證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選(精選12篇)

心得體會(huì)的寫(xiě)作可以培養(yǎng)我們的自省和自我反思的能力，使思考更加深入和全面。在寫(xiě)心得體會(huì)時(shí)，可以適當(dāng)加入一些自己的情感和情緒，讓文章更具感染力。以下是小編為大家收集的心得體會(huì)范文，僅供參考，希望能給大家提供一些寫(xiě)作上的啟示和思路。

證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選篇一

第五十四條保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)可對(duì)發(fā)行人行使下列權(quán)利：

(一)要求發(fā)行人按照本辦法規(guī)定和保薦協(xié)議約定的方式，及時(shí)通報(bào)信息;。

(二)定期或者不定期對(duì)發(fā)行人進(jìn)行回訪(fǎng)，查閱保薦工作需要的發(fā)行人材料;。

(三)列席發(fā)行人的股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì);。

(五)對(duì)有關(guān)部門(mén)關(guān)注的發(fā)行人相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查，必要時(shí)可聘請(qǐng)相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)配合;。

(七)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定或者保薦協(xié)議約定的其他權(quán)利。

第五十五條發(fā)行人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知或者咨詢(xún)保薦機(jī)構(gòu)，并將相關(guān)文件送交保薦機(jī)構(gòu)：

(一)變更募集資金及投資項(xiàng)目等承諾事項(xiàng);。

(二)發(fā)生關(guān)聯(lián)交易、為他人提供擔(dān)保等事項(xiàng);。

(三)履行信息披露義務(wù)或者向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告有關(guān)事項(xiàng);。

(四)發(fā)生違法違規(guī)行為或者其他重大事項(xiàng);。

(五)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定或者保薦協(xié)議約定的其他事項(xiàng)。

第五十六條證券發(fā)行前，發(fā)行人不配合保薦機(jī)構(gòu)履行保薦職責(zé)的，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)發(fā)表保留意見(jiàn)，并在發(fā)行保薦書(shū)中予以說(shuō)明;情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)不予保薦，已保薦的應(yīng)當(dāng)撤銷(xiāo)保薦。

第五十七條證券發(fā)行后，保薦機(jī)構(gòu)有充分理由確信發(fā)行人可能存在違法違規(guī)行為以及其他不當(dāng)行為的，應(yīng)當(dāng)督促發(fā)行人做出說(shuō)明并限期糾正;情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告。

第五十八條保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)組織協(xié)調(diào)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員參與證券發(fā)行上市的相關(guān)工作。

發(fā)行人為證券發(fā)行上市聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)以及其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，保薦機(jī)構(gòu)有充分理由認(rèn)為其專(zhuān)業(yè)能力存在明顯缺陷的，可以向發(fā)行人建議更換。

第五十九條保薦機(jī)構(gòu)對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員出具的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)存有疑義的，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)與證券服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)商，并可要求其做出解釋或者出具依據(jù)。

第六十條保薦機(jī)構(gòu)有充分理由確信證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員出具的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)可能存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏等違法違規(guī)情形或者其他不當(dāng)情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)表意見(jiàn);情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告。

第六十一條證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員應(yīng)當(dāng)保持專(zhuān)業(yè)獨(dú)立性，對(duì)保薦機(jī)構(gòu)提出的疑義或者意見(jiàn)進(jìn)行審慎的復(fù)核判斷，并向保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人及時(shí)發(fā)表意見(jiàn)。

證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選篇二

案情要旨。

商業(yè)秘密，是指不為公眾所知悉、能為權(quán)利人帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益、具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息，包括設(shè)計(jì)、程序、產(chǎn)品配方、制作工藝、制作方法、管理訣竅、客戶(hù)名單、貨源情報(bào)、產(chǎn)銷(xiāo)策略、招投標(biāo)中的標(biāo)底及標(biāo)書(shū)內(nèi)容等信息。

基本案情。

12月24日，被告莊某在原告的上海分公司任總經(jīng)理，崗位工資標(biāo)準(zhǔn)為每月21,000元，雙方簽訂了勞動(dòng)合同，期限自月24日至6月30日止。

5月15日，雙方又簽訂了《某信息網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任公司員工商業(yè)利益沖突及保密協(xié)議》，根據(jù)該協(xié)議的約定，乙方（被告）在工作期間獲得的包括商業(yè)秘密、專(zhuān)有技術(shù)及和甲方（原告）其他方面的事務(wù)和業(yè)務(wù)有關(guān)的機(jī)密資料（不論書(shū)面的或機(jī)器可讀形式），被告同意不論是在此期間或以后均對(duì)所有上述資料予以保密，未經(jīng)公司總裁或授權(quán)人書(shū)面同意的情況下，被告任何時(shí)候都不會(huì)將原告機(jī)密資料泄露給無(wú)權(quán)知道的人員，或?qū)C(jī)密資料用于原告方以外的任何用途，在離開(kāi)原告時(shí)被告將不拿走任何屬于原告的圖紙、方案、文件、電腦程序、技術(shù)數(shù)據(jù)、說(shuō)明或其他任何性質(zhì)的記錄（不論書(shū)面的或機(jī)器可讀形式），或任何上述材料的復(fù)制件，且不會(huì)利用技術(shù)保密的資料進(jìn)行任何相同或近似研究和開(kāi)發(fā)；任何被告的泄密行為，若有損原告的聲譽(yù)，影響其經(jīng)營(yíng)、導(dǎo)致與原告的利益沖突或泄露原告的商業(yè)秘密，無(wú)論是有意的或無(wú)意的，原告有權(quán)立即解除勞動(dòng)合同，不給予通知期或代通知金或任何其他補(bǔ)償，并保留追究被告法律責(zé)任的權(quán)利；被告如有違反本協(xié)議規(guī)定，應(yīng)立即停止其侵害行為，消除不良影響，同時(shí)原告可視其情節(jié)輕重、危害大小處以警告、記過(guò)、開(kāi)除等行政處分，并處以不低于10,000元的罰款；給原告造成損失的，應(yīng)全額賠償。雙方還對(duì)協(xié)議的有效期限等做出了約定。

7月21日，原告發(fā)通知給被告，主要內(nèi)容為：“因公司業(yè)務(wù)管理方式調(diào)整，特決定并于207月20日通知您，公司將于年8月15日終止與您的勞動(dòng)關(guān)系。公司將按照勞動(dòng)法的有關(guān)規(guī)定支付您服務(wù)不滿(mǎn)三年的三個(gè)月工資標(biāo)準(zhǔn)的離職津貼合計(jì)6.3萬(wàn)元。并于離職交接及審計(jì)無(wú)誤后五個(gè)工作日內(nèi)發(fā)放?！蓖?月22日，原告又發(fā)通知，確認(rèn)解除勞動(dòng)關(guān)系代通知金（8月15日-19日）共五天工資。被告于8月15日離職。

2005年9月9日，原告向廣東省公證處申請(qǐng)證據(jù)保全公證。原告代理人在公證人員監(jiān)督下，登錄互聯(lián)網(wǎng)瀏覽、保全的相關(guān)網(wǎng)頁(yè)顯示：在網(wǎng)站的“論壇首頁(yè)――世紀(jì)車(chē)會(huì)――車(chē)迷club――帖子列表”的第83頁(yè)點(diǎn)擊主題為“汽車(chē)頻道首頁(yè)又做了版面上的調(diào)整啦”的帖子，在第76頁(yè)點(diǎn)擊主題為“注意：本周五（3/18）浦東體育活動(dòng)通知（含足、羽、兵）…”的帖子，分別出現(xiàn)了注冊(cè)用戶(hù)回復(fù)的頁(yè)面；在該網(wǎng)站“論壇首頁(yè)――世紀(jì)車(chē)會(huì)――fb生活――帖子列表”第10頁(yè)點(diǎn)擊主題為“請(qǐng)假”、“浦西羽協(xié)正式會(huì)員名單”的帖子，分別出現(xiàn)了注冊(cè)用戶(hù)回復(fù)的頁(yè)面。在網(wǎng)址的“汽車(chē)社區(qū)――車(chē)迷club”第52頁(yè)點(diǎn)擊主題為“汽車(chē)頻道首頁(yè)又做了版面上的調(diào)整啦”的帖子，在第46頁(yè)點(diǎn)擊主題為“注意：本周五（3/18）浦東體育活動(dòng)通知（含足、羽、兵）…”的帖子，分別出現(xiàn)了注冊(cè)用戶(hù)回復(fù)頁(yè)面。在“汽車(chē)社區(qū)――fb生活”第9頁(yè)點(diǎn)擊主題為“請(qǐng)假”的帖子、第8頁(yè)點(diǎn)擊主題為“浦西羽協(xié)正式會(huì)員名單”的帖子，分別出現(xiàn)注冊(cè)用戶(hù)回復(fù)頁(yè)面。該些網(wǎng)頁(yè)的網(wǎng)頁(yè)底部注明“經(jīng)營(yíng)許可證編號(hào)：粵icp證010001、某信息網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任公司”等信息。

經(jīng)比對(duì)，被控論壇的前述帖子主題、回帖主題和內(nèi)容、回帖用戶(hù)名和時(shí)間以及論壇的版式設(shè)計(jì)、帖子列表中的作者、回復(fù)人名稱(chēng)均相同，被告對(duì)此亦予以確認(rèn)。被控論壇回帖左側(cè)注冊(cè)用戶(hù)的發(fā)貼、回貼、積分、魅力等數(shù)值與原告論壇的相應(yīng)數(shù)值不同；前者有信譽(yù)數(shù)值，后者沒(méi)有。

2005年9月13日，原告向被告發(fā)出通知，主要內(nèi)容為：“經(jīng)公司慎重調(diào)查，發(fā)現(xiàn)您在任職期間存在違反雙方簽訂的《員工商業(yè)利益沖突及保密協(xié)議》的行為。經(jīng)公司研究決定不予支付離職補(bǔ)償金，并保留對(duì)您的違約行為給我司造成的損失進(jìn)行法律追究的權(quán)利?！?/p>

被告9月25日收到該通知后于9月28日向上海市徐匯區(qū)勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁，要求原告支付2005年8月1日至15日的工資11,042.07元、2005年8月16日至8月20日5天的代通知金5,019.12元、2005年第二季度獎(jiǎng)金9,600元、上述工資及獎(jiǎng)金總額25%的補(bǔ)償金5,160.52元、支付解除勞動(dòng)合同經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金63,000元及50%額外經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金34,009.56元。該委員會(huì)于當(dāng)日以原告無(wú)上海市營(yíng)業(yè)執(zhí)照為由決定不予受理。被告遂訴至上海市徐匯區(qū)人民法院，徐匯區(qū)人民法院于6月28日判決原告支付被告2005年8月1日至15日的工資11,042.07元、2005年第二季度獎(jiǎng)金9,600元、5天的代通知金5,019.12元、解除勞動(dòng)合同經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金63,000元，合計(jì)88,661.19元。雙方均不服該判決，上訴至上海市第一中級(jí)人民法院，法院于月18日判決：駁回上訴，維持原判。

另查明于2005年7月18日備案登記，備案登記人是陳萍，之后曾依次先后變更為莊某、陳萍。陳萍是莊某弟弟莊曉陽(yáng)的妻子。網(wǎng)站于5月8日備案登記，備案登記人是原告。

法院審理。

法院認(rèn)為：商業(yè)秘密是指不為公眾所知悉、能為權(quán)利人帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益、具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息。

本案中，原告主張的商業(yè)秘密是網(wǎng)站的帖子列表中的作者、回復(fù)人欄中的注冊(cè)用戶(hù)名、帖子主題、主題的鏈接內(nèi)容以及注冊(cè)用戶(hù)注冊(cè)登記資料等。原告認(rèn)為，這些信息的秘密性在于作者、回復(fù)人必須要有用戶(hù)密碼經(jīng)過(guò)認(rèn)證才能登錄網(wǎng)站發(fā)帖，被控網(wǎng)站使用了原告網(wǎng)站的相關(guān)客戶(hù)資料。被告則認(rèn)為原告主張的上述信息在原告網(wǎng)站上已經(jīng)公開(kāi)，不具有秘密性，而且無(wú)需源文件和用戶(hù)注冊(cè)資料，即可對(duì)一個(gè)已知網(wǎng)站進(jìn)行復(fù)制，故原告的主張不能成立。據(jù)此，法院經(jīng)查，原告的網(wǎng)站的帖子列表中的作者、回復(fù)人欄中的注冊(cè)用戶(hù)名、帖子主題以及回復(fù)內(nèi)容均在該網(wǎng)站論壇中公開(kāi)，網(wǎng)絡(luò)用戶(hù)只要登錄該網(wǎng)站均能知悉上述信息，故該些信息屬于為公眾所知悉的信息，不構(gòu)成商業(yè)秘密。原告還主張其網(wǎng)站論壇的注冊(cè)用戶(hù)登記資料構(gòu)成商業(yè)秘密，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)民事案件應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第十四條規(guī)定，原告應(yīng)當(dāng)對(duì)其商業(yè)秘密的載體、具體內(nèi)容以及對(duì)方當(dāng)事人的信息與其秘密信息相同或者實(shí)質(zhì)相同等事實(shí)負(fù)有舉證責(zé)任。本案原告未能提供證據(jù)證明其所主張的論壇注冊(cè)用戶(hù)登記資料等后臺(tái)資料的記載形式、具體內(nèi)容。因此，原告的該節(jié)主張亦不能成立。原告認(rèn)為被告侵犯其商業(yè)秘密而要求被告承擔(dān)賠償責(zé)任的訴訟請(qǐng)求缺乏事實(shí)和法律依據(jù)，法院不予支持。

據(jù)此，法院依法判決：駁回原告某信息網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任公司的全部訴訟請(qǐng)求。

專(zhuān)家點(diǎn)評(píng)。

根據(jù)法律規(guī)定，商業(yè)秘密信息可分為技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息兩大類(lèi)。所謂技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息，根據(jù)國(guó)家工商行政管理局《關(guān)于禁止侵犯商業(yè)秘密行為的'若干規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《若干規(guī)定》）第2條第5款規(guī)定：“本規(guī)定所稱(chēng)技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息，包括設(shè)計(jì)、程序、產(chǎn)品配方、制作工藝、制作方法、管理訣竅、客戶(hù)名單、貨源情報(bào)、產(chǎn)銷(xiāo)策略、招投標(biāo)中的標(biāo)底及標(biāo)書(shū)內(nèi)容等信息?！?/p>

技術(shù)信息也稱(chēng)技術(shù)秘密是企業(yè)利用科學(xué)知識(shí)、信息和經(jīng)驗(yàn)做出的產(chǎn)品、工藝、材料及其其他改進(jìn)等技術(shù)方案，指企業(yè)應(yīng)用于工業(yè)目的沒(méi)有得到專(zhuān)利保護(hù)的、僅為有限的人所掌握的技術(shù)和知識(shí)。我國(guó)在1985年5月國(guó)務(wù)院發(fā)布的《技術(shù)引進(jìn)合同管理?xiàng)l例》及其《實(shí)施細(xì)則》規(guī)定了專(zhuān)有技術(shù)的引進(jìn)。其中專(zhuān)有技術(shù)特指，“未公開(kāi)過(guò)、未取得工業(yè)產(chǎn)權(quán)法律保護(hù)的制造某種產(chǎn)品或者應(yīng)用某項(xiàng)工藝以及產(chǎn)品設(shè)計(jì)、工藝流程、配方、質(zhì)量控制和管理方面的技術(shù)知識(shí)”。原國(guó)家科委《關(guān)于加強(qiáng)科技人員流動(dòng)中技術(shù)秘密管理的若干意見(jiàn)》也指出，由單位研制開(kāi)發(fā)或其他合法方式掌握的、未公開(kāi)的、能給單位帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益或競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，具有實(shí)用性且本單位采取了保密措施的技術(shù)信息，包括但不限于設(shè)計(jì)圖紙（含草圖）、實(shí)驗(yàn)結(jié)果和實(shí)驗(yàn)記錄、工藝、配方、樣品、數(shù)據(jù)、計(jì)算機(jī)程序等等。技術(shù)信息可以是有特定的完整的技術(shù)內(nèi)容，構(gòu)成一項(xiàng)產(chǎn)品、工藝、材料及其改進(jìn)的技術(shù)方案，也可以是某一產(chǎn)品、工藝、材料等技術(shù)或產(chǎn)品中的部分技術(shù)要素。

經(jīng)營(yíng)信息，一般是指除技術(shù)信息以外的能夠?yàn)闄?quán)利人帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的各類(lèi)經(jīng)營(yíng)信息?！度舾梢?guī)定》第2條第5款所列舉的“管理訣竅、客戶(hù)名單、貨源情報(bào)、產(chǎn)銷(xiāo)策略、()招標(biāo)投標(biāo)中的標(biāo)底及標(biāo)書(shū)內(nèi)容”均屬于典型和常見(jiàn)的經(jīng)營(yíng)信息。除此之外，與經(jīng)營(yíng)者的金融、投資、采購(gòu)、銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)、分配有關(guān)的信息情報(bào)，如企業(yè)投資方向、投資計(jì)劃、產(chǎn)品成本和定價(jià)、進(jìn)貨及銷(xiāo)售渠道等都屬于經(jīng)營(yíng)信息的范圍?？梢?jiàn)，商業(yè)秘密本身是一項(xiàng)開(kāi)放性的、廣度的信息范疇。因此，在判定一項(xiàng)信息是否屬于商業(yè)秘密保護(hù)的信息時(shí)，權(quán)利人可以從常見(jiàn)的信息類(lèi)型入手，不屬于常見(jiàn)的信息類(lèi)型的，權(quán)利人可以從商業(yè)秘密的“四性”角度進(jìn)行分析證明。

因此，在本案中，對(duì)于原告主張的涉案信息中的論壇網(wǎng)站的帖子“列表中的作者”、“回復(fù)人欄中的注冊(cè)用戶(hù)名”、“帖子主題”以及“回復(fù)內(nèi)容”均在該網(wǎng)站論壇中公開(kāi)，網(wǎng)絡(luò)用戶(hù)只要登錄該網(wǎng)站均能知悉上述信息，該些信息屬于為公眾所知悉的信息，不具有秘密性，故不構(gòu)成商業(yè)秘密。而對(duì)于網(wǎng)站論壇的“注冊(cè)用戶(hù)”及其登記資料，由于是屬于原告所有、一般人無(wú)法通過(guò)正常途徑、輕易獲取，符合“不公知性”的要求，但是本案原告未能對(duì)該論壇注冊(cè)用戶(hù)登記資料等后臺(tái)資料的記載形式和具體內(nèi)容予以充分明確。因此，法院對(duì)該信息屬于商業(yè)秘密的主張不予支持。

證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選篇三

甲方(出讓人)：乙方(受讓人)：

出讓人(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“甲方”)：

名稱(chēng)/姓名：

住所：

身份證號(hào)碼：

法定代表人/負(fù)責(zé)人：

聯(lián)系方式：

受讓人(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“乙方”)：

名稱(chēng)/姓名：

住所：

身份證號(hào)碼：

法定代表人/負(fù)責(zé)人：

聯(lián)系方式：

【律師提示】：甲方和/或乙方為法人的，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)名稱(chēng)、住所及法定代表人;甲方和/或乙方為自然人的，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)姓名、住所及身份證號(hào)碼;甲方和/或乙方為其它組織的，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)名稱(chēng)、住所及負(fù)責(zé)人。

甲、乙雙方(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“雙方”)經(jīng)充分協(xié)商，在平等、互利的基礎(chǔ)上，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》等法律、法規(guī)之規(guī)定，達(dá)成如下協(xié)議，以期遵守。

第一條待轉(zhuǎn)讓的商業(yè)秘密名稱(chēng)及其范圍。

待轉(zhuǎn)讓的商業(yè)秘密名稱(chēng)為;該商業(yè)秘密可以達(dá)到的效果為;。

(1)甲方應(yīng)提供三份藍(lán)圖或同等數(shù)量的清晰的商業(yè)秘密資料(或配方、方案);。

【律師提示】：此處(1)指一般商業(yè)秘密資料。

(2)如果為產(chǎn)品設(shè)計(jì)圖紙甲方應(yīng)提供一份生產(chǎn)底圖及兩份藍(lán)圖;。

(3)如果為生產(chǎn)技術(shù)資料甲方應(yīng)提供兩份藍(lán)圖;。

【律師提示】：此處(2)、(3)指商業(yè)秘密為技術(shù)秘密的情況，

(2)、(3)并非必備條款。

如果商業(yè)秘密資料出現(xiàn)修改，甲方應(yīng)在本合同履行時(shí)一并提供修改資料。

1.3合同產(chǎn)品。

受讓人使用本合同提供的商業(yè)秘密技術(shù)制造的產(chǎn)品，其產(chǎn)品名稱(chēng)為：。

【律師提示】：此處1.3指商業(yè)秘密為技術(shù)秘密的情況，并非必備條款。

第二條商業(yè)秘密的轉(zhuǎn)讓方式與進(jìn)度。

甲方將1.2中所述商業(yè)秘密資料以加密光盤(pán)(或者加密郵件)的方式交付給乙方。

甲方在乙方支付轉(zhuǎn)讓費(fèi)用后日內(nèi)需向乙方交付全部商業(yè)秘密資料(或圖紙)。

第三條商業(yè)秘密轉(zhuǎn)讓后的技術(shù)指導(dǎo)與保密義務(wù)。

3.1甲方承諾對(duì)乙方進(jìn)行商業(yè)秘密的技術(shù)指導(dǎo)，以保障乙方可以獨(dú)立實(shí)施商業(yè)秘密。

3.2甲方承諾在出讓商業(yè)秘密后負(fù)有保密義務(wù)，保證不使用、不披露本合同所涉待轉(zhuǎn)讓的商業(yè)秘密。

3.3甲方轉(zhuǎn)讓商業(yè)秘密后，乙方許可甲方繼續(xù)從事相關(guān)技術(shù)研發(fā)尤其是后續(xù)技術(shù)改進(jìn)，有關(guān)成果歸乙方所有，乙方支付甲方后續(xù)的技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)用，該費(fèi)用另行合同約定。

【律師提示】：如果商業(yè)秘密為技術(shù)秘密，(2)、(3)建議約定明確避免以后可能產(chǎn)生的糾紛。

第四條保證。

4.1甲方保證，在本合同生效前合法擁有本合同所述商業(yè)秘密的所有權(quán)，并保證該商業(yè)秘密不侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)，在合同有效期內(nèi)所供應(yīng)的資料是最新技術(shù)的成果，其內(nèi)容與目前使用的完全一致。

4.2甲方保證所供資料是完整的、正確的、清晰的。

第五條價(jià)格和支付方式。

在簽訂合同天之內(nèi)乙方向甲方支付商業(yè)秘密轉(zhuǎn)讓費(fèi)用人民幣(大寫(xiě)人民幣元整)。乙方向甲方的賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬匯入：

戶(hù)名：

開(kāi)戶(hù)行：

甲方的銀行帳號(hào)：

第六條違約責(zé)任。

6.1任何一方未履行本合同項(xiàng)下的任何一項(xiàng)條款均被視為違約。違約方應(yīng)承擔(dān)因自己的違約行為而給守約方造成的經(jīng)濟(jì)損失。

6.1如果乙方未在本合同約定的時(shí)間內(nèi)向甲方付款，本合同自動(dòng)解除。

6.2如果因故造成本轉(zhuǎn)讓合同無(wú)效、解除或撤銷(xiāo)的情況，由過(guò)錯(cuò)方承擔(dān)對(duì)方的因此造成的損失，賠償金額不少于元，如果損失明顯超過(guò)約定的賠償金額則適用實(shí)際產(chǎn)生的損失。

【律師提示】：違約責(zé)任的明確，可以督促雙方良好地履行各自的義務(wù)，也為以后可能出現(xiàn)的損失提供依據(jù)，一定程度上減輕各自舉證的困難程度。

第七條不可抗力條款。

由于不可抗力事件，致使一方在履行其在本合同項(xiàng)下的義務(wù)過(guò)程中遇到障礙或延誤，不能按規(guī)定的條款全部或部分履行其義務(wù)的，不應(yīng)視為違反本合同。本合同所指不可抗力，是指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀(guān)情況。

第八條糾紛解決方式。

8.1雙方(各方)就履行中產(chǎn)生的任何爭(zhēng)議，都應(yīng)由雙方(各方)通過(guò)友好協(xié)商解決，協(xié)商不成的，雙方(各方)一致同意將該爭(zhēng)議提交至仲裁委員會(huì)進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局裁決，對(duì)雙方均有約束力。任何一方有權(quán)向人民法院提起訴訟。

8.2仲裁費(fèi)用或訴訟費(fèi)用應(yīng)由敗訴方負(fù)擔(dān)仲裁機(jī)構(gòu)或人民法院另有裁決的除外。

8.3除了在仲裁過(guò)程中進(jìn)行仲裁的那部分外，合同的其余部分在仲裁期間仍應(yīng)繼續(xù)執(zhí)行。

【律師提示】：如果簽約雙方不在同一地區(qū)，糾紛解決中約定的仲裁地點(diǎn)或訴訟法院就十分重要，一般強(qiáng)勢(shì)的一方都會(huì)要求有利于自己的仲裁地點(diǎn)或訴訟法院。

第九條合同生效。

9.1本合同于年月日由雙方代表在正式簽字。自簽字之日起生效。

9.2本合同原件一式份，雙方各執(zhí)份。

9.3本合同附件為本合同不可分割的部分，與正文有同等效力。

【律師提示】：與履行合同有關(guān)的技術(shù)背景資料、可行性論證和技術(shù)評(píng)價(jià)報(bào)告、項(xiàng)目任務(wù)書(shū)和計(jì)劃書(shū)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)規(guī)范、原始設(shè)計(jì)和工藝文件，以及其他技術(shù)文檔或者與商業(yè)秘密有關(guān)的文檔，均可作為合同附件。

9.4雙方在本合同生效前交換的所有文件、函電等在本合同生效的同時(shí)自動(dòng)失效。

9.5本合同只能根據(jù)合同雙方授權(quán)代表簽名或蓋章的書(shū)面文件進(jìn)行變更、追加或修改。

9.6在執(zhí)行合同期內(nèi)雙方的通訊均以函電或電子郵件進(jìn)行，一式兩份。

以下無(wú)正文。

甲方(蓋章)：乙方(蓋章)：

授權(quán)代表(簽字)：

簽訂地點(diǎn)：

授權(quán)代表(簽字)：簽訂地點(diǎn)：年月日。

證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選篇四

第三十八條保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦工作的內(nèi)部控制體系，切實(shí)保證保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、保薦代表人、項(xiàng)目協(xié)辦人及其他保薦業(yè)務(wù)相關(guān)人員勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)，提高保薦業(yè)務(wù)整體質(zhì)量。

第三十九條保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全證券發(fā)行上市的盡職調(diào)查制度、輔導(dǎo)制度、對(duì)發(fā)行上市申請(qǐng)文件的內(nèi)部核查制度、對(duì)發(fā)行人證券上市后的持續(xù)督導(dǎo)制度。

第四十條保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全對(duì)保薦代表人及其他保薦業(yè)務(wù)相關(guān)人員的持續(xù)培訓(xùn)制度。

第四十一條保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全工作底稿制度，為每一項(xiàng)目建立獨(dú)立的保薦工作底稿。

保薦代表人必須為其具體負(fù)責(zé)的每一項(xiàng)目建立盡職調(diào)查工作日志，作為保薦工作底稿的一部分存檔備查;保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)盡職調(diào)查工作日志進(jìn)行檢查。

保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)保薦工作的全過(guò)程，保存期不少于。

第四十二條保薦機(jī)構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)督、執(zhí)行保薦業(yè)務(wù)各項(xiàng)制度并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

第四十三條保薦機(jī)構(gòu)及其控股股東、實(shí)際控制人、重要關(guān)聯(lián)方持有發(fā)行人的股份合計(jì)超過(guò)7%，或者發(fā)行人持有、控制保薦機(jī)構(gòu)的股份超過(guò)7%的，保薦機(jī)構(gòu)在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市時(shí)，應(yīng)聯(lián)合1家無(wú)關(guān)聯(lián)保薦機(jī)構(gòu)共同履行保薦職責(zé)，且該無(wú)關(guān)聯(lián)保薦機(jī)構(gòu)為第一保薦機(jī)構(gòu)。

第四十四條刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起5個(gè)工作日內(nèi)分別向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，說(shuō)明原因。

第四十五條刊登證券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但存在合理理由的情形除外。發(fā)行人因再次申請(qǐng)發(fā)行證券另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)撤銷(xiāo)保薦機(jī)構(gòu)資格的，應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議。

終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告，說(shuō)明原因。

第四十六條持續(xù)督導(dǎo)期間，保薦機(jī)構(gòu)被撤銷(xiāo)保薦機(jī)構(gòu)資格的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在1個(gè)月內(nèi)另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)，未在規(guī)定期限內(nèi)另行聘請(qǐng)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以為其指定保薦機(jī)構(gòu)。

第四十七條另行聘請(qǐng)的保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)完成原保薦機(jī)構(gòu)未完成的持續(xù)督導(dǎo)工作。

因原保薦機(jī)構(gòu)被撤銷(xiāo)保薦機(jī)構(gòu)資格而另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)的，另行聘請(qǐng)的保薦機(jī)構(gòu)持續(xù)督導(dǎo)的時(shí)間不得少于1個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。

另行聘請(qǐng)的保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自保薦協(xié)議簽訂之日起開(kāi)展保薦工作并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。原保薦機(jī)構(gòu)在履行保薦職責(zé)期間未勤勉盡責(zé)的，其責(zé)任不因保薦機(jī)構(gòu)的更換而免除或者終止。

第四十八條保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定2名保薦代表人具體負(fù)責(zé)1家發(fā)行人的保薦工作，出具由法定代表人簽字的專(zhuān)項(xiàng)授權(quán)書(shū)，并確保保薦機(jī)構(gòu)有關(guān)部門(mén)和人員有效分工協(xié)作。保薦機(jī)構(gòu)可以指定1名項(xiàng)目協(xié)辦人。

第四十九條證券發(fā)行后，保薦機(jī)構(gòu)不得更換保薦代表人，但因保薦代表人離職或者被撤銷(xiāo)保薦代表人資格的，應(yīng)當(dāng)更換保薦代表人。

保薦機(jī)構(gòu)更換保薦代表人的，應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人，并在5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告，說(shuō)明原因。原保薦代表人在具體負(fù)責(zé)保薦工作期間未勤勉盡責(zé)的，其責(zé)任不因保薦代表人的更換而免除或者終止。

第五十條保薦機(jī)構(gòu)法定代表人、保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦代表人和項(xiàng)目協(xié)辦人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行保薦書(shū)上簽字，保薦機(jī)構(gòu)法定代表人、保薦代表人應(yīng)同時(shí)在證券發(fā)行募集文件上簽字。

第五十一條保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)將履行保薦職責(zé)時(shí)發(fā)表的意見(jiàn)及時(shí)告知發(fā)行人，同時(shí)在保薦工作底稿中保存，并可依照本辦法規(guī)定公開(kāi)發(fā)表聲明、向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者證券交易所報(bào)告。

第五十二條持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人公告年度報(bào)告之日起的10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)。保薦機(jī)構(gòu)法定代表人和保薦代表人應(yīng)當(dāng)在保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)上簽字。保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

(一)發(fā)行人的基本情況;。

(二)保薦工作概述;。

(三)履行保薦職責(zé)期間發(fā)生的重大事項(xiàng)及處理情況;。

(四)對(duì)發(fā)行人配合保薦工作情況的說(shuō)明及評(píng)價(jià);。

(六)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他事項(xiàng)。

第五十三條保薦代表人及其他保薦業(yè)務(wù)相關(guān)人員屬于內(nèi)幕信息的知情人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，不得利用內(nèi)幕信息直接或者間接為保薦機(jī)構(gòu)、本人或者他人謀取不正當(dāng)利益。

證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選篇五

第九條證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)注冊(cè)資本不低于人民幣1億元，凈資本不低于人民幣5000萬(wàn)元;。

(二)具有完善的公司治理和內(nèi)部控制制度，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合相關(guān)規(guī)定;。

(五)符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于4人;。

(六)最近3年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰;。

(七)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

第十條證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交下列材料：

(一)申請(qǐng)報(bào)告;。

(二)股東(大)會(huì)和董事會(huì)關(guān)于申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格的決議;。

(三)公司設(shè)立批準(zhǔn)文件;。

(四)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;。

(五)公司治理和公司內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況的說(shuō)明;。

(六)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和主要股東情況的說(shuō)明;。

(七)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制系統(tǒng)及執(zhí)行情況的說(shuō)明;。

(十)保薦業(yè)務(wù)部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置、分工及人員配置情況的說(shuō)明;。

(十一)研究、銷(xiāo)售等后臺(tái)支持部門(mén)的情況說(shuō)明;。

(十三)證券公司指定聯(lián)絡(luò)人的說(shuō)明;。

(十五)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他材料。

第十一條個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)具備3年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷;。

(二)最近3年內(nèi)在本辦法第二條規(guī)定的境內(nèi)證券發(fā)行項(xiàng)目中擔(dān)任過(guò)項(xiàng)目協(xié)辦人;。

(三)參加中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試且成績(jī)合格有效;。

(四)誠(chéng)實(shí)守信，品行良好，無(wú)不良誠(chéng)信記錄，最近3年未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰;。

(五)未負(fù)有數(shù)額較大到期未清償?shù)膫鶆?wù);。

(六)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

第十二條個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格，應(yīng)當(dāng)通過(guò)所任職的保薦機(jī)構(gòu)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交下列材料：

(一)申請(qǐng)報(bào)告;。

(二)個(gè)人簡(jiǎn)歷、身份證明文件和學(xué)歷學(xué)位證書(shū);。

(三)證券業(yè)從業(yè)人員資格考試、保薦代表人勝任能力考試成績(jī)合格的證明;。

(四)證券業(yè)執(zhí)業(yè)證書(shū);。

(八)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他材料。

第十三條證券公司和個(gè)人應(yīng)當(dāng)保證申請(qǐng)文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。申請(qǐng)期間，申請(qǐng)文件內(nèi)容發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)自變化之日起2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交更新資料。

第十四條中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法受理、審查申請(qǐng)文件。對(duì)保薦機(jī)構(gòu)資格的申請(qǐng)，自受理之日起45個(gè)工作日內(nèi)做出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書(shū)面決定;對(duì)保薦代表人資格的申請(qǐng)，自受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)做出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書(shū)面決定。

第十五條證券公司取得保薦機(jī)構(gòu)資格后，應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合本辦法第九條規(guī)定的條件。保薦機(jī)構(gòu)因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)撤銷(xiāo)其保薦機(jī)構(gòu)資格;不再具備第九條規(guī)定其他條件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可責(zé)令其限期整改，逾期仍然不符合要求的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)撤銷(xiāo)其保薦機(jī)構(gòu)資格。

第十六條個(gè)人取得保薦代表人資格后，應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合本辦法第十一條第(四)項(xiàng)、第(五)項(xiàng)和第(六)項(xiàng)規(guī)定的條件。保薦代表人被吊銷(xiāo)、注銷(xiāo)證券業(yè)執(zhí)業(yè)證書(shū)，或者受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)撤銷(xiāo)其保薦代表人資格;不再符合其他條件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令其限期整改，逾期仍然不符合要求的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)撤銷(xiāo)其保薦代表人資格。

個(gè)人通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試或者取得保薦代表人資格后，應(yīng)當(dāng)定期參加中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)組織的保薦代表人年度業(yè)務(wù)培訓(xùn)。保薦代表人未按要求參加保薦代表人年度業(yè)務(wù)培訓(xùn)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)撤銷(xiāo)其保薦代表人資格;通過(guò)保薦代表人勝任能力考試而未取得保薦代表人資格的個(gè)人，未按要求參加保薦代表人年度業(yè)務(wù)培訓(xùn)的，其保薦代表人勝任能力考試成績(jī)不再有效。

第十七條中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人進(jìn)行注冊(cè)登記管理。

第十八條保薦機(jī)構(gòu)的注冊(cè)登記事項(xiàng)包括：

(一)保薦機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、成立時(shí)間、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、主要辦公地址和法定代表人;。

(二)保薦機(jī)構(gòu)的主要股東情況;。

(三)保薦機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員情況;。

(四)保薦機(jī)構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人情況;。

(五)保薦機(jī)構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人情況;。

(六)保薦機(jī)構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置、分工及人員配置情況;。

(七)保薦機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)情況;。

(八)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他事項(xiàng)。

第十九條保薦代表人的注冊(cè)登記事項(xiàng)包括：

(一)保薦代表人的姓名、性別、出生日期、身份證號(hào)碼;

(二)保薦代表人的聯(lián)系電話(huà)、通訊地址;。

(三)保薦代表人的任職機(jī)構(gòu)、職務(wù);。

(四)保薦代表人的學(xué)習(xí)和工作經(jīng)歷;。

(五)保薦代表人的執(zhí)業(yè)情況;。

(六)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他事項(xiàng)。

第二十條保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人注冊(cè)登記事項(xiàng)發(fā)生變化的，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自變化之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面報(bào)告，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以變更登記。

第二十一條保薦代表人從原保薦機(jī)構(gòu)離職，調(diào)入其他保薦機(jī)構(gòu)的，應(yīng)通過(guò)新任職機(jī)構(gòu)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)變更登記，并提交下列材料：

(一)變更登記申請(qǐng)報(bào)告;。

(二)證券業(yè)執(zhí)業(yè)證書(shū);。

(三)保薦代表人出具的其在原保薦機(jī)構(gòu)保薦業(yè)務(wù)交接情況的說(shuō)明;。

(四)新任職機(jī)構(gòu)出具的接收函;。

(六)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他材料。

第二十二條保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年4月份向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度執(zhí)業(yè)報(bào)告。年度執(zhí)業(yè)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

(一)保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人年度執(zhí)業(yè)情況的說(shuō)明;。

(二)保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人盡職調(diào)查工作日志檢查情況的說(shuō)明;。

(三)保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人的年度考核、評(píng)定情況;。

(四)保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人其他重大事項(xiàng)的說(shuō)明;。

(六)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他事項(xiàng)。

證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選篇六

（五）關(guān)于關(guān)聯(lián)交易與不競(jìng)爭(zhēng)承諾的有關(guān)問(wèn)題。

就原國(guó)有企業(yè)改制而成的股份公司而言，與作為發(fā)起人的原國(guó)有企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)交易則是資產(chǎn)重組與發(fā)行上市中的重大法律問(wèn)題。關(guān)聯(lián)交易是指在關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)，而不論是否收取價(jià)款。以下是關(guān)聯(lián)方交易的例子：

（1）購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售商品；

（2）購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售除商品以外的其他資產(chǎn)；

（3）提供或接受勞務(wù)；

（4）代理；

（5）租賃；

（6）提供資金（包括以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问降馁J款或權(quán)益性資金）；

（7）擔(dān)保和抵押；

（8）管理方面的合同；

（9）研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；

（10）許可協(xié)議；

（11）關(guān)鍵管理人員報(bào)酬。

關(guān)聯(lián)方則是指在企業(yè)財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中，如果一方有能力直接或間接控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊懀瑢⑵湟暈殛P(guān)聯(lián)方；如果兩方或多方同受一方控制，也將其視為關(guān)聯(lián)方。

關(guān)聯(lián)方關(guān)系主要指：

（2）合營(yíng)企業(yè)；

（3）聯(lián)營(yíng)企業(yè)；

（4）主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員；

（5）受主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員直接控制的其他企業(yè)。

對(duì)此關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，律師要嚴(yán)格審核，并將審核結(jié)論寫(xiě)入律師意見(jiàn)書(shū)及工作報(bào)告中，同時(shí)，對(duì)于有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的協(xié)議一般由發(fā)行人律師起草。此關(guān)聯(lián)協(xié)議一般包括以下幾種：

1.重組協(xié)議（或分立協(xié)議）：該協(xié)議就原發(fā)起人與發(fā)行人之間的資產(chǎn)分割、債權(quán)債務(wù)劃分、相互的'責(zé)任與保證、重組的生效、落實(shí)及不競(jìng)爭(zhēng)等內(nèi)容作出詳細(xì)規(guī)定。

2.關(guān)聯(lián)事務(wù)協(xié)議：作為重組協(xié)議的附件，就發(fā)起人與發(fā)行人間的關(guān)聯(lián)事務(wù)及交易作出具體規(guī)定：

（1）發(fā)行人所需原材料的供應(yīng)：由發(fā)起人企業(yè)按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)；供貨方式為由發(fā)行人發(fā)出訂單，憑單至發(fā)起人倉(cāng)庫(kù)提取，在規(guī)定日期內(nèi)驗(yàn)收；價(jià)格的約定等。

（2）發(fā)行人所需的零配件供應(yīng)：由發(fā)起人按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)；供貨方式、驗(yàn)收條款、價(jià)格條款等由雙方根據(jù)實(shí)際情況約定。

（3）發(fā)行人所需水、電、氣、煤等的供應(yīng)：由發(fā)起人按發(fā)行人要求的標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、時(shí)間及時(shí)供應(yīng)，費(fèi)用及其支付由雙方約定。

[1][2][3][4][5]。

證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選篇七

國(guó)家工商總局公平交易局于日前聯(lián)合有關(guān)單位，組織召開(kāi)“商業(yè)秘密相關(guān)問(wèn)題研究”會(huì)議，國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局等相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)和承擔(dān)課題的中南科技大學(xué)等高院的專(zhuān)家學(xué)者參加了會(huì)議。

通過(guò)對(duì)我國(guó)商業(yè)秘密發(fā)展面臨的國(guó)際形勢(shì)和我國(guó)商業(yè)秘密的發(fā)展現(xiàn)狀和存在問(wèn)題的研究表明，隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)全球化的深入發(fā)展，商業(yè)秘密已日益成為推動(dòng)一國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、提升國(guó)家核心競(jìng)爭(zhēng)力的有力武器，并呈現(xiàn)出以下發(fā)展趨勢(shì)：商業(yè)秘密發(fā)展已被很多國(guó)家確立為社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中國(guó)家戰(zhàn)略的重要組成部分；商業(yè)秘密的范圍日益擴(kuò)展；商業(yè)秘密保護(hù)的力度不斷加強(qiáng)、手段不斷豐富，呈現(xiàn)出國(guó)際化趨勢(shì)；商業(yè)秘密保護(hù)注重體現(xiàn)權(quán)利的平衡和限制的同時(shí)，注重實(shí)體保護(hù)與程序保護(hù)相結(jié)合。

當(dāng)前，我國(guó)的商業(yè)秘密保護(hù)工作越來(lái)越得到重視，商業(yè)秘密保護(hù)立法框架已初步建立，商業(yè)秘密保護(hù)制度已開(kāi)始與國(guó)際接軌，行政執(zhí)法力度逐年加強(qiáng)，司法保護(hù)逐步完善，企業(yè)商業(yè)秘密的保護(hù)意識(shí)逐年提高。但是商業(yè)秘密保護(hù)的任務(wù)依然艱巨，商業(yè)秘密的'創(chuàng)造、管理、運(yùn)用和保護(hù)在體制機(jī)制、法律環(huán)境以及支撐條件方面還不健全和完善；企業(yè)的商業(yè)秘密保護(hù)意識(shí)尚薄弱；我國(guó)的商業(yè)秘密立法體系亟待完善；商業(yè)秘密的司法保護(hù)需進(jìn)一步加強(qiáng)；商業(yè)秘密的行政保護(hù)功能受到制約，如工商行政管理機(jī)關(guān)面臨著舉證難、取證難、執(zhí)行難和定性難的問(wèn)題，司法部門(mén)和行政執(zhí)法部門(mén)協(xié)調(diào)不足，行政執(zhí)法中的地方保護(hù)主義嚴(yán)重等。

面對(duì)日趨復(fù)雜的國(guó)際形勢(shì)和日益激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，我國(guó)在商業(yè)秘密保護(hù)方面面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。當(dāng)務(wù)之急是研究制定和完善我國(guó)的商業(yè)秘密發(fā)展戰(zhàn)略，為實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)強(qiáng)國(guó)、進(jìn)入創(chuàng)新型國(guó)家行列以及全面建設(shè)小康社會(huì)作出貢獻(xiàn)。進(jìn)一步建立健全商業(yè)秘密保護(hù)協(xié)調(diào)機(jī)制；逐步完善商業(yè)秘密保護(hù)相關(guān)立法；加強(qiáng)商業(yè)秘密行政執(zhí)法工作，有效解決行政執(zhí)法中舉證難、取證難、定性難和和執(zhí)行難等問(wèn)題，建立較完善的司法部門(mén)和行政執(zhí)法部門(mén)間的協(xié)調(diào)機(jī)制，革除地方保護(hù)主義；加強(qiáng)商業(yè)秘密宣傳普及力度等等。

會(huì)議中討論熱點(diǎn)主要是：如何進(jìn)一步建立健全商業(yè)秘密保護(hù)協(xié)調(diào)機(jī)制；對(duì)商業(yè)秘密的保護(hù)尺度如何把握；對(duì)涉及國(guó)家安全、發(fā)展的商業(yè)秘密與普通國(guó)家秘密與商業(yè)秘密的區(qū)分及保護(hù)；如何在人才合理流動(dòng)與保護(hù)雇主商業(yè)秘密以及促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間達(dá)到平衡；如何平衡訴訟過(guò)程中商業(yè)秘密保護(hù)與司法公正的關(guān)系；訴訟階段舉證責(zé)任如何分配等。為發(fā)揮商業(yè)秘密發(fā)展在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的戰(zhàn)略意義，建議突破以往將注意力和關(guān)注點(diǎn)放在“商業(yè)秘密泄露給權(quán)利人造成較大損失”方面，處理好商業(yè)秘密濫用和過(guò)度保護(hù)問(wèn)題，防止過(guò)渡保護(hù)造成的技術(shù)封鎖、人才封鎖并進(jìn)而影響到經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，力求商業(yè)秘密保護(hù)的利益平衡；“競(jìng)業(yè)禁止”的規(guī)定不利于人才流動(dòng)和勞動(dòng)者合法權(quán)益的保護(hù)，建議改為“競(jìng)業(yè)限制”，對(duì)商業(yè)秘密管理中企業(yè)與職工利益之間的平衡做出一個(gè)合理的界定。

與會(huì)專(zhuān)家學(xué)者認(rèn)為，在商業(yè)秘密法律保護(hù)體系中，行政保護(hù)至關(guān)重要。為充分發(fā)揮行政執(zhí)法的強(qiáng)制性、廣泛性、直接性、懲罰性功效，保護(hù)商業(yè)秘密權(quán)利人的合法權(quán)益，營(yíng)造和維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，工商行政管理機(jī)關(guān)要發(fā)揮依據(jù)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》對(duì)侵犯商業(yè)秘密類(lèi)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為進(jìn)行認(rèn)定和處理方面的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，維護(hù)良好的市場(chǎng)秩序。

與會(huì)代表還圍繞商業(yè)秘密濫用行為、刑事司法保護(hù)的標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)額界限、商業(yè)秘密案件的司法審級(jí)、行業(yè)協(xié)會(huì)和社會(huì)中介組織在對(duì)商業(yè)秘密保護(hù)方面的職責(zé)和權(quán)限等方面問(wèn)題進(jìn)行了研討。

證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選篇八

（一）關(guān)于發(fā)行人的主體資格及三年業(yè)績(jī)的連續(xù)計(jì)算問(wèn)題。

從目前證券發(fā)行上市的現(xiàn)狀來(lái)看，有資格發(fā)行股票并上市者為定向募集公司及國(guó)有大中型企業(yè)。對(duì)定向募集公司而言屬增資發(fā)行，對(duì)國(guó)有大中型企業(yè)而言屬經(jīng)改制后以該國(guó)有大中型企業(yè)為獨(dú)家發(fā)起人或主要發(fā)起人發(fā)起并向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股票而設(shè)立股份公司。

之所以上述兩種類(lèi)型的企業(yè)方能發(fā)行股票并上市，是因?yàn)槲覈?guó)公司法明確規(guī)定，只有開(kāi)業(yè)時(shí)間在三年以上，最近三年連續(xù)盈利的股份公司其股票方能上市交易，而此處唯一的例外是國(guó)有大中型企業(yè)，即：原國(guó)有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者公司法實(shí)施后新組建成立，其主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)的，可連續(xù)計(jì)算該企業(yè)的三年盈利業(yè)績(jī)。

從實(shí)踐中來(lái)看，有資格增資發(fā)行股票的定向募集公司有兩種形成方式，一種是在《股份有限公司規(guī)范意見(jiàn)》實(shí)施即1992年5月15日以后而《公司法》實(shí)施即1994年7月1日以前由省級(jí)地方人民政府依據(jù)《股份有限公司規(guī)范意見(jiàn)》批準(zhǔn)設(shè)立的定向募集公司，此類(lèi)方式設(shè)立的定向募集公司屬絕大多數(shù)，為“經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的定向募集公司”，如廈門(mén)國(guó)貿(mào)、中國(guó)高科。廈門(mén)國(guó)貿(mào)集團(tuán)股份有限公司于1993年2月19日經(jīng)廈門(mén)市經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)以廈體改（1993）006號(hào)文批準(zhǔn)，由原廈門(mén)經(jīng)濟(jì)特區(qū)國(guó)際貿(mào)易信托公司獨(dú)家發(fā)起，以定向募集方式設(shè)立。中國(guó)高科集團(tuán)股份有限公司于1992年由上海交大、復(fù)旦大學(xué)等全國(guó)著名的36所大學(xué)共同發(fā)起，經(jīng)上海市協(xié)作辦、體改辦以滬府協(xié)開(kāi)（92）第67號(hào)文批準(zhǔn)以定向募集方式設(shè)立。

另一種則是在《股份有限公司規(guī)范意見(jiàn)》實(shí)施前即設(shè)立，設(shè)立時(shí)發(fā)行過(guò)內(nèi)部職工股，公司在規(guī)范意見(jiàn)實(shí)施后依據(jù)該規(guī)范意見(jiàn)對(duì)公司進(jìn)行過(guò)清理，并由當(dāng)?shù)厥〖?jí)政府發(fā)文予以確認(rèn)。此類(lèi)公司為“經(jīng)確認(rèn)的定向募集公司”，如福建實(shí)達(dá)。福建實(shí)達(dá)電腦集團(tuán)股份有限公司于1988年5月18日經(jīng)福建省福州市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)批準(zhǔn)，并于同年5月30日經(jīng)省工商局核準(zhǔn)登記成立，注冊(cè)資本25萬(wàn)元，股東除包括幾家法人單位外，還包括當(dāng)時(shí)的公司主要領(lǐng)導(dǎo)者及內(nèi)部職工。1994年3月15日，經(jīng)省人民政府經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)以閩體改（1994）019號(hào)文確認(rèn)為規(guī)范化的定向募集股份制企業(yè)。此類(lèi)公司在上報(bào)發(fā)行上市審批文件時(shí)，不可能有定向募集公司的批文、定向募集股份時(shí)的招股通函等文件，當(dāng)時(shí)也不可能聘請(qǐng)證券承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)予以承銷(xiāo)。

國(guó)有大中型企業(yè)經(jīng)改制發(fā)行股票則大部分是“部分改制”模式，即企業(yè)以自己的部分經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)或全部經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)為投資方式，經(jīng)折價(jià)入股，企業(yè)本身成為唯一發(fā)起人或主要發(fā)起人。如江南重工，江南重工股份有限公司由江南造船（集團(tuán)）有限責(zé)任公司獨(dú)家發(fā)起，以集團(tuán)公司下屬的鋼結(jié)構(gòu)機(jī)械工程事業(yè)部經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)后的國(guó)有資產(chǎn)折股形成發(fā)起人股，并通過(guò)向社會(huì)公開(kāi)募集6000萬(wàn)股股份方式設(shè)立。又如東風(fēng)藥業(yè)，江西東風(fēng)藥業(yè)股份有限公司由江西東風(fēng)制藥有限責(zé)任公司以其下屬的發(fā)酵車(chē)間、提煉車(chē)間、分裝車(chē)間及6―apa車(chē)間、三水酸車(chē)間等生產(chǎn)部門(mén)相應(yīng)的資產(chǎn)及相關(guān)債務(wù)投入股份有限公司作為發(fā)起人股，并向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行2400萬(wàn)股股份設(shè)立。

除上述定向募集公司增資發(fā)行及國(guó)有大中型企業(yè)改制并發(fā)行股票方式外，其他類(lèi)型的企業(yè)，如私營(yíng)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、三資企業(yè)、有限責(zé)任公司等，在發(fā)行上市時(shí)首先就會(huì)碰到主體資格的法律障礙。他們并不缺少成立三年以上并連續(xù)三年盈利的經(jīng)歷，問(wèn)題是其所設(shè)立的股份有限公司如何連續(xù)計(jì)算其三年業(yè)績(jī)。在實(shí)踐中往往有以下解決方式：

1.有的非股份公司和國(guó)有企業(yè)在獲得特別批準(zhǔn)后發(fā)行上市。由于是《公司法》規(guī)定了唯有國(guó)有大中型企業(yè)依法改建或作為主要發(fā)起人設(shè)立股份有限公司方可連續(xù)計(jì)算原企業(yè)的三年業(yè)績(jī)的，因此那些私營(yíng)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、三資企業(yè)、有限責(zé)任公司須在得到特別批準(zhǔn)后方能發(fā)行上市。湖北幸福實(shí)業(yè)股份有限公司即如此。

湖北幸福（集團(tuán)）實(shí)業(yè)股份有限公司由幸福集團(tuán)公司并聯(lián)合其他四家公司為發(fā)起人，并向社會(huì)公開(kāi)募集2000萬(wàn)股股份設(shè)立。作為主要發(fā)起人的幸福集團(tuán)公司以其下屬的幸福服裝廠(chǎng)的凈資產(chǎn)8709.6121萬(wàn)元折為股份5613.3024萬(wàn)股，占股本總額的70.16％。幸福服裝廠(chǎng)是成立于1979年的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，其1993年度、1994年度、1995年度及度1～3月份的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?yōu)樾略O(shè)立的股份公司所延續(xù)。此解決方式可稱(chēng)之為“幸福模式”。

2.中外合資企業(yè)改制發(fā)行股票，可由該企業(yè)作為主要發(fā)起人，并聯(lián)合其他四家發(fā)起人共同發(fā)起。由于該企業(yè)為中外合資企業(yè)，因此并不能直接援引《公司法》之有關(guān)規(guī)定，但是，如果該企業(yè)的合資中方為國(guó)有企業(yè)，且該中方為控股方的，可由當(dāng)?shù)厥〖?jí)人民政府確認(rèn)該企業(yè)被視同為國(guó)有大中型企業(yè)，則此障礙迎刃而解。如廈新電子股份有限公司即如此。

廈門(mén)廈新電子股份有限公司的主要發(fā)起人為廈新電子有限公司，該有限公司為一家中外合資企業(yè)，中方股東為中國(guó)電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)公司、廈門(mén)經(jīng)濟(jì)特區(qū)華夏集團(tuán)公司、成都廣播電視設(shè)備集團(tuán)公司，上述三公司均為全民企業(yè)；外方股東為香港新利創(chuàng)業(yè)有限公司。由于三家中方股東持有股份達(dá)廈新電子有限公司總股份的75％，這樣，廈門(mén)市人民政府以廈府（1997）函015號(hào)文將此中外合資企業(yè)認(rèn)同為國(guó)有大中型企業(yè)。于是，該有限公司的94、95、的業(yè)績(jī)?yōu)樾略O(shè)立的股份有限公司所延續(xù)。此解決方式可稱(chēng)之為“廈新模式”。

3.有限責(zé)任公司改制發(fā)行股票，可由該有限責(zé)任公司股東作為發(fā)起人（或聯(lián)合其他公司一并作為發(fā)起人），而其中主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)，故三年業(yè)績(jī)也好連續(xù)。按照《公司法》第152條第3項(xiàng)的規(guī)定，“主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)的，可連續(xù)計(jì)算”，這里所說(shuō)的連續(xù)計(jì)算，應(yīng)該是連續(xù)計(jì)算作為主要發(fā)起人的該國(guó)有大中型企業(yè)投入該有限責(zé)任公司的股權(quán)所產(chǎn)生的業(yè)績(jī)；同時(shí)由于其他主要發(fā)起人均為原有限責(zé)任公司股東，其將要投入股份公司的股份均為其原在有限責(zé)任公司的股份，因而就即將成立的股份有限公司而言，連續(xù)計(jì)算的便是原有限責(zé)任公司的業(yè)績(jī)了。如振華港機(jī)股份即如此。

上海振華港機(jī)股份有限公司由上海振華港口機(jī)械有限公司改制并發(fā)行境內(nèi)上市外資股而設(shè)立。有限公司原三家股東上海港口機(jī)械制造廠(chǎng)、香港振華工程有限公司、中國(guó)港灣建設(shè)總公司以其在有限公司的權(quán)益折換成面值一元的股份共計(jì)23300萬(wàn)股（分別為8737.5萬(wàn)股、8737.5萬(wàn)股、5825萬(wàn)股），另吸收澳門(mén)振華海灣工程有限公司、北京融金投資顧問(wèn)有限公司以現(xiàn)金分別認(rèn)購(gòu)166.5萬(wàn)股、33.5萬(wàn)股共同作為發(fā)起人。上述五家發(fā)起人中，作為主要發(fā)起人的上海港口機(jī)械制造廠(chǎng)、中國(guó)港灣建設(shè)總公司均為國(guó)有企業(yè)，更主要的是，原有限公司三家股東是以其擁有的原有限公司的權(quán)益作為投資投入股份公司的，故新設(shè)的股份有限公司延續(xù)了原有限公司的三年業(yè)績(jī)。這種操作方式可稱(chēng)之為“振華模式”。

（二）關(guān)于非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的剝離：

獨(dú)家發(fā)起人或主要發(fā)起人的原國(guó)有企業(yè)或國(guó)有獨(dú)資公司持有。但是許多定向募集公司在設(shè)立當(dāng)初將部分非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)也折價(jià)入股，不僅造成事實(shí)上的同股同權(quán)、同股同利原則無(wú)法實(shí)現(xiàn)，而且也嚴(yán)重影響了企業(yè)的業(yè)績(jī)，每股稅后利潤(rùn)、每股凈資產(chǎn)等指標(biāo)不盡人意。因此，定向募集公司增發(fā)股份并上市過(guò)程中，進(jìn)行非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的剝離往往成了必須而且是關(guān)鍵的一步。

“剝離”，這是一個(gè)形象化的描述，從法律角度而言，其實(shí)是股份公司的分立，即原公司分立成為兩家公司，一是持有原公司經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)并作為股票發(fā)行上市主體的存續(xù)公司，二是持有被剝離出的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的新設(shè)公司。

上述“剝離”即分立的程序?yàn)椋?/p>

1.股份公司董事會(huì)提出分立方案；

2.股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)提出的分立方案進(jìn)行審議并作出決議；

3.報(bào)原審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)同意；

6.編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單，存續(xù)公司與新設(shè)公司簽訂資產(chǎn)分離與債務(wù)承擔(dān)的協(xié)議；

7.存續(xù)公司辦理原公司的變更登記手續(xù)，新設(shè)公司辦理新設(shè)登記手續(xù)。

關(guān)于該新設(shè)公司的股東問(wèn)題，是一個(gè)值得探討的問(wèn)題。從法律上而言，從原股份公司分立出的兩家公司肯定是以股份公司的形式存在的，這是因?yàn)楣煞萦邢薰镜馁Y產(chǎn)是屬于全體股東所有的，不存在其中哪一部分資產(chǎn)屬哪一個(gè)股東持有之說(shuō)。因此，新設(shè)公司從理論上而言應(yīng)是一個(gè)由原股份公司的全體股東持有股份的股份公司。但是，本著實(shí)事求是的原則，考慮到原股份有限公司設(shè)立時(shí)投入非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)并折價(jià)入股的是幾家主要發(fā)起人，且該主要發(fā)起人大多數(shù)為國(guó)有企業(yè)，其投入非經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)并折價(jià)入股的行為本身就有違公平原則，且在此后運(yùn)作過(guò)程中其已按投入的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)那一部分獲得了與投入經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)或現(xiàn)金的其他股東同樣的回報(bào)。因此，剝離出的那部分非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)仍由原投入者持有為合理。從此角度而言，新設(shè)公司股東為原股份公司的幾家主要發(fā)起人，因而新設(shè)公司的形式也就成了有限責(zé)任公司。

寧波聯(lián)團(tuán)股份有限公司193月前名為寧波經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)聯(lián)合（集團(tuán)）股份有限公司，注冊(cè)資本36825.6萬(wàn)股，其中國(guó)家持股18092.298萬(wàn)股，法人持股18092.298萬(wàn)股，內(nèi)部職工持股641.004萬(wàn)股。

根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)發(fā)（1995）17號(hào)文要求，為了進(jìn)一步規(guī)范公司資本構(gòu)成，為下一步公司發(fā)行上市打下基礎(chǔ)，經(jīng)公司1996年3月11日臨時(shí)股東大會(huì)決議，決定分離經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)。主要內(nèi)容包括：

a.將公司的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)予以分離，分離出去的資產(chǎn)另行組建有限責(zé)任公司。

b.分離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)后，公司股本總額由36825.6萬(wàn)元變更為14837.9萬(wàn)元。各股東持股數(shù)變更為：

d.內(nèi)部職工股641.004萬(wàn)股，占股份總額的4.32％。

（注：公司改制設(shè)立時(shí)，內(nèi)部職工股占股本總額的1.74％，由于分離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的原因，內(nèi)部職工股全部留于公司，故持股比例相應(yīng)提高到4.32％）。

c.分離出去的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)組建寧波經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)聯(lián)合發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)展公司），其注冊(cè)資本為21987.7萬(wàn)元，其中：寧波經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)控股公司持有10993.85萬(wàn)元，占50％；中國(guó)五金礦產(chǎn)進(jìn)出口總公司持有7915.572萬(wàn)元，占36％；中國(guó)機(jī)械進(jìn)出口總公司持有3078.278萬(wàn)元，占14％。

d.公司分離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)前的債權(quán)債務(wù)，根據(jù)公司與發(fā)展公司簽訂的協(xié)議，分別由公司和發(fā)展公司承擔(dān)。

1996年3月19日、3月26日、4月2日，公司將分離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和減少注冊(cè)資本的事項(xiàng)在《寧波開(kāi)發(fā)導(dǎo)報(bào)》上刊登了三次公告，并于3月22日前將上述事項(xiàng)通知了本公司債權(quán)人。所有債權(quán)人均表示無(wú)異議，并同意所有債務(wù)由公司和發(fā)展公司分別承擔(dān)。

1996年3月13日，寧波市財(cái)政局甬財(cái)政國(guó)〔1996〕232號(hào)文件同意公司將非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)分離并組建有限責(zé)任公司，公司國(guó)家股由寧波經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)控股公司持有并行使股東權(quán)利。

1996年3月15日，寧波市經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)甬股改〔1996〕30號(hào)文件批準(zhǔn)了公司的規(guī)范方案和修改后的公司章程。

1996年6月14日，公司與發(fā)展公司就公司分離非經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)后的有關(guān)事項(xiàng)簽訂了協(xié)議。在協(xié)議中，發(fā)展公司向股份公司承諾，除其已經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)外，發(fā)展公司將不會(huì)在中國(guó)境內(nèi)任何地方和以任何形式（包括但不限于獨(dú)資經(jīng)營(yíng)、合資經(jīng)營(yíng)和擁有在其他公司或企業(yè)的股票或權(quán)益）從事與股份公司的業(yè)務(wù)有競(jìng)爭(zhēng)或可能構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)或活動(dòng)。此外，公司與發(fā)展公司還就供水、文化廣場(chǎng)共用及后勤服務(wù)等關(guān)聯(lián)事務(wù)本著平等、自愿、有償?shù)脑瓌t簽訂了合同。按上述協(xié)議和合同，雙方之間的交易將依照一般商業(yè)條件進(jìn)行。

1996年6月30日，公司在寧波市工商行政管理局辦理了重新登記，將注冊(cè)資本變更為14837.9萬(wàn)元。分立行為圓滿(mǎn)完成。

股份公司的回購(gòu)是指股份有限公司為減少注冊(cè)資本為目的，向全體股東同比例購(gòu)回其發(fā)行在外的股份并予以注銷(xiāo)的法律行為。

發(fā)行上市過(guò)程中的回購(gòu)僅發(fā)生在定向募集公司身上。其回購(gòu)目的是為了減少注冊(cè)資本即股本總額，這樣可實(shí)現(xiàn)：其一，符合法律規(guī)定的社會(huì)公眾股占總股本25％的硬性發(fā)行上市條件，這是由于該公司獲得額度有限的原因；其二，客觀(guān)上提高了公司的每股稅后利潤(rùn)、每股凈資產(chǎn)等指標(biāo)。當(dāng)然，回購(gòu)股票是一種“購(gòu)”的行為，即要出資，為此股份公司要付出一定的資金或權(quán)益。

回購(gòu)須按照公司法規(guī)定的“減資”程序來(lái)操作，與分立程序基本相同：

1.股份公司董事會(huì)提出回購(gòu)方案；

2.股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)的回購(gòu)方案進(jìn)行審議作出決議；

3.報(bào)原審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)同意；

6.編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單；

7.股份公司辦理變更登記手續(xù)。

廈門(mén)國(guó)貿(mào)集團(tuán)股份有限公司在股票發(fā)行過(guò)程中就成功實(shí)施了回購(gòu)。

廈門(mén)國(guó)貿(mào)于1993年2月29日成立，公司總股本為17000萬(wàn)股，其中國(guó)家股7000萬(wàn)股，內(nèi)部職工股10000萬(wàn)股。1996年，公司獲得市政府2000萬(wàn)股票發(fā)行額度，相對(duì)17000萬(wàn)股的總股本而言，2000萬(wàn)股社會(huì)公眾股額度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以滿(mǎn)足國(guó)家規(guī)定的25％的社會(huì)公眾股比例條件。因此，公司決定實(shí)施以回購(gòu)股票方式減少股本總額的方案。

1996年4月19日召開(kāi)的公司1995年度股東大會(huì)通過(guò)了公司董事會(huì)提出的關(guān)于減資及變更股本結(jié)構(gòu)的議案。根據(jù)該議案，為了使公司現(xiàn)有股本結(jié)構(gòu)符合《公司法》規(guī)定的發(fā)行與上市要求，公司以每股2元的價(jià)格購(gòu)回每個(gè)股東持有公司股份數(shù)的60％部分，并予以核銷(xiāo)。減資后，公司總股本為6800萬(wàn)股，構(gòu)成為：國(guó)家股2800萬(wàn)股，占總股本的41.18％，內(nèi)部職工持股4000萬(wàn)股，占總股本的58.82％。

在該減資方案獲廈門(mén)市人民政府批準(zhǔn)并實(shí)施回購(gòu)后，公司于1996年7月23日進(jìn)行了工商變更登記。

公司回購(gòu)股票時(shí)，共需支付股東回購(gòu)款20400萬(wàn)元。其中，公司需支付國(guó)家股股東8400萬(wàn)元，公司以對(duì)廈門(mén)華僑電子企業(yè)有限公司等14家企業(yè)的股權(quán)投資抵償82489026.27元。另1510973.73元以現(xiàn)金方式支付。公司需支付內(nèi)部職工股股東12000萬(wàn)元，以現(xiàn)金方式一次性支付。經(jīng)過(guò)上述減資程序，公司股東權(quán)益減少了20400萬(wàn)元，長(zhǎng)期投資減少了82489026.27元，負(fù)債增加了121510973.73元。

成功實(shí)施回購(gòu)后，公司于1996年9月14日刊登招股說(shuō)明書(shū)，向社會(huì)公眾發(fā)行2000萬(wàn)股股票。

縮股是股份有限公司按一定比例縮減公司股本的法律行為?？s股后公司總股本減少，被縮掉的那部分股本轉(zhuǎn)入資本公積金。

在發(fā)行上市過(guò)程中，縮股也僅發(fā)生在定向募集股份公司身上。一些定向募集股份有限公司因發(fā)行額度的限制，不減少公司總股本不足以符合公司法及證券法規(guī)規(guī)定的25％流通股比例的條件；同時(shí)縮股后因公司總股本減少，客觀(guān)上也提高了公司的每股稅后利潤(rùn)、每股凈資產(chǎn)等指標(biāo)?？s股與回購(gòu)不同，公司本身無(wú)須出資購(gòu)買(mǎi)，被縮去的那部分股份轉(zhuǎn)入公司的資本公積金，為公司下一步股本擴(kuò)張打下基礎(chǔ)。

縮股的法律操作程序?yàn)椋?/p>

1.股份公司董事會(huì)提出縮股方案；

2.股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)的縮股方案進(jìn)行審議并作出決議；

3.報(bào)原審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)同意；

6.編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單；

7.股份公司辦理變更登記手續(xù)；

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求，定向募集公司縮股必須符合條件，即發(fā)行額度不夠以致達(dá)不到25％的社會(huì)流通股比例，同時(shí)縮股比例要適當(dāng)，否則中國(guó)證監(jiān)會(huì)有權(quán)調(diào)低其新股發(fā)行市盈率。對(duì)于符合條件且進(jìn)行過(guò)必要的`信息披露的縮股公司，在以后年度如符合配股條件的，可進(jìn)行配股。

寧波聯(lián)合集團(tuán)股份有限公司在發(fā)行上市過(guò)程中成功實(shí)施了縮股。縮股前，公司總股本為14837萬(wàn)元，但3000萬(wàn)的社會(huì)公眾股額度尚不符合國(guó)家法律規(guī)定的社會(huì)公眾股須占不低于公司總股本25％的比例的條件，因此，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可，公司決定實(shí)施縮股方案。

1月，根據(jù)公司19第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議，經(jīng)寧波市財(cái)政局甬財(cái)政國(guó)〔1997〕9號(hào)文件和寧波市證券和期貨監(jiān)管辦公室甬證期監(jiān)辦〔1997〕1號(hào)文件批準(zhǔn)，公司對(duì)國(guó)家股、法人股和內(nèi)部職工股進(jìn)行了同比例縮股，將股本總額由14837.9萬(wàn)元縮至9000萬(wàn)元。1997年1月17日，公司在寧波市工商行政管理局辦理了變更登記。

成功實(shí)施縮股后，公司于1997年3月25日刊登招股說(shuō)明書(shū)，向社會(huì)發(fā)行3000萬(wàn)股社會(huì)公眾股股票。

（四）關(guān)于內(nèi)部職工股規(guī)范問(wèn)題。

1992年5月15日國(guó)家體改委發(fā)布的《股份有限公司規(guī)范意見(jiàn)》第24條規(guī)定了定向募集公司內(nèi)部職工可按照不超過(guò)公司股份總額的20％的比例認(rèn)購(gòu)股份，這部分股份被稱(chēng)為“內(nèi)部職工股”。

由于定向募集公司在發(fā)行內(nèi)部職工股過(guò)程中經(jīng)驗(yàn)尚不豐富，職工認(rèn)購(gòu)股份熱情分高漲，加上有關(guān)體改部門(mén)在管理上也有漏洞，致使許多定向募集公司的內(nèi)部職工股出現(xiàn)了超比例、超范圍的“雙超”現(xiàn)象。

超比例是指超過(guò)了25％的上限，而超范圍則是指大量的社會(huì)公眾也認(rèn)購(gòu)與持有了內(nèi)部職工股，造成“內(nèi)部股公眾化”。

為此，國(guó)務(wù)院辦公廳于1993年4月3日轉(zhuǎn)發(fā)了國(guó)家體改委、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、國(guó)務(wù)院證券委《關(guān)于立即制止發(fā)行內(nèi)部職工股不規(guī)范做法的意見(jiàn)》，明確提出對(duì)內(nèi)部職工股進(jìn)行規(guī)范的主張和相關(guān)措施。

1993年7月1日，國(guó)家體改委發(fā)布《定向募集股份有限公司內(nèi)部職工持股管理規(guī)定》。該規(guī)定重新明確了內(nèi)部職工持股比例為2.5％，即定向募集公司的內(nèi)部職工認(rèn)購(gòu)的股份總額，不得超過(guò)公司股份總額的百分之二點(diǎn)五。

同時(shí)，該規(guī)定明確限定了內(nèi)部職工持股的范圍：

公司向內(nèi)部職工募集的股份，只限于以下人員購(gòu)買(mǎi)和持有：

1.公司募集股份時(shí)，在公司工作并在勞動(dòng)工資花名冊(cè)上列名的正式職工；

2.公司派往子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)工作，勞動(dòng)人事關(guān)系仍在本公司的外派人員；

3.公司的董事、監(jiān)事；

4.公司全資附屬企業(yè)的在冊(cè)職工；

5.公司及其全資附屬企業(yè)在冊(cè)管理的離退休職工。

下列人員不得購(gòu)買(mǎi)和持有公司向內(nèi)部職工募集的股份：

1.公司法人股東單位（包括發(fā)起單位）的職工；

2.公司非全資附屬企業(yè)及聯(lián)營(yíng)單位的職工；

3.公司關(guān)系單位的職工；

4.公司外的黨政機(jī)關(guān)干部；

5.公司外的社會(huì)公眾人士；

6.根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)，禁止購(gòu)買(mǎi)和持有公司股份的其他人員。

1994年。

7月1日《公司法》生效實(shí)施，該法中不再有“定向募集股份有限公司”與“內(nèi)部職工股”的提法，新發(fā)行的內(nèi)部職工持有的股份被稱(chēng)為“公司職工股”。

定向募集股份有限公司在增資發(fā)行股票過(guò)程中須對(duì)內(nèi)部職工股進(jìn)行清理。清理原則是：

3.1993年7月1日后發(fā)行的內(nèi)部職工股如有“雙超”情況的，則要清理糾正，即超范圍發(fā)行的，超出部分要清理，或退股注銷(xiāo)，或轉(zhuǎn)讓給有資格持有者；超比例發(fā)行的，要達(dá)到符合條件的2.5％的要求。

因此，在報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)的申報(bào)文件中，律師要協(xié)助公司及主承銷(xiāo)商制作《內(nèi)部職工持股清理方案》，而且還需將從當(dāng)?shù)伢w改部門(mén)或證券主管部門(mén)處獲得的有關(guān)內(nèi)部職工持股的處理方案的批復(fù)文件、從內(nèi)部職工托管機(jī)構(gòu)處獲得的內(nèi)部職工持股托管情況的報(bào)告一并上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)；同時(shí)在法律意見(jiàn)書(shū)及律師工作報(bào)告中須就內(nèi)部職工股的清理作出專(zhuān)門(mén)論述。（未完待續(xù)）。

呂紅兵。

證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選篇九

商業(yè)秘密是指不為公眾所知悉、具有商業(yè)價(jià)值并經(jīng)權(quán)利人采取相應(yīng)保密措施的技術(shù)信息、經(jīng)營(yíng)信息等商業(yè)信息。商業(yè)秘密是企業(yè)的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，它關(guān)乎企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要，有的甚至直接影響到企業(yè)的生存。商業(yè)秘密等知識(shí)產(chǎn)權(quán)可申請(qǐng)緊急保全。

1、不為公眾所知悉(秘密性)秘密性，這是商業(yè)秘密的核心特征，也是認(rèn)定商業(yè)秘密的難點(diǎn)和爭(zhēng)議的焦點(diǎn)。

2、實(shí)用性實(shí)用性是指商業(yè)秘密的客觀(guān)有用性，即通過(guò)運(yùn)用商業(yè)秘密可以為所有人創(chuàng)造出經(jīng)濟(jì)上的價(jià)值，具有確定的實(shí)用性，是實(shí)現(xiàn)商業(yè)秘密價(jià)值性的必然要求。一項(xiàng)商業(yè)秘密必須能夠用于制造或者使用才能為其持有人帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益。

3、采取了保密措施(保密性)商業(yè)秘密的保密性是指商業(yè)秘密經(jīng)權(quán)利人采取了一定的保密措施，從而使一般人不易從公開(kāi)渠道直接獲取，該要件強(qiáng)調(diào)的權(quán)利人的保密行為，而不是保密的結(jié)果。

如何劃分商業(yè)秘密等級(jí)?

對(duì)商業(yè)秘密進(jìn)行分級(jí)管理是提高保護(hù)效果，控制保護(hù)成本的有效方法。一個(gè)企業(yè)往往具有眾多不同類(lèi)型的商業(yè)秘密，有的非常重要，有的重要度一般，還有一些介乎兩者之間，如果不建立分級(jí)制度，而統(tǒng)一按一個(gè)模式進(jìn)行保護(hù)，就會(huì)出現(xiàn)保護(hù)過(guò)度或保護(hù)不足的情況。保護(hù)過(guò)度會(huì)導(dǎo)致保護(hù)成本超出被保護(hù)商業(yè)秘密的價(jià)值，造成浪費(fèi)。保護(hù)不足將使商業(yè)秘密處于被竊取或泄露的風(fēng)險(xiǎn)之中，一旦發(fā)生泄密事件，企業(yè)將遭受?chē)?yán)重的損失。實(shí)施分級(jí)管理，就可以將不同重要度的商業(yè)秘密按照不同的保護(hù)模式進(jìn)行保護(hù)，使保護(hù)成本與被保護(hù)的商業(yè)秘密重要程度相適應(yīng)。密級(jí)的劃分原則是：保護(hù)充分，易于實(shí)施，降低成本。密級(jí)劃分少，容易劃分，但如果商業(yè)秘密數(shù)量多、種類(lèi)繁雜，容易對(duì)不太重要的商業(yè)秘密保護(hù)過(guò)度，導(dǎo)致保護(hù)成本高。密級(jí)劃分多，不容易劃分，需要確定詳細(xì)的等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，但可以對(duì)應(yīng)密級(jí)采取適當(dāng)?shù)谋Ｃ艽胧?，保護(hù)效率高。但如果劃分的密級(jí)太多，會(huì)導(dǎo)致對(duì)應(yīng)的保護(hù)狀態(tài)也很多，反而會(huì)增大保護(hù)的實(shí)施成本。在適用的前提下，劃分的密級(jí)越少越好。簡(jiǎn)單的劃分方法是一級(jí)，將企業(yè)中符合商業(yè)秘密定義的資產(chǎn)劃分為一類(lèi)，名稱(chēng)自己規(guī)定，例如：內(nèi)部商密、企業(yè)商密等。也可以分為二級(jí)，例如：《中央企業(yè)商業(yè)秘密保護(hù)暫行規(guī)定》中就將中央企業(yè)的商業(yè)秘密劃分為二級(jí)，本別是“核心商密”和“普通商密”。還可以分為三級(jí)，例如：一級(jí)商密、二級(jí)商密、三級(jí)商密。甚至有的大型企業(yè)劃分的更細(xì)，到五級(jí)。對(duì)一個(gè)具體的企業(yè)而言，應(yīng)該根據(jù)商業(yè)秘密的數(shù)量、重要度、保護(hù)要求、管理水平等實(shí)際狀況劃分商業(yè)秘密的密級(jí)。

1、產(chǎn)品。企業(yè)開(kāi)發(fā)的新產(chǎn)品，在既沒(méi)有申請(qǐng)專(zhuān)利，又未投放市場(chǎng)之前，是企業(yè)的商業(yè)秘密;有些產(chǎn)品即便公開(kāi)面市，但是產(chǎn)品的組成方式也可能是商業(yè)秘密。

2、配方。工業(yè)配方、化學(xué)配方、藥品配方等是商業(yè)秘密常見(jiàn)的形式，包括化妝品配方，其中各種含量的比例也屬于商業(yè)秘密。

3、工藝程序。產(chǎn)品由于投放市場(chǎng)可能完全公開(kāi)，但生產(chǎn)產(chǎn)品的工藝程序，特別是生產(chǎn)操作的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，是重要的商業(yè)秘密。許多技術(shù)訣竅即使這類(lèi)典型的商業(yè)秘密。

4、改進(jìn)的機(jī)器設(shè)備。在公開(kāi)的市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)的機(jī)器設(shè)備不是商業(yè)秘密，但企業(yè)提出特殊設(shè)計(jì)而訂作的設(shè)備，或設(shè)備購(gòu)買(mǎi)后企業(yè)技術(shù)人員對(duì)其進(jìn)行改進(jìn)之處，也屬企業(yè)的商業(yè)秘密。

5、圖紙。產(chǎn)品圖紙、模具圖紙以及設(shè)計(jì)草圖等，都是重要的商業(yè)秘密。

6、研究開(kāi)發(fā)的文件。記錄新技術(shù)研制開(kāi)發(fā)活動(dòng)內(nèi)容的各類(lèi)文件，比如會(huì)議紀(jì)要、實(shí)驗(yàn)結(jié)果、技術(shù)改進(jìn)通知、檢驗(yàn)方法等，都是商業(yè)秘密。

7、客戶(hù)情報(bào)。客戶(hù)名單是商業(yè)秘密非常重要的組成部分，若被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手知悉，可能危及公司生死存亡。

8、其他資料。其他與競(jìng)爭(zhēng)和效益有關(guān)的商業(yè)信息如，采購(gòu)計(jì)劃、供貨渠道、銷(xiāo)售計(jì)劃、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表、價(jià)格方案、分配方案、計(jì)算機(jī)軟件、重要的管理方法等等，這些信息能使企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中有一定優(yōu)勢(shì)，并經(jīng)企業(yè)有意進(jìn)行保密的信息，都應(yīng)當(dāng)是商業(yè)秘密。

證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選篇十

答：入門(mén)資格考試就是針對(duì)那些想或者即將進(jìn)入證券行業(yè)但是沒(méi)有資格證的人員或者是已經(jīng)在證券行業(yè)工作但是沒(méi)有資格證的人員。通過(guò)了入門(mén)考試，就有了從業(yè)資格，可以從事一般的證券業(yè)務(wù);專(zhuān)業(yè)資格就是針對(duì)那些在證券行業(yè)工作并且有了入門(mén)資格的人員的。

改革后考試科目。

從2016年1月1日起，所有考生按新的考試測(cè)試制度報(bào)名參加考試測(cè)試?？忌凑崭母锖蟮馁Y格考試測(cè)試制度報(bào)名參加考試測(cè)試后，取得規(guī)定科目有效合格成績(jī)，即為資格考試測(cè)試合格人員。

1、入門(mén)資格考試合格成績(jī)長(zhǎng)期有效。

入門(mén)資格考試《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》和《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》兩科通過(guò)后，合格成績(jī)長(zhǎng)期有效。入門(mén)資格考試通過(guò)獲得入門(mén)資格，一經(jīng)注冊(cè)就可從事一般證券業(yè)務(wù)。

考生取得專(zhuān)業(yè)資格考試合格成績(jī)后，應(yīng)當(dāng)每年參加并完成我會(huì)組織的相應(yīng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，掌握最新的必備業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)技能;未按要求完成相應(yīng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，沒(méi)有及時(shí)更新必備業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)技能，合格成績(jī)失效。

3、管理資質(zhì)測(cè)試合格成績(jī)有效期3年。

管理資質(zhì)測(cè)試的合格成績(jī)有效期維持3年不變。3年以后需要重新測(cè)試更新的法定管理流程和管理標(biāo)準(zhǔn)。

證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選篇十一

（一）關(guān)于發(fā)行人的主體資格及三年業(yè)績(jī)的連續(xù)計(jì)算問(wèn)題。

從目前證券發(fā)行上市的現(xiàn)狀來(lái)看，有資格發(fā)行股票并上市者為定向募集公司及國(guó)有大中型企業(yè)。對(duì)定向募集公司而言屬增資發(fā)行，對(duì)國(guó)有大中型企業(yè)而言屬經(jīng)改制后以該國(guó)有大中型企業(yè)為獨(dú)家發(fā)起人或主要發(fā)起人發(fā)起并向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股票而設(shè)立股份公司。

之所以上述兩種類(lèi)型的企業(yè)方能發(fā)行股票并上市，是因?yàn)槲覈?guó)公司法明確規(guī)定，只有開(kāi)業(yè)時(shí)間在三年以上，最近三年連續(xù)盈利的股份公司其股票方能上市交易，而此處唯一的例外是國(guó)有大中型企業(yè)，即：原國(guó)有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者公司法實(shí)施后新組建成立，其主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)的，可連續(xù)計(jì)算該企業(yè)的三年盈利業(yè)績(jī)。

從實(shí)踐中來(lái)看，有資格增資發(fā)行股票的定向募集公司有兩種形成方式，一種是在《股份有限公司規(guī)范意見(jiàn)》實(shí)施即1992年5月15日以后而《公司法》實(shí)施即1994年7月1日以前由省級(jí)地方人民政府依據(jù)《股份有限公司規(guī)范意見(jiàn)》批準(zhǔn)設(shè)立的定向募集公司，此類(lèi)方式設(shè)立的定向募集公司屬絕大多數(shù)，為“經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的定向募集公司”，如廈門(mén)國(guó)貿(mào)、中國(guó)高科。廈門(mén)國(guó)貿(mào)集團(tuán)股份有限公司于1993年2月19日經(jīng)廈門(mén)市經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)以廈體改（1993）006號(hào)文批準(zhǔn)，由原廈門(mén)經(jīng)濟(jì)特區(qū)國(guó)際貿(mào)易信托公司獨(dú)家發(fā)起，以定向募集方式設(shè)立。中國(guó)高科集團(tuán)股份有限公司于1992年由上海交大、復(fù)旦大學(xué)等全國(guó)著名的36所大學(xué)共同發(fā)起，經(jīng)上海市協(xié)作辦、體改辦以滬府協(xié)開(kāi)（92）第67號(hào)文批準(zhǔn)以定向募集方式設(shè)立。

另一種則是在《股份有限公司規(guī)范意見(jiàn)》實(shí)施前即設(shè)立，設(shè)立時(shí)發(fā)行過(guò)內(nèi)部職工股，公司在規(guī)范意見(jiàn)實(shí)施后依據(jù)該規(guī)范意見(jiàn)對(duì)公司進(jìn)行過(guò)清理，并由當(dāng)?shù)厥〖?jí)政府發(fā)文予以確認(rèn)。此類(lèi)公司為“經(jīng)確認(rèn)的定向募集公司”，如福建實(shí)達(dá)。福建實(shí)達(dá)電腦集團(tuán)股份有限公司于1988年5月18日經(jīng)福建省福州市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)批準(zhǔn)，并于同年5月30日經(jīng)省工商局核準(zhǔn)登記成立，注冊(cè)資本25萬(wàn)元，股東除包括幾家法人單位外，還包括當(dāng)時(shí)的公司主要領(lǐng)導(dǎo)者及內(nèi)部職工。1994年3月15日，經(jīng)省人民政府經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)以閩體改（1994）019號(hào)文確認(rèn)為規(guī)范化的定向募集股份制企業(yè)。此類(lèi)公司在上報(bào)發(fā)行上市審批文件時(shí)，不可能有定向募集公司的批文、定向募集股份時(shí)的`招股通函等文件，當(dāng)時(shí)也不可能聘請(qǐng)證券承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)予以承銷(xiāo)。

國(guó)有大中型企業(yè)經(jīng)改制發(fā)行股票則大部分是“部分改制”模式，即企業(yè)以自己的部分經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)或全部經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)為投資方式，經(jīng)折價(jià)入股，企業(yè)本身成為唯一發(fā)起人或主要發(fā)起人。如江南重工，江南重工股份有限公司由江南造船（集團(tuán)）有限責(zé)任公司獨(dú)家發(fā)起，以集團(tuán)公司下屬的鋼結(jié)構(gòu)機(jī)械工程事業(yè)部經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)后的國(guó)有資產(chǎn)折股形成發(fā)起人股，并通過(guò)向社會(huì)公開(kāi)募集6000萬(wàn)股股份方式設(shè)立。又如東風(fēng)藥業(yè)，江西東風(fēng)藥業(yè)股份有限公司由江西東風(fēng)制藥有限責(zé)任公司以其下屬的發(fā)酵車(chē)間、提煉車(chē)間、分裝車(chē)間及6―apa車(chē)間、三水酸車(chē)間等生產(chǎn)部門(mén)相應(yīng)的資產(chǎn)及相關(guān)債務(wù)投入股份有限公司作為發(fā)起人股，并向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行2400萬(wàn)股股份設(shè)立。

除上述定向募集公司增資發(fā)行及國(guó)有大中型企業(yè)改制并發(fā)行股票方式外，其他類(lèi)型的企業(yè)，如私營(yíng)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、三資企業(yè)、有限責(zé)任公司等，在發(fā)行上市時(shí)首先就會(huì)碰到主體資格的法律障礙。他們并不缺少成立三年以上并連續(xù)三年盈利的經(jīng)歷，問(wèn)題是其所設(shè)立的股份有限公司如何連續(xù)計(jì)算其三年業(yè)績(jī)。在實(shí)踐中往往有以下解決方式：

1.有的非股份公司和國(guó)有企業(yè)在獲得特別批準(zhǔn)后發(fā)行上市。由于是《公司法》規(guī)定了唯有國(guó)有大中型企業(yè)依法改建或作為主要發(fā)起人設(shè)立股份有限公司方可連續(xù)計(jì)算原企業(yè)的三年業(yè)績(jī)的，因此那些私營(yíng)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、三資企業(yè)、有限責(zé)任公司須在得到特別批準(zhǔn)后方能發(fā)行上市。湖北幸福實(shí)業(yè)股份有限公司即如此。

[1][2][3][4][5]。

證券相關(guān)問(wèn)題心得體會(huì)精選篇十二

案件要旨。

較之技術(shù)信息，經(jīng)營(yíng)信息在構(gòu)成條件和范圍上存在較多的不確定性，商業(yè)秘密所保護(hù)的經(jīng)營(yíng)信息所涉范圍較廣。通常來(lái)說(shuō)，除技術(shù)信息以外的、只要是企業(yè)投入了人力、物力或財(cái)力進(jìn)行開(kāi)發(fā)、具有創(chuàng)造性、新穎性，不為公眾所普遍知悉的，能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各類(lèi)信息，都應(yīng)當(dāng)列入商業(yè)秘密經(jīng)營(yíng)信息的保護(hù)范疇。

基本案情。

201*年9月9日，dh公司（甲方）與fy（乙方）簽訂勞動(dòng)合同，約定fy的職位是技術(shù)總監(jiān)（cto）。該合同約定：“本合同履行期間和期滿(mǎn)或者因其他原因解除合同后兩年內(nèi)乙方均應(yīng)嚴(yán)格保守甲方的秘密，不得將甲方的經(jīng)營(yíng)情況、客戶(hù)資料、技術(shù)數(shù)據(jù)及資料、財(cái)務(wù)狀況、正在開(kāi)發(fā)的產(chǎn)品、項(xiàng)目等商業(yè)秘密泄露給第三方。否則，甲方有權(quán)追索和要求乙方賠償經(jīng)濟(jì)損失?！?01*年9月11日，dh公司與fy簽訂《保密和發(fā)明轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。2008年11月25日，fy辭職離開(kāi)dh公司。

訴訟中，dh公司提交了一張視頻光盤(pán)，稱(chēng)該光盤(pán)中錄制的內(nèi)容既包括dh公司主張的商業(yè)秘密的內(nèi)容，也包括fy未經(jīng)dh公司許可向案外人泄露商業(yè)秘密的侵權(quán)事實(shí)，主要是以fy向案外人介紹情況的方式體現(xiàn)的，其中涉及商業(yè)秘密的內(nèi)容包括：1、我的這個(gè)項(xiàng)目就是站在dh網(wǎng)的肩膀上；2、在dh網(wǎng)成過(guò)單的賣(mài)家10萬(wàn)個(gè)，成過(guò)單的買(mǎi)家50萬(wàn)個(gè)，平均一個(gè)訂單的數(shù)額是200美元。網(wǎng)站上有4000多個(gè)分類(lèi)，1300萬(wàn)個(gè)listing，賣(mài)出的個(gè)數(shù)是200萬(wàn)個(gè)；3、我每周看40多個(gè)關(guān)鍵運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)；4、連續(xù)7個(gè)月新客戶(hù)率是47％；5、成交量的80%是不到600個(gè)大賣(mài)家托起來(lái)的；6、它目前的糾紛率是5％；7、我想做的是垂直外貿(mào)交易平臺(tái)，外貿(mào)交易方面完全跟它是一樣的；8、我現(xiàn)在下面的一個(gè)經(jīng)理，原來(lái)自己做過(guò)網(wǎng)站，現(xiàn)在還有網(wǎng)站。他在電子商務(wù)上的了解跟我不相上下。在運(yùn)營(yíng)方面，對(duì)數(shù)字的理解，我有意識(shí)的把一些運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)發(fā)給他看，他的解讀基本上跟我是一致的。將來(lái)呢他去做ceo；9、由于dhgate是大賣(mài)場(chǎng)，推廣手段非常有限，只能用google和ppc；10、2006年年中，dhgate完成第一輪融資，201*年8月完成第二輪融資1000多萬(wàn)美元。我們利潤(rùn)率：我們預(yù)測(cè)都是按照10％左右；11、我現(xiàn)在開(kāi)發(fā)的這個(gè)系統(tǒng)，借鑒了非常多的他的東西包括光盤(pán)記錄時(shí)間、訂單怎么處理、糾紛怎么處理、站內(nèi)信怎么處理、垃圾郵件edi；12、我現(xiàn)在做這個(gè)系統(tǒng)，內(nèi)核借鑒非常多dhgate，我沒(méi)有抄他的，我用了他最根本的東西。dh公司主張這份證據(jù)的形成時(shí)間是2008年11月5日，即fy辦理離職手續(xù)之前。對(duì)于該份證據(jù)，fy對(duì)時(shí)間予以認(rèn)可，但認(rèn)為該份證據(jù)的來(lái)源不具有合法性，是在其不知情的情況下獲得的，不應(yīng)予以采信。另外，該份證據(jù)所涉及的dh公司的信息包括三類(lèi)情況：即客觀(guān)事實(shí)、一般作法、融資情況，這些信息基本為公知的內(nèi)容，不具有實(shí)用性、秘密性，不構(gòu)成商業(yè)秘密。

另外，dh公司還提交了一份自稱(chēng)是2008年8月27日f(shuō)y提供給案外主體“沱沱網(wǎng)”的ppt文件的一部分，并稱(chēng)“沱沱網(wǎng)”利用該文件已經(jīng)建立了與“dh網(wǎng)”競(jìng)爭(zhēng)性的網(wǎng)站。

fy在本案中提交了一些網(wǎng)頁(yè)的復(fù)印件，主要內(nèi)容是關(guān)于dh公司的報(bào)道性文章，涉及dh公司創(chuàng)辦情況、融資情況、盈利模式、業(yè)務(wù)情況。其中，最早的時(shí)間是2008年10月30日，涉及dh公司的創(chuàng)辦情況、融資情況、交易費(fèi)用，其目的是證明dh公司主張的商業(yè)秘密內(nèi)容均是公開(kāi)的，不符合不為公眾所知悉的要件。這些證據(jù)中體現(xiàn)的信息與dh公司主張的商業(yè)秘密不完全相同。

一審中，dh公司明確在本案中主張的商業(yè)秘密類(lèi)型是經(jīng)營(yíng)信息。

法院審理。

北京市第一中級(jí)人民法院認(rèn)為：由于dh公司提供的證明其商業(yè)秘密內(nèi)容的光盤(pán)，系在fy不知情的情況下錄制的，并且沒(méi)有明確顯示fy與何人談話(huà)以及為何與該人談話(huà)，即該份證據(jù)來(lái)源不明；其次，經(jīng)營(yíng)信息之所以能夠成為商業(yè)秘密，需要權(quán)利人在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中付出不懈努力不斷積累獲得，因此，僅憑fy口頭陳述的一些與dh公司有關(guān)的內(nèi)容就認(rèn)為是應(yīng)作為商業(yè)秘密獲得保護(hù)的經(jīng)營(yíng)信息缺乏事實(shí)依據(jù)；再次，dh公司也并未提交證據(jù)證明fy在錄像中陳述的內(nèi)容系不為公眾所知悉且dh公司已針對(duì)此內(nèi)容采取了相關(guān)保密措施明確確定其系不能對(duì)外披露的信息；最后，dh公司也未舉證證明上述內(nèi)容的披露將給公司造成何種損失，即該內(nèi)容的經(jīng)濟(jì)價(jià)值性。因此，該光盤(pán)不能證明dh公司主張的商業(yè)秘密的具體內(nèi)容。另外，dh公司舉證的fy提供給“沱沱網(wǎng)”的內(nèi)容系打印件，無(wú)法證明該份證據(jù)的來(lái)源與真實(shí)性，亦不予采信。dh公司并未舉出充分證據(jù)證明其主張的商業(yè)秘密符合相關(guān)法律規(guī)定的要件，因此對(duì)于dh公司主張的商業(yè)秘密，不予支持。

綜上，北京市第一中級(jí)人民法院依法判決：駁回dh公司的全部訴訟請(qǐng)求。

dh公司不服一審判決，向北京市高級(jí)人民法院提起上訴。其主要上訴理由為：一審判決對(duì)dh公司提交的視聽(tīng)光盤(pán)證據(jù)不予采信是錯(cuò)誤的；一審判決錯(cuò)誤認(rèn)定上訴人不能證明商業(yè)秘密的內(nèi)容，事實(shí)上，上訴人已經(jīng)明確了所主張的12項(xiàng)商業(yè)秘密的內(nèi)容；一審判決認(rèn)定上訴人不能證明其對(duì)上述商業(yè)秘密采取了保密措施錯(cuò)誤；一審判決錯(cuò)誤認(rèn)定上訴人不能證明上述信息不為公眾所知悉，并可以為上訴人帶來(lái)利益。

二審法院認(rèn)為，我國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法第十條第三款規(guī)定，本條所稱(chēng)的商業(yè)秘密，是指不為公眾所知悉、能為權(quán)利人帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益、具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息。最高人民法院《關(guān)于審理不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)民事案件應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第十四條規(guī)定，當(dāng)事人指稱(chēng)他人侵犯其商業(yè)秘密的，應(yīng)當(dāng)對(duì)其擁有的商業(yè)秘密符合法定條件、對(duì)方當(dāng)事人的信息與其商業(yè)秘密相同或者實(shí)質(zhì)相同以及對(duì)方當(dāng)事人采取不正當(dāng)手段的事實(shí)負(fù)舉證責(zé)任。其中，商業(yè)秘密符合法定條件的證據(jù)，包括商業(yè)秘密的載體、具體內(nèi)容、商業(yè)價(jià)值和對(duì)該項(xiàng)商業(yè)秘密所采取的具體保密措施等。依據(jù)上述規(guī)定，只有具備法定條件的信息才能作為商業(yè)秘密獲得法律保護(hù)，具體包括秘密性、商業(yè)價(jià)值性并應(yīng)采取保密措施，并且應(yīng)當(dāng)舉證證明商業(yè)秘密的具體內(nèi)容。

本案中，dh公司主張fy向案外人泄露了該公司的商業(yè)秘密，故dh公司應(yīng)對(duì)其所主張的商業(yè)秘密的內(nèi)容、該信息符合商業(yè)秘密的構(gòu)成條件、fy泄露的內(nèi)容等承擔(dān)舉證責(zé)任。

關(guān)于dh公司提供的證明其商業(yè)秘密內(nèi)容及fy侵權(quán)行為的光盤(pán)，法院認(rèn)為，我國(guó)民事訴訟法及相關(guān)司法解釋并未規(guī)定作為視聽(tīng)資料的證據(jù)在錄制前，必須告知當(dāng)事人，故雖然該份證據(jù)系在fy不知情的情況下錄制的，但其作為視聽(tīng)資料證據(jù)可以證明fy曾與案外人進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)洽談的事實(shí)，故在fy認(rèn)可確曾與案外人進(jìn)行過(guò)相關(guān)談話(huà)的情況下，該份證據(jù)應(yīng)予采信。

作為商業(yè)秘密的經(jīng)營(yíng)信息，應(yīng)該是權(quán)利人在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中不斷積累所獲得的信息，是較系統(tǒng)的、有相關(guān)數(shù)據(jù)支持或者形成一定模式的信息組，即使是經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，亦應(yīng)有這些數(shù)據(jù)所產(chǎn)生的渠道、途徑、基礎(chǔ)，因而需要權(quán)利人提交證據(jù)證明。dh公司主張fy在視聽(tīng)資料中所透露的內(nèi)容即為其商業(yè)秘密。但在本案中，dh公司并未舉證證明其采取了保密措施的相關(guān)經(jīng)營(yíng)信息的內(nèi)容、范圍，僅籠統(tǒng)指出fy所透露的內(nèi)容就是其商業(yè)秘密，但是，對(duì)于fy所透露的內(nèi)容是否有相關(guān)數(shù)據(jù)與之相佐證、是否屬實(shí)，并未提交證據(jù)加以證明；此外，結(jié)合fy提交的證據(jù)，早在2008年10月，在相關(guān)網(wǎng)站上即刊載了dh公司的創(chuàng)辦情況、融資情況、交易費(fèi)用等信息，這些信息與fy透露的內(nèi)容有相同之處，因此，dh公司僅憑fy陳述的一些與dh公司有關(guān)的內(nèi)容就認(rèn)為是應(yīng)作為商業(yè)秘密獲得保護(hù)的經(jīng)營(yíng)信息，缺乏事實(shí)依據(jù)。鑒于dh公司并未舉證證明其主張的商業(yè)秘密的具體內(nèi)容，因此，一審法院對(duì)于dh公司主張的商業(yè)秘密不予支持正確。

由于dh公司并未舉證證明其主張的商業(yè)秘密的具體內(nèi)容，因此其有關(guān)fy披露、使用以及允許他人使用dh公司商業(yè)秘密的主張不能得到支持。

綜上所述，一審判決認(rèn)定事實(shí)基本清楚，適用法律正確，應(yīng)予維持。法院依法判決：駁回上訴，維持原判。

專(zhuān)家點(diǎn)評(píng)。

根據(jù)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)秘密，是指不為公眾所知悉、能為權(quán)利人帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益、具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息。技術(shù)信息企業(yè)最為常見(jiàn)的商業(yè)秘密，原國(guó)家科委在《關(guān)于加強(qiáng)科技人員流動(dòng)中技術(shù)秘密管理的若干意見(jiàn)》中也以列舉式與概括式相結(jié)合的方式對(duì)技術(shù)秘密的種類(lèi)進(jìn)行了列舉。

所謂經(jīng)營(yíng)信息，是指能夠?yàn)榻?jīng)營(yíng)者帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益或競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各類(lèi)信息。國(guó)家工商行政管理局1995年11月發(fā)布實(shí)施的《關(guān)于禁止侵犯商業(yè)秘密行為的若干規(guī)定》第二條：“本規(guī)定所稱(chēng)技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息，包括設(shè)計(jì)、程序、產(chǎn)品配方、制作工藝、制作方法、管理訣竅、客戶(hù)名單、貨源情報(bào)、產(chǎn)銷(xiāo)策略、招投標(biāo)中的標(biāo)底及標(biāo)書(shū)內(nèi)容等信息”。根據(jù)《河南省高級(jí)人民法院商業(yè)秘密侵權(quán)糾紛案件審理的若干指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》：“構(gòu)成商業(yè)秘密的經(jīng)營(yíng)信息，是指技術(shù)信息以外的能夠?yàn)闄?quán)利人帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各類(lèi)信息。包括管理訣竅、客戶(hù)名單、貨源情報(bào)、產(chǎn)銷(xiāo)策略、招標(biāo)投標(biāo)的標(biāo)底及標(biāo)書(shū)內(nèi)容等信息”。

可見(jiàn)，較之于技術(shù)信息，經(jīng)營(yíng)信息在構(gòu)成條件和范圍上存在較多不易確定的地方。對(duì)此，筆者認(rèn)為，商業(yè)秘密所保護(hù)的經(jīng)營(yíng)信息所涉范圍較廣，通常來(lái)說(shuō)，除技術(shù)信息以外的、只要是企業(yè)投入了人力、物力或財(cái)力進(jìn)行開(kāi)發(fā)、具有創(chuàng)造性、新穎性，不為公眾所普遍知悉的，能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各類(lèi)信息，都應(yīng)當(dāng)列入企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息的.保護(hù)范疇，如管理訣竅、客戶(hù)名單、貨源情報(bào)、產(chǎn)銷(xiāo)策略、招標(biāo)投標(biāo)中的標(biāo)底及標(biāo)書(shū)內(nèi)容等均屬于典型和常見(jiàn)的經(jīng)營(yíng)信息。除此之外，與經(jīng)營(yíng)者的金融、投資、采購(gòu)、銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)、分配有關(guān)的信息情報(bào)，如企業(yè)投資方向、投資計(jì)劃、產(chǎn)品成本和定價(jià)、進(jìn)貨及銷(xiāo)售渠道等都屬于經(jīng)營(yíng)信息的范圍。

對(duì)企業(yè)進(jìn)行商業(yè)秘密保護(hù)的建議。

1、即使除技術(shù)信息以外的、只要是企業(yè)投入了人力、物力或財(cái)力進(jìn)行開(kāi)發(fā)、具有創(chuàng)造性、新穎性，不為公眾所普遍知悉的，能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各類(lèi)信息，都可以列入企業(yè)進(jìn)行商業(yè)秘密保護(hù)的經(jīng)營(yíng)信息范疇。但是在進(jìn)行商業(yè)秘密訴訟案件中，作為商業(yè)秘密的權(quán)利人在主張權(quán)利時(shí)，權(quán)利人應(yīng)當(dāng)明確其主張保護(hù)的經(jīng)營(yíng)信息的范圍，即在訴訟中能夠明確指出其構(gòu)成商業(yè)秘密信息的具體內(nèi)容，進(jìn)而指出該部分內(nèi)容與一般公知信息的區(qū)別，而不是籠統(tǒng)地主張經(jīng)營(yíng)信息的保護(hù)。

本案中，dh公司正是未對(duì)其采取了保密措施的、()需要予以保護(hù)的相關(guān)經(jīng)營(yíng)信息的內(nèi)容、范圍予以明確指出，僅籠統(tǒng)指出fy所透露的內(nèi)容就是其商業(yè)秘密，使得法院對(duì)其經(jīng)營(yíng)信息保護(hù)主張不予支持。

1、未經(jīng)對(duì)方同意錄制的視聽(tīng)材料可否作為審判證據(jù)？

根據(jù)《最高人民法院關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》第六十九條、第七十條的規(guī)定：“下列證據(jù)不能單獨(dú)作為認(rèn)定案件事實(shí)的依據(jù)：（三）存有疑點(diǎn)的視聽(tīng)資料；”“一方當(dāng)事人提出的下列證據(jù)，對(duì)方當(dāng)事人提出異議但沒(méi)有足以反駁的相反證據(jù)的，人民法院應(yīng)當(dāng)確認(rèn)其證明力：（三）有其他證據(jù)佐證并以合法手段取得的、無(wú)疑點(diǎn)的視聽(tīng)資料或者與視聽(tīng)資料核對(duì)無(wú)誤的復(fù)制件；”可見(jiàn)，對(duì)于未經(jīng)對(duì)方同意錄制的視聽(tīng)材料，不能簡(jiǎn)單的以取得不合法為由對(duì)其效力不予認(rèn)定，事實(shí)上，在現(xiàn)實(shí)生活中，在未對(duì)對(duì)方履行告知義務(wù)，而采取錄音、錄像的取證形式是較為常見(jiàn)的。在這種情況下，只要當(dāng)事人提供的視聽(tīng)材料證據(jù)是合情合理或者由其他證據(jù)加以佐證的，其證明力就應(yīng)當(dāng)?shù)玫秸J(rèn)可。

本案中，關(guān)于dh公司提供的證明其商業(yè)秘密內(nèi)容及fy侵權(quán)行為的光盤(pán)，雖然該份證據(jù)系在fy不知情的情況下錄制的，但其作為視聽(tīng)資料證據(jù)可以證明fy曾與案外人進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)洽談的事實(shí)，故在fy認(rèn)可確曾與案外人進(jìn)行過(guò)相關(guān)談話(huà)的情況下，法院對(duì)該份證據(jù)應(yīng)予采信。