最新資本協(xié)議書巴塞爾簡短(精選14篇)

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資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇一

法定代表人：_________。

乙方：_________。

法定代表人：_________。

甲乙雙方本著誠實(shí)信用、互利互惠、公平自愿的原則，經(jīng)友好協(xié)商，現(xiàn)簽署本建立長期友好合作關(guān)系協(xié)議書，以資雙方共同遵守。

第一條?合作領(lǐng)域。

1.1?共同合作出任擬到海外上市的公司的投融資、財(cái)務(wù)、上市和資本運(yùn)作顧問。凡是乙方在境內(nèi)外承攬到的擬進(jìn)行股份制改造、到海外上市的企業(yè)或其它資本運(yùn)作項(xiàng)目，在同等條件下，優(yōu)先與甲方合作，共同擔(dān)任該等企業(yè)或項(xiàng)目的投融資、財(cái)務(wù)、上市和資本運(yùn)作顧問，為企業(yè)提供包括股份制改造、資金融通、資產(chǎn)重組、上市策劃、創(chuàng)業(yè)投資、協(xié)助股票承銷等業(yè)務(wù)在內(nèi)的一條龍服務(wù)。

1.2?共同開拓境內(nèi)外資本市場的其它業(yè)務(wù)。乙方同意為甲方提供與國內(nèi)各級政府部門、大型券商、中介機(jī)構(gòu)、優(yōu)秀民營企業(yè)接觸和合作的機(jī)會，甲方同意為乙方提供與境外大型券商、外商投資機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)接觸和合作的機(jī)會，共同開拓境內(nèi)外資本市場，接受外資的委托投資國內(nèi)的證券市場或接受國內(nèi)資金的委托投資海外的證券市場；組織境內(nèi)外資本參與國內(nèi)優(yōu)秀企業(yè)或項(xiàng)目的資產(chǎn)重組、收購兼并或風(fēng)險投資等等。

1.3?在內(nèi)地或海外共同舉辦項(xiàng)目融資交流會。

第二條?乙方責(zé)任。

2.1?向甲方推介中國境內(nèi)的擬海外上市項(xiàng)目，對項(xiàng)目進(jìn)行篩選并就選中的項(xiàng)目及時、完整、準(zhǔn)確地向甲方提供項(xiàng)目推介數(shù)據(jù)。

2.2?與境內(nèi)擬海外上市的有關(guān)公司進(jìn)行接洽與前期談判。

2.3?安排甲方及其相關(guān)其它合作機(jī)構(gòu)與擬上市公司進(jìn)行正式談判。

2.4?向甲方提供國內(nèi)相關(guān)的公關(guān)服務(wù)或咨詢。

第三條?甲方責(zé)任。

3.1?甲方承諾，與乙方在中國境內(nèi)建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，并提供乙方為開展相關(guān)業(yè)務(wù)所需的文件。

3.2?甲方向乙方推薦的項(xiàng)目進(jìn)行協(xié)助，制定計(jì)劃，安排承銷商及其它專業(yè)團(tuán)體，跟進(jìn)法律相關(guān)文件。

3.3?甲方承諾及時為乙方提供海外資本市場的相關(guān)信息，以及甲方希望乙方提供的材料所遵循的文件格式。

3.4?派出人員協(xié)助乙方開展相關(guān)財(cái)務(wù)顧問工作。

第四條?收益分配比例。

4.1?對于甲方接受的乙方推介之項(xiàng)目，乙方向項(xiàng)目方收取的財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用，甲方不參與分配；雙方收益分配僅限對于甲方從乙方推介之項(xiàng)目方所收取的各項(xiàng)費(fèi)用。

4.2?雙方收益分配比例根據(jù)項(xiàng)目具體情況及各自所承擔(dān)的責(zé)任和工作量的大小的不同，事先在工作協(xié)議中協(xié)商確定。

第五條?保密條款。

5.2?甲乙雙方有義務(wù)要求其參加項(xiàng)目工作的職員及其委托的律師、會計(jì)師等中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)同樣的保密義務(wù)。

第六條?本協(xié)議的簽署、生效和終止。

6.1?本協(xié)議書由甲乙雙方的法定代表人或授權(quán)代表簽署，并于簽署后即行生效。合同有效期三年。

6.2?本協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)壹份，具有同等法律效力。

甲方（蓋章）：_________乙方（蓋章）：_________。

代表（簽字）：_________代表（簽字）：_________。

_________年____月____日_________年____月____日。

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇二

乙方：_________________。

根據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國公司法》、《公司債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)登記管理辦法》、《有限公司章程》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，締約雙方本著平等互利、等價有償?shù)脑瓌t，就甲方對乙方的債權(quán)轉(zhuǎn)為甲方對乙方的股權(quán)問題，通過友好協(xié)商，訂立本協(xié)議。

第一條、債權(quán)的確認(rèn)。

甲乙雙方確認(rèn)：

1、截止______年______月______日，甲方對乙方的債權(quán)總額為[*]萬元，具體為：_____________________借款人民幣______萬元，______年______月______日借款人民幣______萬元，轉(zhuǎn)股債權(quán)總額為______萬元。

2、轉(zhuǎn)股債權(quán)經(jīng)____________公司評估作價______萬元，雙方均表示認(rèn)同此評估價為基礎(chǔ)，甲方以該項(xiàng)轉(zhuǎn)股債權(quán)向乙方出資，其中，______萬元列入注冊資本，______萬元列入資本公積。

3、轉(zhuǎn)股債權(quán)轉(zhuǎn)為甲方在乙方的股權(quán)后，對于乙方對上述轉(zhuǎn)股債權(quán)對應(yīng)所負(fù)的債務(wù)，甲方予以免除，并不得再向乙方主張上述債權(quán)。

4、乙方全體股東已經(jīng)作出決議，一致同意本次債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)事宜。

第二條、債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成。

1、甲方以轉(zhuǎn)股債權(quán)對乙方出資，乙方應(yīng)負(fù)責(zé)完辦理會計(jì)賬冊處理、股東名冊變更及工商登記等必要的法律手續(xù)，如有所需，甲方應(yīng)協(xié)助乙方辦理上述事宜。

2、債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成如下所示：

股東名稱：_________________。

出資額(萬元)：_________________。

出資比例：_________________。

合計(jì)：_________________。

第三條、違約責(zé)任。

任何一方違反本協(xié)議規(guī)定義務(wù)給其他方造成經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)負(fù)責(zé)賠償受損方所蒙受的全部損失。

第四條、爭議解決。

因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭議，由爭議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，提交市仲裁委員會，按該仲裁委員會的仲裁規(guī)則仲裁。

第五條、其他約定。

1、本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽字蓋章后生效。

2、本協(xié)議一式三份，雙方各執(zhí)一份，提交工商部門一份，具有同等法律效力。

(以下無正文)。

甲方：_________________有限公司(蓋章)。

法定代表人：_____________。

乙方：________________有限公司。

法定代表人(簽字)?：_____________。

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇三

_________、_________和_________，根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)和其他有關(guān)法律法規(guī)，根據(jù)平等互利的原則，經(jīng)過友好協(xié)商，就共同投資成立_________(以下簡稱公司)事宜，訂立本合同。

第二章股東各方

第一條本合同的各方為：

甲方：_________，身份證：_________，住址：_________

乙方：_________，身份證：_________，住址：_________

丙方：_________，身份證：_________，住址：_________

第三章公司名稱及性質(zhì)

第二條公司名稱為：_________。

第三條公司住所為：_________。

第四條公司的法定代表人為：_________。

第五條公司是依照《公司法》和其他有關(guān)規(guī)定成立的有限責(zé)任公司。甲乙丙三方以各自認(rèn)繳的出資額為限對公司的債權(quán)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。各方按其出資比例分享利潤，分擔(dān)風(fēng)險及虧損。

第四章投資總額及注冊資本

第六條公司注冊資本為人民幣_________整(rmb_________)。

第七條各方的出資額和出資方式如下：甲方：_________;乙方：_________;丙方：_________。

第五章經(jīng)營宗旨和范圍

第八條公司的經(jīng)營宗旨：_________。

第九條公司經(jīng)營范圍是：_________。

第六章股東和股東會

第一節(jié)股東

第十條各方按照本合同第六條規(guī)定繳納出資后，即成為公司股東。公司股東按其所持有股份的份額享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)。

第十一條公司股東享有下列權(quán)利：

(一)依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式利益分配;

(二)參加或者推選代表參加股東會及董事會并享有表決權(quán);

(三)依照其所持有的股份份額行使表決權(quán);

(四)對公司的經(jīng)營行為進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢;

(五)依照法律、行政法規(guī)及公司合同的規(guī)定轉(zhuǎn)讓所持有的股份;

(六)依照法律、公司合同的規(guī)定獲得有關(guān)信息;

(七)公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配;

(八)法律、行政法規(guī)及公司合同所賦予的其他權(quán)利。

第十二條公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：

(一)遵守公司合同;

(二)依其所認(rèn)購的股份和入股方式繳納股金;

(三)除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股;

(四)法律、行政法規(guī)及公司合同規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。

第十三條股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部出資或者部分出資，股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時，必須經(jīng)過全體股東過半數(shù)同意，不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的出資，如不購買該轉(zhuǎn)讓的出資，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓出資，在同等條件下，其他股東對該出資有優(yōu)先購買權(quán)。

第十四條公司的股東在行使表決權(quán)時，不得作出有損于公司和其他股東合法權(quán)益的決定。

第二節(jié)股東會

第十五條股東會由全體股東組成，股東會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。

第十六條股東會行使下列職權(quán)：

(一)決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃;

(二)選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報酬事項(xiàng);

(三)選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報酬事項(xiàng);

(四)審議批準(zhǔn)董事會或執(zhí)行董事的報告;

(五)審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或監(jiān)事的報告;

(六)審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案;

(七)審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;

(八)對公司增加或者減少注冊資本作出決議;

(九)對發(fā)行公司債券作出決議;

(十)對股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議;

(十一)對公司合并、分立、變更形式、解散和清算等事項(xiàng)作出決議;

(十二)修改公司合同;

(十三)其他重要事項(xiàng)。

第十七條股東會的決議須經(jīng)代表二分之一以上表決權(quán)的股東通過。但有關(guān)公司增加或減少注冊資本、分立、合并、解散或者變更公司形式及修改公司合同的決議必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。

第十八條股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán)。

第十九條股東會會議每年召開-次。代表四分之一以上表決權(quán)的股東，三分之一以上董事或者監(jiān)事可以提議召開臨時會議。股東會會議由董事會召集，董事長主持，董事長因特殊原因不能履行職務(wù)時，由董事長指定其他董事主持。

第二十條召開股東會會議，應(yīng)當(dāng)于會議召開十日以前通知全體股東。

股東會應(yīng)當(dāng)對所議事項(xiàng)的決定作成會議記錄，出席會議的股東應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。

第七章董事和董事會

第一節(jié)董事

第二十一條公司董事為自然人。

第二十二條《公司法》第57條、第58條規(guī)定的人員不得擔(dān)任公司的董事。

第二十三條董事由股東會推選或更換，任期三年。董事任期屆滿，可連選連任。董事在任期屆滿前，股東會不得無故解除其職務(wù)。

第二十四條董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)和公司合同的規(guī)定，忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)公司利益。董事應(yīng)承擔(dān)以下義務(wù)：

(一)在其職責(zé)范圍內(nèi)行使權(quán)利，不得越權(quán);

(二)非經(jīng)公司合同規(guī)定或者董事會批準(zhǔn)，不得同公司訂立合同或者進(jìn)行交易;

(四)不得利用職權(quán)收受人賄賂或取得其他非法收入，不得侵占公司財(cái)產(chǎn);

(五)不得挪用公司資金，或擅自將公司資金拆借給其他機(jī)構(gòu);

(六)未經(jīng)股東會批準(zhǔn)，不得接受與公司交易有關(guān)的傭金;

(七)不得將公司資產(chǎn)以其個人或其他個人名義開立帳戶儲存;

(八)不得以公司資產(chǎn)為公司的股東或其他個人的債務(wù)提供擔(dān)保;

(九)未經(jīng)股東會同意，不得泄露公司秘密。

第二十五條未經(jīng)公司合同規(guī)定或者董事會的合法授權(quán)，任何董事不得以個人名義代表公司或者董事會行事。

第二十六條董事連續(xù)兩次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會會議，視為不能履行職責(zé)，董事會應(yīng)當(dāng)建議股東會予以撤換。

第二十七條董事可以在任期屆滿以前提出辭職。董事辭職應(yīng)當(dāng)向董事會提交書面辭職報告。

第二十八條如因董事的辭職導(dǎo)致公司董事會低于法定最低人數(shù)時，該董事的辭職報告應(yīng)當(dāng)在下任董事填補(bǔ)因其辭職產(chǎn)生的缺額后方能生效。

余任董事會應(yīng)當(dāng)盡快召集臨時股東會，選舉董事填補(bǔ)因董事辭職產(chǎn)生的空缺。在股東會未就董事選舉作出決議以前，該提出辭職的董事以及余任董事會的職權(quán)應(yīng)當(dāng)受到合理的限制。

第二十九條董事提出辭職或者任期屆滿，其對公司和股東負(fù)有的義務(wù)在其辭職報告尚未生效或者生效后的合理期間內(nèi)，以及任期結(jié)束后的合理期間并不當(dāng)然解除，其對公司商業(yè)秘密保密的義務(wù)在其任職結(jié)束后仍然有效，直至該秘密成為公開信息。其他義務(wù)的持續(xù)期間應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平的原則決定，視事件發(fā)生與離任之間時間的長短，以及與公司的關(guān)系在何種情況和條件下結(jié)束而定。

第三十條任職尚未結(jié)束的董事，對因其擅自離職給公司造成的損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第三十一條公司不以任何形式為董事納稅。

第三十二條本節(jié)有關(guān)董事義務(wù)的規(guī)定，適用于公司監(jiān)事、總經(jīng)理和其他高級管理人員。

第二節(jié)董事會

第三十三條公司設(shè)董事會，對股東負(fù)責(zé)。董事會由七名董事組成。

第三十四條董事會對股東會負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：

(一)負(fù)責(zé)召集股東會，并向股東會報告工作;

(二)執(zhí)行股東會的決議;

(三)決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案;

(四)制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案;

(五)制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;

(六)制訂公司增加或者減少注冊資本的方案;

(七)擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案;

(八)決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置;

(十)制定公司的基本管理制度;

(十一)制定修改公司合同方案;

(十二)股東會授予的其他職權(quán)。

第三十五條董事會應(yīng)當(dāng)聘請經(jīng)驗(yàn)豐富的，在高新技術(shù)領(lǐng)域內(nèi)有造詣的技術(shù)專家及其他管理專家組成專家委員會，輔助董事會進(jìn)行對管理層遞交投資項(xiàng)目的決策。公司董事會可以自行決定以不超過公司總資產(chǎn)80%的資金進(jìn)行投資，但應(yīng)嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)的規(guī)定。

第三十六條董事會設(shè)董事長一名，以全體董事的過半數(shù)產(chǎn)生或決定罷免。

第三十七條董事長行使下列職權(quán)：

(一)召集和主持董事會會議;

(二)督促、檢查董事會決議的執(zhí)行;

(三)簽署董事會重要文件和其他由公司法定代表人簽署的其他文件;

(四)行使法定代表人的職權(quán);

(六)董事會授予的其他職權(quán)。

第三十八條董事長不能履行職權(quán)時，董事長應(yīng)當(dāng)指定其他董事代行其職權(quán)。

第三十九條董事會每年至少召開兩次會議，由董事長召集，于會議召開十日以前書面通知全體董事。

第四十條有下列情況之一的，董事長應(yīng)在七個工作日內(nèi)召集臨時董事會會議：

(一)董事長認(rèn)為必要時;

(二)三分之一以上董事聯(lián)名提議時;

(三)監(jiān)事會或監(jiān)事提議時;

(四)總經(jīng)理提議時。

第四十一條董事會召開臨時董事會會議應(yīng)于會議召開三日以前書面通知全體董事。

如有本章第四十三條第(二)、(三)、(四)規(guī)定的情形，董事長不能履行職責(zé)時，應(yīng)當(dāng)指定一名董事代其召集臨時董事會會議;董事長無故不履行職責(zé)，亦未指定具體人員代其行使職責(zé)的，可由二分之一以上的董事共同推舉一名董事負(fù)責(zé)召集會議。

第四十二條董事會會議通知包括以下內(nèi)容：

(一)會議日期和地點(diǎn);

(二)會議期限;

(三)事由及議題;

(四)發(fā)出通知的日期。

第四十三條董事會會議應(yīng)當(dāng)由二分之一以上的董事出席方可舉行。董事會決議采取記名方式投票表決，每名董事有一票表決權(quán)，董事須在贊成、反對或棄權(quán)項(xiàng)中選擇一項(xiàng)舉手投票。董事會作出的決議經(jīng)全體董事的過半數(shù)同意后生效。

第四十四條董事會臨時會議在保障董事充分表達(dá)意見的前提下，可以用書面或傳真方式進(jìn)行并作出決議，并由參會董事簽字。

第四十五條董事會會議應(yīng)當(dāng)由董事本人出席，董事因故不能出席的，可以書面委托其他董事代為出席。

委托書應(yīng)當(dāng)載明代理人的姓名、代理事項(xiàng)、權(quán)限和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。

代為出席會議的'董事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使董事的權(quán)利。董事未出席董事會會議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該次會議上的投票權(quán)。

第四十六條董事會會議應(yīng)當(dāng)有記錄，出席會議的董事和記錄人，應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。出席會議的董事有權(quán)要求在記錄上對其在會議上的發(fā)言作出說明性記載。董事會會議記錄作為公司檔案保存，保留期限為五十年。

第四十七條董事會會議記錄包括以下內(nèi)容：

(一)會議召開的日期、地點(diǎn)和召集人姓名;

(二)出席董事的姓名及受他人委托出席董事會的董事(代理人)姓名;

(三)會議議程;

(四)董事發(fā)言要點(diǎn);

(五)每一決議事項(xiàng)的表決方式和結(jié)果(表決結(jié)果應(yīng)載明所投贊成、反對或棄權(quán)的票數(shù)及投票董事姓名)。

第四十九條公司設(shè)總經(jīng)理一名，由董事會聘任或解聘。董事可受聘兼任總經(jīng)理、副總經(jīng)理或者其他高級管理人員，但兼任總經(jīng)理、副總經(jīng)理或者其他高級管理人員職務(wù)的董事不得超過公司董事總數(shù)的二分之一。

第五十條《公司法》第57條、第58條規(guī)定的人員，不得擔(dān)任公司的總經(jīng)理。

第五十一條總經(jīng)理每屆任期三年，總經(jīng)理可連聘連任。

第五十二條總經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：

(一)主持公司的經(jīng)營管理工作，并向董事會報告工作;

(二)組織實(shí)施董事會決議、公司年度計(jì)劃和投資方案;

(三)擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案;

(四)擬訂公司的基本管理制度;

(五)制定公司的具體規(guī)章;

(六)提請董事會聘任或者解聘公司副總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人;

(七)聘任或解聘除應(yīng)由董事會聘任或解聘以外的管理人員;

(八)擬定公司職工的工資、福利、獎懲，決定公司職工的聘用和解聘;

(九)提議召開董事會臨時會議;

(十)公司合同或董事會授予的其他職權(quán)。

第五十三條總經(jīng)理列席董事會會議，非董事總經(jīng)理在董事會上沒有表決權(quán)。

第五十四條總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)根據(jù)董事會或者監(jiān)事會的要求，向董事會或者監(jiān)事會報告公司重大合同的簽訂、執(zhí)行情況，以及資金運(yùn)用情況和盈虧情況?？偨?jīng)理必須保證該報告的真實(shí)性。

總經(jīng)理有權(quán)決定不超過公司凈資產(chǎn)20%(含20%)的單項(xiàng)對外投資項(xiàng)目，有權(quán)決定不超過公司凈資產(chǎn)20%(含20%)的單項(xiàng)貸款與擔(dān)保。在控制風(fēng)險的前提下，總經(jīng)理有權(quán)決定不超過公司總資產(chǎn)50%(含50%)的單項(xiàng)短期投資，但須按照公司制訂的決策程序進(jìn)行。

第五十五條總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司合同的規(guī)定，履行誠信和勤勉的義務(wù)。

第五十六條總經(jīng)理可以在任期屆滿以前提出辭職。有關(guān)總經(jīng)理辭職的具體程序和辦法由總經(jīng)理與公司之間的聘用合同規(guī)定。

第九章監(jiān)事

第五十七條公司設(shè)監(jiān)事會。監(jiān)事會的組成方式及成員的產(chǎn)生由股東會另行通過決議。

第五十八條《公司法》第57條、第58條規(guī)定的人員，不得擔(dān)任公司的監(jiān)事。董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員不得兼任監(jiān)事。

第五十九條監(jiān)事每屆任期三年，連選可以連任。

第六十條監(jiān)事連續(xù)二次不能親自出席董事會會議的，視為不能履行職責(zé)，應(yīng)由股東會予以撤換。

第六十一條監(jiān)事可以在任期屆滿以前提出辭職，合同第四章有關(guān)董事辭職的規(guī)定，適用于監(jiān)事。

第六十二條監(jiān)事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司合同的規(guī)定，履行誠信和勤勉的義務(wù)。

第六十三條監(jiān)事行使下列職權(quán)：

(一)檢查公司的財(cái)務(wù);

(四)提議召開臨時董事會;

(五)列席董事會會議;

(六)公司合同規(guī)定或股東會授予的其他職權(quán)。

第六十四條監(jiān)事行使職權(quán)時，必要時可以聘請律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所等專業(yè)性機(jī)構(gòu)給予幫助，由此發(fā)生的費(fèi)用由公司承擔(dān)。

第十章財(cái)務(wù)會計(jì)制度、利潤分配和審計(jì)

第六十五條公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財(cái)務(wù)會計(jì)制度。

第十一章解散和清算

第六十六條有下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)解散并依法進(jìn)行清算：

(一)股東會決議解散;

(二)因合并或者分立而解散;

(三)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)依法宣布破產(chǎn);

(四)違反法律、法規(guī)被依法責(zé)令關(guān)閉;

(五)其他引起公司不能持續(xù)經(jīng)營的原因。

第六十七條公司因前條第(一)項(xiàng)情形而解散的，應(yīng)當(dāng)在十五日內(nèi)成立清算組。清算組人員由股東會決議確定。

公司因前條第(二)項(xiàng)情形而解散的，清算工作由合并或者分立各方當(dāng)事人依照合并或者分立時簽訂的合同辦理。

公司因前條第(三)項(xiàng)情形而解散的，由人民法院依照有關(guān)法律的規(guī)定，組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及專業(yè)人員成立清算組進(jìn)行清算。

公司因前條第(四)項(xiàng)情形而解散的，由有關(guān)主管機(jī)關(guān)組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及專業(yè)人員成立清算組進(jìn)行清算。

第六十八條清算組成立后，董事會、總經(jīng)理的職權(quán)立即停止。清算期間，公司不得開展新的經(jīng)營活動。

第六十九條清算組在清算期間行使下列職權(quán)：

(一)通知或者公告?zhèn)鶛?quán)人;

(二)清理公司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單;

(三)處理公司未了結(jié)的業(yè)務(wù);

(四)清繳所欠稅款;

(五)清理債權(quán)、債務(wù);

(六)處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn);

(七)代表公司參與民事訴訟活動。

第七十條清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于六十日內(nèi)在至少一種報刊上公告三次。

第七十一條債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同規(guī)定的期限內(nèi)向清算組申報其債權(quán)。債權(quán)人申報債權(quán)時，應(yīng)當(dāng)說明債權(quán)的有關(guān)事項(xiàng)，并提供證明材料。清算組應(yīng)當(dāng)對債權(quán)進(jìn)行登記。

第七十二條清算組在清理公司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后，應(yīng)當(dāng)制定清算方案，并報股東會或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)確認(rèn)。

第七十三條公司財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：

(一)支付清算費(fèi)用;

(二)支付公司職工工資和勞動保險費(fèi)用;

(三)交納所欠稅款;

(四)清償公司債務(wù);

(五)按股東持有的股份比例進(jìn)行分配。

公司財(cái)產(chǎn)未按前款第(一)至(四)項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給股東。

第七十四條清算組在清理公司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后，認(rèn)為公司財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)向人民法院申請宣告破產(chǎn)。

第七十五條清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報告，以及清算期間收支報表和財(cái)務(wù)帳冊，報股東會或有關(guān)主管機(jī)關(guān)確認(rèn)。

第七十六條清算組應(yīng)當(dāng)自股東會或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)對清算報告確認(rèn)之日起三十日內(nèi)，依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理注銷公司登記，并公告公司終止。

第七十七條清算組人員應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法履行清算義務(wù)，不得利用職權(quán)收受人賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司財(cái)產(chǎn)。

清算組人員因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第十二章合同修改

第七十八條本合同的任何修改應(yīng)由各方以書面形式作出并簽署。

第十三章附則

第七十九條本合同所稱以上、以內(nèi)、以下，都含本數(shù);不滿、以外不含本數(shù)。

本合同一式_________份，自簽約方簽字蓋章之日起生效。

甲方(簽字)：_________乙方(簽字)：_________

_________年____月____日_________年____月____日

簽訂地點(diǎn)：_________簽訂地點(diǎn)：_________

丙方(簽字)：_________

_________年____月____日

簽訂地點(diǎn)：_________

甲方： ????法定地址：

乙方：???????????法定地址：

丙方：???????????法定地址：

丁方：???????????法定地址：

經(jīng)上述股東各方充分協(xié)商，就投資設(shè)立??

?? (下稱公司)事宜，達(dá)成如下協(xié)議：

一、擬設(shè)立的公司名稱、經(jīng)營范圍、注冊資本、法定地址、法定代表人

1、公司名稱：?

2、經(jīng)營范圍：?

???????

3、注冊資本：

4、法定地址：?

5、法定代表人：

二、出資方式及占股比例

丁方以?????? 作為出資，出資額???? 萬元人民幣，占公司注冊資本的??? % 。

三、其它約定

2、出任法人代表的股東方先行墊付籌辦費(fèi)用，公司設(shè)立后該費(fèi)用由公司承擔(dān);

3、上述各股東方委托出任法人代表方代理申辦公司的各項(xiàng)注冊事宜;

4、本協(xié)議自各股東方簽字蓋章之日起生效。一式???份，各方股東各執(zhí)一份，以便共同遵守。

甲方：?????????? 代表人：???

乙方：?????????? 代表人：

丙方：?????????? 代表人：

丁方：?????????? 代表人：

簽訂日期：???年??月?

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇四

我們知道，企業(yè)占用任何一項(xiàng)資金都需要支付一定的代價，即“資金成本”。企業(yè)占用的資金通常有兩個來源，即從債權(quán)人借來的債務(wù)資本和股東投入的股權(quán)資本。傳統(tǒng)財(cái)務(wù)會計(jì)只確認(rèn)債務(wù)資本的成本，而不確認(rèn)股權(quán)資本的成本。這就給人們一種錯覺，好象運(yùn)用股權(quán)資本是無需花費(fèi)代價的。但事實(shí)上，從理財(cái)?shù)挠^點(diǎn)看，由于股東比債權(quán)人要承擔(dān)更高的風(fēng)險，因此他們會要求更高的回報，即企業(yè)運(yùn)用股權(quán)資本所支付的代價往往比運(yùn)用債務(wù)資本的代價更大。在損益表中，債務(wù)資本的成本（債務(wù)利息）是屬于正常稅收的項(xiàng)目，而股權(quán)資本的成本則不能在稅前扣減。這樣，傳統(tǒng)財(cái)務(wù)會計(jì)計(jì)算出的凈利潤指標(biāo)中就包含了一部分股權(quán)資本成本，該指標(biāo)也就無法反映企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營業(yè)績，若用該指標(biāo)對企業(yè)經(jīng)營進(jìn)行評價，其結(jié)果可能會產(chǎn)生偏差。比如，對于a、b兩個規(guī)模完全一樣，資產(chǎn)報酬率也完全一樣的企業(yè)來講，若a的負(fù)債比例高于b，b的凈利潤將大于a.若用該指標(biāo)對這兩個企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行評價，就會得出b優(yōu)于a的結(jié)論。顯然這一判斷并不真實(shí)。

股權(quán)資本成本會計(jì)的目標(biāo)就是為了克服傳統(tǒng)財(cái)務(wù)會計(jì)只確認(rèn)債務(wù)資本成本，而不確認(rèn)股權(quán)資本成本的缺陷，對股權(quán)資本成本進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報告。股權(quán)資本成本會計(jì)的定義可表述為“計(jì)量和報告股權(quán)資本成本的過程”。如同折舊會計(jì)一樣，股權(quán)資本成本會計(jì)并不是會計(jì)學(xué)的一個新的分支，它仍屬于財(cái)務(wù)會計(jì)的范疇，只是對傳統(tǒng)財(cái)務(wù)會計(jì)進(jìn)行局部的修改。

會計(jì)主體和成本兩個財(cái)務(wù)會計(jì)的基本概念，是建立股權(quán)資本成本會計(jì)的理論基礎(chǔ)。

1.會計(jì)主體概念。

在19世紀(jì)的西方，企業(yè)一般是由一個人或一個家庭所擁有，所有者同時又是經(jīng)營者。當(dāng)時會計(jì)上采用的是“業(yè)主”概念，企業(yè)的全部資產(chǎn)為企業(yè)所有者（業(yè)主）擁有，而企業(yè)的全部負(fù)債也是所有者個人的債務(wù)。在這種情況下，債權(quán)人是唯一的企業(yè)外部資金提供者，企業(yè)支付債務(wù)利息后的全部所得，均為所有者所有，若對股權(quán)資本成本進(jìn)行單獨(dú)的確認(rèn)和計(jì)量，就顯得無意義了。

二十世紀(jì)以來，隨著股份公司的大量涌現(xiàn)，企業(yè)所有者與經(jīng)營者開始分離，會計(jì)的“業(yè)主”概念也轉(zhuǎn)變?yōu)椤皶?jì)主體‘概念。此時會計(jì)主體主要從兩個渠道獲取資金，即債權(quán)人的`債務(wù)資本和股東的股權(quán)資本。相對于會計(jì)主體來講，債權(quán)人和股東均成為了企業(yè)外部資金提供者。債務(wù)資本和股權(quán)資本如何組合，是企業(yè)管理當(dāng)局（經(jīng)營者）的事，而企業(yè)所有者（股東）不參與企業(yè)經(jīng)營，他們將資金提供企業(yè)的目的，也是為了獲取投資回報。站在會計(jì)主體的立場上，股權(quán)資本是由外部股東提供的，也是要支付代價的。在這種情況下，對股權(quán)資本成本進(jìn)行單獨(dú)的確認(rèn)和計(jì)量就是合理和必要的了。

2.成本概念。

在會計(jì)上，資產(chǎn)一般要以其成本記錄，成本是指在成本客體上耗費(fèi)的全部資源的數(shù)額。例如，在生產(chǎn)產(chǎn)品時，企業(yè)要支付生產(chǎn)人員工資，耗費(fèi)材料，還要使用機(jī)器設(shè)備，這些人力。材料、機(jī)器設(shè)備都屬于生產(chǎn)該產(chǎn)品所耗費(fèi)的資源，分別以人工成本、材料成本和折舊成本的形式計(jì)入所生產(chǎn)的產(chǎn)品成本中。但目前很少有人將生產(chǎn)過程中占用資本的成本視為產(chǎn)品成本的一部分。事實(shí)上，資本才是企業(yè)一切資源的起點(diǎn)，如同耗費(fèi)人力、材料等資源一樣，企業(yè)也要使用資本。企業(yè)全部資本的主要來源有兩個：債權(quán)人和股東。除非能獲得一定的回報，否則無論是債權(quán)人還是股東都不會為企業(yè)提供資本，債權(quán)人和股東要求的回報，對于企業(yè)來講就是使用資本的成本。在生產(chǎn)過程中占用資本的成本理應(yīng)視為產(chǎn)品成本的一部分，但不幸的是，傳統(tǒng)財(cái)務(wù)會計(jì)根本不確認(rèn)股權(quán)資本成本，這種作法是不符合完整的成本概念的。

三、股權(quán)資本成本會計(jì)的核算程序。

股權(quán)資本成本會計(jì)主要是對股權(quán)資本成本進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量和記錄，其基本核算程序?yàn)椋?/p>

&nbs。

[1][2][3]。

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇五

寄存人：________簽訂時間：________。

第一條保管物(注：空格如不夠用，可以另接)。

第二條保管場所：________。

第三條保管方法：________。

第四條保管物(是/否)需要采取特殊保管措施。特殊保管措施是：________。

第五條保管物中(是/否)有貨幣、有價證券或者其他貴重物品，具體如下：________。

第六條保管期限自________年____月____日至________年____月____日止。

第七條寄存人交付保管物時，保管人應(yīng)當(dāng)驗(yàn)收，并給付保管憑證。

第八條寄存人(是/否)允許保管人將保管物轉(zhuǎn)交他人保管。

第九條寄存人(是/否)允許保管人使用或者(是/否)允許保管人許可第三人使用保管物。

第十條保管費(fèi)的支付方式與時間：________。

第十一條寄存人未向保管人支付保管費(fèi)的，保管人(是/否)可以留置保管物。

第十二條保管期限屆滿，保管人應(yīng)當(dāng)將保管物及孳息歸還寄存人。

第十三條保管人違約責(zé)任：________。

寄存人違約責(zé)任：________。

第十四條合同爭議的解決方式：本合同項(xiàng)下發(fā)生的爭議，由雙方當(dāng)事人協(xié)商解決或申請調(diào)解解決;協(xié)商或調(diào)解不成的，提交成都仲裁委員會仲裁。

第十五條本合同自保管物(交付/________)時成立。

第十六條其他約定事項(xiàng)：________。

保管人寄存人。

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇六

隨著全球金融體系的構(gòu)建，各國金融關(guān)系越來越密切以及巴塞爾資本協(xié)議和新資本協(xié)議的推出，各國商業(yè)銀行和監(jiān)管當(dāng)局為了應(yīng)對新的挑戰(zhàn)，也為了將巴塞爾資本協(xié)議和新資本協(xié)議落到實(shí)處，對商業(yè)銀行的公司治理紛紛進(jìn)行了進(jìn)一步的完善和修正。

（一）澳大利亞。

澳大利亞審慎監(jiān)管當(dāng)局于9月的一份文件（《監(jiān)管更新：新資本協(xié)議在澳大利亞的貫徹狀況》）中對實(shí)行新資本協(xié)議高級法的銀行的董事會和高級管理層明確規(guī)定了其職責(zé)：（1）董事會應(yīng)批準(zhǔn)：所有風(fēng)險偏好和主要風(fēng)險類型損失及其定義和測度方法、內(nèi)部經(jīng)濟(jì)資本模型、融資成本和收益回收率方法等；（2）高級管理層：能夠用配給資本的盈虧平衡點(diǎn)成本來表示相對收益中所蘊(yùn)含的實(shí)際定價狀況：能夠用潛在風(fēng)險（這一風(fēng)險由經(jīng)濟(jì)資本模型的配給資本所反映）相對收益來評估業(yè)務(wù)條線和產(chǎn)品績效；自身的績效評估和激勵補(bǔ)償與承擔(dān)的風(fēng)險息息相關(guān)。

（二）香港金管局。

香港金融管理局在香港新資本協(xié)議實(shí)施大綱中對銀行業(yè)的公司治理做了一些規(guī)定。主要明確了相關(guān)組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險評估、高管層職責(zé)等。具體規(guī)定如下：（1）授權(quán)機(jī)構(gòu)董事會和高級管理層對風(fēng)險評級體系操作的有效監(jiān)督，保證該體系的穩(wěn)健運(yùn)行。第cg－1章“香港注冊機(jī)構(gòu)的公司治理”和第ic－1章“全面風(fēng)險管理控制”對上述人員的風(fēng)險管理責(zé)任有詳細(xì)的規(guī)定。上述大部分要求和做法應(yīng)全面落實(shí)。（2）所有風(fēng)險評級和估值過程的重要方面，都必須得到授權(quán)機(jī)構(gòu)董事會（或指定的委員會）和高級管理層的批準(zhǔn)。上述各方必須對授權(quán)機(jī)構(gòu)風(fēng)險評級體系具有一般性了解，并詳細(xì)地了解與評級有關(guān)的管理報告。提供給董事會（或指定的委員會）的信息必須足夠詳細(xì)，能讓董事或委員會成員決定繼續(xù)采取授權(quán)機(jī)構(gòu)評級方法是否適當(dāng)，并驗(yàn)證評級體系的控制是否有效正確。（3）高級管理層必須履行：深入了解評級體系的設(shè)計(jì)和運(yùn)作，批準(zhǔn)現(xiàn)有的程序和實(shí)際做法之間出現(xiàn)的重大差異；保證評級體系連續(xù)、正常運(yùn)作；信用控制部門的人員必須定期開會討論評級過程的表現(xiàn)、需要改進(jìn)的領(lǐng)域以及改進(jìn)不足之處的效果。向董事會（或指定的委員會）提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告，此重大變化或現(xiàn)行政策例外情況將對授權(quán)機(jī)構(gòu)評級體系的運(yùn)作產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。有關(guān)內(nèi)部評級信息必須向董事會（或指定的委員會）和高級管理層進(jìn)行定期匯報。報告的范圍和頻率隨著信息的重要性、類別及接受人員的級別而變化。（4）報告應(yīng)包括如下信息：評級劃分的風(fēng)險總體情況；不同級別間的風(fēng)險評級遷移：每個級別相關(guān)參數(shù)的估計(jì)；實(shí)際的違約率（在合適的情況下，指違約損失率和違約風(fēng)險暴露）與預(yù)期值的比較；計(jì)量監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之間的變化；信用風(fēng)險壓力測試的結(jié)果；內(nèi)部評級檢查、審核以及其他控制部門報告。

（三）加拿大銀行業(yè)。

加拿大銀行業(yè)根據(jù)新資本協(xié)議和其國內(nèi)相關(guān)的法律法規(guī)以及公司治理的現(xiàn)狀，通過規(guī)范銀行董事會的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、素質(zhì)、專業(yè)委員會的責(zé)任和義務(wù)的分配等方面，來強(qiáng)化銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，最大限度地保護(hù)股東權(quán)益。具體做法主要有：（1）“五大”銀行的董事會成員從14～19人不等，除蒙特利爾銀行外，各銀行的董事會主席和總經(jīng)理的職位不再由1人承擔(dān).總經(jīng)理不進(jìn)入專業(yè)委員會，董事會的基本功能是決策和監(jiān)管；（2）由審計(jì)委員會負(fù)責(zé)審查與銀行財(cái)務(wù)信息加工和披露有關(guān)的一切事務(wù)，包括對內(nèi)部和外部審計(jì)人員的工作效果評價、對銀行內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施進(jìn)行審核：（3）操守和風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)審核銀行信貸與投資方面的風(fēng)險問題和銀行雇員的操守遵守情況；（4）公司治理和公共政策委員會負(fù)責(zé)董事會的日常工作安排；（5）人力資源委員會主要負(fù)責(zé)雇員的招聘工作和總經(jīng)理繼承人的備選工作，對總經(jīng)理及其銀行的高管人員的工作情況進(jìn)行考核，審核銀行的薪金激勵政策等。

（四）美國銀行業(yè)。

依據(jù)的《薩－奧法案》和新資本協(xié)議，美國銀行業(yè)現(xiàn)階段公司治理實(shí)踐為：董事會要負(fù)責(zé)保證企業(yè)整體治理的有效性：審計(jì)委員會要負(fù)責(zé)確保企業(yè)內(nèi)、外部審計(jì)過程嚴(yán)格有效；ceo、cfo及其他高管人員要負(fù)責(zé)維持有效的財(cái)務(wù)報告和嚴(yán)格的信息披露制度，遵守道德操守，并對違法違規(guī)的高管進(jìn)行嚴(yán)厲懲罰；重點(diǎn)在于構(gòu)建良好的所有者、經(jīng)營者及其他利益相關(guān)者責(zé)權(quán)利分配機(jī)制。美聯(lián)儲鼓勵銀行在依法合規(guī)的基礎(chǔ)上，追求自身特點(diǎn)與國家法令的完美結(jié)合，探索出適合自身發(fā)展的最佳治理模式，并不強(qiáng)求形式上的完全統(tǒng)一。

四、我國商業(yè)銀行公司治理現(xiàn)狀。

我國銀行業(yè)基本按照現(xiàn)代公司治理制度構(gòu)建其公司治理架構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，尤其是“五大商業(yè)銀行”和股份制商業(yè)銀行，基本能按照現(xiàn)代企業(yè)公司治理制度的要求來經(jīng)營。其中，中國銀行以董事會的指引和監(jiān)控為主導(dǎo)，并與高級管理層的經(jīng)營管理相分離。董事會五個專業(yè)委員會分別在戰(zhàn)略規(guī)劃、稽核、風(fēng)險管理、人事和薪酬、關(guān)聯(lián)交易控制方面協(xié)助董事會履行決策和監(jiān)控職能，保證董事會議事、決策的專業(yè)化、高效化。中國銀行的股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層各司其職、各盡其責(zé)，實(shí)際上已發(fā)揮了重要的作用。董事長與行長分別由兩人擔(dān)任，以免權(quán)力過度集中。中國建設(shè)銀行作為股份制改造的一部分，改造為股份制商業(yè)銀行并相應(yīng)建立了一個新的現(xiàn)代公司管理架構(gòu)，明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的權(quán)利和責(zé)任。其目標(biāo)是按照“三會分設(shè)、三權(quán)分開、有效制約、協(xié)調(diào)發(fā)展”的原則，建立科學(xué)高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，確保各方獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡。

另外，我國現(xiàn)有5家股份制商業(yè)銀行的公司治理狀況（王傳軍，）為：（1）流通股比重偏低；（2）國有股比重偏大（深發(fā)展和民生銀行除外）；（3）銀行的董事會規(guī)模均在14～17人之間，執(zhí)行董事在董事會中所占的比重不高。非執(zhí)行董事在董事會中占據(jù)了主導(dǎo)地位：董事會成員持股比重偏低，無法充分發(fā)揮股權(quán)長期激勵的效果；董事雙重兼職的情形頗為普遍；董事在銀行領(lǐng)取報酬的人數(shù)增多；（4）專門委員會的設(shè)置基本符合規(guī)定，除華夏銀行未設(shè)置審計(jì)委員會外，其他4家銀行均已設(shè)置5個專門委員會；（5）獨(dú)立董事，除深發(fā)展外，其他4家銀行均達(dá)到了中國證監(jiān)會和中國人民銀行的比例規(guī)定；（6）監(jiān)事會規(guī)模較大；除深發(fā)展外，監(jiān)事成員雙重兼職的情形普遍；監(jiān)事成員持股比重較低；相對而言，監(jiān)事在銀行領(lǐng)取報酬的比重較董事更高；（7）高級管理層：遵從上市公司治理準(zhǔn)則的規(guī)定，上市銀行的董事長和總經(jīng)理分別由不同的人擔(dān)任；無高級管理層雙重兼職情形，說明高級管理層與股東單位在人事上完全獨(dú)立；高級管理層零持股現(xiàn)象普遍，股權(quán)的長期激勵功能沒有得到應(yīng)有的發(fā)揮；高級管理層成員普遍在銀行領(lǐng)取薪酬；薪酬的激勵功效初顯；（8）關(guān)于監(jiān)督機(jī)制的調(diào)查，5家上市銀行按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)范，董事會、監(jiān)事會對商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的完整性、合理性與有效性做出說明，并且由會計(jì)師事務(wù)所出具了內(nèi)部控制狀況評價報告，惟一的例外，是浦發(fā)銀行并沒有披露審計(jì)師出具的對內(nèi)部控制評價報告；（9）關(guān)于激勵與約束機(jī)制上市銀行均已建立了對董事、監(jiān)事和高級管理層的業(yè)績考核制度，并且根據(jù)考核結(jié)果確定薪酬：（10）就整體而言，上市銀行能夠按照要求對相關(guān)信息進(jìn)行披露。

就監(jiān)管層面而言，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在參照巴塞爾新資本協(xié)議中公司治理方面的要求和國外監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行公司治理方面要求的基礎(chǔ)上，20頒布了《國有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》，從組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)、中長期戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)流程和管理流程、信息披露制度、信息科技、評估與監(jiān)測、檢查與報告等方面對國有商業(yè)銀行公司治理提供了總計(jì)28條款的詳細(xì)指引。

由上可見，雖然我國的商業(yè)銀行公司治理取得了一定的進(jìn)展，并且監(jiān)管部門也出臺了不少關(guān)于商業(yè)銀行的公司治理規(guī)定，但是，對商業(yè)銀行來說，其公司治理仍存在著諸多需要提升和改善的地方，諸如：董事會對公司風(fēng)險的認(rèn)識存在誤區(qū)，并且沒有進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督或?qū)Ω吖軐雍凸蛦T的行為提出質(zhì)疑；利益沖突、缺乏獨(dú)立的董事會成員以及高管人員，導(dǎo)致高成本和低收益的決策；內(nèi)部控制非常薄弱，甚至根本不存在或者流于形式，沒有真正發(fā)揮作用：內(nèi)部和外部審計(jì)“在重要關(guān)頭倒頭昏睡”，未能發(fā)現(xiàn)欺詐行為。甚至在有些情況下助長了這些行為：交易和組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)降低透明度、阻礙市場參與者和監(jiān)管人員獲得真實(shí)的信息；公司的文化加劇了不道德行為.并且阻止人們提出質(zhì)疑。尤其是我們在公司治理方面仍然對實(shí)施新資本協(xié)議沒有提出明確的具體要求，使得國有大銀行實(shí)施新資本協(xié)議缺乏必要的制度保障和組織基礎(chǔ)。

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇七

地址：_________。

法定代表人：_________。

乙方：_________。

地址：_________。

法定代表人：_________。

甲乙雙方本著誠實(shí)信用、互利互惠、公平自愿的原則，經(jīng)友好協(xié)商，現(xiàn)簽署本建立長期友好合作關(guān)系協(xié)議書，以資雙方共同遵守。

第一條?合作領(lǐng)域。

1.1?共同合作出任擬到海外上市的公司的投融資、財(cái)務(wù)、上市和資本運(yùn)作顧問。凡是乙方在境內(nèi)外承攬到的擬進(jìn)行股份制改造、到海外上市的企業(yè)或其它資本運(yùn)作項(xiàng)目，在同等條件下，優(yōu)先與甲方合作，共同擔(dān)任該等企業(yè)或項(xiàng)目的投融資、財(cái)務(wù)、上市和資本運(yùn)作顧問，為企業(yè)提供包括股份制改造、資金融通、資產(chǎn)重組、上市策劃、創(chuàng)業(yè)投資、協(xié)助股票承銷等業(yè)務(wù)在內(nèi)的一條龍服務(wù)。

1.2?共同開拓境內(nèi)外資本市場的其它業(yè)務(wù)。乙方同意為甲方提供與國內(nèi)各級政府部門、大型券商、中介機(jī)構(gòu)、優(yōu)秀民營企業(yè)接觸和合作的機(jī)會，甲方同意為乙方提供與境外大型券商、外商投資機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)接觸和合作的機(jī)會，共同開拓境內(nèi)外資本市場，接受外資的委托投資國內(nèi)的證券市場或接受國內(nèi)資金的委托投資海外的證券市場；組織境內(nèi)外資本參與國內(nèi)優(yōu)秀企業(yè)或項(xiàng)目的資產(chǎn)重組、收購兼并或風(fēng)險投資等等。

1.3?在內(nèi)地或海外共同舉辦項(xiàng)目融資交流會。

第二條?乙方責(zé)任。

2.1?向甲方推介中國境內(nèi)的擬海外上市項(xiàng)目，對項(xiàng)目進(jìn)行篩選并就選中的項(xiàng)目及時、完整、準(zhǔn)確地向甲方提供項(xiàng)目推介數(shù)據(jù)。

2.2?與境內(nèi)擬海外上市的有關(guān)公司進(jìn)行接洽與前期談判。

2.3?安排甲方及其相關(guān)其它合作機(jī)構(gòu)與擬上市公司進(jìn)行正式談判。

2.4?向甲方提供國內(nèi)相關(guān)的公關(guān)服務(wù)或咨詢。

第三條?甲方責(zé)任。

3.1?甲方承諾，與乙方在中國境內(nèi)建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，并提供乙方為開展相關(guān)業(yè)務(wù)所需的文件。

3.2?甲方向乙方推薦的項(xiàng)目進(jìn)行協(xié)助，制定計(jì)劃，安排承銷商及其它專業(yè)團(tuán)體，跟進(jìn)法律相關(guān)文件。

3.3?甲方承諾及時為乙方提供海外資本市場的相關(guān)信息，以及甲方希望乙方提供的材料所遵循的文件格式。

3.4?派出人員協(xié)助乙方開展相關(guān)財(cái)務(wù)顧問工作。

第四條?收益分配比例。

4.1?對于甲方接受的乙方推介之項(xiàng)目，乙方向項(xiàng)目方收取的財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用，甲方不參與分配；雙方收益分配僅限對于甲方從乙方推介之項(xiàng)目方所收取的各項(xiàng)費(fèi)用。

4.2?雙方收益分配比例根據(jù)項(xiàng)目具體情況及各自所承擔(dān)的責(zé)任和工作量的大小的不同，事先在工作協(xié)議中協(xié)商確定。

第五條?保密條款。

5.2?甲乙雙方有義務(wù)要求其參加項(xiàng)目工作的職員及其委托的律師、會計(jì)師等中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)同樣的保密義務(wù)。

第六條?本協(xié)議的簽署、生效和終止。

6.1?本協(xié)議書由甲乙雙方的法定代表人或授權(quán)代表簽署，并于簽署后即行生效。合同有效期三年。

6.2?本協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)壹份，具有同等法律效力。

甲方（蓋章）：_________乙方（蓋章）：_________。

代表（簽字）：_________代表（簽字）：_________。

_________年____月____日_________年____月____日。

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇八

乙方：_________

甲乙雙方本著誠實(shí)信用、互利互惠、公平自愿的原則，經(jīng)友好協(xié)商，現(xiàn)簽署本建立長期友好合作關(guān)系協(xié)議書，以資雙方共同遵守。

第一條

合作領(lǐng)域

1．1共同合作出任擬到海外上市的公司的投融資、財(cái)務(wù)、上市和資本運(yùn)作顧問。凡是乙方在境內(nèi)外承攬到的擬進(jìn)行股份制改造、到海外上市的企業(yè)或其它資本運(yùn)作項(xiàng)目，在同等條件下，優(yōu)先與甲方合作，共同擔(dān)任該等企業(yè)或項(xiàng)目的投融資、財(cái)務(wù)、上市和資本運(yùn)作顧問，為企業(yè)提供包括股份制改造、資金融通、資產(chǎn)重組、上市策劃、創(chuàng)業(yè)投資、協(xié)助股票承銷等業(yè)務(wù)在內(nèi)的一條龍服務(wù)。

1．2共同開拓境內(nèi)外資本市場的其它業(yè)務(wù)。乙方同意為甲方提供與國內(nèi)各級政府部門、大型券商、中介機(jī)構(gòu)、優(yōu)秀民營企業(yè)接觸和合作的機(jī)會，甲方同意為乙方提供與境外大型券商、外商投資機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)接觸和合作的機(jī)會，共同開拓境內(nèi)外資本市場，接受外資的委托投資國內(nèi)的證券市場或接受國內(nèi)資金的委托投資海外的證券市場；組織境內(nèi)外資本參與國內(nèi)優(yōu)秀企業(yè)或項(xiàng)目的資產(chǎn)重組、收購兼并或風(fēng)險投資等等。

1．3在內(nèi)地或海外共同舉辦項(xiàng)目融資交流會。

第二條

乙方責(zé)任

2．1向甲方推介中國境內(nèi)的擬海外上市項(xiàng)目，對項(xiàng)目進(jìn)行篩選并就選中的項(xiàng)目及時、完整、準(zhǔn)確地向甲方提供項(xiàng)目推介數(shù)據(jù)。

2．2與境內(nèi)擬海外上市的有關(guān)公司進(jìn)行接洽與前期談判。

2．3安排甲方及其相關(guān)其它合作機(jī)構(gòu)與擬上市公司進(jìn)行正式談判。

2．4向甲方提供國內(nèi)相關(guān)的公關(guān)服務(wù)或咨詢。

第三條

甲方責(zé)任

3．1甲方承諾，與乙方在中國境內(nèi)建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，并提供乙方為開展相關(guān)業(yè)務(wù)所需的文件。

3．2甲方向乙方推薦的項(xiàng)目進(jìn)行協(xié)助，制定計(jì)劃，安排承銷商及其它專業(yè)團(tuán)體，跟進(jìn)法律相關(guān)文件。

3．3甲方承諾及時為乙方提供海外資本市場的相關(guān)信息，以及甲方希望乙方提供的材料所遵循的文件格式。

3．4派出人員協(xié)助乙方開展相關(guān)財(cái)務(wù)顧問工作。

第四條

收益分配比例

4．1對于甲方接受的乙方推介之項(xiàng)目，乙方向項(xiàng)目方收取的財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用，甲方不參與分配；雙方收益分配僅限對于甲方從乙方推介之項(xiàng)目方所收取的各項(xiàng)費(fèi)用。

4．2雙方收益分配比例根據(jù)項(xiàng)目具體情況及各自所承擔(dān)的責(zé)任和工作量的大小的不同，事先在工作協(xié)議中協(xié)商確定。

第五條

保密條款

5．1甲乙雙方對對方提供的企業(yè)文件、項(xiàng)目數(shù)據(jù)、技術(shù)秘密、調(diào)查方案、投資方案、生產(chǎn)信息、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、商業(yè)秘密、談判內(nèi)容、相關(guān)協(xié)議等均須承擔(dān)保密義務(wù)，未經(jīng)對方書面同意，不得以口頭或書面形式將上述內(nèi)容泄漏給協(xié)議以外的第三方。

5．2甲乙雙方有義務(wù)要求其參加項(xiàng)目工作的職員及其委托的律師、會計(jì)師等中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)同樣的保密義務(wù)。

第六條

本協(xié)議的簽署、生效和終止

6．1本協(xié)議書由甲乙雙方的法定代表人或授權(quán)代表簽署，并于簽署后即行生效。合同有效期三年。

6．2本協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)壹份，具有同等法律效力。

甲方（蓋章）：_________乙方（蓋章）：_________

代表（簽字）：_________代表（簽字）：_________

_________年____月____日_________年____月____日

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇九

丙方：____________。

遵照《中華人民共和國公司法》和其他有關(guān)法律、法規(guī)，根據(jù)平等互利的原則，經(jīng)甲乙丙各發(fā)起人友好協(xié)商，就投資合作經(jīng)營決定設(shè)立"__________公司"(以下簡稱公司)，特簽訂本協(xié)議書。

一、投資合作背景。

1.1、公司的注冊資本為人民幣__________元，實(shí)收資本為人民幣__________元。其中甲方作為股東實(shí)際投入資本金__________元，占公司的股權(quán)比例_____%。

1.2、甲方向乙、丙二方保證，甲方已經(jīng)取得了公司的實(shí)際經(jīng)營權(quán)和控制權(quán)。

二、合作與投資。

2.1、合作方式。

三方共同建設(shè)、經(jīng)營__________公司節(jié)能技術(shù)改造項(xiàng)目，共享利潤。

2.2、投資及比例。

2.2.2三方應(yīng)于_____年_____月_____日前在懷化注冊相應(yīng)的項(xiàng)目公司(即__________公司)。

三、收益分配。

3.1利潤分配比例。

3.1.1三方經(jīng)營公司期間的收益分配以三方實(shí)際股份的比例予以分配。

3.1.2利潤分配計(jì)算及時間。

3.1.2.1依照嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理制度和公司章程所規(guī)定提取相應(yīng)的公司運(yùn)行費(fèi)用等之后予以核算公司的可分配利潤。

3.1.2.2核算公司的可分配利潤時，三方均同意把公司前期投資按五年折舊支付給投資方完畢之后再分配收益。

3.1.2.3每一季度核算一次公司可分配利潤并予以分配。

四、轉(zhuǎn)讓投資或股權(quán)份額。

4.1不論三方是否作為股東辦理了工商變更登記，自本協(xié)議生效之日起一年內(nèi)，三方均不得轉(zhuǎn)讓投資或轉(zhuǎn)讓股權(quán)份額。

4.2本協(xié)議生效之后，一方要轉(zhuǎn)讓投資或轉(zhuǎn)讓股權(quán)份額，需提前15日通知其它合作方且取得其它合作方的書面同意，其它合作方有優(yōu)先認(rèn)購權(quán)。在其它合作方既不同意轉(zhuǎn)讓投資或轉(zhuǎn)讓股權(quán)、也不認(rèn)購所轉(zhuǎn)讓的投資或股權(quán)份額時，轉(zhuǎn)讓方可以向三方之外的他方轉(zhuǎn)讓投資或轉(zhuǎn)讓股權(quán)份額。

五、股權(quán)變更登記。

5.1當(dāng)三方達(dá)成股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議且項(xiàng)目費(fèi)用支付完畢之后，依照附件《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》中約定的方式以合作三方為股東辦理股權(quán)變更登記。

5.2股權(quán)變更之后三方的持股比例與前期三方的股權(quán)比例一致。

六、合作經(jīng)營管理。

6.1合作經(jīng)營期間，由甲方出任法人代表，三方另有約定的除外。

6.2合作經(jīng)營期間的公司管理、業(yè)務(wù)拓展、財(cái)務(wù)管理、人力資源配備及薪資等事項(xiàng)及其它重大問題由四方共同決定。具體管理辦法另行商討規(guī)定。

七、未盡事宜。

其它未盡事宜三方共同協(xié)商，并以公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)。在參照適用公司章程的規(guī)定時，三方均享有公司章程中關(guān)于股東的權(quán)利和承擔(dān)關(guān)于股東的義務(wù)。

三方因履行本協(xié)議發(fā)生爭議應(yīng)友好協(xié)商解決，協(xié)商不成，可提交至懷化市人民法院管轄裁決。

八、本協(xié)議自四方簽字之日起生效;本協(xié)議一式五份，甲乙丙三方及公司各執(zhí)一份。

________年________月________日。

________年________月________日。

丙方：____________。

________年________月________日。

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇十

甲方：

乙方：

甲乙雙方經(jīng)友好協(xié)商，根據(jù)中華人民共和國法律、法規(guī)的規(guī)定，雙方本著互惠互利的原則，就共同投資設(shè)立公司事宜達(dá)成如下協(xié)議，以共同遵守。

一、擬設(shè)立的公司名稱、住所、法定代表人、注冊資本、經(jīng)營范圍及性質(zhì)。

1、公司名稱：具體以工商部門核名為準(zhǔn)。

2、住所：____。

3、法定代表人：_____。

4、注冊資本：____。

5、經(jīng)營范圍：具體以工商部門批準(zhǔn)經(jīng)營的項(xiàng)目為準(zhǔn)。

6、性質(zhì)：公司是依照《公司法》等相關(guān)法律規(guī)定成立的有限責(zé)任公司，甲、乙雙方各以其注冊時認(rèn)繳的出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任。

二、股東及其出資入股情況。

公司由甲、乙兩個股東共同投資設(shè)立，總投資額為__元，包括注冊資本和啟動資金兩部分，其中：

1、注冊資本____元。

(1)甲方以貨幣出資，出資額_______元人民幣，占注冊資本的___；

(2)乙方以貨幣出資，出資額______元人民幣，占注冊資本的_____；

(3)甲、乙雙方均應(yīng)于公司賬戶開立之日起_____日內(nèi)將各應(yīng)繳納的注冊資金存入公司賬戶。

2、啟動資金_____元。

(1)甲方出資____元，乙方出資____元；

(2)甲、乙雙方均應(yīng)于公司賬戶開立之日起_____日內(nèi)將啟動資金存入公司賬戶。

(3)該啟動資金主要用于公司前期開支，包括租賃、裝修、購買設(shè)備等，如有剩余作為公司的流動資金，股東不得撤回。

(4)__該啟動資金在公司設(shè)立后由公司承擔(dān)。公司應(yīng)當(dāng)在每一個會計(jì)年度終了時制作財(cái)務(wù)會計(jì)報告，分三年度無息償還股東的啟動資金。

3、任一方違反協(xié)議約定，未足額、按時繳付出資的，須在_____日內(nèi)補(bǔ)足，由此造成公司未能如期成立或給公司造成損失的，須向公司和守約方承擔(dān)賠償責(zé)任。

三、公司管理及職能分工。

1、甲方為公司的執(zhí)行董事兼總經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司的日常運(yùn)營和管理，具體職責(zé)包括：

(1)辦理公司設(shè)立登記手續(xù)；

(2)根據(jù)公司運(yùn)營需要招聘員工；

(3)審批日常事項(xiàng)；

(4)公司日常經(jīng)營需要的`其他職責(zé)。

2、乙方不參與公司的日常經(jīng)營，指派一名人員對甲方的運(yùn)營管理進(jìn)行必要的協(xié)助；共同管理公司財(cái)務(wù)。

3、遇有如下重大事項(xiàng)，須經(jīng)甲、乙雙方達(dá)成一致決議后方可進(jìn)行：

(1)擬由公司為股東、其他企業(yè)、個人提供擔(dān)保的；

(2)決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃；

(3)《公司法》第三十八條規(guī)定的其他事項(xiàng)。

4、甲方按月領(lǐng)取工資，工資金額為__元。

四、資金、財(cái)務(wù)管理。

公司成立后，資金將由開立的公司賬戶統(tǒng)一收支，公司賬目應(yīng)做到日清月結(jié)，并及時提供相關(guān)報表交甲乙雙方簽字認(rèn)可備案。

五、盈虧分配。

1、利潤和虧損，甲、乙雙方按照實(shí)繳的出資比例分享和承擔(dān)。

2、股東分紅的具體制度為：

(1)分紅的時間：________年____月____日；

(2)分紅的數(shù)額為：上個年度剩余利潤的__%，甲乙雙方按實(shí)繳的出資比例分取。

六、轉(zhuǎn)股或退股的約定。

1、轉(zhuǎn)股：

（3）轉(zhuǎn)讓方違反上述約定轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，轉(zhuǎn)讓無效，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)向未轉(zhuǎn)讓方支付違約金_____元。

2、退股：

一方股東，須先清償其對公司的個人債務(wù)(包括但不限于該股東向公司借款、該股東行為使公司遭受損失而須向公司賠償?shù)?且征得另一方股東的書面同意后，方可退股，否則退股無效，擬退股方仍應(yīng)享受和承擔(dān)股東的權(quán)利和義務(wù)。

3、增資：

（1）若公司儲備資金不足，需要增資的，各股東按出資比例增加出資，若全體股東同意也可根據(jù)具體情況協(xié)商確定其他的增資辦法。

（2）若增加第三方入股的，第三方應(yīng)承認(rèn)本協(xié)議內(nèi)容并分享和承擔(dān)本協(xié)議下股東的權(quán)利和義務(wù)，同時入股事宜須征得全體股東的一致同意。

七、協(xié)議的解除或終止。

1、發(fā)生以下情形，本協(xié)議即終止：

(1)公司因客觀原因未能設(shè)立；

(2)公司營業(yè)執(zhí)照被依法吊銷；

(3)公司被依法宣告破產(chǎn)；

(4)甲乙雙方一致同意解除本協(xié)議。

2、本協(xié)議解除后：

(1)甲乙雙方共同進(jìn)行清算，必要時可聘請中立方參與清算；

(3)若清算后有虧損，各方以出資比例分擔(dān)，遇有股東須對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，各方以出資比例償還。

八、其他。

1、本協(xié)議自甲乙雙方簽字之日起生效，未盡事宜由雙方另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本協(xié)議具有同等的法律效力。

2、本協(xié)議約定中涉及甲乙雙方內(nèi)部權(quán)利義務(wù)的，若與公司章程不一致，以本協(xié)議為準(zhǔn)。

3、因本協(xié)議發(fā)生爭議，雙方應(yīng)盡量協(xié)商解決，如協(xié)商不成，可將爭議提交至公司住所地有管轄權(quán)的人民法院訴訟解決。

4、本協(xié)議一式兩份，甲、乙雙方各執(zhí)一份，具有同等的法律效力。

甲方(簽章)：__。

乙方(簽章)：__。

________年____月____日。

________年____月____日。

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇十一

針對中國銀行業(yè)公司治理方面存在的問題，中國銀監(jiān)會提出解決這一問題的指導(dǎo)思想：既要吸收借鑒上述國際活躍銀行在公司治理方面的有益經(jīng)驗(yàn)，又要結(jié)合國情，保證國有商業(yè)銀行公司治理架構(gòu)不僅“好看”，而且“好用”。要根據(jù)本行的比較優(yōu)勢，確定好明確清晰的發(fā)展戰(zhàn)略，有所為有所不為，以保持可持續(xù)的比較競爭優(yōu)勢。要進(jìn)一步明確“三會一層”之間的職能界限，形成暢通的信息溝通機(jī)制和有效的制衡關(guān)系；樹立股東價值和穩(wěn)健經(jīng)營理念，按照國際公眾持股銀行和境內(nèi)外監(jiān)管規(guī)則要求，推動董事會構(gòu)成的專業(yè)化，強(qiáng)化獨(dú)立董事的作用。要建立健康的決策機(jī)制，依靠董事會集體決策，依靠風(fēng)險管理委員會、審計(jì)委員會等專門委員會為董事會決策提供基礎(chǔ)。推動傳統(tǒng)的公司治理向以風(fēng)險管理為導(dǎo)向和基礎(chǔ)的公司治理轉(zhuǎn)變。

具體說來，首先應(yīng)明確董事會職責(zé)：（1）建立董事培訓(xùn)學(xué)習(xí)機(jī)制，使其具備并不斷提高風(fēng)險識別和風(fēng)險管理素質(zhì)和能力，符合銀行經(jīng)營發(fā)展需求；（2）建立風(fēng)險評級機(jī)制，成立風(fēng)險評級專家小組或委員會，定期了解銀行的風(fēng)險評級體系.聽取銀行內(nèi)部評級報告，包括所有風(fēng)險偏好和主要風(fēng)險類型損失定義、測度方法、內(nèi)部經(jīng)濟(jì)資本模型、融資成本和收益率回收辦法等方法的使用，形成評估報告，提交董事會審議批準(zhǔn)；（3）根據(jù)風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受能力，制定經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，匹配相應(yīng)的資本，特別是要對市場風(fēng)險和操作風(fēng)險作出合理預(yù)測，安排必要的風(fēng)險資本；（4）監(jiān)督高級管理層內(nèi)部評級架構(gòu)設(shè)置及議事規(guī)則的健全性、執(zhí)行過程的合規(guī)性和評級結(jié)果的有效性；（5）建立考核機(jī)制，對董事的履職情況進(jìn)行評價和考核。

其次，應(yīng)明確高管層職責(zé)：（1）建立評級制度，設(shè)置必要的組織機(jī)構(gòu)，配備相應(yīng)人員；（2）建立風(fēng)險評估框架，開發(fā)風(fēng)險資本系統(tǒng)，確定風(fēng)險計(jì)量方法，設(shè)計(jì)風(fēng)險計(jì)量模型；（3）批準(zhǔn)風(fēng)險評級實(shí)施過程及風(fēng)險評級結(jié)果，定期審議內(nèi)部風(fēng)險報告；（4）建立糾正機(jī)制，分析風(fēng)險的性質(zhì)和復(fù)雜程度，不斷完善評級方法和評級模型的設(shè)置，規(guī)范評級體系的運(yùn)行；（5）向董事會或指定的委員會提供帶來重大影響的重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的報告；（6）確保風(fēng)險管理部門、業(yè)務(wù)部門和審計(jì)部門在人事和財(cái)務(wù)等方面的相對獨(dú)立性.對風(fēng)險管理部門的主要負(fù)責(zé)人和工作人員實(shí)行強(qiáng)制性輪休制度；（7）對于商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險和潛在風(fēng)險，要建立相應(yīng)的報告制度。對于不同的層級，要明確相應(yīng)的報告時間、報告地點(diǎn)、報告頻率和報告內(nèi)容、報告路線等。

再次，應(yīng)構(gòu)建獨(dú)立的風(fēng)險控制部門，并明確其職責(zé)：（1）確保商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險類型被商業(yè)銀行風(fēng)險控制體系所監(jiān)控、捕獲和風(fēng)險定義的一致性；（2）針對不同類型的風(fēng)險，商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門要建立有效的風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險評估、風(fēng)險緩釋和風(fēng)險控制等體系；（3）設(shè)計(jì)和驗(yàn)證相關(guān)風(fēng)險評估模型，包括相關(guān)系數(shù)、風(fēng)險暴露、時間步長等要素，充分評估模型風(fēng)險；（4）測試和監(jiān)管風(fēng)險評級測試和監(jiān)控內(nèi)部評級；生成和分析銀行評級體系的總報告，包括按照違約時的評級和違約前一年的評級進(jìn)行分類的歷史違約數(shù)據(jù)、評級遷移分析以及對關(guān)鍵評級標(biāo)準(zhǔn)趨勢變化的監(jiān)控。在各部門和各地區(qū)驗(yàn)證評級定義的實(shí)施程序。檢查且記錄評級過程的變化，包括變化的原因：檢查評級標(biāo)準(zhǔn)以及評估評級對風(fēng)險的預(yù)測情況。為了便于監(jiān)管當(dāng)局檢查.必須記錄和保留評級過程、標(biāo)準(zhǔn)或單個評級參數(shù)的變化；（5）定期向董事會和高管層提交相應(yīng)的風(fēng)險評級報告、風(fēng)險評估報告和模型驗(yàn)證等各類報告。對于異常突發(fā)風(fēng)險事件，定期或非定期及時向高管層和董事會報告。

接下來，明確內(nèi)審和外審部門相應(yīng)職責(zé)：（1）必須每年至少檢查一次銀行評級體系及其運(yùn)作狀況，包括信用風(fēng)險控制職能的運(yùn)作和對違約概率、違約損失率及違約風(fēng)險暴露的估計(jì)。檢查的范圍包括遵守達(dá)到新資本協(xié)議全部最低要求的狀況。（2）內(nèi)審必須記錄檢查結(jié)果，做好相應(yīng)的文檔化工作。（3）監(jiān)管當(dāng)局如認(rèn)為需要可要求對銀行的評級過程及對損失的估計(jì)進(jìn)行外審。（4）內(nèi)審和外審工作的進(jìn)行必須相對獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，也不同于風(fēng)險控制部門對模型的驗(yàn)證和檢查，這一獨(dú)立性體現(xiàn)為檢查人、檢查內(nèi)容、檢查程序、檢查方法等的相對獨(dú)立。（5）審計(jì)委員會負(fù)責(zé)審查與銀行財(cái)務(wù)信息相關(guān)的一切事務(wù)以及和風(fēng)險部門相關(guān)的事務(wù)，包括對內(nèi)外部審計(jì)人員的工作評價和內(nèi)部控制合規(guī)情況的審查。

最后，要指定專門的信息披露部門和人員。強(qiáng)化信息披露：（1）要對信息披露的邊界做有效的界定，巴塞爾新資本協(xié)議對信息披露的邊界做了拓展，同時對保有信息和專有信息的披露也做了專門的規(guī)定。商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身的實(shí)際和監(jiān)管的要求確定自身的信息披露邊界。（2）應(yīng)確定信息披露的時間、頻率、載體、責(zé)任方、內(nèi)容和形式，確保股東、相關(guān)利益者和監(jiān)管當(dāng)局能及時有效的獲知銀行的相關(guān)情況。（3）結(jié)合自身實(shí)際和監(jiān)管當(dāng)局要求，商業(yè)銀行應(yīng)做好重點(diǎn)項(xiàng)目的定性披露和定量披露。應(yīng)重點(diǎn)做好資本結(jié)構(gòu)、資本充足率、信用風(fēng)險、資產(chǎn)證券化、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、利率風(fēng)險、股權(quán)等方面相應(yīng)的信息披露定性和定量要求。（4）對信息披露應(yīng)建立相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制，對信息披露做得不到位的相關(guān)單位應(yīng)追究其相應(yīng)的責(zé)任，確保商業(yè)銀行的信息披露機(jī)制良好運(yùn)行。

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇十二

第一次在國際上明確了資本充足率監(jiān)管的三個要素，即監(jiān)管資本定義、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算和資本充足率監(jiān)管要求。

1.統(tǒng)一了監(jiān)管資本定義。

第一版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個層次的資本：核心資本和附屬資本。

核心資本主要包括實(shí)收資本(或普通股)、公開儲備(資本公積、盈余公積、留存利潤、股票發(fā)行溢價);附屬資本主要包括非公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期次級債務(wù)等。

2.建立了資產(chǎn)風(fēng)險的衡量體系。

第一版巴塞爾資本協(xié)議主要關(guān)注信用風(fēng)險，根據(jù)銀行資產(chǎn)風(fēng)險水平的大小分別賦予不同的風(fēng)險權(quán)重，共分為0、10%、20%、50%、100%五個檔次。資產(chǎn)的賬面價值與相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重相乘，計(jì)算出風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，綜合反映資產(chǎn)的風(fēng)險水平。

3.確定了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

資本充足率為資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比值。第一版巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。

2004年，巴塞爾委員會發(fā)布了《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》(即第二版巴塞爾資本協(xié)議，也稱為巴塞爾新資本協(xié)議)。

新提議：構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，擴(kuò)大了資本覆蓋風(fēng)險的種類，改革了風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算方法。

1.第一支柱：最低資本要求。

明確商業(yè)銀行總資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%，資本要全面覆蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。允許商業(yè)銀行采用比較粗略的方法計(jì)量資本要求，同時鼓勵銀行采用更加精細(xì)、更加敏感的計(jì)量方法，并要求將計(jì)量結(jié)果充分應(yīng)用于業(yè)務(wù)管理之中。

第二支柱：監(jiān)督檢查。

監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)建立相應(yīng)的監(jiān)督檢查程序，采取現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查等方式，檢查和評價銀行內(nèi)部資本充足率的評估情況和戰(zhàn)略，以及它們監(jiān)管資本達(dá)標(biāo)的能力;對資本不足的銀行，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。

3.第三支柱：市場紀(jì)律。

第三支柱又稱市場約束、信息披露，是對第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。第三支柱要求銀行通過建立一套披露機(jī)制，以便于股東、存款人、債權(quán)人等市場參與者了解和評價銀行有關(guān)資本、風(fēng)險、風(fēng)險評估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場力量來約束銀行行為，驅(qū)動銀行不斷強(qiáng)化自身管理。

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇十三

新協(xié)議由三大支柱組成:一是最低資本要求;二是監(jiān)管當(dāng)局對資本充足率的監(jiān)督檢查;三是市場紀(jì)律。

銀行業(yè)是一個高風(fēng)險的行業(yè)。20世紀(jì)80年代由于債務(wù)危機(jī)的影響，信用風(fēng)險給國際銀行業(yè)帶來了相當(dāng)大的損失，銀行普遍開始注重對信用風(fēng)險的防范管理。巴塞爾委員會建立了一套國際通用的以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，極大地影響了國際銀行監(jiān)管與風(fēng)險管理工作的進(jìn)程。在近十幾年中，隨著巴塞爾委員會根據(jù)形勢變化推出相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，資本與風(fēng)險緊密聯(lián)系的原則已成為具有廣泛影響力的國際監(jiān)管原則之一。正是在這一原則指導(dǎo)下，巴塞爾委員會建立了更加具有風(fēng)險敏感性的新資本協(xié)議。新協(xié)議將風(fēng)險擴(kuò)大到信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和利率風(fēng)險，并提出“三個支柱”（最低資本規(guī)定、監(jiān)管當(dāng)局的'監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律）要求資本監(jiān)管更為準(zhǔn)確的反映銀行經(jīng)營的風(fēng)險狀況，進(jìn)一步提高金融體系的安全性和穩(wěn)健性。

1、第一支柱——最低資本規(guī)定。

新協(xié)議在第一支柱中思考了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，1并為計(jì)量風(fēng)險帶給了幾種備選方案。關(guān)于信用風(fēng)險的計(jì)量。新協(xié)議提出了兩種基本方法。第一種是標(biāo)準(zhǔn)法，第二種是內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法。對于風(fēng)險管理水平較低一些的銀行，新協(xié)議推薦其采用標(biāo)準(zhǔn)法來計(jì)量風(fēng)險，計(jì)算銀行資本充足率。根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)法的要求，銀行將采用外部信用評級機(jī)構(gòu)的評級結(jié)果來確定各項(xiàng)資產(chǎn)的信用風(fēng)險權(quán)利。當(dāng)銀行的內(nèi)部風(fēng)險管理系統(tǒng)和信息披露到達(dá)一系列嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)后，銀行可采用內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法允許銀行使用自我測算的風(fēng)險要素計(jì)算法定資本要求。其中，初級法僅允許銀行測算與每個借款人相關(guān)的違約概率，其他數(shù)值由監(jiān)管部門帶給，高級法則允許銀行測算其他務(wù)必的數(shù)值。類似的，在計(jì)量市場風(fēng)險和操作風(fēng)險方面，委員會也帶給了不一樣層次的方案以備選取。

2、第二支柱——監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。

委員會認(rèn)為，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查是最低資本規(guī)定和市場紀(jì)律的重要補(bǔ)充。具體包括：（1）監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的四大原則。原則一：銀行應(yīng)具備與其風(fēng)險狀況相適應(yīng)的評估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略。原則二：監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)檢查和評價銀行內(nèi)部資本充足率的評估狀況及其戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的潛力。若對最終結(jié)果不滿足，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。原則三：監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)期望銀行的資本高于最低監(jiān)管資本比率，并應(yīng)有潛力要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。原則四：監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)爭取及早干預(yù)從而避免銀行的資本低于抵御風(fēng)險所需的最低水平，如果資本得不到保護(hù)或恢復(fù)，則需迅速采取補(bǔ)救措施。（2）監(jiān)管當(dāng)局檢查各項(xiàng)最低標(biāo)準(zhǔn)的遵守狀況。銀行要披露計(jì)算信用及操作風(fēng)險最低資本的內(nèi)部方法的特點(diǎn)。作為監(jiān)管當(dāng)局檢查資料之一，監(jiān)管當(dāng)局務(wù)必確保上述條件自始至終得以滿足。委員會認(rèn)為，對最低標(biāo)準(zhǔn)和資格條件的檢查是第二支柱下監(jiān)管檢查的有機(jī)組成部分。（3）監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的其它資料包括監(jiān)督檢查的透明度以及對換銀行帳薄利率風(fēng)險的處理。

3、第三支柱——市場紀(jì)律。

委員會強(qiáng)調(diào)，市場紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管，幫忙監(jiān)管當(dāng)局提高金融體系安全、穩(wěn)健的潛在作用。新協(xié)議在適用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險暴露的評估和管理程序以及資本充足率四個領(lǐng)域制定了更為具體的定量及定性的信息披露資料。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)評價銀行的披露體系并采取適當(dāng)?shù)拇胧?。新協(xié)議還將披露劃分為核心披露與補(bǔ)充披露。委員會推薦，復(fù)雜的國際活躍銀行要全面公開披露核心及補(bǔ)充信息。關(guān)于披露頻率，委員會認(rèn)為最好每半年一次，對于過時失去好處的披露信息，如風(fēng)險暴露，最好每季度一次。不經(jīng)常披露信息的銀行要公開解釋其政策。委員會鼓勵利用電子等手段帶給的機(jī)會，多渠道的披露信息。

資本協(xié)議書巴塞爾簡短篇十四

協(xié)議的確立，巴塞爾銀行監(jiān)督委員會在6月，公布了巴塞爾新資本協(xié)議(征求意見稿)，協(xié)議在廣泛的征求意見過程中多次修改，最后于6月公布正式稿，委員會規(guī)定從底開始在成員國開始推行。新協(xié)議由三大主題組成，分別從資金管理人和風(fēng)險管理人角度、監(jiān)管人角度以及投資人角度對銀行風(fēng)險的內(nèi)涵、計(jì)量方法以及風(fēng)險防范方式等，作出了建議和規(guī)范方法的要求。

2、協(xié)議中的三大主題含義。

第一主題:最低資本充足率要求(資金管理者和風(fēng)險管理者角度)。新協(xié)議將銀行風(fēng)險的進(jìn)行了劃分，確定為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險三方面，并為計(jì)量風(fēng)險提供了多種備選方案。

第二主題:監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查(監(jiān)管者角度)。這部分內(nèi)容是第一次納人協(xié)議框架。新協(xié)議認(rèn)為，為了促使銀行的資本狀況與總體風(fēng)險相適應(yīng)，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該考慮銀行的風(fēng)險化解能力、風(fēng)險管理能力、所面對市場的性質(zhì)、收益的.穩(wěn)定性與有效性等因素，全面判斷銀行的資本充足率是否達(dá)到應(yīng)對市場風(fēng)險的要求，在商業(yè)銀行的資本水平較低時，監(jiān)管當(dāng)局要及時對銀行進(jìn)行必要的干預(yù)。

第三主題:市場約束(投資者角度)。它是目前公司治理結(jié)構(gòu)研究重大進(jìn)展的體現(xiàn)，其作用在于進(jìn)一步強(qiáng)化資本監(jiān)管和促進(jìn)銀行體系運(yùn)作中的安全與穩(wěn)固。新協(xié)議明確了市場有迫使銀行合理地分配資金及控制風(fēng)險的作用，市場中的盈虧機(jī)制可以促使銀行保持充足的資本水平，支持監(jiān)管當(dāng)局更有效地工作。

不斷改進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)、完善制度、提高人員素質(zhì)，從而為商業(yè)銀行金融行為提供更好的風(fēng)險管理意見和方法服務(wù)。