經(jīng)歷豐富的人一定會(huì)寫(xiě)好一份總結(jié)，因?yàn)榭偨Y(jié)是對(duì)過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的反思?？偨Y(jié)應(yīng)該有一個(gè)清晰的結(jié)構(gòu)，包括問(wèn)題的陳述、原因的分析和解決方案的提出。請(qǐng)大家看看下面這些范例，或許能夠提供一些啟示。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇一

第一條為規(guī)范企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，加強(qiáng)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易的監(jiān)督管理，促進(jìn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)的合理流動(dòng)、國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，防止企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)流失，根據(jù)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》和國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、持有國(guó)有資本的企業(yè)（以下統(tǒng)稱(chēng)轉(zhuǎn)讓方）將所持有的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓給境內(nèi)外法人、自然人或者其他組織（以下統(tǒng)稱(chēng)受讓方）的活動(dòng)適用本辦法。

本辦法所稱(chēng)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)，是指國(guó)家對(duì)企業(yè)以各種形式投入形成的權(quán)益、國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)各種投資所形成的應(yīng)享有的權(quán)益，以及依法認(rèn)定為國(guó)家所有的其他權(quán)益。

第三條企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)和政策規(guī)定，有利于國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，促進(jìn)國(guó)有資本優(yōu)化配置，堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正的原則，保護(hù)國(guó)家和其他各方合法權(quán)益。

第四條企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開(kāi)進(jìn)行，不受地區(qū)、行業(yè)、出資或者隸屬關(guān)系的限制。國(guó)家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第五條企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采取拍賣(mài)、招投標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓以及國(guó)家法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式進(jìn)行。

第六條轉(zhuǎn)讓的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清晰。權(quán)屬關(guān)系不明確或者存在權(quán)屬糾紛的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)不得轉(zhuǎn)讓。被設(shè)置為擔(dān)保物權(quán)的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑧?yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定。

第七條國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的監(jiān)督管理工作。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇二

第一條為了加強(qiáng)對(duì)金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估的監(jiān)督管理，規(guī)范金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估行為，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)所有者合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立，并占有國(guó)有資產(chǎn)的金融企業(yè)、金融控股公司、擔(dān)保公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)金融企業(yè))的資產(chǎn)評(píng)估，適用本辦法。

金融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)處置評(píng)估另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第三條縣級(jí)以上人民政府財(cái)政部門(mén)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)財(cái)政部門(mén))按照統(tǒng)一政策、分級(jí)管理的原則，對(duì)本級(jí)金融企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估工作進(jìn)行監(jiān)督管理。

上級(jí)財(cái)政部門(mén)對(duì)下級(jí)財(cái)政部門(mén)監(jiān)督管理金融企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

第四條資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章，以及資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則和執(zhí)業(yè)規(guī)范，對(duì)評(píng)估報(bào)告的合法性、真實(shí)性和合理性負(fù)責(zé)，并承擔(dān)責(zé)任。

資產(chǎn)評(píng)估委托方和提供資料的相關(guān)當(dāng)事方，應(yīng)當(dāng)對(duì)所提供資料的真實(shí)性、合法性和完整性負(fù)責(zé)。

第五條金融企業(yè)不得委托同一中介機(jī)構(gòu)對(duì)同一經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估、審計(jì)、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)服務(wù)。金融企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人與中介機(jī)構(gòu)存在可能影響公正執(zhí)業(yè)的利害關(guān)系時(shí)，應(yīng)當(dāng)予以回避。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇三

第一條為統(tǒng)一規(guī)范金融企業(yè)非上市國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易行為，促進(jìn)國(guó)有金融資產(chǎn)有序流轉(zhuǎn)，根據(jù)《金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》(財(cái)政部令第54號(hào))、《財(cái)政部關(guān)于貫徹落實(shí)金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法有關(guān)事項(xiàng)的通知》(財(cái)金[2019]178號(hào))等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)則。

第二條本規(guī)則所稱(chēng)金融企業(yè)，包括所有獲得金融業(yè)務(wù)許可證的企業(yè)、金融控股公司、擔(dān)保公司以及其他金融類(lèi)企業(yè)。

本規(guī)則所稱(chēng)非上市國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易，是指縣級(jí)以上(含縣級(jí)，下同)人民政府財(cái)政部門(mén)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)財(cái)政部門(mén))、縣級(jí)以上人民政府或者財(cái)政部門(mén)的授權(quán)投資主體、國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)(以下統(tǒng)稱(chēng)轉(zhuǎn)讓方)，在履行內(nèi)部決策和主管部門(mén)或控股公司批準(zhǔn)程序后，通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)發(fā)布產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息、公開(kāi)掛牌轉(zhuǎn)讓所持非上市國(guó)有金融企業(yè)產(chǎn)權(quán)(包括金融類(lèi)和非金融類(lèi))的活動(dòng)。

第四條各省級(jí)財(cái)政部門(mén)確定的承擔(dān)金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的省級(jí)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu))適用本規(guī)則。

產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)則要求，建立信息管理系統(tǒng)，定期向省級(jí)以上財(cái)政部門(mén)報(bào)送信息，妥善保管產(chǎn)權(quán)交易檔案，自覺(jué)接受政府相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督，加強(qiáng)行業(yè)自律管理，維護(hù)市場(chǎng)秩序，保證產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)的正常進(jìn)行。

第二章受理轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)。

第五條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在工作場(chǎng)所內(nèi)和信息發(fā)布平臺(tái)上公告轉(zhuǎn)讓方轉(zhuǎn)讓金融企業(yè)非上市國(guó)有產(chǎn)權(quán)所需要提交的相關(guān)材料和交易程序。實(shí)行會(huì)員制的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)公布經(jīng)紀(jì)會(huì)員公司的名單，供轉(zhuǎn)讓方選擇。

第六條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)承擔(dān)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)的受理工作。對(duì)已履行內(nèi)部決策和主管部門(mén)或控股公司批準(zhǔn)程序，且提交材料齊全的轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以受理，并進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)，建立完整的項(xiàng)目受理、審理和流轉(zhuǎn)體系。

第七條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立轉(zhuǎn)讓信息公告的審核制度，對(duì)涉及轉(zhuǎn)讓標(biāo)的信息披露的準(zhǔn)確性和完整性、交易條件、受讓方資格條件設(shè)置的公平性與合理性、競(jìng)價(jià)方式的選擇等內(nèi)容進(jìn)行審核。對(duì)符合信息公告要求的，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向轉(zhuǎn)讓方出具書(shū)面受理通知;對(duì)不符合信息公告要求的，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)書(shū)面告知轉(zhuǎn)讓方。

按照金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理和金融行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定，需經(jīng)有關(guān)部門(mén)審批的轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，由轉(zhuǎn)讓方在轉(zhuǎn)讓信息公告前履行報(bào)批手續(xù)。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)明確轉(zhuǎn)讓標(biāo)的基本情況、交易條件、受讓方資格條件、交易方式的選擇、交易保證金的設(shè)置、對(duì)產(chǎn)權(quán)交易有重大影響的相關(guān)信息等內(nèi)容。轉(zhuǎn)讓方對(duì)所提交材料的真實(shí)性、有效性和完整性負(fù)責(zé)。

第八條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告應(yīng)當(dāng)明確轉(zhuǎn)讓方和轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)基本情況。包括但不限于：

(一)轉(zhuǎn)讓方、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)及委托會(huì)員經(jīng)紀(jì)公司的名稱(chēng);。

(三)轉(zhuǎn)讓方的單位性質(zhì)，及其持有轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)出資比例;。

(四)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)出資人構(gòu)成情況;。

(七)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的相關(guān)內(nèi)部決策及批準(zhǔn)情況。

第九條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告應(yīng)當(dāng)明確需要受讓方接受的主要交易條件。包括但不限于：

(一)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的產(chǎn)權(quán)的掛牌價(jià)格;。

(三)其他可能涉及產(chǎn)權(quán)變更和債權(quán)債務(wù)處置的要求。

第十條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告可以明確轉(zhuǎn)讓方根據(jù)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的實(shí)際情況設(shè)置的受讓方資格條件，包括行業(yè)準(zhǔn)入、主體資格、管理能力、經(jīng)營(yíng)狀況、資產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況和商業(yè)信譽(yù)等，但不得出現(xiàn)具有明確指向性或者違反公平競(jìng)爭(zhēng)原則的內(nèi)容。

轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)為金融企業(yè)的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)根據(jù)金融行業(yè)準(zhǔn)入要求，明確受讓方條件。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)按照金融監(jiān)管部門(mén)的要求，對(duì)受讓方行業(yè)準(zhǔn)入條件進(jìn)行審核。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要時(shí)，可以要求轉(zhuǎn)讓方對(duì)確定受讓方資格條件的判斷標(biāo)準(zhǔn)提供政策依據(jù)、書(shū)面解釋或者說(shuō)明，并在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告中一并公布。

第十一條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告應(yīng)明確轉(zhuǎn)讓方對(duì)產(chǎn)權(quán)交易有重大影響的相關(guān)信息。包括但不限于：

(一)審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告有無(wú)保留意見(jiàn)或者重要提示;。

(二)資產(chǎn)評(píng)估基準(zhǔn)日后，發(fā)生的影響轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和價(jià)值變動(dòng)的情況;。

(四)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)其他股東是否同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)欠穹艞墐?yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。

第十二條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告中應(yīng)當(dāng)明確，在征集到兩個(gè)及兩個(gè)以上符合條件的意向受讓方時(shí)，采用何種公開(kāi)競(jìng)價(jià)交易方式確定受讓方。選擇招投標(biāo)方式的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露評(píng)標(biāo)方法和標(biāo)準(zhǔn)。

第十三條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告中應(yīng)當(dāng)明確交易保證金的交納和處置方式。

第三章發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息。

第十四條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)和轉(zhuǎn)讓方，應(yīng)當(dāng)將產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息在轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)注冊(cè)地，或者轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)重大資產(chǎn)所在地和產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)所在地省級(jí)以上公開(kāi)發(fā)行的經(jīng)濟(jì)金融類(lèi)或者綜合類(lèi)報(bào)刊、產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站和金融企業(yè)網(wǎng)站上進(jìn)行公告。

第十五條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告的期限。首次信息公告的期限應(yīng)當(dāng)不少于20個(gè)工作日，并以在省級(jí)以上報(bào)刊的首次信息公告之日為起始日。

第十六條信息公告期按工作日計(jì)算，遇法定節(jié)假日以政府相關(guān)部門(mén)公告的實(shí)際工作日為準(zhǔn)。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站發(fā)布信息公告的日期不應(yīng)晚于報(bào)刊公告的日期。

第十七條信息公告期間不得擅自變更產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告中公布的內(nèi)容和條件。因特殊原因確需變更信息公告內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)由產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)出具文件，由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在原信息發(fā)布渠道進(jìn)行公告，并重新計(jì)算公告期。

第十八條在規(guī)定的公告期限內(nèi)未征集到符合條件的意向受讓方，且不變更信息公告內(nèi)容的，經(jīng)轉(zhuǎn)讓方同意，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可以按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告的約定，延長(zhǎng)信息公告期限，每次延長(zhǎng)期限應(yīng)當(dāng)不少于5個(gè)工作日。未在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告中明確延長(zhǎng)信息公告期限的，信息公告到期自行終結(jié)。

第十九條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓首次信息公告時(shí)的掛牌價(jià)格不得低于經(jīng)備案或者核準(zhǔn)的轉(zhuǎn)讓標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果。如在規(guī)定的公告期限內(nèi)未征集到意向受讓方，轉(zhuǎn)讓方可以在不低于評(píng)估結(jié)果90%的范圍內(nèi)設(shè)定新的掛牌價(jià)格并重新公告。如果新的掛牌價(jià)格擬低于評(píng)估結(jié)果90%的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在重新履行報(bào)批手續(xù)后，設(shè)定新的掛牌價(jià)格并進(jìn)行公告。

在轉(zhuǎn)讓方確定掛牌價(jià)格前，有條件的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可提供第三方盡職調(diào)查和詢(xún)價(jià)服務(wù)，促進(jìn)轉(zhuǎn)讓交易。

第二十條信息公告期間出現(xiàn)影響交易活動(dòng)正常進(jìn)行的情形，或者有關(guān)當(dāng)事人提出中止信息公告書(shū)面申請(qǐng)和有關(guān)材料后，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可以作出中止信息公告的決定。

第二十一條信息公告的中止期限由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況設(shè)定，一般不超過(guò)1個(gè)月。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在中止期間對(duì)相關(guān)的申請(qǐng)事由或者爭(zhēng)議事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，也可轉(zhuǎn)請(qǐng)相關(guān)部門(mén)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，及時(shí)作出恢復(fù)或者終止信息公告的決定。如恢復(fù)信息公告，累計(jì)公告期不得少于20個(gè)工作日，且繼續(xù)公告的期限不得少于10個(gè)工作日。

第二十二條信息公告期間出現(xiàn)致使交易活動(dòng)無(wú)法按照規(guī)定程序正常進(jìn)行的情形，經(jīng)當(dāng)事人書(shū)面申請(qǐng)，并經(jīng)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)調(diào)查核實(shí)后，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可以作出終止信息公告的決定。

產(chǎn)權(quán)交易中出現(xiàn)中止、恢復(fù)、終止情形的，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在原公告報(bào)刊和網(wǎng)站上進(jìn)行公告。

第四章登記意向受讓方。

第二十三條在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告期限內(nèi)，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為意向受讓方查閱轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的信息材料以及相關(guān)政策法規(guī)給予便利，并提示其根據(jù)行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)自身是否符合要求進(jìn)行確認(rèn)。

第二十四條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)意向受讓方進(jìn)行登記，并對(duì)意向受讓方提交的申請(qǐng)及材料是否符合信息公告中的要求進(jìn)行審核，并出具資格初審意見(jiàn)書(shū)。對(duì)于轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)為金融企業(yè)的，應(yīng)重點(diǎn)審核意向受讓方是否符合金融監(jiān)管部門(mén)的市場(chǎng)準(zhǔn)入要求。

第二十五條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)在信息公告期滿(mǎn)后5個(gè)工作日內(nèi)將意向受讓方的情況及其資格初審意見(jiàn)書(shū)告知轉(zhuǎn)讓方，并要求其在收到資格初審意見(jiàn)書(shū)后5個(gè)工作日內(nèi)予以書(shū)面回復(fù)。逾期未予回復(fù)的，視為同意產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)作出的資格確認(rèn)意見(jiàn)。

如對(duì)受讓方資格條件存有異議，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)書(shū)面說(shuō)明理由。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可就有關(guān)事項(xiàng)與轉(zhuǎn)讓方進(jìn)行協(xié)商，必要時(shí)可征詢(xún)主管財(cái)政部門(mén)、金融行業(yè)監(jiān)管部門(mén)和政府其他社會(huì)公共管理部門(mén)的意見(jiàn)。

第二十六條經(jīng)征詢(xún)轉(zhuǎn)讓方意見(jiàn)后，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式將資格確認(rèn)結(jié)果告知意向受讓方，并抄送轉(zhuǎn)讓方。

第二十七條通過(guò)資格確認(rèn)的意向受讓方，在事先確定的時(shí)限內(nèi)，向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)交納交易保證金(以保證金到達(dá)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)指定賬戶(hù)時(shí)間為準(zhǔn))后獲得參與競(jìng)價(jià)交易資格。逾期未交納保證金的，視為放棄受讓意向。

第五章組織交易簽約。

第二十八條產(chǎn)生兩個(gè)及以上獲得參與競(jìng)價(jià)交易資格意向受讓方的，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照公告披露的競(jìng)價(jià)方式組織實(shí)施公開(kāi)競(jìng)價(jià);只產(chǎn)生一個(gè)符合條件的意向受讓方的，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)組織交易雙方根據(jù)掛牌價(jià)格與意向受讓方報(bào)價(jià)孰高原則簽訂產(chǎn)權(quán)交易協(xié)議。涉及轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)其他股東依法在同等條件下行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的，按照有關(guān)法律規(guī)定執(zhí)行。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)為其在場(chǎng)內(nèi)行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)提供必要的服務(wù)。

第二十九條公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式包括拍賣(mài)、招投標(biāo)、網(wǎng)絡(luò)競(jìng)價(jià)以及國(guó)家規(guī)定的其他公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式。為提高競(jìng)價(jià)率，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)和轉(zhuǎn)讓方可以共同設(shè)計(jì)交易競(jìng)價(jià)方案。

在設(shè)計(jì)交易競(jìng)價(jià)方案時(shí)，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)，不得采取發(fā)放信托產(chǎn)品等方式將交易產(chǎn)品拆分為均等份額，形成標(biāo)準(zhǔn)化交易單位，公開(kāi)向超過(guò)200人以上的非特定對(duì)象轉(zhuǎn)讓;不得采取集中競(jìng)價(jià)等標(biāo)準(zhǔn)化的連續(xù)交易方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。

第三十條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在確定受讓方后的次日起3個(gè)工作日內(nèi)，組織交易雙方簽訂產(chǎn)權(quán)交易協(xié)議。

第三十一條產(chǎn)權(quán)交易協(xié)議包括但不限于：

(一)產(chǎn)權(quán)交易雙方的名稱(chēng)與住所;。

(二)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)產(chǎn)權(quán)的基本情況;。

(三)轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、價(jià)款支付時(shí)間和方式及付款條件;。

(四)產(chǎn)權(quán)交割方式;。

(五)轉(zhuǎn)讓涉及的有關(guān)稅費(fèi)負(fù)擔(dān);。

(六)協(xié)議的生效條件;。

(七)協(xié)議爭(zhēng)議的解決方式;。

(八)協(xié)議各方的違約責(zé)任;。

(九)協(xié)議變更和解除的條件;。

(十)轉(zhuǎn)讓方和受讓方認(rèn)為必要的其他條款。

第三十二條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告，參考交易結(jié)果，對(duì)產(chǎn)權(quán)交易協(xié)議進(jìn)行審核。

第三十三條產(chǎn)權(quán)交易涉及政府社會(huì)公共管理和金融行業(yè)監(jiān)督管理事項(xiàng)，如行業(yè)準(zhǔn)入資格審查、反壟斷審查等情形，相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的文件為產(chǎn)權(quán)交易協(xié)議的生效條件。交易雙方應(yīng)當(dāng)將產(chǎn)權(quán)交易協(xié)議及相關(guān)材料報(bào)政府相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具政府相關(guān)部門(mén)審批所需的交易證明文件。

第六章結(jié)算交易資金。

第三十四條產(chǎn)權(quán)交易資金包括交易保證金和產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款，一般以人民幣為計(jì)價(jià)單位。

產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)實(shí)行交易資金統(tǒng)一進(jìn)場(chǎng)結(jié)算制度，開(kāi)設(shè)獨(dú)立的資金結(jié)算賬戶(hù)，組織收付產(chǎn)權(quán)交易資金。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立資金“防火墻”，制定交易資金管理制度，確保交易資金安全，支付及時(shí)，不得挪用。

第三十五條受讓方應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易協(xié)議約定的期限內(nèi)，將產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款劃入到產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的結(jié)算賬戶(hù)。受讓方交納的交易保證金可按照相關(guān)約定轉(zhuǎn)為產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款。轉(zhuǎn)讓價(jià)款原則上應(yīng)當(dāng)采取貨幣性資產(chǎn)一次性收取。如金額較大、一次付清確有困難的，可以在交易協(xié)議中約定分期付款方式，但分期付款期限不得超過(guò)1年。

采用分期付款方式的，受讓方首期付款不得低于總價(jià)款的30%，并在協(xié)議生效之日起5個(gè)工作日內(nèi)支付。

受讓方以非貨幣性資產(chǎn)支付產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的，交易雙方應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，確定非貨幣性資產(chǎn)的價(jià)值，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合做好資產(chǎn)交割過(guò)戶(hù)工作。

第三十六條受讓方將產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款劃入至產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)結(jié)算賬戶(hù)后，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向受讓方出具收款憑證。對(duì)符合產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款劃出條件的，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向轉(zhuǎn)讓方劃出交易價(jià)款。轉(zhuǎn)讓方收到交易價(jià)款后，應(yīng)當(dāng)向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)出具收款憑證。

第三十七條交易雙方為同一實(shí)際控制人的，經(jīng)交易雙方提出書(shū)面申請(qǐng)，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)核實(shí)并出具書(shū)面意見(jiàn)后，交易資金可以場(chǎng)外結(jié)算。

第三十八條產(chǎn)權(quán)交易的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)符合產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)所在地政府物價(jià)部門(mén)的有關(guān)規(guī)定。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在工作場(chǎng)所內(nèi)和信息發(fā)布平臺(tái)上公示收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在收到交易雙方按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)支付的交易服務(wù)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)出具收費(fèi)憑證。

第七章出具交易憑證。

第三十九條產(chǎn)權(quán)交易憑證是產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)為交易雙方出具的、證明金融企業(yè)非上市國(guó)有產(chǎn)權(quán)通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)履行相關(guān)程序后達(dá)成交易結(jié)果的憑證。

產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在交易雙方簽訂產(chǎn)權(quán)交易協(xié)議、受讓方依據(jù)協(xié)議約定支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款、且交易雙方已支付交易服務(wù)費(fèi)用后3個(gè)工作日內(nèi)出具產(chǎn)權(quán)交易憑證。在全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付完畢前或者未辦理價(jià)款支付保全手續(xù)前，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)不得出具產(chǎn)權(quán)交易憑證。

第四十條產(chǎn)權(quán)交易涉及政府相關(guān)部門(mén)審查的，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在交易行為獲得政府相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后出具產(chǎn)權(quán)交易憑證。

第四十一條產(chǎn)權(quán)交易憑證應(yīng)當(dāng)載明：項(xiàng)目編號(hào)、簽約日期、掛牌起止日、轉(zhuǎn)讓方全稱(chēng)、受讓方全稱(chēng)、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)全稱(chēng)、交易方式、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)評(píng)估結(jié)果、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、交易價(jià)款支付方式、產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)審核結(jié)論等內(nèi)容。

第四十二條產(chǎn)權(quán)交易憑證應(yīng)當(dāng)使用統(tǒng)一格式打印，并加蓋產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)印章，手寫(xiě)、涂改無(wú)效。

第八章附則。

第四十三條產(chǎn)權(quán)交易過(guò)程中發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，相關(guān)當(dāng)事人可以向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)申請(qǐng)調(diào)解。爭(zhēng)議涉及產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)時(shí)，當(dāng)事人可以向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)申請(qǐng)調(diào)解，也可以按照約定向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁或者向人民法院提起訴訟。

第四十四條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中，出現(xiàn)可能影響國(guó)有金融資產(chǎn)合法權(quán)益的，主管財(cái)政部門(mén)可以要求產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中止或終止產(chǎn)權(quán)交易。

第四十五條中國(guó)人民銀行總行所屬企業(yè)，以及金融類(lèi)企業(yè)依法投資的其他非金融類(lèi)企業(yè)的非上市國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易，適用本規(guī)則。

第四十六條各產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)按照本規(guī)則制定金融企業(yè)非上市國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易實(shí)施細(xì)則。參照本規(guī)則探索規(guī)范金融企業(yè)非股權(quán)性不良資產(chǎn)處置流程，制定相關(guān)交易操作規(guī)則。

第四十七條本規(guī)則自2019年1月1日起施行。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇四

(一)整體或者部分改制為有限責(zé)任公司或者股份有限公司的;。

(二)以非貨幣性資產(chǎn)對(duì)外投資的;。

(三)合并、分立、清算的;。

(五)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的;。

(六)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、置換、拍賣(mài)的;。

(七)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的;。

(八)債務(wù)重組的;。

(九)接受非貨幣性資產(chǎn)抵押或者質(zhì)押的;。

(十)處置不良資產(chǎn)的;。

(十一)以非貨幣性資產(chǎn)抵債或者接受抵債的;。

(十二)收購(gòu)非國(guó)有單位資產(chǎn)的;。

(十三)接受非國(guó)有單位以非貨幣性資產(chǎn)出資的;。

(十四)確定涉訟資產(chǎn)價(jià)值的;。

(十五)法律、行政法規(guī)規(guī)定的應(yīng)當(dāng)進(jìn)行評(píng)估的其他情形。

第七條金融企業(yè)有下列情形之一的，對(duì)相關(guān)的資產(chǎn)可以不進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估：

(四)上市公司可流通的股權(quán)轉(zhuǎn)讓。

第八條需要資產(chǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照下列情況進(jìn)行委托：

(二)經(jīng)濟(jì)行為涉及的評(píng)估對(duì)象屬于金融企業(yè)出資人權(quán)利的，資產(chǎn)評(píng)估由金融企業(yè)出資人或者其上級(jí)單位委托。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇五

第二十八條轉(zhuǎn)讓上市金融企業(yè)國(guó)有股份和金融企業(yè)轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股份應(yīng)當(dāng)通過(guò)依法設(shè)立的證券交易系統(tǒng)進(jìn)行。

第二十九條轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，辦理上市公司股份轉(zhuǎn)讓的信息披露事項(xiàng)。

第三十條轉(zhuǎn)讓方為上市公司控股股東，應(yīng)當(dāng)將股份轉(zhuǎn)讓方案報(bào)財(cái)政部門(mén)審批后實(shí)施。

涉及國(guó)民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵行業(yè)的，應(yīng)當(dāng)?shù)玫较嚓P(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)。

第三十一條轉(zhuǎn)讓方為上市公司參股股東，在1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份（累計(jì)減持股份扣除累計(jì)增持股份后的余額，下同）比例未達(dá)到上市公司總股本5%的，由轉(zhuǎn)讓方按照內(nèi)部決策程序決定，并在每年1月10日前將上一年度轉(zhuǎn)讓上市公司股份的情況報(bào)財(cái)政部門(mén)；達(dá)到或者超過(guò)上市公司總股本5%的，應(yīng)當(dāng)事先將轉(zhuǎn)讓方案報(bào)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)后實(shí)施。

第三十二條轉(zhuǎn)讓方轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股份需要報(bào)財(cái)政部門(mén)審批的，報(bào)送材料應(yīng)當(dāng)包括：

（二）上市公司股份轉(zhuǎn)讓方案和內(nèi)部決策文件；

（三）轉(zhuǎn)讓方基本情況及上一年度經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（五）轉(zhuǎn)讓上市公司股份對(duì)公司控制權(quán)、公司股價(jià)和資本市場(chǎng)的影響；

（六）財(cái)政部門(mén)規(guī)定的其他文件。

財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)轉(zhuǎn)讓方報(bào)送的材料進(jìn)行認(rèn)真審核，確定是否同意上市公司股份轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)。

第三十三條轉(zhuǎn)讓方采取大宗交易方式轉(zhuǎn)讓上市公司股份的，股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于該上市公司股票當(dāng)天交易的加權(quán)平均價(jià)格；當(dāng)日無(wú)成交的，不得低于前1個(gè)交易日的加權(quán)平均價(jià)格。

第三十四條上市公司股份轉(zhuǎn)讓完成后，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定及時(shí)辦理國(guó)有產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇六

第五十六條　省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市的財(cái)政廳(局)可以根據(jù)本辦法，制定本地區(qū)金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理實(shí)施辦法，并報(bào)財(cái)政部備案。

第五十七條國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)因依法行使債權(quán)或者擔(dān)保物權(quán)，而受償于債務(wù)人、擔(dān)保人或者第三人的非上市企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)日毡巨k法第二章在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行。

國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)因依法行使債權(quán)或者擔(dān)保物權(quán)，而受償于債務(wù)人、擔(dān)保人或者第三人的上市公司股份轉(zhuǎn)讓?zhuān)日毡巨k法第三章的規(guī)定在證券交易系統(tǒng)中進(jìn)行。

第五十八條國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)持有的國(guó)有資產(chǎn)涉及訴訟的，根據(jù)人民法院具有法律效力的文件，辦理相關(guān)轉(zhuǎn)讓手續(xù)。

第五十九條國(guó)有及國(guó)有控股的證券公司、基金管理公司、資產(chǎn)管理公司、信托公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司等金融企業(yè)出售其所持有的以自營(yíng)為目的的上市公司股份按照相關(guān)規(guī)定辦理。

第六十條金融資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)和債轉(zhuǎn)股股權(quán)資產(chǎn)的，國(guó)家相關(guān)政策另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

本辦法所稱(chēng)金融資產(chǎn)管理公司，是指中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司、中國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司、中國(guó)東方資產(chǎn)管理公司和中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理公司。

第六十一條中國(guó)人民銀行總行所屬企業(yè)、中國(guó)投資有限責(zé)任公司（含中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司）、信用擔(dān)保公司以及其他金融類(lèi)企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理工作，比照本辦法執(zhí)行。

第六十二條本辦法自2009年5月1日起施行。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇七

第二十五條國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定所出資企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。其中，轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)致使國(guó)家不再擁有控股地位的，應(yīng)當(dāng)報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。

第二十六條所出資企業(yè)決定其子企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。其中，重要子企業(yè)的重大國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)同級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)簽財(cái)政部門(mén)后批準(zhǔn)。其中，涉及政府社會(huì)公共管理審批事項(xiàng)的，需預(yù)先報(bào)經(jīng)政府有關(guān)部門(mén)審批。

第二十七條轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)涉及上市公司國(guó)有股性質(zhì)變化或者實(shí)際控制權(quán)轉(zhuǎn)移的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定。

對(duì)非上市股份有限公司國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓管理，國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十八條決定或者批準(zhǔn)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，應(yīng)當(dāng)審查下列書(shū)面文件：

（三）轉(zhuǎn)讓方和轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證；

（四）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（五）受讓方應(yīng)當(dāng)具備的基本條件；

（六）批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)要求的其他文件。

第二十九條企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案一般應(yīng)當(dāng)載明下列內(nèi)容：

（一）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的基本情況；

（三）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及的、經(jīng)企業(yè)所在地勞動(dòng)保障行政部門(mén)審核的職工安置方案；

（四）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及的債權(quán)、債務(wù)包括拖欠職工債務(wù)的處理方案；

轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓方不再擁有控股地位的，應(yīng)當(dāng)附送經(jīng)債權(quán)金融機(jī)構(gòu)書(shū)面同意的相關(guān)債權(quán)債務(wù)協(xié)議、職工代表大會(huì)審議職工安置方案的決議等。

第三十條對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域中對(duì)受讓方有特殊要求的，企業(yè)實(shí)施資產(chǎn)重組中將企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給所屬控股企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?jīng)省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，可以采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)。

第三十一條企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)經(jīng)批準(zhǔn)或者決定后，如轉(zhuǎn)讓和受讓雙方調(diào)整產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓比例或者企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案有重大變化的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序重新報(bào)批。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇八

第三十二條在企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中，轉(zhuǎn)讓方、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)和受讓方有下列行為之一的，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求轉(zhuǎn)讓方終止產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓活動(dòng)，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)依法向人民法院提起訴訟，確認(rèn)轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效。

（一）未按本辦法有關(guān)規(guī)定在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中進(jìn)行交易的；

（六）轉(zhuǎn)讓方未按規(guī)定落實(shí)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的債權(quán)債務(wù)，非法轉(zhuǎn)移債權(quán)或者逃避債務(wù)清償責(zé)任的；以企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)作為擔(dān)保的，轉(zhuǎn)讓該國(guó)有產(chǎn)權(quán)時(shí)，未經(jīng)擔(dān)保權(quán)人同意的。

（七）受讓方采取欺詐、隱瞞等手段影響轉(zhuǎn)讓方的選擇以及產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同簽訂的；

（八）受讓方在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓競(jìng)價(jià)、拍賣(mài)中，惡意串通壓低價(jià)格，造成國(guó)有資產(chǎn)流失的。

對(duì)以上行為中轉(zhuǎn)讓方、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者相關(guān)企業(yè)按照人事管理權(quán)限給予警告，情節(jié)嚴(yán)重的，給予紀(jì)律處分，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)負(fù)賠償責(zé)任；由于受讓方的責(zé)任造成國(guó)有資產(chǎn)流失的，受讓方應(yīng)當(dāng)依法賠償轉(zhuǎn)讓方的經(jīng)濟(jì)損失；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第三十三條社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的審計(jì)、評(píng)估和法律服務(wù)中違規(guī)執(zhí)業(yè)的，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將有關(guān)情況通報(bào)其行業(yè)主管機(jī)關(guān)，建議給予相應(yīng)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可要求企業(yè)不得再委托其進(jìn)行企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)業(yè)務(wù)。

第三十四條產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易中弄虛作假或者玩忽職守，損害國(guó)家利益或者交易雙方合法權(quán)益的，依法追究直接責(zé)任人員的責(zé)任，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將不再選擇其從事企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易的相關(guān)業(yè)務(wù)。

第三十五條企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)及其有關(guān)人員違反本辦法，擅自批準(zhǔn)或者在批準(zhǔn)中以權(quán)謀私，造成國(guó)有資產(chǎn)流失的，由有關(guān)部門(mén)按照干部管理權(quán)限，給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇九

第二十六條省級(jí)以上財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)金融企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，必要時(shí)可以對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行延伸檢查。

第二十七條省級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)于每年的3月31日前，將對(duì)本地區(qū)金融企業(yè)上一年度資產(chǎn)評(píng)估工作的監(jiān)督檢查情況、存在的問(wèn)題及處理情況報(bào)財(cái)政部。

第二十八條省級(jí)以上財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)將監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)向相關(guān)監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行通報(bào)。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇十

第二十九條金融企業(yè)在資產(chǎn)評(píng)估中有違法行為的，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定處理、處罰。

第三十條金融企業(yè)違反本辦法有關(guān)規(guī)定，由財(cái)政部門(mén)責(zé)令限期改正。有下列情形之一的，由財(cái)政部門(mén)給予警告：

(一)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估而未進(jìn)行評(píng)估的;。

(二)應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)或者備案而未申請(qǐng)的;。

(三)委托沒(méi)有資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)資格的機(jī)構(gòu)或者人員從事資產(chǎn)評(píng)估的，或者委托同一中介機(jī)構(gòu)對(duì)同一經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估、審計(jì)、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)服務(wù)的。

第三十一條資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)或者人員在金融企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估中違反有關(guān)規(guī)定的，由省級(jí)以上財(cái)政部門(mén)依法進(jìn)行處理、處罰。

第三十二條財(cái)政部門(mén)工作人員在資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)督管理工作中濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊，或者泄漏金融企業(yè)商業(yè)秘密的，依法給予行政處分，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇十一

第十一條非上市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的省級(jí)以上（含省級(jí)，下同）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開(kāi)進(jìn)行，不受地區(qū)、行業(yè)、出資或者隸屬關(guān)系的限制。

第十二條國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)轉(zhuǎn)讓一級(jí)子公司的產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)報(bào)財(cái)政部門(mén)審批。除國(guó)家明確規(guī)定需要報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)外，中央管理的國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)轉(zhuǎn)讓一級(jí)子公司的產(chǎn)權(quán)應(yīng)當(dāng)報(bào)財(cái)政部審批；地方管理的金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的審批權(quán)限，由省級(jí)財(cái)政部門(mén)確定。

國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)一級(jí)子公司（省級(jí)分公司或者分行、金融資產(chǎn)管理公司辦事處）轉(zhuǎn)讓所持子公司產(chǎn)權(quán)，由控股（集團(tuán)）公司審批。其中，涉及重要行業(yè)、重點(diǎn)子公司的重大國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)蛘邔?dǎo)致轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)所持金融企業(yè)或者其他重點(diǎn)子公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的，應(yīng)當(dāng)報(bào)財(cái)政部門(mén)審批。

第十三條轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)制定轉(zhuǎn)讓方案，并按照內(nèi)部決策程序交股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)或者其他決策部門(mén)審議，形成書(shū)面決議。

轉(zhuǎn)讓方案包括轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)產(chǎn)權(quán)的基本情況、轉(zhuǎn)讓行為的論證情況、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告以及其他主要內(nèi)容。

轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及職工安置問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理職工安置工作。

第十四條轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，委托資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的整體價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。

第十五條非上市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓需要報(bào)財(cái)政部門(mén)審批的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在進(jìn)場(chǎng)交易前報(bào)送以下材料：

（一）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的申請(qǐng)書(shū)，包括轉(zhuǎn)讓原因，是否進(jìn)場(chǎng)交易等內(nèi)容；

（二）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案及內(nèi)部決策文件；

（三）轉(zhuǎn)讓方基本情況及上一年度經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（五）轉(zhuǎn)讓方和轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明文件；

（六）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估核準(zhǔn)或者備案文件；

（七）擬選擇的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)；

（八）意向受讓方應(yīng)當(dāng)具備的基本條件、支付方式；

（九）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（十）財(cái)政部門(mén)認(rèn)為必要的其他文件。

轉(zhuǎn)讓金融企業(yè)產(chǎn)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)是否符合相關(guān)金融監(jiān)督管理部門(mén)的規(guī)定進(jìn)行說(shuō)明。

第十六條從事金融企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)符合下列基本條件：

（一）遵守有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章；

（三）具有健全的內(nèi)部管理制度，產(chǎn)權(quán)交易操作規(guī)范；

（四）能夠履行產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的職責(zé)，依法審查產(chǎn)權(quán)交易主體的資格和條件；

（五）連續(xù)3年沒(méi)有違法、違規(guī)記錄；

（六）按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定公開(kāi)披露產(chǎn)權(quán)交易信息，并能夠按要求及時(shí)向省級(jí)以上財(cái)政部門(mén)報(bào)告場(chǎng)內(nèi)金融企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易情況。

第十七條轉(zhuǎn)讓方在確定進(jìn)場(chǎng)交易的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)后，應(yīng)當(dāng)委托該產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在省級(jí)以上公開(kāi)發(fā)行的經(jīng)濟(jì)或者金融類(lèi)報(bào)刊和產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的網(wǎng)站上刊登產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告，公開(kāi)披露有關(guān)非上市企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，征集意向受讓方。

產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告期不得少于20個(gè)工作日。

第十八條轉(zhuǎn)讓方披露的非上市企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的基本情況；

（二）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的產(chǎn)權(quán)構(gòu)成情況；

（三）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部決策情況；

（四）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一期經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)；

（五）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估核準(zhǔn)或者備案情況；

（六）受讓方應(yīng)當(dāng)具備的基本條件；

（七）其他需要披露的事項(xiàng)。

需要按本辦法辦理審批手續(xù)的，還應(yīng)當(dāng)披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的批準(zhǔn)情況。

第十九條意向受讓方一般應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）具有良好的財(cái)務(wù)狀況和支付能力；

（二）具有良好的商業(yè)信用；

（三）受讓方為自然人的，應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力；

（四）國(guó)家規(guī)定的其他條件。

在不違反相關(guān)監(jiān)督管理要求和公平競(jìng)爭(zhēng)原則下，轉(zhuǎn)讓方可以對(duì)意向受讓方的資質(zhì)、商業(yè)信譽(yù)、行業(yè)準(zhǔn)入、資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、管理能力等提出具體要求。

第二十條在產(chǎn)權(quán)交易過(guò)程中，首次掛牌價(jià)格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或者備案的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果。

首次掛牌未能征集到意向受讓方的，轉(zhuǎn)讓方可以根據(jù)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)情況確定新的掛牌價(jià)格并重新公告。如新的掛牌價(jià)格低于資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的90%，應(yīng)當(dāng)重新報(bào)批。

第二十一條經(jīng)公開(kāi)征集，產(chǎn)生2個(gè)以上（含2個(gè)）意向受讓方時(shí)，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)會(huì)同產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)共同對(duì)意向受讓方進(jìn)行資格審核，根據(jù)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的具體情況采取拍賣(mài)、招投標(biāo)或者國(guó)家規(guī)定的其他公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式實(shí)施產(chǎn)權(quán)交易。

采取拍賣(mài)方式轉(zhuǎn)讓非上市企業(yè)產(chǎn)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)拍賣(mài)法》及其他有關(guān)規(guī)定組織實(shí)施。

采取招投標(biāo)方式轉(zhuǎn)讓非上市企業(yè)產(chǎn)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》及其他有關(guān)規(guī)定組織實(shí)施。

第二十二條經(jīng)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開(kāi)征集只產(chǎn)生1個(gè)符合條件的意向受讓方時(shí)，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采取場(chǎng)內(nèi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式進(jìn)行，但轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于掛牌價(jià)格。

采取場(chǎng)內(nèi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)與受讓方進(jìn)行充分協(xié)商，依法妥善處理轉(zhuǎn)讓中所涉及的相關(guān)事項(xiàng)后，簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（合同，下同）。

第二十三條確定受讓方后，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)與受讓方簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。

轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）轉(zhuǎn)讓與受讓雙方的名稱(chēng)與住所；

（二）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)產(chǎn)權(quán)的基本情況；

（三）轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、價(jià)款支付時(shí)間和方式及付款條件；

（四）產(chǎn)權(quán)交割事項(xiàng)；

（五）轉(zhuǎn)讓涉及的有關(guān)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)；

（六）協(xié)議爭(zhēng)議的解決方式；

（七）協(xié)議各方的違約責(zé)任；

（八）協(xié)議變更和解除的條件；

（九）轉(zhuǎn)讓和受讓雙方認(rèn)為必要的其他條款。

第二十四條轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的約定及時(shí)收取產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的全部?jī)r(jià)款，轉(zhuǎn)讓價(jià)款原則上應(yīng)當(dāng)采取貨幣性資產(chǎn)一次性收取。如金額較大、一次付清確有困難的。，可以約定分期付款方式，但分期付款期限不得超過(guò)1年。

采用分期付款方式的，受讓方首期付款不得低于總價(jià)款的30%，并在協(xié)議生效之日起5個(gè)工作日內(nèi)支付；其余款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)辦理合法的價(jià)款支付保全手續(xù)，并按同期金融機(jī)構(gòu)基準(zhǔn)貸款利率向轉(zhuǎn)讓方支付分期付款期間利息。在全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付完畢前或者未辦理價(jià)款支付保全手續(xù)前，轉(zhuǎn)讓方不得申請(qǐng)辦理國(guó)有產(chǎn)權(quán)登記和工商變更登記手續(xù)。

受讓方以非貨幣性資產(chǎn)支付產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定委托資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，確定非貨幣性資產(chǎn)的價(jià)值。

第二十五條財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)轉(zhuǎn)讓方報(bào)送的材料進(jìn)行認(rèn)真審核，確定是否批準(zhǔn)相關(guān)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)。

轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)經(jīng)批準(zhǔn)后，如轉(zhuǎn)讓和受讓雙方調(diào)整產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓比例或者產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案有重大變化，造成與批準(zhǔn)事項(xiàng)不符的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序重新報(bào)批。

第二十六條非上市企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中涉及國(guó)有土地（海域）使用權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定另行辦理相關(guān)手續(xù)。

第二十七條非上市企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，轉(zhuǎn)讓和受讓雙方應(yīng)當(dāng)憑產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)出具的產(chǎn)權(quán)交易憑證，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定及時(shí)辦理相關(guān)國(guó)有產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇十二

(二)經(jīng)縣級(jí)以上人民政府批準(zhǔn)的其他涉及國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的經(jīng)濟(jì)行為。

中央金融企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目報(bào)財(cái)政部核準(zhǔn)。地方金融企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目報(bào)本級(jí)財(cái)政部門(mén)核準(zhǔn)。

第十二條需要核準(zhǔn)的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)評(píng)估前向財(cái)政部門(mén)報(bào)告下列情況：

(一)相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為的批準(zhǔn)情況;。

(二)評(píng)估基準(zhǔn)日的選擇情況;。

(四)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的選擇情況;。

(五)資產(chǎn)評(píng)估的進(jìn)度安排情況。

第十三條對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)逐級(jí)上報(bào)審核，自評(píng)估基準(zhǔn)日起8個(gè)月內(nèi)向財(cái)政部門(mén)提出資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)申請(qǐng)。

(四)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及電子文檔;。

(五)按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審計(jì)的審計(jì)報(bào)告。

擬在境外和香港特別行政區(qū)上市的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送符合相關(guān)規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。

第十五條財(cái)政部門(mén)收到核準(zhǔn)申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面一次性告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部?jī)?nèi)容。對(duì)申請(qǐng)材料齊全、符合法定形式，或者申請(qǐng)人按照要求全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的應(yīng)當(dāng)受理。

受理申請(qǐng)或者不予受理申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)向申請(qǐng)人出具注明日期的書(shū)面憑證(見(jiàn)附件2)。

第十六條財(cái)政部門(mén)受理申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審查。申請(qǐng)材料符合下列要求的，財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)組織專(zhuān)家對(duì)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行評(píng)審：

(二)資產(chǎn)評(píng)估基準(zhǔn)日的選擇適當(dāng);。

(四)資產(chǎn)評(píng)估范圍與經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)文件確定的資產(chǎn)范圍一致;。

(五)資產(chǎn)評(píng)估程序符合相關(guān)評(píng)估準(zhǔn)則的規(guī)定;。

(六)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期已明示;。

(七)委托方和提供資料的相關(guān)當(dāng)事方已就所提供的資產(chǎn)權(quán)屬證明文件及其他資料的真實(shí)性、合法性和完整性做出承諾。

財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)在受理申請(qǐng)后的20個(gè)工作日內(nèi)作出是否予以核準(zhǔn)的書(shū)面決定。作出不予核準(zhǔn)的書(shū)面決定的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。

組織專(zhuān)家評(píng)審所需時(shí)間不計(jì)算在前款規(guī)定的期限內(nèi)。

第十七條除本辦法第十一條第一款規(guī)定的經(jīng)濟(jì)行為以外的其他經(jīng)濟(jì)行為，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的，資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目實(shí)行備案。

第十八條中央直接管理的金融企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目報(bào)財(cái)政部備案。中央直接管理的金融企業(yè)子公司、省級(jí)分公司或分行、金融資產(chǎn)管理公司辦事處賬面資產(chǎn)總額大于或者等于5000萬(wàn)元人民幣的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，由中央直接管理的金融企業(yè)審核后報(bào)財(cái)政部備案。中央直接管理的金融企業(yè)子公司、省級(jí)分公司或分行、金融資產(chǎn)管理公司辦事處賬面資產(chǎn)總額小于5000萬(wàn)元人民幣的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，以及下屬公司、銀行地(市、縣)級(jí)支行的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，報(bào)中央直接管理的金融企業(yè)備案。

地方金融企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案，由省級(jí)財(cái)政部門(mén)根據(jù)本地區(qū)實(shí)際情況具體確定。

第十九條對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)逐級(jí)上報(bào)審核，自評(píng)估基準(zhǔn)日起9個(gè)月內(nèi)向財(cái)政部門(mén)(或者金融企業(yè))提出資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案申請(qǐng)。

(三)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及電子文檔;。

(四)按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審計(jì)的審計(jì)報(bào)告。

第二十一條財(cái)政部門(mén)(或者金融企業(yè))收到備案材料后，應(yīng)當(dāng)在20個(gè)工作日內(nèi)決定是否辦理備案手續(xù)。

對(duì)材料齊全、符合下列要求的，財(cái)政部門(mén)(或者金融企業(yè))應(yīng)當(dāng)辦理備案手續(xù)，并將資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案表退資產(chǎn)占有企業(yè)和報(bào)送企業(yè)留存：

(二)資產(chǎn)評(píng)估范圍與經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)文件確定的資產(chǎn)范圍一致;。

(三)資產(chǎn)評(píng)估程序符合相關(guān)評(píng)估準(zhǔn)則的規(guī)定;。

(四)委托方和提供資料的相關(guān)當(dāng)事方已就所提供的資產(chǎn)權(quán)屬證明文件及其他資料的真實(shí)性、合法性和完整性做出承諾。

對(duì)材料不齊全或者不符合上述要求的，財(cái)政部門(mén)(或者金融企業(yè))不予辦理備案手續(xù)，并書(shū)面說(shuō)明理由。

必要時(shí)財(cái)政部門(mén)(或者金融企業(yè))可以組織有關(guān)專(zhuān)家進(jìn)行評(píng)審。組織專(zhuān)家評(píng)審所需時(shí)間不計(jì)算在本條第一款規(guī)定的期限內(nèi)。

第二十二條涉及多個(gè)產(chǎn)權(quán)投資主體的，按照金融企業(yè)國(guó)有股最大股東的財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系申請(qǐng)核準(zhǔn)或者備案。國(guó)有股東持股比例相等的，經(jīng)協(xié)商可以委托其中一方按照其財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系申請(qǐng)核準(zhǔn)或者備案。

申請(qǐng)核準(zhǔn)或者備案的金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)將核準(zhǔn)或者備案情況告知產(chǎn)權(quán)投資主體。

第二十三條財(cái)政部門(mén)準(zhǔn)予資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)文件和經(jīng)財(cái)政部門(mén)(或者金融企業(yè))備案的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案表是金融企業(yè)辦理產(chǎn)權(quán)登記、股權(quán)設(shè)置和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等相關(guān)手續(xù)的必備材料。

第二十四條金融企業(yè)發(fā)生與資產(chǎn)評(píng)估相對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)以經(jīng)核準(zhǔn)或者備案的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果為作價(jià)參考依據(jù)。當(dāng)交易價(jià)格與資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果相差10%以上時(shí)，應(yīng)當(dāng)就差異原因向財(cái)政部門(mén)(或者金融企業(yè))作出書(shū)面說(shuō)明。

國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)規(guī)劃篇十三

第一條為了規(guī)范國(guó)有金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度，健全激勵(lì)約束機(jī)制，完善社會(huì)保障體系，促進(jìn)國(guó)有金融企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)金融企業(yè))，適用本辦法。

金融企業(yè)包括下列各類(lèi)企業(yè)：

(一)執(zhí)業(yè)需取得銀行業(yè)務(wù)許可證的政策性銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、信用社、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、信托公司、金融租賃公司、金融資產(chǎn)管理公司和財(cái)務(wù)公司等。

(二)執(zhí)業(yè)需取得保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證的各類(lèi)保險(xiǎn)企業(yè)。

(三)執(zhí)業(yè)需取得證券許可證的證券公司、期貨公司和基金管理公司等。

(四)各類(lèi)金融控股公司、信用擔(dān)保公司。

(五)人民銀行和金融監(jiān)管部門(mén)所屬的從事與金融業(yè)務(wù)相關(guān)的企業(yè)。

第三條本辦法所稱(chēng)企業(yè)年金，是指在國(guó)家政策指導(dǎo)下，金融企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自愿建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度，應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：

(一)保障與激勵(lì)相結(jié)合。建立企業(yè)年金制度，應(yīng)當(dāng)在為企業(yè)退休職工提供基本生活保障的基礎(chǔ)上，發(fā)揮企業(yè)年金的激勵(lì)作用，將其作為健全薪酬福利制度和激勵(lì)機(jī)制的重要方式，實(shí)現(xiàn)保障性與激勵(lì)性的有機(jī)結(jié)合。

(二)公平與效率相結(jié)合。建立企業(yè)年金制度，應(yīng)當(dāng)按照“公開(kāi)、公平、公正”的原則，擴(kuò)大企業(yè)年金覆蓋面，保障符合條件、自愿參加的全體職工，并根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、收入分配制度、人力資源策略、職工貢獻(xiàn)程度等因素，探索建立多層次的企業(yè)年金保障體系，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益增長(zhǎng)。

(三)出資人、企業(yè)和職工利益相結(jié)合。建立企業(yè)年金制度，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌兼顧出資人、企業(yè)和職工的利益，結(jié)合企業(yè)自身實(shí)際情況，正確處理當(dāng)期與長(zhǎng)遠(yuǎn)的關(guān)系，依法保障職工權(quán)益，切實(shí)維護(hù)出資人利益，推動(dòng)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

第五條金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度，應(yīng)當(dāng)依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行繳費(fèi)義務(wù)。企業(yè)年金方案應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定經(jīng)集體協(xié)商確定，并提交職工大會(huì)或者職工代表大會(huì)審議通過(guò)。

第六條金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度，應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)能力，并符合下列條件：

(一)實(shí)現(xiàn)稅后盈利(含補(bǔ)貼)，其中，集團(tuán)控股類(lèi)金融企業(yè)母公司以合并報(bào)表歸屬于母公司的凈利潤(rùn)為準(zhǔn)。

(二)具有較好的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，資本充足率、償付能力充足率、凈資本負(fù)債率等風(fēng)險(xiǎn)管控指標(biāo)滿(mǎn)足行業(yè)監(jiān)管規(guī)定。政策性金融企業(yè)可以參照財(cái)政部績(jī)效評(píng)價(jià)有關(guān)規(guī)定，對(duì)相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

(三)具備相應(yīng)的財(cái)務(wù)承受能力，不得因?qū)嵭衅髽I(yè)年金制度出現(xiàn)虧損，影響金融企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

前款規(guī)定的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，以金融企業(yè)經(jīng)審計(jì)的最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)(按照國(guó)內(nèi)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則)為準(zhǔn)。

第七條金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度，應(yīng)當(dāng)具有合格的考核評(píng)價(jià)結(jié)果，并符合下列條件：

(一)完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。已改制的金融企業(yè)，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)按照公司治理程序確定;未改制的金融企業(yè)，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)按照相關(guān)規(guī)定確定。

(二)績(jī)效評(píng)價(jià)合格。金融企業(yè)根據(jù)財(cái)政部有關(guān)規(guī)定需要進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)的，其績(jī)效評(píng)價(jià)類(lèi)型應(yīng)當(dāng)達(dá)到中級(jí)(cc)以上。

前款規(guī)定的考核評(píng)價(jià)結(jié)果，以金融企業(yè)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的考核評(píng)價(jià)結(jié)果為準(zhǔn)。

第八條金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度后，應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定，相應(yīng)修改、中止或者終止企業(yè)年金方案：

(一)金融企業(yè)某一會(huì)計(jì)年度虧損或者連續(xù)兩個(gè)會(huì)計(jì)年度未滿(mǎn)足建立企業(yè)年金條件，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)修改企業(yè)年金方案，適當(dāng)降低企業(yè)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

(二)金融企業(yè)連續(xù)兩個(gè)會(huì)計(jì)年度虧損或者連續(xù)三個(gè)會(huì)計(jì)年度未滿(mǎn)足建立企業(yè)年金條件，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定中止企業(yè)年金方案。

(三)金融企業(yè)可以在上列規(guī)定的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)年金方案的相關(guān)規(guī)定，修改、中止或者終止企業(yè)年金方案。

第九條金融企業(yè)修改、中止企業(yè)年金方案后，如再次滿(mǎn)足建立企業(yè)年金制度的條件，可以恢復(fù)企業(yè)年金方案。

第十條金融企業(yè)不得以任何名義，對(duì)建立企業(yè)年金制度之前的年度進(jìn)行補(bǔ)繳。

第十一條金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌規(guī)劃設(shè)計(jì)企業(yè)年金方案。

集團(tuán)控股類(lèi)金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)各子公司的實(shí)際情況分步實(shí)施企業(yè)年金方案，各子公司之間的繳費(fèi)水平，應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身發(fā)展階段與經(jīng)濟(jì)效益狀況等因素合理確定，不得互相攀比。

第十二條企業(yè)年金所需費(fèi)用由金融企業(yè)和職工個(gè)人共同繳納，繳費(fèi)總額根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)狀況、人員費(fèi)用等因素，合理確定企業(yè)年金繳費(fèi)水平，并按照規(guī)定適時(shí)調(diào)整。

第十三條金融企業(yè)建立企業(yè)年金初期，職工個(gè)人繳納部分原則上不得低于企業(yè)繳費(fèi)部分(不含本辦法規(guī)定的補(bǔ)償性繳費(fèi))的25%，以后年度逐步提高。

在職工和金融企業(yè)協(xié)商一致的前提下，允許部分職工結(jié)合實(shí)際，適當(dāng)提高個(gè)人繳費(fèi)比例。

第十四條金融企業(yè)年金繳費(fèi)在沖減職工福利費(fèi)結(jié)余后列入成本(費(fèi)用)，但金融企業(yè)每年列支成本(費(fèi)用)的企業(yè)年金費(fèi)用不得超過(guò)本企業(yè)上年度職工工資總額的5%。

第十五條金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌做好企業(yè)年金與其他養(yǎng)老福利制度的銜接。對(duì)于參加企業(yè)年金方案時(shí)距其退休時(shí)間相對(duì)較短的人員(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中人)，金融企業(yè)可在規(guī)定比例內(nèi)采取過(guò)渡期補(bǔ)償性繳費(fèi)、一次性補(bǔ)償?shù)冗m當(dāng)方式(以下簡(jiǎn)稱(chēng)補(bǔ)償性繳費(fèi))，實(shí)現(xiàn)新老制度的平穩(wěn)過(guò)渡。

過(guò)渡期補(bǔ)償性繳費(fèi)，是指金融企業(yè)設(shè)置一定的過(guò)渡期，在此期間對(duì)中人給予的補(bǔ)償性企業(yè)年金繳費(fèi);一次性補(bǔ)償，是指金融企業(yè)對(duì)中人一次性給予的補(bǔ)償性企業(yè)年金繳費(fèi)。

補(bǔ)償性繳費(fèi)應(yīng)當(dāng)建立在集體協(xié)商的基礎(chǔ)上，主要用于統(tǒng)籌建立企業(yè)年金制度前后養(yǎng)老福利政策的銜接，不得變相提高待遇。

補(bǔ)償性繳費(fèi)由金融企業(yè)結(jié)合實(shí)際確定，并納入企業(yè)年金方案履行相關(guān)程序。

第十六條金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)職工貢獻(xiàn)、工作年限、崗位責(zé)任、考核結(jié)果等因素，合理確定企業(yè)繳費(fèi)劃入個(gè)人賬戶(hù)的比例，適當(dāng)向關(guān)鍵崗位和優(yōu)秀人才傾斜。

企業(yè)繳費(fèi)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定劃入職工企業(yè)年金個(gè)人賬戶(hù)，當(dāng)期劃入負(fù)責(zé)人個(gè)人賬戶(hù)的最高額(不含補(bǔ)償性繳費(fèi))，原則上不得超過(guò)該金融企業(yè)人均水平的5倍。

前款所稱(chēng)負(fù)責(zé)人的范圍，按照財(cái)政部關(guān)于金融企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十七條金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)合理確定企業(yè)繳費(fèi)劃入個(gè)人賬戶(hù)的部分及其權(quán)益完全歸屬于職工個(gè)人的歸屬期，切實(shí)維護(hù)職工的合法權(quán)益。

企業(yè)年金方案終止時(shí)，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)與職工按照集體協(xié)商制度，確定尚未完全歸屬職工個(gè)人的企業(yè)年金的處理方式。

第十八條鼓勵(lì)金融企業(yè)職工退休后，分期領(lǐng)取企業(yè)年金。

金融企業(yè)職工在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡時(shí)，可以按照規(guī)定。

從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶(hù)中一次性或者定期領(lǐng)取企業(yè)年金。

在職工出境定居、死亡及符合有關(guān)規(guī)定的情形下，可以按照規(guī)定一次性領(lǐng)取企業(yè)年金。

第十九條金融企業(yè)原則上應(yīng)當(dāng)選擇符合國(guó)家規(guī)定的法人受托機(jī)構(gòu)作為企業(yè)年金基金的受托人。

有條件的大型金融企業(yè)可以成立企業(yè)年金理事會(huì)，作為企業(yè)年金基金的受托人，并在企業(yè)年金方案中進(jìn)行說(shuō)明。

金融企業(yè)年金理事會(huì)應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)要求，并按照規(guī)定認(rèn)真履行受托管理職責(zé)。

第二十條金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督受托人按照“公開(kāi)、公平、公正”的原則，擇優(yōu)選擇經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)認(rèn)定的機(jī)構(gòu)管理運(yùn)營(yíng)企業(yè)年金，明確與企業(yè)年金基金管理運(yùn)營(yíng)主體的職責(zé)及運(yùn)作規(guī)則。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)受托人建立對(duì)管理運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)的動(dòng)態(tài)考核評(píng)價(jià)機(jī)制，根據(jù)評(píng)估情況調(diào)整管理運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)有金融資產(chǎn)分級(jí)管理的原則，將選擇的管理運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)向同級(jí)財(cái)政部門(mén)報(bào)告。

第二十一條企業(yè)年金基金受托人應(yīng)當(dāng)于年度結(jié)束后60日內(nèi)，向職工大會(huì)或者職工代表大會(huì)報(bào)告企業(yè)年金管理、運(yùn)營(yíng)情況。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)于年度結(jié)束后90日內(nèi)，按照國(guó)有金融資產(chǎn)分級(jí)管理的原則，將企業(yè)年金的運(yùn)作情況向同級(jí)財(cái)政部門(mén)報(bào)告。

第二十二條金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)成立由相關(guān)部門(mén)和職工代表組成的企業(yè)年金管理委員會(huì)，加強(qiáng)對(duì)金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度的組織指導(dǎo)。

第二十三條金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定，將企業(yè)年金方案履行內(nèi)部法定程序或者報(bào)財(cái)政部門(mén)審核后，報(bào)相關(guān)部門(mén)備案。

第二十四條中央管理的金融企業(yè)及其重要一級(jí)控股子公司建立企業(yè)年金制度，已實(shí)行股份制改革的應(yīng)當(dāng)履行金融企業(yè)公司治理程序，未改制的應(yīng)當(dāng)報(bào)財(cái)政部審核。其他子公司建立企業(yè)年金制度，應(yīng)當(dāng)履行其內(nèi)部法定程序。金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每年度結(jié)束后90日內(nèi)，將該年度建立企業(yè)年金情況報(bào)告財(cái)政部。

前款所稱(chēng)重要一級(jí)控股子公司是指，總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)等四項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)之一達(dá)到母公司合并口徑對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)指標(biāo)10%以上的一級(jí)控股子公司，以及經(jīng)金融企業(yè)內(nèi)部法定程序確定的其他重要一級(jí)控股子公司。

第二十五條地方管理的金融企業(yè)及其控股子公司，應(yīng)當(dāng)將其企業(yè)年金方案履行公司治理程序或者報(bào)地方財(cái)政部門(mén)審核，具體程序由省級(jí)財(cái)政部門(mén)確定。

第二十六條金融企業(yè)中止、終止企業(yè)年金方案，應(yīng)當(dāng)履行內(nèi)部法定程序，并按照分級(jí)管理的原則，及時(shí)向同級(jí)財(cái)政部門(mén)報(bào)告。

金融企業(yè)修改、恢復(fù)企業(yè)年金方案，應(yīng)當(dāng)按照建立企業(yè)年金制度的規(guī)定，履行相應(yīng)程序。

第五章附則。

第二十七條中國(guó)投資有限責(zé)任公司執(zhí)行本辦法。非國(guó)有金融企業(yè)參照?qǐng)?zhí)行本辦法。

第二十八條本辦法施行之前已經(jīng)建立企業(yè)年金制度以及以企業(yè)年金名義購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)的金融企業(yè)，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)政策和本辦法規(guī)定，規(guī)范和完善企業(yè)年金方案。

第二十九條本辦法自印發(fā)之日起施行，財(cái)政部此前發(fā)布的有關(guān)金融企業(yè)年金規(guī)定與本辦法規(guī)定不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。