；

2、號牌號碼：，品牌型號：，車輛識別代碼：，車主：，車輛類型：。

（四）主要生產(chǎn)經(jīng)營設備。

2、設備名稱：，發(fā)票號：，報關單：，購買日期：，使用年限：，原始價值：，賬面價值：。

（五）知識產(chǎn)權。

1、商標：

（1）名稱：，注冊號碼：，使用商品類別：，有效期限自至；

（2）名稱：，注冊號碼：，使用商品類別：，有效期限自至；

（3）權屬狀況：。

2、專利：

3、專有技術：

4、版權：

經(jīng)過核查，本所認為（問題及其建議）。

（一）科研人員隊伍（項目帶頭人簡歷、隊伍結構等）。

（二）承擔的科研項目。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）購銷合同（時間、金額、商品名稱、違約責任）。

（二）借款合同（時間、金額、合同主體、擔保情況）。

（三）擔保合同（時間、金額、合同主體）。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）設立時的章程（時間、主要內(nèi)容）。

（二）第二次修改（修改內(nèi)容）。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）公司目前的組織架構如下圖。

（二）股東會會議。

1、股東會議事規(guī)則。

2、歷次股東會會議時間、參與人員、議題、會議記錄的主要內(nèi)容。

（三）董事會會議。

1、董事會議事規(guī)則。

2、歷次董事會會議時間、參與人員、議題、會議記錄的'主要內(nèi)容。

（四）監(jiān)事會會議。

1、監(jiān)事會議事規(guī)則。

2、歷次監(jiān)事會會議時間、參與人員、議題、會議記錄的主要內(nèi)容。

經(jīng)過本所核查，本所認為（問題及其建議）。

（一）公司設立時的董事、監(jiān)事及高級管理人員。

董事會成員：

監(jiān)事會成員：

經(jīng)理：

（二）公司董事、監(jiān)事及高級管理人員第一次變化情況。

（三）公司董事、監(jiān)事及高級管理人員第二次變化情況。

（四）公司目前的董事、監(jiān)事及高級管理人員。

1、董事會成員：

（姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務、工作經(jīng)歷、社會兼職或頭銜等）。

2、監(jiān)事會成員：

（姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務、工作經(jīng)歷、社會兼職或頭銜等）。

3、高級管理人員：

（姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務、工作經(jīng)歷、社會兼職或頭銜等）。

經(jīng)過本所核查，本所認為（問題及其建議）。

（稅務登記證、稅種稅率表、近三年的納稅申報表和完稅證明、享受的減免稅情況及依據(jù)文件、近三年是否存在被稅務部門處罰的情況）。

經(jīng)過本所核查，我們認為（問題及其建議）。

（一）公司員工名冊、勞務合同樣本、工資表和社會保障費用明細表（養(yǎng)老金、退休金、住房、度假、醫(yī)療、衛(wèi)生保健、教育、工會費等）。

（二）安全生產(chǎn)制度、安全事故情況。

經(jīng)過本所核查，我們認為（問題及其建議）。

（一）公司訴訟、仲裁：（三年內(nèi)的已結、未結和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計表、訴狀、答辯書、判決、裁定）。

（二）高級管理人員訴訟、仲裁：（三年內(nèi)的已結、未結和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計表、訴狀、答辯書、判決、裁定）。

（三）關聯(lián)企業(yè)訴訟、仲裁的材料：（三年內(nèi)的已結、未結和可能發(fā)生的案件的統(tǒng)計表、訴狀、答辯書、判決、裁定）。

經(jīng)過本所核查，我們認為（問題及其建議）。

（一）公司所獲取榮譽及證書。

（二）科學技術成果鑒定。

（三）財務會計報告數(shù)據(jù)。

（最近兩年凈利潤累計額、凈利潤增長率、營業(yè)收入、營業(yè)收入增長率、非經(jīng)營性損益）。

（四）會計師事務所、證券公司及其他機構從事證券業(yè)務的資格證書和營業(yè)執(zhí)照；上述機構中承辦貴公司項目的從業(yè)人員名單及其從事證券業(yè)務的資格證書；以上中介機構與貴公司簽訂的委托協(xié)議的主要內(nèi)容。

經(jīng)過本所核查，我們認為（問題及其建議）。

企業(yè)公司盡職調(diào)查報告范文范本篇十九

（二）歷史沿革情況（含子公司，控股公司，重要聯(lián)營公司）。

（三）主要股東情況。

1、控股股東及實際控制人、其他主要股東的公司名稱；

2、現(xiàn)有股東間的關聯(lián)關系；

（四）員工情況。

1、員工人數(shù)及其變化、專業(yè)結構、受教育程度、年齡分布的說明；

5、公司過去三年為員工代扣代繳個人所得稅的情況；

（五）公司股權架構圖；

（六）內(nèi)部組織結構圖；

（七）各類證件、許可證及證書（包括但不限于相關質(zhì)量認證資格證書、生產(chǎn)許可證、經(jīng)營許可證、特別行業(yè)類許可證、軟件企業(yè)證書、高新技術企業(yè)證書、軟件產(chǎn)品證書、貸款證（貸款卡）、海關登記證、外匯登記證、質(zhì)量體系認證證書、公司獲得的其他行政許可、資質(zhì)及許可證等）。

（二）董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員相互之間是否存在親屬關系的說明；

（四）董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員持股情況。

（一）行業(yè)基本情況訪談。

（二）業(yè)務情況訪談。

1、公司核準經(jīng)營范圍、公司主營業(yè)務構成、主要產(chǎn)品介紹；

2、細分產(chǎn)品列表（包括產(chǎn)品名稱、所屬大類、所屬細分類別、主要應用領域等）。

3、公司正在履行或待履行的重大合同列表；

4、公司經(jīng)營模式，包括研發(fā)模式、采購模式、生產(chǎn)模式、銷售模式、盈利模式等；

（三）公司核心技術介紹、主要產(chǎn)品技術含量及先進性介紹、主要產(chǎn)品的可替代性分析；

（五）研究開發(fā)情況。

1、研究開發(fā)機構的設置；

2、研發(fā)人員數(shù)量及占員工的百分比；

3、產(chǎn)品設計、研發(fā)與控制制度；

4、產(chǎn)品研發(fā)與控制流程；

5、申請高新審計報告。

6、最近3年研發(fā)資金投入金額及占當期營業(yè)收入的比重；

7、公司在研項目資料（如協(xié)議書、受資助證明等）；

8、公司獲獎情況證明文件；

9、公司主要技術資料（項目批復、專項合同書、受資助文件、技術鑒定書等）；

（一）公司業(yè)務發(fā)展計劃及措施。

1、公司發(fā)展戰(zhàn)略；

2、歷年發(fā)展計劃及年度報告；

3、未來三年的發(fā)展計劃；

4、產(chǎn)品開發(fā)計劃；

5、市場開發(fā)與營銷網(wǎng)絡建設計劃；

6、人力資源規(guī)劃；

7、項目投融資計劃（若有）；

（二）公司的主要風險及應對措施（包括但不限于政策性風險、技術風險、資金風險、市場風險、人力資源風險等）。

（一）主要內(nèi)部控制制度說明；

（二）公司與主要股東、董事、高級管理人員、核心技術人員之間是否存在同業(yè)競爭情況；

（三）公司最近兩年是否存在違法違規(guī)及受處罰情況；

（四）公司為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)擔保的說明及相關資料；

（一）最近兩年一期的財務資料。

1、公司及下屬子最近兩年經(jīng)審計的財務報告及原始財務報表（電子版）；

2、公司及下屬子最近一期原始財務報表（電子版）；

（二）最近一個會計年度財務報表中主要項目情況。

1、應收款項（包括應收票據(jù)、應收利息、應收賬款、其他應收、預付賬款、應收補貼款）。

1）應收款項明細表和賬齡分析表電子版；

2）壞賬準備計提比例及各賬齡壞賬準備金額；

2、存貨。

1）存貨類別明細表及賬齡分析電子版；

3、固定資產(chǎn)。

1）固定資產(chǎn)、累計折舊、成新率計算明細表；

2）固定資產(chǎn)租賃協(xié)議復印件；

5、無形資產(chǎn)。

2）土地使用證、土地出讓合同和轉(zhuǎn)讓合同、土地的劃撥文件或租賃合同；

3）其他無形資產(chǎn)取得的相關合同、協(xié)議等資料；

6、銷售收入。

1）營業(yè)收入明細賬；

2）主要的銷售合同；

3）補貼收入的批復或相關證明文件及憑證；

7、各類減值準備明細表及計提依據(jù)；

（三）主要債務情況。

1、銀行借款明細表、借款合同、抵押協(xié)議及抵押清單；

2、大額往來借款合同；

3、其他大額負債情況說明；

（四）關聯(lián)交易情況。

1、關聯(lián)交易管理制度、會議資料；

2、關聯(lián)交易協(xié)議；

3、關聯(lián)方交易內(nèi)容、數(shù)量、單價、總金額、占同類業(yè)務的比例、未結算余額及比例；

4、關聯(lián)交易價格公允性的支持性證據(jù)；

6、關聯(lián)方往來發(fā)生額及余額；

7、獨立董事（若有）、監(jiān)事會對關聯(lián)方交易合規(guī)性和公允性的意見；

（五）納稅情況。

1、合并報表范圍內(nèi)所有公司的各種稅費、稅率及其它稅務安排；

3、近兩年合并報表范圍內(nèi)所有公司的納稅申報表和稅收繳款書；

4、所得稅匯算清繳表及納稅調(diào)整的說明；接受的稅務機關各項檢查取得的稽查報告書；

5、所得稅匯算清繳鑒證報告或其他稅務報告；

（六）股利分配董事會、股東會決議文件。

（一）重要的聯(lián)營、合資、收購、兼并合同協(xié)議復印件；

（二）征用土地、大額貸款或拆借、重大融資租賃情況；

（三）與重大訴訟或仲裁事項相關的合同、協(xié)議，法院或仲裁機構受理的相關文件；

（四）所有對外擔保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）合同；

（五）是否存在其他或有負債、未決訴訟情況。

（一）企業(yè)及附屬企業(yè)目前正在進行中的投資項目、技術改造、產(chǎn)品更新情況；

（二）本企業(yè)已經(jīng)上馬的項目最終批文和將要上馬的項目申請及已得到的批文；

（四）被收購兼并企業(yè)（或資產(chǎn)）情況、協(xié)議。