最新基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)范文(通用17篇)

撰寫(xiě)心得體會(huì)可以促進(jìn)我們對(duì)自己和他人行為的審視，反思自身的優(yōu)點(diǎn)和不足，提高個(gè)人能力。寫(xiě)心得體會(huì)時(shí)，可以采用邏輯分析、對(duì)比對(duì)照等方式進(jìn)行組織和展示。通過(guò)閱讀下面的范文，我們可以對(duì)心得體會(huì)的結(jié)構(gòu)和表達(dá)方式有更深入的了解。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇一

2017年基金從業(yè)全國(guó)統(tǒng)一考試第二次考試時(shí)間為9月16日至9月17日，為了幫助大家提高基金從業(yè)考試成績(jī)，接下來(lái)小編為大家精心準(zhǔn)備了基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)方法和答題技巧，想了解更多相關(guān)內(nèi)容請(qǐng)關(guān)注應(yīng)屆畢業(yè)生考試網(wǎng)!

由于考試題量大，有部分考生都做不完題，因此在平時(shí)的考試中就要聯(lián)系做題的速度，做到限時(shí)練，平時(shí)做練習(xí)就像在考場(chǎng)上考試一樣，把握好時(shí)間。

作為全國(guó)性的職業(yè)資格考試，畢竟要綜合考慮全國(guó)各方面參考的人員素質(zhì)，因此整體雖然知識(shí)面廣、綜合性、實(shí)踐性強(qiáng)、題量大，但整體考核難度就在大綱要求的范圍內(nèi)，從歷年出題看變化不大，只要認(rèn)真準(zhǔn)備，該記憶的記住就能順利通過(guò)考試的。在考試時(shí)，遇到難題不能糾纏，一定要做好標(biāo)記，有時(shí)間再進(jìn)行難題的答題。

(1)努力把自己能答對(duì)的題目都答對(duì)，也就是說(shuō)要重視簡(jiǎn)單題，在這類(lèi)題上千萬(wàn)不要粗心大意，無(wú)故失分。

(2)中等難度的題目是超過(guò)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的關(guān)鍵所在。對(duì)這類(lèi)題要花費(fèi)比較大的精力。

(3)對(duì)付難題，要盡力去做，能答多少答多少，沒(méi)有把握也要給出答案，因?yàn)榭倳?huì)有答對(duì)的概率。

做到這幾點(diǎn)相信大家都能順利通過(guò)考試!

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇二

一、我們不可能把所有時(shí)間都拿來(lái)復(fù)習(xí)。

即使我們對(duì)考試復(fù)習(xí)充滿了想法和干勁，我們也必須知道，我們每天的時(shí)間是非常有限的。即使不是工作組，許多學(xué)生也是有自己的本專(zhuān)業(yè)課程要學(xué)習(xí)的，所以我們要多考慮復(fù)習(xí)的具體安排。

為了保證復(fù)習(xí)任務(wù)的完成，應(yīng)當(dāng)對(duì)復(fù)習(xí)生活做出全面的考慮和安排。而且這個(gè)計(jì)劃不僅僅是針對(duì)復(fù)習(xí)本身，也要考慮到自己的`其他生活情況。除了客觀上的復(fù)習(xí)時(shí)間有限，主觀方面，我們也要讓自己做到勞逸結(jié)合，不要讓生活只剩下復(fù)習(xí)一件事情。

二、一切脫離實(shí)際的復(fù)習(xí)計(jì)劃都是然并卵。

我們每個(gè)人都希望自己能在最短的時(shí)間里完成全部復(fù)習(xí)工作。但實(shí)際上呢，我們對(duì)于新知識(shí)的消化和吸收總是需要時(shí)間來(lái)處理的。復(fù)習(xí)基金從業(yè)，絕對(duì)不是一蹴而就的事情。

所以，我們?cè)谥贫◤?fù)習(xí)計(jì)劃時(shí)，不要脫離復(fù)習(xí)的實(shí)際情況。不要出現(xiàn)在制定復(fù)習(xí)計(jì)劃時(shí)勁頭很足，但往往忽略了實(shí)際情況，結(jié)果實(shí)行起來(lái)感到困難重重的現(xiàn)象。

三、給自己的復(fù)習(xí)留有一定彈性空間。

有句話說(shuō)的好，計(jì)劃趕不上變化。這就說(shuō)明我們?cè)谧鰷?zhǔn)備的時(shí)候一定要考慮其他變故的發(fā)生。畢竟，事情的發(fā)展不可能總是一帆風(fēng)順，計(jì)劃的具體內(nèi)容和實(shí)施步驟是在復(fù)習(xí)之前擬定的，是設(shè)想，畢竟還不是現(xiàn)實(shí)。要想把計(jì)劃變成現(xiàn)實(shí)，還要經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的努力，在這個(gè)過(guò)程中，自己的思想可能會(huì)發(fā)生某些變化，復(fù)習(xí)的各種條件也可能會(huì)發(fā)生變化，復(fù)習(xí)計(jì)劃定得再實(shí)際，也難免出現(xiàn)估計(jì)不到的情況。

溫馨提示：為了保證計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)，復(fù)習(xí)計(jì)劃不要定得太滿、太死、太緊，要留有機(jī)動(dòng)時(shí)間，目標(biāo)也不要定得過(guò)高。在機(jī)動(dòng)時(shí)間內(nèi)安排一些一旦完不成對(duì)當(dāng)時(shí)復(fù)習(xí)影響不大的復(fù)習(xí)任務(wù)，或者說(shuō)，安排一些時(shí)間性不強(qiáng)的復(fù)習(xí)任務(wù)。

由于在復(fù)習(xí)的時(shí)間和復(fù)習(xí)的內(nèi)容安排上有了一定的彈性，就可以適應(yīng)臨時(shí)變化的情況，完成計(jì)劃的可能性也就增加了，這也有利于增強(qiáng)自己的復(fù)習(xí)信心。

四、學(xué)會(huì)放棄是為了得到自己想要的。

基金從業(yè)資格考試不是要求你把每一題都做對(duì)。只要你的復(fù)習(xí)沒(méi)有問(wèn)題，在考試中把自己會(huì)做的題全部答對(duì)，就一定能夠通過(guò)考試。所以，如果遇到了自己不會(huì)做的難題，不要在上面耗費(fèi)過(guò)多的時(shí)間，甚至影響你的考試狀態(tài)。有舍有得，貪得無(wú)厭不是好事。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇三

導(dǎo)語(yǔ)：與股票市場(chǎng)相比，同為投資產(chǎn)品，投資于基金的成本非常高。相對(duì)于常規(guī)的認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回成本，基金轉(zhuǎn)換在某些特定的情況下可以讓投資者節(jié)省一定的投資成本。

早期曾有個(gè)別基金公司另外收取“轉(zhuǎn)換費(fèi)”，變相提高了投資者的交易成本，現(xiàn)在已經(jīng)沒(méi)有基金公司這樣做了?；疝D(zhuǎn)換已經(jīng)真正成為方便投資者的基金交易方式。至于某些基金公司所謂的免除“轉(zhuǎn)換費(fèi)”等說(shuō)法，本質(zhì)上只是營(yíng)銷(xiāo)宣傳的噱頭。

不同的基金公司有不同的轉(zhuǎn)換成本，各基金公司在轉(zhuǎn)換費(fèi)率的規(guī)定上也有一些差別，但萬(wàn)變不離其宗，基金的轉(zhuǎn)換成本可以從“申購(gòu)費(fèi)補(bǔ)差”和“贖回費(fèi)補(bǔ)差”這兩個(gè)方面來(lái)理解。

所謂“申購(gòu)費(fèi)補(bǔ)差”是指不同的基金有不同的申購(gòu)費(fèi)率，如股票型基金的申購(gòu)費(fèi)率是1.5%，債券型基金通常在0.6%左右，貨幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)費(fèi)率是零。如果投資者從具有高申購(gòu)費(fèi)率的基金轉(zhuǎn)為低申購(gòu)費(fèi)率的基金，則不需要再交納申購(gòu)費(fèi)，如從股票型基金轉(zhuǎn)為債券型基金或者貨幣市場(chǎng)基金;如果投資者從貨幣市場(chǎng)基金轉(zhuǎn)為股票型基金，則需要交納“申購(gòu)費(fèi)補(bǔ)差”，即1.5%;如果投資者從債券型基金轉(zhuǎn)為股票型基金，也需要交納“申購(gòu)費(fèi)補(bǔ)差”，即0.8%左右。

在申購(gòu)費(fèi)的收取方面，一些基金公司的基金設(shè)有前端收費(fèi)(申購(gòu)時(shí)交納申購(gòu)費(fèi)用)和后端收費(fèi)(贖回時(shí)交納申購(gòu)費(fèi)用)兩種方式，常規(guī)的基金轉(zhuǎn)換是在“前端收費(fèi) ”的基金之間進(jìn)行。除了這種“前端-前端”的轉(zhuǎn)換之外，如果投資者想進(jìn)行較為少見(jiàn)的“前端-后端”、“后端-后端”、“后端-前端”轉(zhuǎn)換，請(qǐng)參看各個(gè)基金公司的具體規(guī)定。在有些公司里，后三種方式可能都不能實(shí)施，或者只能夠做其中的一、二項(xiàng)。

所謂“贖回費(fèi)補(bǔ)差”，一是指不同的基金有不同的贖回費(fèi)率，如股票型基金基礎(chǔ)贖回費(fèi)率起點(diǎn)為0.5%，貨幣市場(chǎng)基金的贖回費(fèi)率為零;二是指有些同類(lèi)型基金的贖回費(fèi)率是隨著持有期限的延長(zhǎng)而遞減，如有些股票型基金規(guī)定持有期滿一年、不足兩年為0.25%，滿兩年后為零。因此，不同基金的贖回費(fèi)率之間可能存在差距。如果轉(zhuǎn)出基金的贖回費(fèi)率高于轉(zhuǎn)入基金的贖回費(fèi)率，則需要收取“贖回費(fèi)補(bǔ)差”;如果轉(zhuǎn)出基金的贖回費(fèi)低于轉(zhuǎn)入基金的贖回費(fèi)，則不收取該費(fèi)用。

這里所說(shuō)的基金轉(zhuǎn)換，是希望廣大投資者能夠在合適的時(shí)候選擇投資合適的基金。因?yàn)椴煌?lèi)型的基金有不同的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，尤其是在不同的基礎(chǔ)市場(chǎng)行情背景下，不同類(lèi)型基金會(huì)有不同的績(jī)效表現(xiàn)。如在2006、2007這兩年的牛市行情中，以股票市場(chǎng)為主要投資對(duì)象的基金，即封閉式基金、股票型基金、指數(shù)型基金、偏股型基金、平衡型基金，以及目前有較高股票投資比例的特殊策略基金，還有雖然是以債券市場(chǎng)為主要投資對(duì)象，但卻可以進(jìn)行一定量股票投資的偏債型基金、債券型基金、保本型基金等，都曾經(jīng)獲得了良好的收益。

但當(dāng)股票市場(chǎng)大幅下跌的時(shí)候，上述各類(lèi)基金的凈值普遍虧損，能夠保持盈利的基金品種只有貨幣市場(chǎng)基金、中短債基金和債券型基金。

由此看來(lái)，基于各類(lèi)基礎(chǔ)市場(chǎng)的中、長(zhǎng)期走勢(shì)，適當(dāng)?shù)剡M(jìn)行選時(shí)是完全必要的。這也就是為什么在這次股票市場(chǎng)大跌、投資者全體重虧之后，基金公司的持續(xù)營(yíng)銷(xiāo)選擇基調(diào)有了一定的改變，不再盲目地說(shuō)“長(zhǎng)期投資”，而是大力宣傳基金轉(zhuǎn)換的內(nèi)在原因。

基金轉(zhuǎn)換的基本策略，就是只要能夠在股票型基金、貨幣市場(chǎng)基金這兩類(lèi)基金之間做好適時(shí)的轉(zhuǎn)換就可以了。如2005年末，貨幣市場(chǎng)基金的市場(chǎng)占比是47.97%，2007年末，股票型基金的市場(chǎng)占比是54.43%。這兩類(lèi)基金市場(chǎng)占比的巨大變化，是中國(guó)全體基民共同選時(shí)機(jī)、選產(chǎn)品的結(jié)果。貨幣市場(chǎng)基金的規(guī)模又在不斷擴(kuò)大，華夏現(xiàn)金增利的規(guī)模又達(dá)到了100多億份，全市場(chǎng)又開(kāi)始再次證明上述轉(zhuǎn)換真理了。

為什么會(huì)出現(xiàn)這種情況?回顧過(guò)去，在2005年以前，股票市場(chǎng)經(jīng)歷了長(zhǎng)達(dá)四年多的熊市，投資者不敢買(mǎi)股票，不敢買(mǎi)股票型基金，近半數(shù)的`人都在買(mǎi)貨幣市場(chǎng)基金;2007年末，股票市場(chǎng)走出兩年波瀾壯闊的超級(jí)大牛市行情，投資者買(mǎi)股票、買(mǎi)股票型基金的熱情達(dá)到了空前的高度，過(guò)半數(shù)的資金集中在了股票型基金上。因此說(shuō)，投資基金，還是要選時(shí)、選品種。

目前，基金市場(chǎng)上的基金種類(lèi)很多，除了股票型基金、貨幣市場(chǎng)基金以外，還有其他很多種類(lèi)的基金，如指數(shù)型基金、偏股型基金、平衡型基金、偏債型基金、債券型基金、保本型基金、中短債基金等，這些基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征主要集中在股票型基金與貨幣市場(chǎng)基金之間，適合一些有特殊風(fēng)險(xiǎn)收益偏好的投資者進(jìn)行選擇和轉(zhuǎn)換。

這里所說(shuō)的靈活轉(zhuǎn)換，即建議投資者不要只做基金公司宣傳的那種狹義的轉(zhuǎn)換，而是要做一個(gè)廣義的轉(zhuǎn)換：在合適的時(shí)候，投資合適的基金。只要基金好，無(wú)論哪個(gè)公司的都可以，絕對(duì)不能對(duì)某些公司、某些基金從一而終，除非那個(gè)公司旗下的基金全部很好?？傊?，贖回不合適的基金，申購(gòu)更合適的基金，就是最好的轉(zhuǎn)換。作為投資者，一定要有清醒的意識(shí)，千萬(wàn)不要被做基金轉(zhuǎn)換可以節(jié)省那一點(diǎn)點(diǎn)微薄的交易成本所打動(dòng)，轉(zhuǎn)換到一只雖然是低風(fēng)險(xiǎn)，但相對(duì)業(yè)績(jī)卻不好的基金上。因?yàn)檫@樣做，在業(yè)績(jī)上的機(jī)會(huì)成本損失，將有可能超過(guò)那微薄的交易手續(xù)費(fèi)。

另外，當(dāng)投資者在“高風(fēng)險(xiǎn)高收益產(chǎn)品-低風(fēng)險(xiǎn)低收益產(chǎn)品-高風(fēng)險(xiǎn)高收益產(chǎn)品”間不斷循環(huán)轉(zhuǎn)換的時(shí)候，做“高風(fēng)險(xiǎn)高收益產(chǎn)品-低風(fēng)險(xiǎn)低收益產(chǎn)品”基金轉(zhuǎn)換，可以節(jié)省一些費(fèi)用，但在做“低風(fēng)險(xiǎn)低收益產(chǎn)品-高風(fēng)險(xiǎn)高收益產(chǎn)品”基金轉(zhuǎn)換的時(shí)候，基金公司還是會(huì)收取“申購(gòu)費(fèi)補(bǔ)差”的，否則大家都先申購(gòu)貨幣市場(chǎng)基金，然后轉(zhuǎn)入股票型基金，豈不美哉。對(duì)于這樣的風(fēng)險(xiǎn)，基金公司早有嚴(yán)密的防范。而相關(guān)基金公司在宣傳的時(shí)候不舉做“低風(fēng)險(xiǎn)低收益產(chǎn)品-高風(fēng)險(xiǎn)高收益產(chǎn)品”基金轉(zhuǎn)換的例子，不能不說(shuō)是一種誤導(dǎo)：沒(méi)有把事情說(shuō)完整。

就廣義的基金轉(zhuǎn)換來(lái)說(shuō)，投資者到底該如何選擇下一只基金呢?看業(yè)績(jī)排名。這既是最為客觀的選擇方式，也是最適合普通投資者的方式。以基金的綜合業(yè)績(jī)排名為依據(jù)，參考一些其他方面的分析，如公司分析、產(chǎn)品分析、市場(chǎng)分析等等，是一種更高層次的選擇方式，大家如果有時(shí)間，有條件，有能力，可以逐步深入地進(jìn)行。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇四

私募股權(quán)投資，是指投資于非上市股權(quán)，或者上市公司非公開(kāi)交易股權(quán)的一種投資方式。接下來(lái)小編為大家精心準(zhǔn)備了基金考試《私募股權(quán)》精選復(fù)習(xí)筆記，想了解更多相關(guān)內(nèi)容請(qǐng)關(guān)注應(yīng)屆畢業(yè)生考試網(wǎng)!

1.公司型基金投資者和基金管理人的基礎(chǔ)法律關(guān)系

公司型基金的基金份額的持有方式是成為公司的股東，即投資人通過(guò)認(rèn)繳出資或認(rèn)購(gòu)股份成為公司股東。有限責(zé)任公司的股東以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任;股份有限公司的股東以其認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。

作為股東的基金份額持有人對(duì)基金投資與運(yùn)營(yíng)管理的主要參與方式是：通過(guò)可能參與董事會(huì)以對(duì)基金的投資活動(dòng)產(chǎn)生影響。

2.合伙型基金投資者和基金管理人的基礎(chǔ)法律關(guān)系

一般而言，在有限合伙框架下，合伙型基金參與主體之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系較符合股權(quán)投資業(yè)務(wù)“人合+資合”的特征，普通合伙人對(duì)基金可能的債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任;而投資人作為有限合伙人，僅以出資構(gòu)成基金投資的資金規(guī)模，對(duì)外不可以代表合伙企業(yè)，以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

在實(shí)務(wù)中普通合伙人通常僅以一定比例的出資參與合伙企業(yè)并執(zhí)行合伙事務(wù)，而將投資項(xiàng)目管理和行政事務(wù)委托給管理機(jī)構(gòu)，并通過(guò)一系列協(xié)議的約定，向管理機(jī)構(gòu)支付管理費(fèi)和分配業(yè)績(jī)報(bào)酬。需要強(qiáng)調(diào)的是，普通合伙人不因委托而免除對(duì)本合伙企業(yè)的責(zé)任和義務(wù)，本合伙企業(yè)投資資產(chǎn)處置的最終決策應(yīng)由普通合伙人作出。

3.契約型基金投資者和基金管理人的基礎(chǔ)法律關(guān)系

在信托契約形式下，信托公司可以直接作為基金的投資管理人，也可以與基金管理人合作作為融資渠道，扮演資金募集人的角色，由投資顧問(wèn)進(jìn)行基金的投資管理。

(一)公司型基金的稅負(fù)分析

1.增值稅

在股權(quán)投資業(yè)務(wù)中，項(xiàng)目股息、分紅收入屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍;項(xiàng)目退出收入如果是通過(guò)并購(gòu)或回購(gòu)等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出的，也不屬于增值稅征稅范圍;若項(xiàng)目上市后通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)退出，則需按稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求，計(jì)繳增值稅。

2.所得稅

在基金層面，根據(jù)稅法的相關(guān)規(guī)定，公司型基金從符合條件的境內(nèi)被投企業(yè)取得的股息紅利所得，無(wú)需繳納企業(yè)所得稅;股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得，按照基金企業(yè)的所得稅稅率，繳納企業(yè)所得稅。

公司型基金的投資者作為公司股東從公司型基金獲得的分配是公司稅后利潤(rùn)的分配，因此對(duì)于公司型投資者來(lái)說(shuō)，以股息紅利形式獲得分配時(shí)，根據(jù)現(xiàn)行稅法的相關(guān)規(guī)定，不需再繳納所得稅，故不存在雙重征稅;自然人投資者需就分配繳納股息紅利所得稅并由基金代扣代繳，因而需承擔(dān)雙重征稅(公司所得稅與個(gè)人所得稅)。

(二)合伙型基金的稅負(fù)分析

1增值稅

合伙企業(yè)層面的項(xiàng)自股息、分紅收入屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍;項(xiàng)目退出收入如果是通過(guò)并購(gòu)或回購(gòu)等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出的，也不屬于增值稅征稅范圍;若項(xiàng)目上市后通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)退出，則需按稅務(wù)監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求計(jì)繳增值稅。

普通合伙人或基金管理人作為收取管理費(fèi)及業(yè)績(jī)報(bào)酬的主體時(shí)，需按照適用稅率計(jì)繳增值稅和相關(guān)附加稅費(fèi)。

2.所得稅

根據(jù)《合伙企業(yè)法》等相關(guān)規(guī)定，合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其他所得采取“先分后稅”的原則。合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個(gè)人所得稅;合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅。

合伙型基金的投資者作為有限合伙人，收入主要為兩類(lèi)：股息紅利和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得。根據(jù)現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定，如果有限合伙人為自然人，兩類(lèi)收入均按照投資者個(gè)人的“生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得”，適用5%～35%的超額累進(jìn)稅率，計(jì)繳個(gè)人所得稅;如果有限合伙人為公司，兩類(lèi)收入均作為企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入，計(jì)繳企業(yè)所得稅。在實(shí)務(wù)中，有限合伙型基金通常根據(jù)稅法的相關(guān)規(guī)定，由基金代扣代繳自然人投資者的個(gè)人所得稅。

合伙型基金的普通合伙人通常情況下為公司法人，如果普通合伙人同時(shí)擔(dān)任基金管理人，其收入大致包括兩類(lèi)：按投資額分得股息紅利和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得、基金的管理費(fèi)和業(yè)績(jī)報(bào)酬，按照現(xiàn)行稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定，均應(yīng)作為企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入，計(jì)繳企業(yè)所得稅。如果普通合伙人本身為有限合伙企業(yè)，則同樣按照“先分后稅”的原則，在合伙制普通合伙人層面不繳納企業(yè)所得稅，需再往下一層由每一位合伙人作為納稅義務(wù)人。

(三)契約型基金的稅負(fù)分析

《證券投資基金法》第八條規(guī)定，“基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國(guó)家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳”，但進(jìn)行股權(quán)投資業(yè)務(wù)的契約型股權(quán)投資基金的稅收政策有待進(jìn)一步明確。《信托法》及相關(guān)部門(mén)規(guī)章中并沒(méi)有涉及信托產(chǎn)品的稅收處理問(wèn)題，稅務(wù)機(jī)構(gòu)目前也尚未出臺(tái)關(guān)于信托稅收的統(tǒng)一規(guī)定。

實(shí)務(wù)中，信托計(jì)劃、資管計(jì)劃以及契約型基金通常均不作為課稅主體，也無(wú)代扣代繳個(gè)稅的法定義務(wù)，由投資者自行繳納相應(yīng)稅收。由于相關(guān)稅收政策可能最終明確，并與現(xiàn)行的實(shí)際操作產(chǎn)生影響，中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)要求私募基金管理人需通過(guò)私募投資基金風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)等，對(duì)契約型基金的稅收風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示。

(一)股權(quán)投資基金組織形式的選擇

股權(quán)投資基金成為運(yùn)作股權(quán)投資業(yè)務(wù)的主體，需要具備一定的組織形式。我國(guó)現(xiàn)行的股權(quán)投資基金組織形式主要為公司型、合伙型及契約型，影響組織形式選擇的因素眾多，主要包括法律依據(jù)、監(jiān)管要求、與股權(quán)投資業(yè)務(wù)的適應(yīng)度及基金運(yùn)營(yíng)實(shí)務(wù)的要求，以及稅負(fù)等。

(二)股權(quán)投資基金的設(shè)立流程

1.公司型基金的設(shè)立與備案

(1)設(shè)立條件

根據(jù)《公司法》的相關(guān)規(guī)定，設(shè)立有限責(zé)任公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：股東符合法定人數(shù);有符合公司章程規(guī)定的'全體股東認(rèn)繳的出資額;股東共同制定公司章程;有公司名稱(chēng)，建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu);有公司住所。

根據(jù)《公司法》的相關(guān)規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：發(fā)起人符合法定人數(shù);有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額或者募集的實(shí)收股本總額;股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定;發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過(guò);有公司名稱(chēng)，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu);有公司住所。

(2)設(shè)立步驟與備案

由工商登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記管理，設(shè)立步驟分別為：名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)、申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記、領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照、基金備案。

2.合伙型基金的設(shè)立與備案

(1)設(shè)立條件

根據(jù)《合伙企業(yè)法》的相關(guān)規(guī)定，設(shè)立有限合伙企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有限合伙企業(yè)由2個(gè)以上50個(gè)以下合伙人設(shè)立，但是法律法規(guī)另有規(guī)定的除外，有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有一個(gè)普通合伙人;有書(shū)面合伙協(xié)議;有限合伙企業(yè)名稱(chēng)中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“有限合伙”字樣;有限合伙人認(rèn)繳或者實(shí)際繳付的出資;有限合伙人可以用貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)出資(但有限合伙人不得以勞務(wù)出資，在股權(quán)投資基金領(lǐng)域，普通合伙人也通常只宜以貨幣形式出資);有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所;法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

(2)設(shè)立步驟與備案

公司型基金與合伙型基金均由工商登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記管理，因而設(shè)立步驟相同，分別為名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)、申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記、領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照和基金備案。

3.契約型基金的設(shè)立與備案

根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，契約型基金的設(shè)立不涉及工商登記的程序，通過(guò)訂立基金合同明確投資人、管理人及托管人在私募基金管理業(yè)務(wù)過(guò)程中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確保委托財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)當(dāng)事人各方的合法權(quán)益。

基金備案要求與其他組織形式基金一致，應(yīng)由管理人在基金成立日起限定日期內(nèi)到中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)辦理相關(guān)備案手續(xù)，基金在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)完成備案后方可進(jìn)行投資運(yùn)作。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇五

導(dǎo)語(yǔ)：政府、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)等在發(fā)行證券時(shí)，可以選擇不同的投資者作為發(fā)行對(duì)象，由此，可以將證券發(fā)行分為公募和私募兩種形式。我們一起來(lái)看看私募的相關(guān)內(nèi)容吧。

1.股權(quán)投資基金服務(wù)機(jī)構(gòu)是面向股權(quán)投資基金提供各類(lèi)服務(wù)的機(jī)構(gòu)，主要包括( )、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等。

a.基金托管機(jī)構(gòu)

b.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)

c.律師事務(wù)所

d.以上都是

【答案及解析】d

股權(quán)投資基金服務(wù)機(jī)構(gòu)是面向股權(quán)投資基金提供各類(lèi)服務(wù)的機(jī)構(gòu)，主要包括基金托管機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等。

2.股權(quán)投資基金的投資者應(yīng)當(dāng)為( )。

a.具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力

b.具備風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力

c.合格投資者

d.以上都是

【答案及解析】d

股權(quán)投資基金的投資者應(yīng)當(dāng)為具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的合格投資者。

3.股權(quán)投資基金的投資者主要包括個(gè)人投資者、工商企業(yè)、( )等。

a.金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)保障基金

b.企業(yè)年金、社會(huì)公益基金

c.政府引導(dǎo)基金、母基金

d.以上都是

【答案及解析】d

股權(quán)投資基金的投資者主要包括個(gè)人投資者、工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)保障基金、企業(yè)年金、社會(huì)公益基金、政府引導(dǎo)基金、母基金等。

4.股權(quán)投資基金管理人在基金運(yùn)作中具有核心作用，( )等重要職能多半由基金管理人或基金管理人選定的其他服務(wù)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

a.基金產(chǎn)品的設(shè)計(jì)

b.基金份額的銷(xiāo)售與備案

c.基金資產(chǎn)的管理

d.以上都是

【答案及解析】d

股權(quán)投資基金管理人在基金運(yùn)作中具有核心作用，基金產(chǎn)品的.設(shè)計(jì)、基金份額的銷(xiāo)售與備案、基金資產(chǎn)的管理等重要職能多半由基金管理人或基金管理人選定的其他服務(wù)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

5.股權(quán)投資基金管理人最主要的職責(zé)是( )。

a.按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作

b.在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭(zhēng)取最大的投資收益

c.以上都是

d.以上都不是

【答案及解析】c

股權(quán)投資基金管理人最主要的職責(zé)就是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭(zhēng)取最大的投資收益。

6.股權(quán)投資基金管理人有權(quán)獲得業(yè)績(jī)報(bào)酬。業(yè)績(jī)報(bào)酬按( )的一定比例計(jì)付。

a.投資收益

b.按約定的

c.按承諾的

d.以上都是

【答案及解析】a

股權(quán)投資基金管理人有權(quán)獲得業(yè)績(jī)報(bào)酬。業(yè)績(jī)報(bào)酬按投資收益的一定比例計(jì)付。

7.投資者在獲得約定的( )收益率后，管理人才能獲得業(yè)績(jī)報(bào)酬。

a.最少

b.門(mén)檻

c.最高

d.以上都是

【答案及解析】b

常見(jiàn)做法是，投資者在獲得約定的門(mén)檻收益率后，管理人才能獲得業(yè)績(jī)報(bào)酬。

8.股權(quán)投資基金的服務(wù)機(jī)構(gòu)主要包括( )、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等。

a.基金托管機(jī)構(gòu)

b.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)

c.律師事務(wù)所

d.以上都是

【答案及解析】d

股權(quán)投資基金的服務(wù)機(jī)構(gòu)主要包括基金托管機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等。

9.股權(quán)投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)為( )的機(jī)構(gòu)。

a.在中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)

b.取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格

c.已成為中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員

d.以上都是

【答案及解析】d

股權(quán)投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)為在中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格并已成為中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員的機(jī)構(gòu)。

10.( )是我國(guó)股權(quán)投資基金的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，依法對(duì)股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

a.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

b.中國(guó)證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)

c.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)

d.包括a和b

【答案及解析】d

中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)是我國(guó)股權(quán)投資基金的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，依法對(duì)股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇六

科目二：證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)。

考生通過(guò)兩個(gè)科目考試后，具備基金從業(yè)資格及基金銷(xiāo)售資格注冊(cè)條件。

協(xié)會(huì)將根據(jù)行業(yè)與市場(chǎng)發(fā)展的需要，酌情增加或調(diào)整相關(guān)的考試科目。

四、考試時(shí)長(zhǎng)、題型和分值。

1.考試題型均為單選題，每科題量為100道，每題分值1分，總分100分，60分為合格線。

2.單科考試時(shí)長(zhǎng)為120分鐘。

五、考試教材。

考試所用教材為中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)組編的《證券投資基金》，教材由高等教育出版社出版，分為上下兩冊(cè)，注重實(shí)用性和時(shí)效性，增加案例分析，體現(xiàn)理論與實(shí)踐相結(jié)合，圍繞證券投資基金行業(yè)和基金管理的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，對(duì)相關(guān)知識(shí)做出系統(tǒng)的論述和介紹。教材將于6月22日正式出版，具體購(gòu)買(mǎi)方法將于基金業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站“從業(yè)人員管理”欄目發(fā)布公告。

六、考試組織實(shí)施。

1.考試公告：協(xié)會(huì)將在考試前發(fā)布考試公告，公布具體考試安排。

3.考試類(lèi)型：考試分為全國(guó)統(tǒng)一考試和預(yù)約式考試。

4.考試地點(diǎn)：全國(guó)統(tǒng)一考試在省會(huì)及重點(diǎn)城市同時(shí)舉行。預(yù)約式考試根據(jù)市場(chǎng)需求在部分城市舉行。

5.考試方式：考試采取閉卷、計(jì)算機(jī)考試方式進(jìn)行。

七、考試成績(jī)與資格注冊(cè)。

科目一和科目二考試合格后，在四年內(nèi)可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。超過(guò)四年未通過(guò)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格的，需重新參加從業(yè)資格考試或在注冊(cè)前補(bǔ)齊最近兩年的規(guī)定后續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)。已經(jīng)取得基金從業(yè)資格的人員需按照有關(guān)規(guī)定每年度完成15學(xué)時(shí)的后續(xù)培訓(xùn)，并按要求通過(guò)所在機(jī)構(gòu)參加協(xié)會(huì)組織的從業(yè)資格年檢。

八、考試成績(jī)認(rèn)可。

1.《證券投資基金》考試成績(jī)認(rèn)可：已經(jīng)通過(guò)證券業(yè)協(xié)會(huì)組織的《證券投資基金》科目考試的，并在四年內(nèi)通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的科目一，可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。超過(guò)四年未通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的科目一的，需重新參加基金業(yè)協(xié)會(huì)的.科目一和科目二，考試合格后可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。

2.《證券投資基金》和《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》考試成績(jī)認(rèn)可：已經(jīng)通過(guò)證券業(yè)協(xié)會(huì)《證券投資基金》和《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》兩個(gè)科目考試，應(yīng)當(dāng)在四年內(nèi)通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。超過(guò)四年未通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格的，需通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的基金從業(yè)資格考試，或補(bǔ)齊最近兩年的規(guī)定后續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)后，通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。

3.《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》考試成績(jī)認(rèn)可：已經(jīng)通過(guò)基金銷(xiāo)售從業(yè)資格考試科目《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》，并已在相關(guān)機(jī)構(gòu)任職的，認(rèn)可其基金銷(xiāo)售資格。

已經(jīng)通過(guò)《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》考試，超過(guò)四年未在相關(guān)機(jī)構(gòu)任職的，需通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的基金從業(yè)資格考試，或補(bǔ)齊最近兩年的規(guī)定后續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)后，通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金銷(xiāo)售資格。

九、考試成績(jī)銜接。

為使基金從業(yè)資格考試平穩(wěn)過(guò)渡，自本通知發(fā)布之日起截至7月1日，認(rèn)可證券業(yè)協(xié)會(huì)組織的《證券投資基金》、《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》和《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》科目的考試成績(jī)，上述考試科目合格的人員，可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格或基金銷(xiāo)售資格。207月1日之后的考試成績(jī)認(rèn)可，按照上述第八條規(guī)定執(zhí)行。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇七

基金從業(yè)資格成績(jī)合格證不是基金從業(yè)資格證書(shū)，合格證是單科成績(jī)或兩科成績(jī)合格的證明。

基金從業(yè)資格證書(shū)是從事基金行業(yè)的資格證書(shū)，基金從業(yè)資格考試成績(jī)證書(shū)并不等同于從業(yè)資格證書(shū)。這就意味著如果你順利通過(guò)了基金從業(yè)資格考試，你的首要目標(biāo)是登陸基金業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站自行打印基金從業(yè)資格考試成績(jī)合格證。

如果你要想申請(qǐng)到基金從業(yè)資格證書(shū)的話則還需要由基金從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)統(tǒng)一打印資格證書(shū)，并取得所在機(jī)構(gòu)加蓋的公章。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇八

考試采取閉卷機(jī)考形式，題目均為客觀題?？荚嚂r(shí)間為120 分鐘，試卷總分為100分，考試合格線為60分。接下來(lái)小編為大家編輯整理了2017年基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)考點(diǎn)歸納，想了解更多相關(guān)內(nèi)容請(qǐng)關(guān)注應(yīng)屆畢業(yè)生考試網(wǎng)!

基金管理人應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)察稽核部門(mén)，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)層負(fù)責(zé)，開(kāi)展監(jiān)察稽核工作，公司應(yīng)保證監(jiān)察稽核部門(mén)的獨(dú)立性和權(quán)威性。公司應(yīng)當(dāng)明確監(jiān)察稽核部門(mén)及內(nèi)部各崗位的具體職責(zé)，配備充足的監(jiān)察稽核人員，嚴(yán)格監(jiān)察稽核人員的專(zhuān)業(yè)任職條件，嚴(yán)格監(jiān)察稽核的操作程序和組織紀(jì)律。

基金管理人應(yīng)當(dāng)設(shè)立督察長(zhǎng)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，經(jīng)董事會(huì)聘任，報(bào)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。根據(jù)公司監(jiān)察稽核工作的需要和董事會(huì)授權(quán)，督察長(zhǎng)可以列席公司相關(guān)會(huì)議，調(diào)閱公司相關(guān)檔案，就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨(dú)立地履行檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告、建議職能。

基金管理人應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化內(nèi)部檢查制度，通過(guò)定期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的有效運(yùn)行?；鸸芾砣硕聲?huì)和管理層應(yīng)當(dāng)重視和支持監(jiān)察稽核工作，對(duì)違反法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的，應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)部門(mén)和人員的責(zé)任。

基金管理人應(yīng)保證督察長(zhǎng)的獨(dú)立性。督察長(zhǎng)負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)察稽核工作，履行職責(zé)的范圍應(yīng)當(dāng)涵蓋基金及公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。督察長(zhǎng)履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列事項(xiàng)：

(1)基金銷(xiāo)售是否遵守法律法規(guī)、基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定，是否存在誤導(dǎo)、欺詐投資人和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等違法違規(guī)行為。

(2)基金投資是否符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，是否遵守公司制定的投資業(yè)務(wù)流程等相關(guān)制度，是否存在內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等違法行為以及不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和不公平對(duì)待不同投資人的行為。

(3)基金及公司的信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，是否存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等問(wèn)題。

(4)基金運(yùn)營(yíng)是否安全，信息技術(shù)系統(tǒng)運(yùn)行是否穩(wěn)定，客戶資料和交易數(shù)據(jù)是否做到備份和有效保存，是否出現(xiàn)延時(shí)交易、數(shù)據(jù)遺失等情況。

(5)公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保、凍結(jié)等情況。督察長(zhǎng)發(fā)現(xiàn)基金和公司運(yùn)作中有違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以制止，重大問(wèn)題應(yīng)當(dāng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)。

督察長(zhǎng)監(jiān)督檢查公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列事項(xiàng)：

(1)公司是否按照法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定制定和修改各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)章制度及業(yè)務(wù)操作流程。

(2)公司是否對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定和實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

(3)公司員工是否嚴(yán)格有效執(zhí)行公司規(guī)章制度。

督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司推出新產(chǎn)品、開(kāi)展新業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性問(wèn)題提出意見(jiàn)。督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)關(guān)注員工的合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，促進(jìn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制水平的提高及合規(guī)文化的形成。

督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)、督促公司妥善處理投資人的重大投訴，保護(hù)投資人的合法權(quán)益。督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)定期或者不定期向全體董事報(bào)送工作報(bào)告，并在董事會(huì)及董事會(huì)下設(shè)的相關(guān)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)定期會(huì)議上報(bào)告基金及公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況。督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)積極配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作。

督察長(zhǎng)享有充分的知情權(quán)和獨(dú)立的調(diào)查權(quán)。督察長(zhǎng)根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)參加或者列席公司董事會(huì)以及公司業(yè)務(wù)、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)會(huì)議，有權(quán)調(diào)閱公司相關(guān)文件、檔案。

督察長(zhǎng)發(fā)現(xiàn)基金及公司運(yùn)作中存在問(wèn)題時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知公司總經(jīng)理和相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，提出處理意見(jiàn)和整改建議，并監(jiān)督整改措施的制定和落實(shí);基金公司總經(jīng)理對(duì)存在問(wèn)題不整改或者整改未達(dá)到要求的，督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)向公司董事會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

(1)基金及公司發(fā)生違法違規(guī)行為。

(2)基金及公司存在重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或者隱患。

(3)督察長(zhǎng)依法認(rèn)為需要報(bào)告的'其他情形。

(4)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。

對(duì)上述情形，督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)密切跟蹤后續(xù)整改措施，并將處理情況向公司董事會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

基金管理人應(yīng)當(dāng)依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《會(huì)計(jì)法》)《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)制定基金會(huì)計(jì)制度、公司財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)工作操作流程和會(huì)計(jì)崗位工作手冊(cè)，并針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)建立嚴(yán)密的會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制。

公司應(yīng)當(dāng)明確職責(zé)劃分，在崗位分工的基礎(chǔ)上明確各會(huì)計(jì)崗位職責(zé)，嚴(yán)禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨(dú)自操作全過(guò)程。公司對(duì)所管理的基金應(yīng)當(dāng)以基金為會(huì)計(jì)核算主體，獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算，保證不同基金之間在名冊(cè)登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨(dú)立。各基金會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司會(huì)計(jì)核算。

基金管理人應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)控制措施，以確保會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)：

(1)應(yīng)當(dāng)建立憑證制度，通過(guò)憑證設(shè)計(jì)、登錄、傳遞、歸檔等一系列憑證管理制度，確保正確記載經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

(2)應(yīng)當(dāng)建立賬務(wù)組織和賬務(wù)處理體系，正確設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，有效控制會(huì)計(jì)記賬程序。

(3)應(yīng)當(dāng)建立復(fù)核制度，通過(guò)會(huì)計(jì)復(fù)核和業(yè)務(wù)復(fù)核防止會(huì)計(jì)差錯(cuò)的產(chǎn)生。

(4)應(yīng)當(dāng)采取合理的估值方法和科學(xué)的估值程序，公允反映基金所投資的有價(jià)證券在估值時(shí)點(diǎn)的價(jià)值。

(5)應(yīng)當(dāng)規(guī)范基金清算交割工作，在授權(quán)范圍內(nèi)，及時(shí)準(zhǔn)確地完成基金清算，確?；鹳Y產(chǎn)的安全。

(6)應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的成本控制和業(yè)績(jī)考核制度，強(qiáng)化會(huì)計(jì)的事前、事中和事后監(jiān)督。

(7)應(yīng)制定完善的會(huì)計(jì)檔案保管和財(cái)務(wù)交接制度，財(cái)會(huì)部門(mén)應(yīng)妥善保管密押、業(yè)務(wù)用章、支票等重要憑據(jù)和會(huì)計(jì)檔案，嚴(yán)格會(huì)計(jì)資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的毀損、散失和泄密。嚴(yán)格制定財(cái)務(wù)收支審批制度和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理辦法，自覺(jué)遵守國(guó)家財(cái)稅制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇九

1868英國(guó)世界上第1只證券基金：海外及殖民地政府信托。

1924美國(guó)世界第1只開(kāi)放式公司型基金：馬薩諸塞投資信托基金。

1933美國(guó)《證券法》。

1934美國(guó)《證券交易法》。

1940美國(guó)《投資公司法》《投資顧問(wèn)法》。

1957年標(biāo)普指數(shù)編制。

1992.6深圳人行批準(zhǔn)當(dāng)時(shí)最大封基：天驥基金。

1992.11央總行批準(zhǔn)的第1家投資基金：淄博基金，1億元。

1993.8月第1只上市交易封閉式基金：淄博基金。

1995cfa協(xié)會(huì)籌備全球投資業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)。

《證券投資基金管理暫行辦法》發(fā)布，此前的基金叫：老基金。

3南方、國(guó)泰基金成立，發(fā)行規(guī)模20億元的基金開(kāi)元、基金國(guó)泰。

證監(jiān)會(huì)發(fā)《開(kāi)放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》。

8證券業(yè)協(xié)會(huì)基金公會(huì)成立。

2001.9第1只開(kāi)基華安創(chuàng)新。

2《證券投資基金內(nèi)控意見(jiàn)》出臺(tái)。

2002.12首家中外合資基金公司成立：國(guó)聯(lián)安基金公司。

10《證券投資基金法》通過(guò)，61實(shí)施。

2003.12我國(guó)第1只貨基。

證券業(yè)協(xié)會(huì)證券投資基金委員會(huì)成立。

資產(chǎn)證券化試點(diǎn)，擴(kuò)大試點(diǎn)。

11第1只qdii發(fā)行：華安國(guó)際配置基金。

2007首例基金從業(yè)人員利用未公開(kāi)信息交易被發(fā)行。

短期融資券啟動(dòng)。

66證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)成立。

6修訂后的《證券投資基金法》實(shí)施。

2013.9國(guó)債期貨合約推出。

基金國(guó)際化趨勢(shì)始于20世紀(jì)80年代。

時(shí)限類(lèi)。

基金重大事項(xiàng)臨時(shí)公告：2日內(nèi)。

基金季報(bào)：季末15個(gè)工作日。

基金年報(bào)：年末90日。

基金定期報(bào)告?zhèn)浒福号逗蟮?個(gè)工作日。

證監(jiān)會(huì)收到驗(yàn)資報(bào)告及備案材料后書(shū)面確認(rèn)備案完成、基金合同生效：3個(gè)工作日。

登記材料齊備后，基金業(yè)協(xié)會(huì)私募辦結(jié)登記：20個(gè)工作日。

證監(jiān)會(huì)受理基金公司變更股東、控制人：60日決定。

證監(jiān)會(huì)受理基金募集申請(qǐng)后：6個(gè)月決定。

巨額贖回延期支付：3個(gè)工作日內(nèi)公告。

基金宣傳材料發(fā)布后：5個(gè)工作日備案。

召開(kāi)份額持有人大會(huì)：提前30日公告。

托管人職責(zé)終止6個(gè)月內(nèi)新選任。

etf建倉(cāng)期：3個(gè)月。

開(kāi)基募集期：3個(gè)月。

基金合同生效后：次日公告。

公布招募書(shū)、基金合同：發(fā)售前3日。

基金申贖申請(qǐng)后：3個(gè)工作日管理人確認(rèn)有效性。

基金驗(yàn)資：募集期屆滿后10日內(nèi)。

基金不能成立返款給投資者：30日內(nèi)。

基金申購(gòu)：t+2確認(rèn)，下日可贖回。

基金申購(gòu)成功后：t+1登記辦理。

基金申購(gòu)成功后：t+2可贖回。

基金申購(gòu)款：t+2日到基金銀行賬戶。

基金贖回款：t+3日從基金銀行賬戶劃出。

lof從ta轉(zhuǎn)入證券登記系統(tǒng)后：t+2可賣(mài)出或贖回。

qdii放開(kāi)申贖前至少：每周公告一次凈值。

qdii份額凈值：至少每周計(jì)算披露1次。

qdii涉及衍生品份額凈值：每個(gè)工作日披露。

qfii額度獲批后注入資金：6個(gè)月內(nèi)。

qfii本金鎖定期：3個(gè)月。

開(kāi)基延期贖回不超：20工作日。

質(zhì)押式回購(gòu)：最長(zhǎng)1年。

債券遠(yuǎn)期交易日到結(jié)算日：不超365天。

大額可轉(zhuǎn)讓存單最短期限：14天。

買(mǎi)斷式回購(gòu)最長(zhǎng)期限：91天。

銀行間債券市場(chǎng)現(xiàn)券交易結(jié)算日：t+0和t+1。

融資融券開(kāi)戶資格：18個(gè)月，50萬(wàn)。

連續(xù)幾年沒(méi)托管業(yè)務(wù)取消托管資格：3年。

證監(jiān)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)離職幾年內(nèi)不得到與原工作直接相關(guān)機(jī)構(gòu)任職：3年。

證監(jiān)會(huì)一般工作人員離職幾年內(nèi)不得到與原工作直接相關(guān)機(jī)構(gòu)任職：2年。

基金董監(jiān)高應(yīng)有：3年以上相關(guān)工作經(jīng)歷。

基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)客戶身份資料及交易記錄保存：5年。

基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)客戶交易終端信息及開(kāi)戶資料電子化信息保存：20年。

基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)客戶身份資料及交易記錄保存：15年。

貨幣基金不得投資剩余期限高于：397天的債券。

貨幣基金投資組合平均剩余期限不高于：180天。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇十

基金從業(yè)資格考試教材分為上下兩冊(cè)，注重實(shí)用性和時(shí)效性，增加案例分析，體現(xiàn)理論與實(shí)踐相結(jié)合，圍繞證券投資基金行業(yè)和基金管理的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，對(duì)相關(guān)知識(shí)做出系統(tǒng)的論述和介紹。

1.圍繞證券投資基金行業(yè)和基金管理，對(duì)相關(guān)知識(shí)作出比較系統(tǒng)的論述和介紹，形成一個(gè)相對(duì)比較完整的引導(dǎo)性框架體系。新教材包括基金行業(yè)概覽、基金監(jiān)管與職業(yè)道德、基金投資管理、基金運(yùn)作管理、基金市場(chǎng)與銷(xiāo)售、基金管理人的內(nèi)部控制與合規(guī)管理以及基金的國(guó)際化共七篇。

2.增加廣度，降低難度。內(nèi)容涵蓋了基金業(yè)各個(gè)方面的內(nèi)容，全方位涵蓋行業(yè)各項(xiàng)基礎(chǔ)知識(shí)，增加了資產(chǎn)管理、另類(lèi)投資、國(guó)際化等新內(nèi)容。對(duì)基金投資管理部分也重點(diǎn)進(jìn)行了改寫(xiě)，盡量以易懂的方式闡述投資理論，使閱讀者容易掌握相關(guān)內(nèi)容。

3.注重實(shí)用性，體現(xiàn)理論與實(shí)踐相結(jié)合的職業(yè)知識(shí)特色。大量使用圖表、案例分析等生動(dòng)的表現(xiàn)方式，便于閱讀者理解相關(guān)知識(shí)。

4.注意內(nèi)容的'時(shí)效性，在法律法規(guī)、相關(guān)數(shù)據(jù)、有關(guān)業(yè)務(wù)等方面均盡可能采用最新的內(nèi)容。

5.在每一章增加了內(nèi)容概述和知識(shí)結(jié)構(gòu)圖，每一節(jié)增加了學(xué)習(xí)目標(biāo)和知識(shí)點(diǎn)的歸納，便于學(xué)習(xí)者掌握和復(fù)習(xí)。

基金從業(yè)資格考試題型均為單選題，每科題量為100道，每題分值1分，總分100分，60分為合格線。

科目一：基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范;科目二：證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)。

9月增設(shè)科目三《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》考試，參加考試的人員通過(guò)科目一和科目二考試，或通過(guò)科目一和科目三考試成績(jī)合格的，均可申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。

單科考試時(shí)間為120分鐘，考生可根據(jù)需要選擇參考科目。

溫馨提示：因考試政策、內(nèi)容經(jīng)常調(diào)整，樂(lè)考網(wǎng)提供的以上信息僅供參考，如有異議，請(qǐng)考生以權(quán)威部門(mén)公告為準(zhǔn)!

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇十一

科目一和科目二考試合格后，在四年內(nèi)可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。超過(guò)四年未通過(guò)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格的，需重新參加從業(yè)資格考試或在注冊(cè)前補(bǔ)齊最近兩年的規(guī)定后續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)。已經(jīng)取得基金從業(yè)資格的人員需按照有關(guān)規(guī)定每年度完成15學(xué)時(shí)的后續(xù)培訓(xùn)，并按要求通過(guò)所在機(jī)構(gòu)參加協(xié)會(huì)組織的從業(yè)資格年檢。基金從業(yè)資格可申請(qǐng)機(jī)構(gòu)包括基金管理人、商業(yè)銀行(含在華外資法人銀行)、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨(dú)立基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)。

1.《證券投資基金》考試成績(jī)認(rèn)可：已經(jīng)通過(guò)證券業(yè)協(xié)會(huì)組織的《證券投資基金》科目考試的，并在四年內(nèi)通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的科目一，可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。超過(guò)四年未通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的科目一的，需重新參加基金業(yè)協(xié)會(huì)的科目一和科目二，考試合格后可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。

2.《證券投資基金》和《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)》考試成績(jī)認(rèn)可：已經(jīng)通過(guò)證券業(yè)協(xié)會(huì)《證券投資基金》和《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)》兩個(gè)科目考試，應(yīng)當(dāng)在四年內(nèi)通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。超過(guò)四年未通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格的，需通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的基金從業(yè)資格考試，或補(bǔ)齊最近兩年的規(guī)定后續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)后，通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。

3.《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》考試成績(jī)認(rèn)可：已經(jīng)通過(guò)基金銷(xiāo)售從業(yè)資格考試科目《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》，并已在相關(guān)機(jī)構(gòu)任職的，認(rèn)可其基金銷(xiāo)售資格。

已經(jīng)通過(guò)《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》考試，超過(guò)四年未在相關(guān)機(jī)構(gòu)任職的，需通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的基金從業(yè)資格考試，或補(bǔ)齊最近兩年的規(guī)定后續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)后，通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金銷(xiāo)售資格。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇十二

自起，基金從業(yè)資格考試作為證券從業(yè)人員資格考試體系的一部分，一直由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)組織考試工作。為了落實(shí)新《基金法》，1月底財(cái)政部、國(guó)家發(fā)改委下發(fā)了《關(guān)于重新發(fā)布中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目的通知》（財(cái)稅〔〕20號(hào)），明確了基金業(yè)協(xié)會(huì)組織基金從業(yè)資格考試的收費(fèi)項(xiàng)目，自此基金從業(yè)資格考試正式從證券業(yè)協(xié)會(huì)移交到基金業(yè)協(xié)會(huì)。

為了適應(yīng)新形勢(shì)下的行業(yè)發(fā)展，基金業(yè)協(xié)會(huì)借鑒境內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)歷年各方反饋的意見(jiàn)，對(duì)考試內(nèi)容進(jìn)行了調(diào)整。調(diào)整后的考試側(cè)重實(shí)際應(yīng)用，主要考核基金從業(yè)人員必備的基本知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能?？荚噧?nèi)容涵蓋基金行業(yè)概覽、法律法規(guī)與職業(yè)道德、投資管理、運(yùn)作管理、銷(xiāo)售管理、內(nèi)部控制和合規(guī)管理、國(guó)際化等七部分基本知識(shí)。

隨著互聯(lián)網(wǎng)等銷(xiāo)售方式的變革，以及產(chǎn)品類(lèi)型的豐富和復(fù)雜程度的增加，取消只針對(duì)宣傳推介基金的人員和基金銷(xiāo)售信息管理平臺(tái)系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)維護(hù)人員的基金銷(xiāo)售資格考試，一并納入基金從業(yè)資格考試。

二、報(bào)考條件。

1.具有完全民事行為能力；

2.年滿18周歲；

3.具有高中以上文化程度；

4.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

三、考試科目設(shè)置。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇十三

為切實(shí)做好疫情防控工作，本次考試在北京、天津、石家莊、太原、沈陽(yáng)、長(zhǎng)春、哈爾濱、上海、南京、杭州、合肥、福州、南昌、濟(jì)南、煙臺(tái)、鄭州、長(zhǎng)沙、廣州、南寧、海口、重慶、成都、貴陽(yáng)、昆明、西安、蘭州、銀川、西寧、呼和浩特、大連、寧波、廈門(mén)、深圳、烏魯木齊、佛山、蘇州、徐州、贛州、金華、溫州、泉州、珠海、拉薩等44個(gè)城市舉行。根據(jù)疫情防控要求，各城市考場(chǎng)機(jī)位有限，請(qǐng)有報(bào)考需求考生及時(shí)報(bào)考，系統(tǒng)將按照先到先得原則安排。

考試城市安排將隨疫情防控情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，請(qǐng)考生隨時(shí)關(guān)注相關(guān)通知。如遇疫情突發(fā)狀況不能正常組織考試的，將為報(bào)考考生辦理退款。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇十四

(一)具有完全民事行為能力;。

(二)截至報(bào)名日，年滿18周歲;。

(三)具有高中以上文化程度;。

(四)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

什么是民事行為能力？

完全民事行為能力：是指可完全獨(dú)立地進(jìn)行民事活動(dòng)，通過(guò)自己的行為取得民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的資格。

中華人民共和國(guó)《民法通則》規(guī)定：18周歲以上的公民是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨(dú)立進(jìn)行民事活動(dòng)，是完全民事行為能力人。16周歲以上不滿18周歲的公民，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的，視為完全民事行為能力人。按照最高人民法院的解釋?zhuān)?6周歲以上不滿18周歲的`自然人，能夠以自己的勞動(dòng)收入，并能維持當(dāng)?shù)厝罕娨话闵钏降?，可以認(rèn)定為以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的完全民事行為能力人。

高中以上文化程度包括哪些？

高中文化程度，并不單指普通高中，而是包括中等職業(yè)技術(shù)類(lèi)教育(中專(zhuān)、職高、技校)。

基金從業(yè)資格考試側(cè)重實(shí)際應(yīng)用，主要考核基金從業(yè)人員必備的基本知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能?？荚噧?nèi)容涵蓋基金行業(yè)概覽、法律法規(guī)與職業(yè)道德、投資管理、運(yùn)作管理、銷(xiāo)售管理、內(nèi)部控制和合規(guī)管理、國(guó)際化等七部分基本知識(shí)。

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基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇十五

導(dǎo)語(yǔ)：為了方便廣大考生，小編根據(jù)考綱，整理了股權(quán)投資基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)重點(diǎn)。一遍生，再而熟，三遍則考試可過(guò)矣。跟著百分網(wǎng)小編一起來(lái)看看吧。

本科目對(duì)知識(shí)掌握程度要求，分3個(gè)級(jí)別

掌握：在考試和實(shí)際工作中理解并熟練運(yùn)用

理解：對(duì)該考點(diǎn)的概念、理念、原則、意義、應(yīng)用范圍等有清晰的認(rèn)識(shí)

了解：作為泛讀內(nèi)容，對(duì)其有一個(gè)基礎(chǔ)的認(rèn)識(shí)

第一章私募股權(quán)投資基金概述1.股權(quán)投資基金：是指主要投資于"私人股權(quán)"，即企業(yè)非公開(kāi)發(fā)行和交易股權(quán)的投資基金。(理解)

2.股權(quán)投資基金在資產(chǎn)配置中具有"高風(fēng)險(xiǎn)，高期望收益"的特點(diǎn)。(了解)

3.股權(quán)投資基金起源于美國(guó)，1946(ard)被公認(rèn)全球第一家以公司形式運(yùn)作的創(chuàng)業(yè)投資基金。(了解)

4.1973年美國(guó)創(chuàng)業(yè)投資協(xié)會(huì)(nvca)成立，標(biāo)志創(chuàng)業(yè)投資在美國(guó)發(fā)展成專(zhuān)門(mén)行業(yè)。(了解)

5.1976年kkr成立，出現(xiàn)了專(zhuān)業(yè)化運(yùn)作的并購(gòu)?fù)顿Y基金，即狹義上的私人股權(quán)投資基金。(了解)

6.美國(guó)2010年出臺(tái)"多德-弗蘭克法案"。(了解)

7.歐洲2010年9月通過(guò)"泛歐金融監(jiān)管改革法案"，2011年6月通過(guò)"另類(lèi)基金管理人指引"。2013年4月歐盟另行發(fā)布了"創(chuàng)業(yè)投資基金管理人指引"。(了解)

8.我國(guó)股權(quán)三階段：(了解)(1)1985-2004探索與起步階段。1993年8月，淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金在上海證券交易所上市，是我們第一只公司型創(chuàng)業(yè)投資基金。(2)2005-2012快速發(fā)展階段.2007年6月新的"合伙企業(yè)法"出臺(tái)。

(3)2013年至今統(tǒng)一監(jiān)管下的制度化發(fā)展階段，2014年8月，證監(jiān)會(huì)發(fā)布"私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法"。

9.目前我國(guó)已成為全球第二大股權(quán)投資市場(chǎng)，行業(yè)從國(guó)有企業(yè)主導(dǎo)轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌?chǎng)化主體主導(dǎo)。

10.股權(quán)投資基金運(yùn)作四個(gè)階段：募資/投資/管理/退出。(理解)

13.基金利潤(rùn)=基金收入-基金承擔(dān)的費(fèi)用與稅收-返還基金投資者的投資本金(理解)

3.股權(quán)投資基金管理人主要職責(zé)：(理解)(1)基金產(chǎn)品設(shè)計(jì)(2)基金份額銷(xiāo)售與備案(3)基金資產(chǎn)管理最主要的職責(zé)：按基金合同約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為投資人爭(zhēng)取最大的投資收益。

4.中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)是我國(guó)股權(quán)投資基金的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。(理解)

5.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)是我國(guó)股權(quán)投資基金的自律組織。(理解)

第三章私募股權(quán)投資基金的分類(lèi)

4.定向增發(fā)投資基金(定增基金)：(掌握)是指投資于上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的股權(quán)投資基金。

5.創(chuàng)業(yè)投資基金與股權(quán)投資基金是兩個(gè)等同概念，均是對(duì)創(chuàng)建企業(yè)與重建企業(yè)的財(cái)務(wù)性投資。(掌握)

6.公司型基金可由管理團(tuán)隊(duì)自行管理，或委托專(zhuān)業(yè)的基金機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金管理人。(掌握)

7.公司型基金的法律依據(jù)為"中華人民共和國(guó)公司法"，基金按公司章程來(lái)運(yùn)營(yíng)。(掌握)

8.合伙型基金參與主體為普通合伙人，有限合伙人，基金管理人。(掌握)

9.合伙型基金由普通合伙人合伙債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任，有限合伙人以其認(rèn)繳的出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。普通合伙人可擔(dān)任基金管理人，或委托專(zhuān)業(yè)的基金管理機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金管理人.有限合伙人不參與投資決策。(掌握)

10.合伙型基金的法律依據(jù)為"合伙企業(yè)法"，基金按照合伙協(xié)會(huì)來(lái)運(yùn)營(yíng)。(掌握)

11.契約型基金本質(zhì)是信托型基金，不具有法律實(shí)體地位。(理解)

12.契約型基金的參與主體為基金投資者，基金管理人，基金托管人。(理解)

13.契約型基金的法律依據(jù)為"中華人民共和國(guó)信托法"和"中華人民共和國(guó)證券投資基金法"，基金按照基金合同來(lái)運(yùn)營(yíng)。(理解)

14.人民幣股權(quán)投資基金分為內(nèi)資人民幣股權(quán)投資基金和外資人民幣股權(quán)投資基金。(了解)

15.2009年以后，內(nèi)資人民幣股權(quán)投資基金的數(shù)量超過(guò)外資人民幣股權(quán)投資基金;人民幣股權(quán)投資基金的規(guī)模超過(guò)處幣股權(quán)投資基金。(了解)

17.股權(quán)投資母基金的業(yè)務(wù)主要包括：(理解)

(1)一級(jí)投資：是母基金的本源業(yè)務(wù)，母基金在發(fā)展初期，主要從事一級(jí)投資

(2)二級(jí)投資：按投資標(biāo)的不同，分為兩類(lèi)型，類(lèi)型1:購(gòu)買(mǎi)存續(xù)基金份額及后續(xù)出資額;類(lèi)型2:購(gòu)買(mǎi)基金持有的所投組合公司的股權(quán);(3)直接投資：通常與其所投資的股權(quán)投資基金聯(lián)合投資，扮演被動(dòng)角色，讓股權(quán)基金來(lái)管理這項(xiàng)投資。

19.政府引導(dǎo)基金是由政府財(cái)政出資設(shè)立，按市場(chǎng)化方式運(yùn)作，有一定導(dǎo)向性的政策性基金，通常通過(guò)投資于創(chuàng)業(yè)投資基金，引導(dǎo)社會(huì)資金進(jìn)入早期創(chuàng)業(yè)投資領(lǐng)域，不直接從事股權(quán)投資。(理解)

20..政府引導(dǎo)基金對(duì)創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式包括參股，融資擔(dān)保，跟進(jìn)投資。(理解)

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇十六

11月份全國(guó)統(tǒng)一考試采取網(wǎng)上報(bào)名方式，通過(guò)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)“從業(yè)人員管理”欄目提供的`考試報(bào)名入口進(jìn)行報(bào)名，也可直接登錄報(bào)名網(wǎng)站（:10080）報(bào)名。為避免信息泄露，考生不要通過(guò)其他網(wǎng)站進(jìn)行報(bào)名。

因203月份考試延期，已報(bào)名3月份考試的考生短信回復(fù)確認(rèn)選擇參加年11月考試的，報(bào)名系統(tǒng)會(huì)將報(bào)考信息自動(dòng)順延至11月考試，考生無(wú)需再進(jìn)行報(bào)考操作；如不參加11月考試，考生可在報(bào)名期間登陸考試報(bào)名網(wǎng)站申請(qǐng)退款。

基金從業(yè)考試復(fù)習(xí)心得體會(huì)篇十七

基金從業(yè)資格考試的復(fù)習(xí)中，無(wú)論你是自學(xué)也好，還是報(bào)名網(wǎng)校課程，都是有技巧可依的，有章可循的。俗話說(shuō)：好的方法是成功的一半!下面考試網(wǎng)小編給大家介紹基金從業(yè)資格復(fù)習(xí)的七種方式。哪種適合你呢?多種結(jié)合或許更佳!

在學(xué)習(xí)基金從業(yè)考試知識(shí)點(diǎn)的過(guò)程中，需要邊學(xué)習(xí)邊摘要，是提高學(xué)習(xí)效率的好方法。在做同步練習(xí)題和自測(cè)題時(shí)，對(duì)平時(shí)的摘要，進(jìn)行校對(duì)和更正是非常重要的。同時(shí)也更有助于知識(shí)的深化。

在考試復(fù)習(xí)階段，可以適當(dāng)?shù)卮蚱瓶荚嚱滩恼鹿?jié)的限制，按照全書(shū)的邏輯結(jié)構(gòu)，編制一個(gè)比較簡(jiǎn)明的邏輯關(guān)系圖表，這對(duì)于知識(shí)系統(tǒng)化，是一個(gè)很好的復(fù)習(xí)途徑。

當(dāng)感到知識(shí)已經(jīng)掌握得的`差不多的時(shí)候，再重復(fù)學(xué)一次。這一次也許會(huì)獲得更深的印象和更多的體會(huì)。

很多復(fù)習(xí)參考書(shū)的單選題，數(shù)量比較多，覆蓋面也很大。因此，在做單選題時(shí)，要全面考慮題目所包含的知識(shí)點(diǎn)、相互關(guān)系和可能出現(xiàn)的變型，這將有助于快速完成復(fù)習(xí)。

好的考生從不胡亂得猜題。但是，考前重點(diǎn)把握考點(diǎn)是可行的。就在考試前三五天，集中把學(xué)科的重點(diǎn)、難點(diǎn)弄懂。如果內(nèi)容多、記不住，可以選擇"重中之重"，強(qiáng)記下來(lái)，必有收獲。

對(duì)知識(shí)，多方位、多學(xué)科的交叉應(yīng)用，會(huì)使本門(mén)課程的學(xué)習(xí)激發(fā)出更大的效應(yīng)。這在科學(xué)史上已是不勝枚舉的成功方法。

在自學(xué)中，不要老是把你自己當(dāng)成是"學(xué)生"，處于被動(dòng)地位;而要不斷的把自己擺放到"先生"的位置上，采取主動(dòng)，產(chǎn)生不同的想法來(lái)。

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