國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃范文(匯總13篇)

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國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇一

第一條為規(guī)范企業(yè)國有產權轉讓行為，加強企業(yè)國有產權交易的監(jiān)督管理，促進企業(yè)國有資產的合理流動、國有經濟布局和結構的戰(zhàn)略性調整，防止企業(yè)國有資產流失，根據《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例》和國家有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條國有資產監(jiān)督管理機構、持有國有資本的企業(yè)（以下統(tǒng)稱轉讓方）將所持有的企業(yè)國有產權有償轉讓給境內外法人、自然人或者其他組織（以下統(tǒng)稱受讓方）的活動適用本辦法。

本辦法所稱企業(yè)國有產權，是指國家對企業(yè)以各種形式投入形成的權益、國有及國有控股企業(yè)各種投資所形成的應享有的權益，以及依法認定為國家所有的其他權益。

第三條企業(yè)國有產權轉讓應當遵守國家法律、行政法規(guī)和政策規(guī)定，有利于國有經濟布局和結構的戰(zhàn)略性調整，促進國有資本優(yōu)化配置，堅持公開、公平、公正的原則，保護國家和其他各方合法權益。

第四條企業(yè)國有產權轉讓應當在依法設立的產權交易機構中公開進行，不受地區(qū)、行業(yè)、出資或者隸屬關系的限制。國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第五條企業(yè)國有產權轉讓可以采取拍賣、招投標、協(xié)議轉讓以及國家法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式進行。

第六條轉讓的企業(yè)國有產權權屬應當清晰。權屬關系不明確或者存在權屬糾紛的企業(yè)國有產權不得轉讓。被設置為擔保物權的企業(yè)國有產權轉讓，應當符合《中華人民共和國擔保法》的有關規(guī)定。

第七條國有資產監(jiān)督管理機構負責企業(yè)國有產權轉讓的監(jiān)督管理工作。

國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇二

第一條為了加強對金融企業(yè)國有資產評估的監(jiān)督管理，規(guī)范金融企業(yè)國有資產評估行為，維護國有資產所有者合法權益，根據有關法律、行政法規(guī)和國務院相關規(guī)定，制定本辦法。

第二條在中華人民共和國境內依法設立，并占有國有資產的金融企業(yè)、金融控股公司、擔保公司(以下簡稱金融企業(yè))的資產評估，適用本辦法。

金融資產管理公司不良資產處置評估另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第三條縣級以上人民政府財政部門(以下簡稱財政部門)按照統(tǒng)一政策、分級管理的原則，對本級金融企業(yè)資產評估工作進行監(jiān)督管理。

上級財政部門對下級財政部門監(jiān)督管理金融企業(yè)資產評估工作進行指導和監(jiān)督。

第四條資產評估機構進行資產評估應當遵守有關法律、法規(guī)、部門規(guī)章，以及資產評估準則和執(zhí)業(yè)規(guī)范，對評估報告的合法性、真實性和合理性負責，并承擔責任。

資產評估委托方和提供資料的相關當事方，應當對所提供資料的真實性、合法性和完整性負責。

第五條金融企業(yè)不得委托同一中介機構對同一經濟行為進行資產評估、審計、會計業(yè)務服務。金融企業(yè)有關負責人與中介機構存在可能影響公正執(zhí)業(yè)的利害關系時，應當予以回避。

國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇三

第一條為統(tǒng)一規(guī)范金融企業(yè)非上市國有產權交易行為，促進國有金融資產有序流轉，根據《金融企業(yè)國有資產轉讓管理辦法》(財政部令第54號)、《財政部關于貫徹落實金融企業(yè)國有資產轉讓管理辦法有關事項的通知》(財金[2019]178號)等有關規(guī)定，制定本規(guī)則。

第二條本規(guī)則所稱金融企業(yè)，包括所有獲得金融業(yè)務許可證的企業(yè)、金融控股公司、擔保公司以及其他金融類企業(yè)。

本規(guī)則所稱非上市國有產權交易，是指縣級以上(含縣級，下同)人民政府財政部門(以下簡稱財政部門)、縣級以上人民政府或者財政部門的授權投資主體、國有及國有控股金融企業(yè)(以下統(tǒng)稱轉讓方)，在履行內部決策和主管部門或控股公司批準程序后，通過產權交易機構發(fā)布產權轉讓信息、公開掛牌轉讓所持非上市國有金融企業(yè)產權(包括金融類和非金融類)的活動。

第四條各省級財政部門確定的承擔金融企業(yè)國有資產轉讓業(yè)務的省級產權交易機構(以下簡稱產權交易機構)適用本規(guī)則。

產權交易機構應當按照本規(guī)則要求，建立信息管理系統(tǒng)，定期向省級以上財政部門報送信息，妥善保管產權交易檔案，自覺接受政府相關部門的監(jiān)督，加強行業(yè)自律管理，維護市場秩序，保證產權交易活動的正常進行。

第二章受理轉讓申請。

第五條產權交易機構應當在工作場所內和信息發(fā)布平臺上公告轉讓方轉讓金融企業(yè)非上市國有產權所需要提交的相關材料和交易程序。實行會員制的產權交易機構，應當公布經紀會員公司的名單，供轉讓方選擇。

第六條產權交易機構承擔產權轉讓申請的受理工作。對已履行內部決策和主管部門或控股公司批準程序，且提交材料齊全的轉讓項目，產權交易機構應當予以受理，并進行統(tǒng)一編號，建立完整的項目受理、審理和流轉體系。

第七條產權交易機構應當建立轉讓信息公告的審核制度，對涉及轉讓標的信息披露的準確性和完整性、交易條件、受讓方資格條件設置的公平性與合理性、競價方式的選擇等內容進行審核。對符合信息公告要求的，產權交易機構應當向轉讓方出具書面受理通知;對不符合信息公告要求的，產權交易機構應當及時書面告知轉讓方。

按照金融企業(yè)國有資產管理和金融行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定，需經有關部門審批的轉讓項目，由轉讓方在轉讓信息公告前履行報批手續(xù)。轉讓方應明確轉讓標的基本情況、交易條件、受讓方資格條件、交易方式的選擇、交易保證金的設置、對產權交易有重大影響的相關信息等內容。轉讓方對所提交材料的真實性、有效性和完整性負責。

第八條產權轉讓信息公告應當明確轉讓方和轉讓標的企業(yè)基本情況。包括但不限于：

(一)轉讓方、轉讓標的企業(yè)及委托會員經紀公司的名稱;。

(三)轉讓方的單位性質，及其持有轉讓標的企業(yè)出資比例;。

(四)轉讓標的企業(yè)出資人構成情況;。

(七)產權轉讓行為的相關內部決策及批準情況。

第九條產權轉讓信息公告應當明確需要受讓方接受的主要交易條件。包括但不限于：

(一)轉讓標的產權的掛牌價格;。

(三)其他可能涉及產權變更和債權債務處置的要求。

第十條產權轉讓信息公告可以明確轉讓方根據轉讓標的企業(yè)的實際情況設置的受讓方資格條件，包括行業(yè)準入、主體資格、管理能力、經營狀況、資產規(guī)模、財務狀況和商業(yè)信譽等，但不得出現具有明確指向性或者違反公平競爭原則的內容。

轉讓標的企業(yè)為金融企業(yè)的，轉讓方應根據金融行業(yè)準入要求，明確受讓方條件。產權交易機構應按照金融監(jiān)管部門的要求，對受讓方行業(yè)準入條件進行審核。產權交易機構認為必要時，可以要求轉讓方對確定受讓方資格條件的判斷標準提供政策依據、書面解釋或者說明，并在產權轉讓信息公告中一并公布。

第十一條產權轉讓信息公告應明確轉讓方對產權交易有重大影響的相關信息。包括但不限于：

(一)審計報告、資產評估報告有無保留意見或者重要提示;。

(二)資產評估基準日后，發(fā)生的影響轉讓標的企業(yè)產權結構和價值變動的情況;。

(四)轉讓標的企業(yè)其他股東是否同意股權轉讓，是否放棄優(yōu)先購買權。

第十二條產權轉讓信息公告中應當明確，在征集到兩個及兩個以上符合條件的意向受讓方時，采用何種公開競價交易方式確定受讓方。選擇招投標方式的，應當同時披露評標方法和標準。

第十三條產權轉讓信息公告中應當明確交易保證金的交納和處置方式。

第三章發(fā)布轉讓信息。

第十四條產權交易機構和轉讓方，應當將產權轉讓信息在轉讓標的企業(yè)注冊地，或者轉讓標的企業(yè)重大資產所在地和產權交易機構所在地省級以上公開發(fā)行的經濟金融類或者綜合類報刊、產權交易機構網站和金融企業(yè)網站上進行公告。

第十五條產權交易機構應當明確產權轉讓信息公告的期限。首次信息公告的期限應當不少于20個工作日，并以在省級以上報刊的首次信息公告之日為起始日。

第十六條信息公告期按工作日計算，遇法定節(jié)假日以政府相關部門公告的實際工作日為準。產權交易機構網站發(fā)布信息公告的日期不應晚于報刊公告的日期。

第十七條信息公告期間不得擅自變更產權轉讓信息公告中公布的內容和條件。因特殊原因確需變更信息公告內容的，應當由產權轉讓批準機構出具文件，由產權交易機構在原信息發(fā)布渠道進行公告，并重新計算公告期。

第十八條在規(guī)定的公告期限內未征集到符合條件的意向受讓方，且不變更信息公告內容的，經轉讓方同意，產權交易機構可以按照產權轉讓信息公告的約定，延長信息公告期限，每次延長期限應當不少于5個工作日。未在產權轉讓信息公告中明確延長信息公告期限的，信息公告到期自行終結。

第十九條產權轉讓首次信息公告時的掛牌價格不得低于經備案或者核準的轉讓標的資產評估結果。如在規(guī)定的公告期限內未征集到意向受讓方，轉讓方可以在不低于評估結果90%的范圍內設定新的掛牌價格并重新公告。如果新的掛牌價格擬低于評估結果90%的，轉讓方應當在重新履行報批手續(xù)后，設定新的掛牌價格并進行公告。

在轉讓方確定掛牌價格前，有條件的產權交易機構可提供第三方盡職調查和詢價服務，促進轉讓交易。

第二十條信息公告期間出現影響交易活動正常進行的情形，或者有關當事人提出中止信息公告書面申請和有關材料后，產權交易機構可以作出中止信息公告的決定。

第二十一條信息公告的中止期限由產權交易機構根據實際情況設定，一般不超過1個月。產權交易機構應當在中止期間對相關的申請事由或者爭議事項進行調查核實，也可轉請相關部門進行調查核實，及時作出恢復或者終止信息公告的決定。如恢復信息公告，累計公告期不得少于20個工作日，且繼續(xù)公告的期限不得少于10個工作日。

第二十二條信息公告期間出現致使交易活動無法按照規(guī)定程序正常進行的情形，經當事人書面申請，并經產權交易機構調查核實后，產權交易機構可以作出終止信息公告的決定。

產權交易中出現中止、恢復、終止情形的，產權交易機構應當在原公告報刊和網站上進行公告。

第四章登記意向受讓方。

第二十三條在產權轉讓信息公告期限內，產權交易機構應當為意向受讓方查閱轉讓標的企業(yè)的信息材料以及相關政策法規(guī)給予便利，并提示其根據行業(yè)準入標準，對自身是否符合要求進行確認。

第二十四條產權交易機構應當對意向受讓方進行登記，并對意向受讓方提交的申請及材料是否符合信息公告中的要求進行審核，并出具資格初審意見書。對于轉讓標的企業(yè)為金融企業(yè)的，應重點審核意向受讓方是否符合金融監(jiān)管部門的市場準入要求。

第二十五條產權交易機構應在信息公告期滿后5個工作日內將意向受讓方的情況及其資格初審意見書告知轉讓方，并要求其在收到資格初審意見書后5個工作日內予以書面回復。逾期未予回復的，視為同意產權交易機構作出的資格確認意見。

如對受讓方資格條件存有異議，轉讓方應當書面說明理由。產權交易機構可就有關事項與轉讓方進行協(xié)商，必要時可征詢主管財政部門、金融行業(yè)監(jiān)管部門和政府其他社會公共管理部門的意見。

第二十六條經征詢轉讓方意見后，產權交易機構應當以書面形式將資格確認結果告知意向受讓方，并抄送轉讓方。

第二十七條通過資格確認的意向受讓方，在事先確定的時限內，向產權交易機構交納交易保證金(以保證金到達產權交易機構指定賬戶時間為準)后獲得參與競價交易資格。逾期未交納保證金的，視為放棄受讓意向。

第五章組織交易簽約。

第二十八條產生兩個及以上獲得參與競價交易資格意向受讓方的，產權交易機構應當按照公告披露的競價方式組織實施公開競價;只產生一個符合條件的意向受讓方的，產權交易機構應當組織交易雙方根據掛牌價格與意向受讓方報價孰高原則簽訂產權交易協(xié)議。涉及轉讓標的企業(yè)其他股東依法在同等條件下行使優(yōu)先購買權的，按照有關法律規(guī)定執(zhí)行。產權交易機構應為其在場內行使優(yōu)先購買權提供必要的服務。

第二十九條公開競價方式包括拍賣、招投標、網絡競價以及國家規(guī)定的其他公開競價方式。為提高競價率，產權交易機構和轉讓方可以共同設計交易競價方案。

在設計交易競價方案時，產權交易機構應根據《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)，不得采取發(fā)放信托產品等方式將交易產品拆分為均等份額，形成標準化交易單位，公開向超過200人以上的非特定對象轉讓;不得采取集中競價等標準化的連續(xù)交易方式進行轉讓。

第三十條產權交易機構應當在確定受讓方后的次日起3個工作日內，組織交易雙方簽訂產權交易協(xié)議。

第三十一條產權交易協(xié)議包括但不限于：

(一)產權交易雙方的名稱與住所;。

(二)轉讓標的企業(yè)產權的基本情況;。

(三)轉讓方式、轉讓價格、價款支付時間和方式及付款條件;。

(四)產權交割方式;。

(五)轉讓涉及的有關稅費負擔;。

(六)協(xié)議的生效條件;。

(七)協(xié)議爭議的解決方式;。

(八)協(xié)議各方的違約責任;。

(九)協(xié)議變更和解除的條件;。

(十)轉讓方和受讓方認為必要的其他條款。

第三十二條產權交易機構應當依據法律法規(guī)的相關規(guī)定，按照產權轉讓信息公告，參考交易結果，對產權交易協(xié)議進行審核。

第三十三條產權交易涉及政府社會公共管理和金融行業(yè)監(jiān)督管理事項，如行業(yè)準入資格審查、反壟斷審查等情形，相關部門批準的文件為產權交易協(xié)議的生效條件。交易雙方應當將產權交易協(xié)議及相關材料報政府相關部門批準，產權交易機構應當出具政府相關部門審批所需的交易證明文件。

第六章結算交易資金。

第三十四條產權交易資金包括交易保證金和產權交易價款，一般以人民幣為計價單位。

產權交易機構實行交易資金統(tǒng)一進場結算制度，開設獨立的資金結算賬戶，組織收付產權交易資金。產權交易機構應設立資金“防火墻”，制定交易資金管理制度，確保交易資金安全，支付及時，不得挪用。

第三十五條受讓方應當在產權交易協(xié)議約定的期限內，將產權交易價款劃入到產權交易機構的結算賬戶。受讓方交納的交易保證金可按照相關約定轉為產權交易價款。轉讓價款原則上應當采取貨幣性資產一次性收取。如金額較大、一次付清確有困難的，可以在交易協(xié)議中約定分期付款方式，但分期付款期限不得超過1年。

采用分期付款方式的，受讓方首期付款不得低于總價款的30%，并在協(xié)議生效之日起5個工作日內支付。

受讓方以非貨幣性資產支付產權轉讓價款的，交易雙方應當按照有關規(guī)定進行資產評估，確定非貨幣性資產的價值，產權交易機構應當配合做好資產交割過戶工作。

第三十六條受讓方將產權交易價款劃入至產權交易機構結算賬戶后，產權交易機構應當向受讓方出具收款憑證。對符合產權交易價款劃出條件的，產權交易機構應當及時向轉讓方劃出交易價款。轉讓方收到交易價款后，應當向產權交易機構出具收款憑證。

第三十七條交易雙方為同一實際控制人的，經交易雙方提出書面申請，產權交易機構核實并出具書面意見后，交易資金可以場外結算。

第三十八條產權交易的收費標準應當符合產權交易機構所在地政府物價部門的有關規(guī)定。產權交易機構應當在工作場所內和信息發(fā)布平臺上公示收費標準。

產權交易機構在收到交易雙方按照收費標準支付的交易服務費用后，應當出具收費憑證。

第七章出具交易憑證。

第三十九條產權交易憑證是產權交易機構為交易雙方出具的、證明金融企業(yè)非上市國有產權通過產權交易機構履行相關程序后達成交易結果的憑證。

產權交易機構應當在交易雙方簽訂產權交易協(xié)議、受讓方依據協(xié)議約定支付轉讓價款、且交易雙方已支付交易服務費用后3個工作日內出具產權交易憑證。在全部轉讓價款支付完畢前或者未辦理價款支付保全手續(xù)前，產權交易機構不得出具產權交易憑證。

第四十條產權交易涉及政府相關部門審查的，產權交易機構應當在交易行為獲得政府相關部門批準后出具產權交易憑證。

第四十一條產權交易憑證應當載明：項目編號、簽約日期、掛牌起止日、轉讓方全稱、受讓方全稱、轉讓標的企業(yè)全稱、交易方式、轉讓標的企業(yè)評估結果、轉讓價格、交易價款支付方式、產權交易機構審核結論等內容。

第四十二條產權交易憑證應當使用統(tǒng)一格式打印，并加蓋產權交易機構印章，手寫、涂改無效。

第八章附則。

第四十三條產權交易過程中發(fā)生爭議時，相關當事人可以向產權交易機構申請調解。爭議涉及產權交易機構時，當事人可以向產權交易機構的監(jiān)管機構申請調解，也可以按照約定向仲裁機構申請仲裁或者向人民法院提起訴訟。

第四十四條產權轉讓過程中，出現可能影響國有金融資產合法權益的，主管財政部門可以要求產權交易機構中止或終止產權交易。

第四十五條中國人民銀行總行所屬企業(yè)，以及金融類企業(yè)依法投資的其他非金融類企業(yè)的非上市國有產權交易，適用本規(guī)則。

第四十六條各產權交易機構應按照本規(guī)則制定金融企業(yè)非上市國有產權交易實施細則。參照本規(guī)則探索規(guī)范金融企業(yè)非股權性不良資產處置流程，制定相關交易操作規(guī)則。

第四十七條本規(guī)則自2019年1月1日起施行。

國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇四

(一)整體或者部分改制為有限責任公司或者股份有限公司的;。

(二)以非貨幣性資產對外投資的;。

(三)合并、分立、清算的;。

(五)產權轉讓的;。

(六)資產轉讓、置換、拍賣的;。

(七)債權轉股權的;。

(八)債務重組的;。

(九)接受非貨幣性資產抵押或者質押的;。

(十)處置不良資產的;。

(十一)以非貨幣性資產抵債或者接受抵債的;。

(十二)收購非國有單位資產的;。

(十三)接受非國有單位以非貨幣性資產出資的;。

(十四)確定涉訟資產價值的;。

(十五)法律、行政法規(guī)規(guī)定的應當進行評估的其他情形。

第七條金融企業(yè)有下列情形之一的，對相關的資產可以不進行資產評估：

(四)上市公司可流通的股權轉讓。

第八條需要資產評估時，應當按照下列情況進行委托：

(二)經濟行為涉及的評估對象屬于金融企業(yè)出資人權利的，資產評估由金融企業(yè)出資人或者其上級單位委托。

國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇五

第二十八條轉讓上市金融企業(yè)國有股份和金融企業(yè)轉讓上市公司國有股份應當通過依法設立的證券交易系統(tǒng)進行。

第二十九條轉讓方應當根據有關規(guī)定，辦理上市公司股份轉讓的信息披露事項。

第三十條轉讓方為上市公司控股股東，應當將股份轉讓方案報財政部門審批后實施。

涉及國民經濟關鍵行業(yè)的，應當得到相關部門的批準。

第三十一條轉讓方為上市公司參股股東，在1個完整會計年度內累計凈轉讓股份（累計減持股份扣除累計增持股份后的余額，下同）比例未達到上市公司總股本5%的，由轉讓方按照內部決策程序決定，并在每年1月10日前將上一年度轉讓上市公司股份的情況報財政部門；達到或者超過上市公司總股本5%的，應當事先將轉讓方案報財政部門批準后實施。

第三十二條轉讓方轉讓上市公司國有股份需要報財政部門審批的，報送材料應當包括：

（二）上市公司股份轉讓方案和內部決策文件；

（三）轉讓方基本情況及上一年度經會計師事務所審計的財務會計報告；

（五）轉讓上市公司股份對公司控制權、公司股價和資本市場的影響；

（六）財政部門規(guī)定的其他文件。

財政部門應當對轉讓方報送的材料進行認真審核，確定是否同意上市公司股份轉讓事項。

第三十三條轉讓方采取大宗交易方式轉讓上市公司股份的，股份轉讓價格不得低于該上市公司股票當天交易的加權平均價格；當日無成交的，不得低于前1個交易日的加權平均價格。

第三十四條上市公司股份轉讓完成后，轉讓方應當按照國家有關規(guī)定及時辦理國有產權登記手續(xù)。

國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇六

第五十六條　省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市的財政廳(局)可以根據本辦法，制定本地區(qū)金融企業(yè)國有資產轉讓管理實施辦法，并報財政部備案。

第五十七條國有及國有控股金融企業(yè)因依法行使債權或者擔保物權，而受償于債務人、擔保人或者第三人的非上市企業(yè)產權轉讓，比照本辦法第二章在產權交易機構進行。

國有及國有控股金融企業(yè)因依法行使債權或者擔保物權，而受償于債務人、擔保人或者第三人的上市公司股份轉讓，比照本辦法第三章的規(guī)定在證券交易系統(tǒng)中進行。

第五十八條國有及國有控股金融企業(yè)持有的國有資產涉及訴訟的，根據人民法院具有法律效力的文件，辦理相關轉讓手續(xù)。

第五十九條國有及國有控股的證券公司、基金管理公司、資產管理公司、信托公司和保險資產管理公司等金融企業(yè)出售其所持有的以自營為目的的上市公司股份按照相關規(guī)定辦理。

第六十條金融資產管理公司轉讓不良資產和債轉股股權資產的，國家相關政策另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

本辦法所稱金融資產管理公司，是指中國華融資產管理公司、中國長城資產管理公司、中國東方資產管理公司和中國信達資產管理公司。

第六十一條中國人民銀行總行所屬企業(yè)、中國投資有限責任公司（含中央匯金投資有限責任公司）、信用擔保公司以及其他金融類企業(yè)的國有資產轉讓監(jiān)督管理工作，比照本辦法執(zhí)行。

第六十二條本辦法自2009年5月1日起施行。

國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇七

第二十五條國有資產監(jiān)督管理機構決定所出資企業(yè)的國有產權轉讓。其中，轉讓企業(yè)國有產權致使國家不再擁有控股地位的，應當報本級人民政府批準。

第二十六條所出資企業(yè)決定其子企業(yè)的國有產權轉讓。其中，重要子企業(yè)的重大國有產權轉讓事項，應當報同級國有資產監(jiān)督管理機構會簽財政部門后批準。其中，涉及政府社會公共管理審批事項的，需預先報經政府有關部門審批。

第二十七條轉讓企業(yè)國有產權涉及上市公司國有股性質變化或者實際控制權轉移的，應當同時遵守國家法律、行政法規(guī)和相關監(jiān)管部門的規(guī)定。

對非上市股份有限公司國有股權轉讓管理，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十八條決定或者批準企業(yè)國有產權轉讓行為，應當審查下列書面文件：

（三）轉讓方和轉讓標的企業(yè)國有資產產權登記證；

（四）律師事務所出具的法律意見書；

（五）受讓方應當具備的基本條件；

（六）批準機構要求的其他文件。

第二十九條企業(yè)國有產權轉讓方案一般應當載明下列內容：

（一）轉讓標的企業(yè)國有產權的基本情況；

（三）轉讓標的企業(yè)涉及的、經企業(yè)所在地勞動保障行政部門審核的職工安置方案；

（四）轉讓標的企業(yè)涉及的債權、債務包括拖欠職工債務的處理方案；

轉讓企業(yè)國有產權導致轉讓方不再擁有控股地位的，應當附送經債權金融機構書面同意的相關債權債務協(xié)議、職工代表大會審議職工安置方案的決議等。

第三十條對于國民經濟關鍵行業(yè)、領域中對受讓方有特殊要求的，企業(yè)實施資產重組中將企業(yè)國有產權轉讓給所屬控股企業(yè)的國有產權轉讓，經省級以上國有資產監(jiān)督管理機構批準后，可以采取協(xié)議轉讓方式轉讓國有產權。

第三十一條企業(yè)國有產權轉讓事項經批準或者決定后，如轉讓和受讓雙方調整產權轉讓比例或者企業(yè)國有產權轉讓方案有重大變化的，應當按照規(guī)定程序重新報批。

國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇八

第三十二條在企業(yè)國有產權轉讓過程中，轉讓方、轉讓標的企業(yè)和受讓方有下列行為之一的，國有資產監(jiān)督管理機構或者企業(yè)國有產權轉讓相關批準機構應當要求轉讓方終止產權轉讓活動，必要時應當依法向人民法院提起訴訟，確認轉讓行為無效。

（一）未按本辦法有關規(guī)定在產權交易機構中進行交易的；

（六）轉讓方未按規(guī)定落實轉讓標的企業(yè)的債權債務，非法轉移債權或者逃避債務清償責任的；以企業(yè)國有產權作為擔保的，轉讓該國有產權時，未經擔保權人同意的。

（七）受讓方采取欺詐、隱瞞等手段影響轉讓方的選擇以及產權轉讓合同簽訂的；

（八）受讓方在產權轉讓競價、拍賣中，惡意串通壓低價格，造成國有資產流失的。

對以上行為中轉讓方、轉讓標的企業(yè)負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，由國有資產監(jiān)督管理機構或者相關企業(yè)按照人事管理權限給予警告，情節(jié)嚴重的，給予紀律處分，造成國有資產損失的，應當負賠償責任；由于受讓方的責任造成國有資產流失的，受讓方應當依法賠償轉讓方的經濟損失；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。

第三十三條社會中介機構在企業(yè)國有產權轉讓的審計、評估和法律服務中違規(guī)執(zhí)業(yè)的，由國有資產監(jiān)督管理機構將有關情況通報其行業(yè)主管機關，建議給予相應處罰；情節(jié)嚴重的，可要求企業(yè)不得再委托其進行企業(yè)國有產權轉讓的相關業(yè)務。

第三十四條產權交易機構在企業(yè)國有產權交易中弄虛作假或者玩忽職守，損害國家利益或者交易雙方合法權益的，依法追究直接責任人員的責任，國有資產監(jiān)督管理機構將不再選擇其從事企業(yè)國有產權交易的相關業(yè)務。

第三十五條企業(yè)國有產權轉讓批準機構及其有關人員違反本辦法，擅自批準或者在批準中以權謀私，造成國有資產流失的，由有關部門按照干部管理權限，給予紀律處分；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。

國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇九

第二十六條省級以上財政部門應當對金融企業(yè)資產評估工作進行監(jiān)督檢查，必要時可以對資產評估機構進行延伸檢查。

第二十七條省級財政部門應當于每年的3月31日前，將對本地區(qū)金融企業(yè)上一年度資產評估工作的監(jiān)督檢查情況、存在的問題及處理情況報財政部。

第二十八條省級以上財政部門應當將監(jiān)督檢查中發(fā)現的問題，及時向相關監(jiān)管部門進行通報。

國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇十

第二十九條金融企業(yè)在資產評估中有違法行為的，依照有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定處理、處罰。

第三十條金融企業(yè)違反本辦法有關規(guī)定，由財政部門責令限期改正。有下列情形之一的，由財政部門給予警告：

(一)應當進行資產評估而未進行評估的;。

(二)應當申請資產評估項目核準或者備案而未申請的;。

(三)委托沒有資產評估執(zhí)業(yè)資格的機構或者人員從事資產評估的，或者委托同一中介機構對同一經濟行為進行資產評估、審計、會計業(yè)務服務的。

第三十一條資產評估機構或者人員在金融企業(yè)資產評估中違反有關規(guī)定的，由省級以上財政部門依法進行處理、處罰。

第三十二條財政部門工作人員在資產評估監(jiān)督管理工作中濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊，或者泄漏金融企業(yè)商業(yè)秘密的，依法給予行政處分，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關。

國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇十一

第十一條非上市企業(yè)國有產權的轉讓應當在依法設立的省級以上（含省級，下同）產權交易機構公開進行，不受地區(qū)、行業(yè)、出資或者隸屬關系的限制。

第十二條國有及國有控股金融企業(yè)轉讓一級子公司的產權，應當報財政部門審批。除國家明確規(guī)定需要報國務院批準外，中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)轉讓一級子公司的產權應當報財政部審批；地方管理的金融企業(yè)國有資產轉讓的審批權限，由省級財政部門確定。

國有及國有控股金融企業(yè)一級子公司（省級分公司或者分行、金融資產管理公司辦事處）轉讓所持子公司產權，由控股（集團）公司審批。其中，涉及重要行業(yè)、重點子公司的重大國有產權轉讓，或者導致轉讓標的企業(yè)所持金融企業(yè)或者其他重點子公司控股權轉移的，應當報財政部門審批。

第十三條轉讓方應當制定轉讓方案，并按照內部決策程序交股東會或者股東大會、董事會或者其他決策部門審議，形成書面決議。

轉讓方案包括轉讓標的企業(yè)產權的基本情況、轉讓行為的論證情況、產權轉讓公告以及其他主要內容。

轉讓標的企業(yè)涉及職工安置問題的，應當按照國家有關規(guī)定辦理職工安置工作。

第十四條轉讓方應當依照國家有關規(guī)定，委托資產評估機構對轉讓標的企業(yè)的整體價值進行評估。

第十五條非上市企業(yè)國有產權轉讓需要報財政部門審批的，轉讓方應當在進場交易前報送以下材料：

（一）產權轉讓的申請書，包括轉讓原因，是否進場交易等內容；

（二）產權轉讓方案及內部決策文件；

（三）轉讓方基本情況及上一年度經會計師事務所審計的財務會計報告；

（五）轉讓方和轉讓標的企業(yè)國有資產產權證明文件；

（六）轉讓標的企業(yè)資產評估核準或者備案文件；

（七）擬選擇的產權交易機構；

（八）意向受讓方應當具備的基本條件、支付方式；

（九）律師事務所出具的法律意見書；

（十）財政部門認為必要的其他文件。

轉讓金融企業(yè)產權的，應當對是否符合相關金融監(jiān)督管理部門的規(guī)定進行說明。

第十六條從事金融企業(yè)國有產權交易活動的產權交易機構，應當符合下列基本條件：

（一）遵守有關法律、法規(guī)、規(guī)章；

（三）具有健全的內部管理制度，產權交易操作規(guī)范；

（四）能夠履行產權交易機構的職責，依法審查產權交易主體的資格和條件；

（五）連續(xù)3年沒有違法、違規(guī)記錄；

（六）按照國家有關規(guī)定公開披露產權交易信息，并能夠按要求及時向省級以上財政部門報告場內金融企業(yè)國有產權交易情況。

第十七條轉讓方在確定進場交易的產權交易機構后，應當委托該產權交易機構在省級以上公開發(fā)行的經濟或者金融類報刊和產權交易機構的網站上刊登產權轉讓公告，公開披露有關非上市企業(yè)產權轉讓信息，征集意向受讓方。

產權轉讓公告期不得少于20個工作日。

第十八條轉讓方披露的非上市企業(yè)產權轉讓信息應當包括下列內容：

（一）轉讓標的企業(yè)的基本情況；

（二）轉讓標的企業(yè)的產權構成情況；

（三）產權轉讓行為的內部決策情況；

（四）轉讓標的企業(yè)最近一期經會計師事務所審計的主要財務指標數據；

（五）轉讓標的企業(yè)資產評估核準或者備案情況；

（六）受讓方應當具備的基本條件；

（七）其他需要披露的事項。

需要按本辦法辦理審批手續(xù)的，還應當披露產權轉讓行為的批準情況。

第十九條意向受讓方一般應當具備下列條件：

（一）具有良好的財務狀況和支付能力；

（二）具有良好的商業(yè)信用；

（三）受讓方為自然人的，應當具有完全民事行為能力；

（四）國家規(guī)定的其他條件。

在不違反相關監(jiān)督管理要求和公平競爭原則下，轉讓方可以對意向受讓方的資質、商業(yè)信譽、行業(yè)準入、資產規(guī)模、經營情況、財務狀況、管理能力等提出具體要求。

第二十條在產權交易過程中，首次掛牌價格不得低于經核準或者備案的資產評估結果。

首次掛牌未能征集到意向受讓方的，轉讓方可以根據轉讓標的企業(yè)情況確定新的掛牌價格并重新公告。如新的掛牌價格低于資產評估結果的90%，應當重新報批。

第二十一條經公開征集，產生2個以上（含2個）意向受讓方時，轉讓方應當會同產權交易機構共同對意向受讓方進行資格審核，根據轉讓標的企業(yè)的具體情況采取拍賣、招投標或者國家規(guī)定的其他公開競價方式實施產權交易。

采取拍賣方式轉讓非上市企業(yè)產權的，應當按照《中華人民共和國拍賣法》及其他有關規(guī)定組織實施。

采取招投標方式轉讓非上市企業(yè)產權的，應當按照《中華人民共和國招標投標法》及其他有關規(guī)定組織實施。

第二十二條經產權交易機構公開征集只產生1個符合條件的意向受讓方時，產權轉讓可以采取場內協(xié)議轉讓方式進行，但轉讓價格不得低于掛牌價格。

采取場內協(xié)議轉讓方式的，轉讓方應當與受讓方進行充分協(xié)商，依法妥善處理轉讓中所涉及的相關事項后，簽訂產權轉讓協(xié)議（合同，下同）。

第二十三條確定受讓方后，轉讓方應當與受讓方簽訂產權轉讓協(xié)議。

轉讓協(xié)議應當包括下列內容：

（一）轉讓與受讓雙方的名稱與住所；

（二）轉讓標的企業(yè)產權的基本情況；

（三）轉讓方式、轉讓價格、價款支付時間和方式及付款條件；

（四）產權交割事項；

（五）轉讓涉及的有關稅費負擔；

（六）協(xié)議爭議的解決方式；

（七）協(xié)議各方的違約責任；

（八）協(xié)議變更和解除的條件；

（九）轉讓和受讓雙方認為必要的其他條款。

第二十四條轉讓方應當按照產權轉讓協(xié)議的約定及時收取產權轉讓的全部價款，轉讓價款原則上應當采取貨幣性資產一次性收取。如金額較大、一次付清確有困難的。，可以約定分期付款方式，但分期付款期限不得超過1年。

采用分期付款方式的，受讓方首期付款不得低于總價款的30%，并在協(xié)議生效之日起5個工作日內支付；其余款項應當辦理合法的價款支付保全手續(xù)，并按同期金融機構基準貸款利率向轉讓方支付分期付款期間利息。在全部轉讓價款支付完畢前或者未辦理價款支付保全手續(xù)前，轉讓方不得申請辦理國有產權登記和工商變更登記手續(xù)。

受讓方以非貨幣性資產支付產權轉讓價款的，轉讓方應當按照有關規(guī)定委托資產評估機構進行資產評估，確定非貨幣性資產的價值。

第二十五條財政部門應當對轉讓方報送的材料進行認真審核，確定是否批準相關產權轉讓事項。

轉讓事項經批準后，如轉讓和受讓雙方調整產權轉讓比例或者產權轉讓方案有重大變化，造成與批準事項不符的，應當按照規(guī)定程序重新報批。

第二十六條非上市企業(yè)產權轉讓過程中涉及國有土地（海域）使用權、探礦權、采礦權的，應當按照國家有關規(guī)定另行辦理相關手續(xù)。

第二十七條非上市企業(yè)產權轉讓完成后，轉讓和受讓雙方應當憑產權交易機構出具的產權交易憑證，按照國家有關規(guī)定及時辦理相關國有產權登記手續(xù)。

國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇十二

(二)經縣級以上人民政府批準的其他涉及國有資產產權變動的經濟行為。

中央金融企業(yè)資產評估項目報財政部核準。地方金融企業(yè)資產評估項目報本級財政部門核準。

第十二條需要核準的資產評估項目，金融企業(yè)應當在資產評估前向財政部門報告下列情況：

(一)相關經濟行為的批準情況;。

(二)評估基準日的選擇情況;。

(四)資產評估機構的選擇情況;。

(五)資產評估的進度安排情況。

第十三條對資產評估機構出具的評估報告，金融企業(yè)應當逐級上報審核，自評估基準日起8個月內向財政部門提出資產評估項目核準申請。

(四)資產評估報告及電子文檔;。

(五)按照規(guī)定應當進行審計的審計報告。

擬在境外和香港特別行政區(qū)上市的，還應當報送符合相關規(guī)定的資產評估報告。

第十五條財政部門收到核準申請后，對申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當在5個工作日內書面一次性告知申請人需要補正的全部內容。對申請材料齊全、符合法定形式，或者申請人按照要求全部補正申請材料的應當受理。

受理申請或者不予受理申請，應當向申請人出具注明日期的書面憑證(見附件2)。

第十六條財政部門受理申請后，應當對申請材料進行審查。申請材料符合下列要求的，財政部門應當組織專家對資產評估報告進行評審：

(二)資產評估基準日的選擇適當;。

(四)資產評估范圍與經濟行為批準文件確定的資產范圍一致;。

(五)資產評估程序符合相關評估準則的規(guī)定;。

(六)資產評估報告的有效期已明示;。

(七)委托方和提供資料的相關當事方已就所提供的資產權屬證明文件及其他資料的真實性、合法性和完整性做出承諾。

財政部門應當在受理申請后的20個工作日內作出是否予以核準的書面決定。作出不予核準的書面決定的，應當說明理由。

組織專家評審所需時間不計算在前款規(guī)定的期限內。

第十七條除本辦法第十一條第一款規(guī)定的經濟行為以外的其他經濟行為，應當進行資產評估的，資產評估項目實行備案。

第十八條中央直接管理的金融企業(yè)資產評估項目報財政部備案。中央直接管理的金融企業(yè)子公司、省級分公司或分行、金融資產管理公司辦事處賬面資產總額大于或者等于5000萬元人民幣的資產評估項目，由中央直接管理的金融企業(yè)審核后報財政部備案。中央直接管理的金融企業(yè)子公司、省級分公司或分行、金融資產管理公司辦事處賬面資產總額小于5000萬元人民幣的資產評估項目，以及下屬公司、銀行地(市、縣)級支行的資產評估項目，報中央直接管理的金融企業(yè)備案。

地方金融企業(yè)資產評估項目備案，由省級財政部門根據本地區(qū)實際情況具體確定。

第十九條對資產評估機構出具的評估報告，金融企業(yè)應當逐級上報審核，自評估基準日起9個月內向財政部門(或者金融企業(yè))提出資產評估項目備案申請。

(三)資產評估報告及電子文檔;。

(四)按照規(guī)定應當進行審計的審計報告。

第二十一條財政部門(或者金融企業(yè))收到備案材料后，應當在20個工作日內決定是否辦理備案手續(xù)。

對材料齊全、符合下列要求的，財政部門(或者金融企業(yè))應當辦理備案手續(xù)，并將資產評估項目備案表退資產占有企業(yè)和報送企業(yè)留存：

(二)資產評估范圍與經濟行為批準文件確定的資產范圍一致;。

(三)資產評估程序符合相關評估準則的規(guī)定;。

(四)委托方和提供資料的相關當事方已就所提供的資產權屬證明文件及其他資料的真實性、合法性和完整性做出承諾。

對材料不齊全或者不符合上述要求的，財政部門(或者金融企業(yè))不予辦理備案手續(xù)，并書面說明理由。

必要時財政部門(或者金融企業(yè))可以組織有關專家進行評審。組織專家評審所需時間不計算在本條第一款規(guī)定的期限內。

第二十二條涉及多個產權投資主體的，按照金融企業(yè)國有股最大股東的財務隸屬關系申請核準或者備案。國有股東持股比例相等的，經協(xié)商可以委托其中一方按照其財務隸屬關系申請核準或者備案。

申請核準或者備案的金融企業(yè)應當及時將核準或者備案情況告知產權投資主體。

第二十三條財政部門準予資產評估項目核準文件和經財政部門(或者金融企業(yè))備案的資產評估項目備案表是金融企業(yè)辦理產權登記、股權設置和產權轉讓等相關手續(xù)的必備材料。

第二十四條金融企業(yè)發(fā)生與資產評估相對應的經濟行為時，應當以經核準或者備案的資產評估結果為作價參考依據。當交易價格與資產評估結果相差10%以上時，應當就差異原因向財政部門(或者金融企業(yè))作出書面說明。

國有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇十三

第一條為了規(guī)范國有金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度，健全激勵約束機制，完善社會保障體系，促進國有金融企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據《金融企業(yè)財務規(guī)則》等有關規(guī)定，制定本辦法。

第二條中華人民共和國境內依法設立的國有及國有控股金融企業(yè)(以下簡稱金融企業(yè))，適用本辦法。

金融企業(yè)包括下列各類企業(yè)：

(一)執(zhí)業(yè)需取得銀行業(yè)務許可證的政策性銀行、郵政儲蓄銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、信用社、新型農村金融機構、信托公司、金融租賃公司、金融資產管理公司和財務公司等。

(二)執(zhí)業(yè)需取得保險業(yè)務許可證的各類保險企業(yè)。

(三)執(zhí)業(yè)需取得證券許可證的證券公司、期貨公司和基金管理公司等。

(四)各類金融控股公司、信用擔保公司。

(五)人民銀行和金融監(jiān)管部門所屬的從事與金融業(yè)務相關的企業(yè)。

第三條本辦法所稱企業(yè)年金，是指在國家政策指導下，金融企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎上，自愿建立的補充養(yǎng)老保險制度。

金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度，應當遵循下列原則：

(一)保障與激勵相結合。建立企業(yè)年金制度，應當在為企業(yè)退休職工提供基本生活保障的基礎上，發(fā)揮企業(yè)年金的激勵作用，將其作為健全薪酬福利制度和激勵機制的重要方式，實現保障性與激勵性的有機結合。

(二)公平與效率相結合。建立企業(yè)年金制度，應當按照“公開、公平、公正”的原則，擴大企業(yè)年金覆蓋面，保障符合條件、自愿參加的全體職工，并根據發(fā)展戰(zhàn)略、收入分配制度、人力資源策略、職工貢獻程度等因素，探索建立多層次的企業(yè)年金保障體系，促進企業(yè)經濟效益增長。

(三)出資人、企業(yè)和職工利益相結合。建立企業(yè)年金制度，應當統(tǒng)籌兼顧出資人、企業(yè)和職工的利益，結合企業(yè)自身實際情況，正確處理當期與長遠的關系，依法保障職工權益，切實維護出資人利益，推動企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，促進國有資產保值增值。

第五條金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度，應當依法參加基本養(yǎng)老保險并履行繳費義務。企業(yè)年金方案應當按照規(guī)定經集體協(xié)商確定，并提交職工大會或者職工代表大會審議通過。

第六條金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度，應當具備相應的經濟能力，并符合下列條件：

(一)實現稅后盈利(含補貼)，其中，集團控股類金融企業(yè)母公司以合并報表歸屬于母公司的凈利潤為準。

(二)具有較好的風險管控能力，資本充足率、償付能力充足率、凈資本負債率等風險管控指標滿足行業(yè)監(jiān)管規(guī)定。政策性金融企業(yè)可以參照財政部績效評價有關規(guī)定，對相關指標進行適當調整。

(三)具備相應的財務承受能力，不得因實行企業(yè)年金制度出現虧損，影響金融企業(yè)長遠發(fā)展。

前款規(guī)定的相關財務數據，以金融企業(yè)經審計的最近一個會計年度財務數據(按照國內會計準則)為準。

第七條金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度，應當具有合格的考核評價結果，并符合下列條件：

(一)完成年度經營目標。已改制的金融企業(yè)，經營目標按照公司治理程序確定;未改制的金融企業(yè)，經營目標按照相關規(guī)定確定。

(二)績效評價合格。金融企業(yè)根據財政部有關規(guī)定需要進行績效評價的，其績效評價類型應當達到中級(cc)以上。

前款規(guī)定的考核評價結果，以金融企業(yè)最近一個會計年度的考核評價結果為準。

第八條金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度后，應當按照下列規(guī)定，相應修改、中止或者終止企業(yè)年金方案：

(一)金融企業(yè)某一會計年度虧損或者連續(xù)兩個會計年度未滿足建立企業(yè)年金條件，應當按照規(guī)定及時修改企業(yè)年金方案，適當降低企業(yè)繳費標準。

(二)金融企業(yè)連續(xù)兩個會計年度虧損或者連續(xù)三個會計年度未滿足建立企業(yè)年金條件，應當按照規(guī)定中止企業(yè)年金方案。

(三)金融企業(yè)可以在上列規(guī)定的基礎上，根據企業(yè)年金方案的相關規(guī)定，修改、中止或者終止企業(yè)年金方案。

第九條金融企業(yè)修改、中止企業(yè)年金方案后，如再次滿足建立企業(yè)年金制度的條件，可以恢復企業(yè)年金方案。

第十條金融企業(yè)不得以任何名義，對建立企業(yè)年金制度之前的年度進行補繳。

第十一條金融企業(yè)應當統(tǒng)籌規(guī)劃設計企業(yè)年金方案。

集團控股類金融企業(yè)應當根據各子公司的實際情況分步實施企業(yè)年金方案，各子公司之間的繳費水平，應當根據自身發(fā)展階段與經濟效益狀況等因素合理確定，不得互相攀比。

第十二條企業(yè)年金所需費用由金融企業(yè)和職工個人共同繳納，繳費總額根據國家有關規(guī)定執(zhí)行。

金融企業(yè)應當根據其發(fā)展戰(zhàn)略、經營狀況、人員費用等因素，合理確定企業(yè)年金繳費水平，并按照規(guī)定適時調整。

第十三條金融企業(yè)建立企業(yè)年金初期，職工個人繳納部分原則上不得低于企業(yè)繳費部分(不含本辦法規(guī)定的補償性繳費)的25%，以后年度逐步提高。

在職工和金融企業(yè)協(xié)商一致的前提下，允許部分職工結合實際，適當提高個人繳費比例。

第十四條金融企業(yè)年金繳費在沖減職工福利費結余后列入成本(費用)，但金融企業(yè)每年列支成本(費用)的企業(yè)年金費用不得超過本企業(yè)上年度職工工資總額的5%。

第十五條金融企業(yè)應當統(tǒng)籌做好企業(yè)年金與其他養(yǎng)老福利制度的銜接。對于參加企業(yè)年金方案時距其退休時間相對較短的人員(以下簡稱中人)，金融企業(yè)可在規(guī)定比例內采取過渡期補償性繳費、一次性補償等適當方式(以下簡稱補償性繳費)，實現新老制度的平穩(wěn)過渡。

過渡期補償性繳費，是指金融企業(yè)設置一定的過渡期，在此期間對中人給予的補償性企業(yè)年金繳費;一次性補償，是指金融企業(yè)對中人一次性給予的補償性企業(yè)年金繳費。

補償性繳費應當建立在集體協(xié)商的基礎上，主要用于統(tǒng)籌建立企業(yè)年金制度前后養(yǎng)老福利政策的銜接，不得變相提高待遇。

補償性繳費由金融企業(yè)結合實際確定，并納入企業(yè)年金方案履行相關程序。

第十六條金融企業(yè)應當根據職工貢獻、工作年限、崗位責任、考核結果等因素，合理確定企業(yè)繳費劃入個人賬戶的比例，適當向關鍵崗位和優(yōu)秀人才傾斜。

企業(yè)繳費應當按照規(guī)定劃入職工企業(yè)年金個人賬戶，當期劃入負責人個人賬戶的最高額(不含補償性繳費)，原則上不得超過該金融企業(yè)人均水平的5倍。

前款所稱負責人的范圍，按照財政部關于金融企業(yè)負責人薪酬管理等有關規(guī)定執(zhí)行。

第十七條金融企業(yè)應當合理確定企業(yè)繳費劃入個人賬戶的部分及其權益完全歸屬于職工個人的歸屬期，切實維護職工的合法權益。

企業(yè)年金方案終止時，金融企業(yè)應當與職工按照集體協(xié)商制度，確定尚未完全歸屬職工個人的企業(yè)年金的處理方式。

第十八條鼓勵金融企業(yè)職工退休后，分期領取企業(yè)年金。

金融企業(yè)職工在達到國家規(guī)定的退休年齡時，可以按照規(guī)定。

從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次性或者定期領取企業(yè)年金。

在職工出境定居、死亡及符合有關規(guī)定的情形下，可以按照規(guī)定一次性領取企業(yè)年金。

第十九條金融企業(yè)原則上應當選擇符合國家規(guī)定的法人受托機構作為企業(yè)年金基金的受托人。

有條件的大型金融企業(yè)可以成立企業(yè)年金理事會，作為企業(yè)年金基金的受托人，并在企業(yè)年金方案中進行說明。

金融企業(yè)年金理事會應當符合國家有關要求，并按照規(guī)定認真履行受托管理職責。

第二十條金融企業(yè)應當監(jiān)督受托人按照“公開、公平、公正”的原則，擇優(yōu)選擇經國家有關部門認定的機構管理運營企業(yè)年金，明確與企業(yè)年金基金管理運營主體的職責及運作規(guī)則。

金融企業(yè)應當通過受托人建立對管理運營機構的動態(tài)考核評價機制，根據評估情況調整管理運營機構。

金融企業(yè)應當按照國有金融資產分級管理的原則，將選擇的管理運營機構向同級財政部門報告。

第二十一條企業(yè)年金基金受托人應當于年度結束后60日內，向職工大會或者職工代表大會報告企業(yè)年金管理、運營情況。

金融企業(yè)應當于年度結束后90日內，按照國有金融資產分級管理的原則，將企業(yè)年金的運作情況向同級財政部門報告。

第二十二條金融企業(yè)應當成立由相關部門和職工代表組成的企業(yè)年金管理委員會，加強對金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度的組織指導。

第二十三條金融企業(yè)應當按照本辦法規(guī)定，將企業(yè)年金方案履行內部法定程序或者報財政部門審核后，報相關部門備案。

第二十四條中央管理的金融企業(yè)及其重要一級控股子公司建立企業(yè)年金制度，已實行股份制改革的應當履行金融企業(yè)公司治理程序，未改制的應當報財政部審核。其他子公司建立企業(yè)年金制度，應當履行其內部法定程序。金融企業(yè)應當于每年度結束后90日內，將該年度建立企業(yè)年金情況報告財政部。

前款所稱重要一級控股子公司是指，總資產、凈資產、營業(yè)收入、營業(yè)利潤等四項財務指標之一達到母公司合并口徑對應財務指標10%以上的一級控股子公司，以及經金融企業(yè)內部法定程序確定的其他重要一級控股子公司。

第二十五條地方管理的金融企業(yè)及其控股子公司，應當將其企業(yè)年金方案履行公司治理程序或者報地方財政部門審核，具體程序由省級財政部門確定。

第二十六條金融企業(yè)中止、終止企業(yè)年金方案，應當履行內部法定程序，并按照分級管理的原則，及時向同級財政部門報告。

金融企業(yè)修改、恢復企業(yè)年金方案，應當按照建立企業(yè)年金制度的規(guī)定，履行相應程序。

第五章附則。

第二十七條中國投資有限責任公司執(zhí)行本辦法。非國有金融企業(yè)參照執(zhí)行本辦法。

第二十八條本辦法施行之前已經建立企業(yè)年金制度以及以企業(yè)年金名義購買商業(yè)保險的金融企業(yè)，應當按照國家有關政策和本辦法規(guī)定，規(guī)范和完善企業(yè)年金方案。

第二十九條本辦法自印發(fā)之日起施行，財政部此前發(fā)布的有關金融企業(yè)年金規(guī)定與本辦法規(guī)定不一致的，以本辦法為準。