最新企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板(模板19篇)

總結(jié)可以促使我們不斷成長，不斷進(jìn)步。閱讀名家作品可以學(xué)習(xí)其優(yōu)秀的寫作技巧和精彩的表達(dá)方式。通過參考這些總結(jié)范文，我們可以更好地了解不同領(lǐng)域總結(jié)的特點(diǎn)和要求。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇一

企業(yè)在進(jìn)行會計工作時，應(yīng)當(dāng)依照現(xiàn)行規(guī)定來完善管理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確的是：會計管理在根本上決定了企業(yè)內(nèi)控的完善性，因此有必要強(qiáng)調(diào)會計管理。然而，會計管理包含了很多步驟與環(huán)節(jié)，作為會計人員有必要密切結(jié)合多個會計環(huán)節(jié)，通過綜合管理的方式來杜絕會計管理中的弊病和漏洞。作為內(nèi)部控制的關(guān)鍵部分，會計管理對于的全面完善起到了重要作用。由此可見，企業(yè)在完善內(nèi)部會計制度的基礎(chǔ)上才能確保自身競爭實(shí)力的提高，在激烈競爭中獲得優(yōu)勢地位。

首先，會計制度缺乏完善性。對于現(xiàn)代企業(yè)而言，多數(shù)企業(yè)管理者已經(jīng)意識到內(nèi)部會計控制對于自身的重要價值。但是截至目前，仍有某些小型企業(yè)并沒有構(gòu)建全方位的內(nèi)部會計制度，因而忽視了最根本的會計管理。由于欠缺完善的制度，導(dǎo)致企業(yè)無法有效控制會計流程，長期以來就會削弱企業(yè)競爭實(shí)力。從會計控制的角度來講，目前仍有較多中小企業(yè)欠缺明確的機(jī)制，這種現(xiàn)狀在本質(zhì)上削弱了會計管理的基礎(chǔ)，因而容易導(dǎo)致會計管理的漏洞和弊病。

其次，內(nèi)部控制并不具備牢固基礎(chǔ)。企業(yè)在建立內(nèi)控機(jī)制的過程中，通常忽視了會計內(nèi)部控制。然而實(shí)質(zhì)上，會計管理應(yīng)當(dāng)構(gòu)成其他層面管理的基礎(chǔ)。會計管理包含了很多流程和環(huán)節(jié)，與之相應(yīng)的管理制度也體現(xiàn)了較強(qiáng)復(fù)雜性。從管理者角度來看，某些企業(yè)管理者并不具備必要的會計內(nèi)控意識，對于會計管理也持有敷衍的心態(tài)。這種狀況下，會計制度經(jīng)常就會停留于表面。某些情況下，會計人員即便發(fā)現(xiàn)了會計管理的某些弊病，也沒有給予必要的重視。

第三，企業(yè)并沒能完善預(yù)算控制。在會計制度中，預(yù)算控制應(yīng)當(dāng)構(gòu)成核心部分，完善會計管理的關(guān)鍵點(diǎn)就在于確保預(yù)算的完善性。對于會計預(yù)算而言，應(yīng)當(dāng)保證預(yù)算信息的透明與公開，在此基礎(chǔ)上才能為企業(yè)贏取更高的經(jīng)濟(jì)效益。從現(xiàn)狀來看，很多企業(yè)無法完善會計管理的根源就在于缺乏預(yù)算控制。例如：會計人員通常忽視了對預(yù)算目標(biāo)的詳細(xì)審核;一旦預(yù)算出現(xiàn)問題，也通常歸因于客觀因素給預(yù)算造成的影響。實(shí)際上，這種做法欠缺全面性，因而在本質(zhì)上阻礙了會計管理的全面提高。

從會計現(xiàn)代化的角度來講，內(nèi)部會計管理有必要體現(xiàn)長效性，為此企業(yè)需要擬定明確的會計管理制度。通過完善會計制度，才能在根源上杜絕會計工作中的各項(xiàng)誤差，確保會計工作的精確性與優(yōu)質(zhì)性。同時，企業(yè)如果擁有了明確的`內(nèi)部會計制度，那么也有助于防控營私舞弊或嚴(yán)重失職的不良現(xiàn)象發(fā)生。在企業(yè)的內(nèi)部，會計人員以及其他部門人員有必要密切配合，同時做好互相監(jiān)督。在明確權(quán)責(zé)的前提下，合理劃分各部門人員的職責(zé)。企業(yè)在遇到資產(chǎn)重組或者重大投資的事項(xiàng)時，會計人員應(yīng)當(dāng)為企業(yè)提供必要的保障，確保會計活動具有精確性。

(二)重視內(nèi)部會計監(jiān)督。

企業(yè)在構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制的過程中，有必要重視最基本的會計監(jiān)督。現(xiàn)代式的會計管理包含了很多環(huán)節(jié)，對于各環(huán)節(jié)的會計運(yùn)行都有必要予以實(shí)時性的監(jiān)督。在會計運(yùn)行中，相關(guān)人員要做好全方位的檢查監(jiān)督，確保糾正會計環(huán)節(jié)中的誤差。這是因?yàn)?，企業(yè)會計工作不能缺少檢查與監(jiān)督，通過監(jiān)督檢查的方式才能真正發(fā)現(xiàn)會計環(huán)節(jié)的漏洞與誤區(qū)，從而實(shí)現(xiàn)及時的糾正。從會計管理角度來講，企業(yè)會計人員有必要依照現(xiàn)行的會計制度來嚴(yán)格監(jiān)管;一旦發(fā)現(xiàn)不合法的會計行為，則要立即予以禁止。同時，企業(yè)對于不規(guī)范的會計預(yù)算與核算行為也應(yīng)當(dāng)予以必要的懲戒，完善全方位的會計活動監(jiān)督。

(三)確保人員素質(zhì)的提升。

企業(yè)不僅需要擬定會計管理制度，還需要全面進(jìn)行落實(shí)。由此可見，會計人員的素養(yǎng)和水準(zhǔn)直接決定了內(nèi)部會計管理是否完善。進(jìn)入轉(zhuǎn)型期后，企業(yè)內(nèi)部的會計隊伍也具有了管理性色彩，而不再局限于單純的會計核算。作為現(xiàn)代企業(yè)，需要給予會計人員定期的培訓(xùn)，確保會計人員掌握新近的會計法規(guī)，嚴(yán)格依照現(xiàn)行法規(guī)來執(zhí)行企業(yè)的會計管理。會計人員自身也有必要重視素質(zhì)提高，致力于知識結(jié)構(gòu)的完善。

會計制度構(gòu)成了現(xiàn)代企業(yè)的基本制度，企業(yè)只有做好全方位的會計管理，才能杜絕會計工作的缺陷與誤差。現(xiàn)代化企業(yè)如果缺乏完善和健全的內(nèi)控制度，那么就很難保證會計工作的實(shí)效性。近些年來，多數(shù)企業(yè)逐漸意識到會計制度在完善內(nèi)部控制中的必要性，因而也開始嘗試運(yùn)用新時期的會計制度。然而截至目前，企業(yè)在完善會計制度的實(shí)踐中并沒有達(dá)到完善，仍有待長期的改進(jìn)。完善內(nèi)部會計管理機(jī)制，企業(yè)有必要從根源入手，構(gòu)建長期性的內(nèi)部會計制度。在未來實(shí)踐中，企業(yè)內(nèi)部會計人員還需要摸索，進(jìn)而服務(wù)于內(nèi)部會計綜合水平的全面提高。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇二

__公司為了堅持以人為本，客觀、公正、科學(xué)地考核和評價公司員工的工作業(yè)績，激發(fā)其工作熱情和潛能，促進(jìn)個人績效目標(biāo)和企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，特制定本辦法。

一、適用范圍。

公司全體在崗人員（包括因請假、停班等月度出勤不足者）。

二、考核內(nèi)容。

根據(jù)考核管理的需要，考核內(nèi)容主要分為業(yè)績考核、素質(zhì)考核和特殊貢獻(xiàn)三部分。

業(yè)績考核主要是指對被考核人員完成的崗位工作、上級交付任務(wù)以及本部門、本單位工作業(yè)績情況。

素質(zhì)考核主要是指對被考核人員基本業(yè)務(wù)技能、核心能力、職業(yè)道德、特有素質(zhì)進(jìn)行綜合評議。

特殊貢獻(xiàn)主要指對公司發(fā)展的特殊貢獻(xiàn)及工作過程中的創(chuàng)新、突出亮點(diǎn)等。

三、考核組成部分及權(quán)重。

（一）中層管理人員：

1、中層管理人員月度考核成績由四部分部分組成，即部門月度考核成績、自評分、月度評議成績和加減分值。部門月度考核成績占總成績的60%，自評成績占總成績的10%，月度評議成績占15%，加減分占總成績的15%，即：

中層管理人員月度考核成績=部門月度考核成績×60%+自評考核成績×10%+月度評議成績×15%+獎分、扣分（范圍為0—15分）。

其中：

（1）部門月度成績按部門（或單位）月度考核成績計算，如部門月度考核成績因特殊情況無法計算時，按85分計算。

（2）自評成績的考核分?jǐn)?shù)為準(zhǔn)；

（3）月度評議成績由直接主管考核成績、部門員工評議成績組成。即月度評議成績=直接主管考核成績×60%+部門員工評議成績×40%。副職的直接主管為本部門正職，正職的直接主管為分管經(jīng)理。

（4）部門（單位）負(fù)責(zé)人加減分值以公示的獎勵加分和處罰扣分為準(zhǔn)。副職由各部門（單位）負(fù)責(zé)人根據(jù)工作實(shí)績確定加減分值，部門和下屬單位應(yīng)建立相應(yīng)的獎懲制度，考核成績要附帶加減分?jǐn)?shù)明細(xì)。

2、如出現(xiàn)職業(yè)禁區(qū)里規(guī)定的情況，情節(jié)輕微者，一次扣掉20分；情節(jié)較重者，一次扣掉30分；如出現(xiàn)以下情況之一者，實(shí)行一票否決制，本月度考核成績?yōu)榱悖?/p>

（1）違反國家有關(guān)政策及法規(guī)規(guī)定的；

（3）工作失職造成重大安全事故的；

（4）出現(xiàn)職業(yè)禁區(qū)中規(guī)定絕對禁止行為的；

（5）有任何隱瞞事實(shí)真相和欺騙公司的行為；

（6）在業(yè)務(wù)交往中私自收取回扣，損害公司形象和利益的；

（7）利用公司資源招攬、從事私活，謀取私利的；

（8）不服從工作安排及拒絕執(zhí)行公司管理規(guī)定的。

（9）具有《反對自由主義》一文中的自由主義表現(xiàn)之一者，尤其是具有在公司散播謠言、對上級陽奉陰違、當(dāng)面不說背后亂說等不利于內(nèi)部團(tuán)結(jié)，有損公司形象的行為者。

3、考核等級。

a級（優(yōu)秀）90—100分工作成績優(yōu)異，對公司有突出貢獻(xiàn)者；占總?cè)藬?shù)的10%。

b級（良好）80—90分工作成果達(dá)到目標(biāo)任務(wù)要求標(biāo)準(zhǔn)，且成績突出；占總?cè)藬?shù)的65%。

c級（合格）70—80分工作成果均達(dá)到目標(biāo)任務(wù)要求標(biāo)準(zhǔn)；占總?cè)藬?shù)的20%。

d級（基本合格）60—70分工作成果未完全達(dá)到目標(biāo)任務(wù)要求標(biāo)準(zhǔn)，但經(jīng)努力可以達(dá)到；占總?cè)藬?shù)的5%。

e級（不合格）60分以下工作成果均未達(dá)到目標(biāo)任務(wù)要求標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)督導(dǎo)而未改善的。

4、月度考核流程。

注：本流程規(guī)定時間隨具體情況變化而變化。

（二）員工。

員工考核由各部門、下屬各單位參照中層考核辦法，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定出相應(yīng)的行之有效的考核辦法和獎懲措施（上報公司人力資源部），考核內(nèi)容及所占權(quán)重由各部門（單位）自行確定。同時，為保證考核工作收到成效、見到實(shí)效，以利于激勵先進(jìn)、鼓勵后進(jìn)，員工月度考核結(jié)果：優(yōu)秀、良好、合格的。比例原則上分別占到總?cè)藬?shù)的10%、65%、20%；基本合格和不合格的比例原則上不低于總?cè)藬?shù)的5%。

四、考核紀(jì)律。

（1）考核者必須公正公平、認(rèn)真負(fù)責(zé)，不可因?yàn)閭€人好惡予以過高或過低評價，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)上報考核委員會酌情扣分。

（2）考核工作要在規(guī)定的時間完成，各種資料不能按時報送者，每遲報一天扣單位3分，依次類推。

五、考核反饋。

1、申訴。

人力資源部每月公示員工成績后，被考核者如對考核結(jié)果有異議，可在網(wǎng)上或填寫申訴表向人力資源部進(jìn)行申訴舉報，人力資源部及時進(jìn)行調(diào)查落實(shí)，將調(diào)查情況上報考核委員會審定。

2、考核面談。

考核成績不理想的員工要及時溝通反饋，溝通主要以面談的方式進(jìn)行，由人力資源開發(fā)部組織面談?？隙ǔ煽?，指出工作中存在的問題，并提出改進(jìn)意見。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇三

為加強(qiáng)公司管理，維護(hù)公司良好形象，特制定本制度，明確要求，規(guī)范行為，創(chuàng)造良好的企業(yè)文化氛圍。

第二條適用范圍。

(一)本公司員工的管理，除遵照國家和地方有關(guān)法令外，都應(yīng)依據(jù)本制度辦理。

(二)本制度所稱員工，系指本公司聘用的全體從業(yè)人員。

第三條招聘制度。

(一)用人原則：重選拔、重潛質(zhì)、重品德。

(二)招聘條件：合格的應(yīng)聘者應(yīng)具備應(yīng)聘崗位所要求的年齡、學(xué)歷、專業(yè)、執(zhí)業(yè)資格等條件，同時具備敬業(yè)精神、協(xié)作精神、學(xué)習(xí)精神和創(chuàng)新精神。

第四條考勤管理制度。

(一)工作時間。

公司每周工作五天，員工每日正常工作時間為8小時。其中，周一至周五：上午8：30-12：00，下午13：00-17：30為工作時間，12：00-13：00為午餐休息。周六，周日實(shí)行雙休制度。

(二)考勤。

1、所有專職員工必須嚴(yán)格遵守公司考勤制度，上下班實(shí)行簽字報道。

2、遲到、早退、曠工。

(1)遲到或早退30分鐘以內(nèi)者，每次扣發(fā)薪金5元;30分鐘以上1小時以內(nèi)者，每次扣發(fā)薪金10元;超過1小時以上者必須提前辦理請假手續(xù)，否則按曠工處理。

(2)月遲到、早退累計達(dá)五次者，扣除相應(yīng)薪金后，計曠工一次。曠工一次扣發(fā)一天雙倍薪金。年度內(nèi)曠工三天及以上者予以辭退。

3、請假。

(1)病假。

a、員工病假須于前一天致電部門負(fù)責(zé)人，請假一天以上的，病愈上班后須補(bǔ)交醫(yī)院就診證明。

b、員工因患傳染病或其他重大疾病請假，病愈返工時需持區(qū)、縣級以上醫(yī)院出具的康復(fù)證明，經(jīng)人事部門核定后，由公司給予工作安排。

(2)事假。

緊急突發(fā)事故可由自己或委托他人告知部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，其余請假均應(yīng)填寫《請假單》，經(jīng)權(quán)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，報人事部門備案，方可離開工作崗位，否則按曠工論處。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇四

第一章總則。

第1條為規(guī)范單位和教職員工的行為，維護(hù)單位和教職員工雙方的合法權(quán)益，根據(jù)勞動法及其配套法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，制定本規(guī)章制度。

第2條本規(guī)章制度適用于單位所有教職員工，包括管理人員、技術(shù)人員和普通員工;對特殊職位的教職員工另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第3條教職員工享有取得勞動報酬、休息休假、獲得勞動安全衛(wèi)生保護(hù)、享受社會保險和福利等勞動權(quán)利，同時應(yīng)當(dāng)履行完成勞動任務(wù)、遵守規(guī)章制度和職業(yè)道德等勞動義務(wù)。

第4條單位負(fù)有支付教職員工勞動報酬、保護(hù)教職員工合法勞動權(quán)益等義務(wù)，同時享有生產(chǎn)經(jīng)營決策權(quán)、勞動用工和人事管理權(quán)、工資分配權(quán)、依法制定規(guī)章制度權(quán)等權(quán)利。

第二章教職員工招用與培訓(xùn)教育。

第5條招用教職員工實(shí)行男女平等、民族平等原則，特殊工種或崗位對性別、民族有特別規(guī)定的從其規(guī)定。

第6條招用教職員工實(shí)行全面考核、擇優(yōu)錄用的原則，不招用不符合錄用條件的教職員工。

第7條教職員工應(yīng)聘職位時，應(yīng)滿18周歲，身體健康，現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)良好。教職員工應(yīng)聘時提供的身份證、畢業(yè)證、計生證等證件必須是本人的真實(shí)證件，不得借用或偽造證件欺騙。錄用教職員工，不收取教職員工的押金(物)，不扣留教職員工的身份證、畢業(yè)證等證件。

第8條單位十分重視教職員工的培訓(xùn)和教育，根據(jù)教職員工素質(zhì)和崗位要求，實(shí)行職前培訓(xùn)、職業(yè)教育或在崗深造培訓(xùn)教育，培養(yǎng)教職員工的職業(yè)自豪感和職業(yè)道德意識。

第9條單位對新錄用的教職員工實(shí)行試用期制度，根據(jù)勞動合同期限的長短，試用期為1至3月。試用期包括在勞動合同期限中，并算作本單位的工作年限。

第三章勞動合同管理。

第10條單位招用教職員工實(shí)行勞動合同制度，自教職員工入職之日起30日內(nèi)簽訂勞動合同，勞動合同由雙方各執(zhí)一份。

第11條勞動合同統(tǒng)一使用勞動局印制的勞動合同文本，勞動合同必須經(jīng)教職員工本人、單位法定代表人(或法定代表人書面授權(quán)的人)簽字，并加蓋單位公章方能生效。勞動合同自雙方簽字蓋章時成立并生效;勞動合同對合同生效時間或條件另有約定的，從其約定。

第12條在本單位連續(xù)工作滿10年以上的教職員工，可以與單位簽訂無固定期限的勞動合同，但單位不同意續(xù)延的除外。

第13條單位與教職員工協(xié)商一致可以解除勞動合同，由單位提出解除勞動合同的，依法申報勞動部門失業(yè)登記備案，符合失業(yè)待遇條件的，依法享受失業(yè)保險待遇。雙方協(xié)商一致可以變更勞動合同的內(nèi)容，包括變更合同期限、工作崗位、勞動報酬、違約責(zé)任等。

第14條教職員工有下列情形之一的，單位可以解除勞動合同：

(1)在試用期內(nèi)不符合錄用條件的;。

(3)嚴(yán)重失職，營私舞弊，對單位利益造成重大損害的;。

(4)被依法追究刑事責(zé)任的;。

(5)被勞動教養(yǎng)的;。

(6)單位依法制定的懲罰制度中規(guī)定可以辭退的;。

(9)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。

單位依本條規(guī)定解除勞動合同，可以不支付教職員工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。

第15條有下列情形之一，單位提前30天書面通知教職員工，可以解除勞動合同：

(2)教職員工不能勝任工作，經(jīng)過培訓(xùn)或調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作的;。

(4)單位開展業(yè)務(wù)活動發(fā)生嚴(yán)重困難，確需裁減人員的;。

(5)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。

單位依本條規(guī)定解除勞動合同,。

按國家及本省、市有關(guān)規(guī)定支付教職員工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。

第16條教職員工有下列情形之一，單位不得依據(jù)本規(guī)定第23條的規(guī)定解除勞動合同，但可以依據(jù)本規(guī)定第22條的規(guī)定解除勞動合同：

(1)患職業(yè)病或因工負(fù)傷被確認(rèn)完全喪失或部分喪失勞動能力的;。

(2)患病或非因工負(fù)傷，在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)的;。

(3)女職工在符合計劃生育規(guī)定的孕期、產(chǎn)期、哺乳期內(nèi)的。

(4)應(yīng)征入伍，在義務(wù)服兵役期間的;。

(5)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。

第17條單位與教職員工可以在勞動合同中約定違反勞動合同的違約責(zé)任，違約金的約定，遵循公平、合理的原則。

教職員工違反法律規(guī)定或勞動合同的約定解除勞動合同，應(yīng)賠償單位下列損失：

(1)單位錄用教職員工所支付的費(fèi)用;。

(2)單位為教職員工支付的培訓(xùn)費(fèi)用，雙方另有約定的`按約定辦理;。

(3)對單位造成的直接經(jīng)濟(jì)損失;。

(4)勞動合同約定的其他賠償費(fèi)用。

第18條非單位過錯，教職員工提出解除勞動合同，應(yīng)當(dāng)提前30日以書面形式通知單位。知悉單位商業(yè)秘密的教職員工，勞動合同或保密協(xié)議對提前通知期另有約定的從其約定(不超過6個月)。

教職員工給單位造成經(jīng)濟(jì)損失尚未處理完畢的，不得依前兩款規(guī)定解除勞動合同。

教職員工自動離職，屬于違法解除勞動合同，應(yīng)當(dāng)按本規(guī)定第25條第二款的規(guī)定賠償單位的損失。

第19條有下列情形之一，勞動合同終止：

(1)勞動合同期滿，雙方不再續(xù)訂的;。

(2)勞動合同約定的終止條件出現(xiàn)的;。

(3)教職員工死亡或被人民法院宣告失蹤、死亡的;。

(4)單位依法解散、破產(chǎn)或者被撤銷的;。

(5)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。

終止勞動合同，單位可以不支付教職員工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金;法律、法規(guī)、規(guī)章有特別規(guī)定的從其規(guī)定。

第20條教職員工在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)，女職工在符合計劃生育規(guī)定的孕期、產(chǎn)期和哺乳期內(nèi)，勞動合同期滿的，勞動合同的期限自動延續(xù)至醫(yī)療期、孕期、產(chǎn)期和哺乳期滿為止(本規(guī)定第22條的情形除外)。

第21條勞動合同期滿單位需要續(xù)簽勞動合同的，提前30天通知教職員工，并在30日內(nèi)重新簽訂勞動合同;不再續(xù)簽的，在合同期滿前書面通知教職員工，向教職員工出具《終止勞動合同通知書》，并在合同期滿后3個工作日內(nèi)辦理終止勞動合同手續(xù)。

第22條單位解除勞動合同，向教職員工出具《解除勞動合同通知書》，并在合同解除后3個工作日內(nèi)辦理解除勞動合同手續(xù)。

第四章工作時間與休息休假。

第23條單位實(shí)行每日工作8小時、每周工作40小時的標(biāo)準(zhǔn)工時制度;。

第25條教職員工享受國家規(guī)定的休假制度。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇五

第二條本制度所稱內(nèi)部審計，是指公司內(nèi)部的一種獨(dú)立客觀的監(jiān)督、評價和咨詢活動，旨在增加價值和改善企業(yè)的運(yùn)營。它通過系統(tǒng)、規(guī)范的方法審查和評價經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性來促進(jìn)企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第三條公司貫徹“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、求真務(wù)實(shí)”的方針，堅持“全面審計、突出重點(diǎn)、強(qiáng)化內(nèi)控、立足服務(wù)”的原則，在公司范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)法制化、規(guī)范化、科學(xué)化審計。

第四條公司至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注涉及內(nèi)部審計的下列風(fēng)險：

(一)公司內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)不健全，組織架構(gòu)不科學(xué)、不合理，或職責(zé)分工不清，可能導(dǎo)致內(nèi)部審計缺乏獨(dú)立性和客觀性。

(二)內(nèi)部審計未經(jīng)適當(dāng)授權(quán)，可能因得不到有效支持而導(dǎo)致內(nèi)部審計失敗。

(三)內(nèi)部審計人員不具備應(yīng)有的知識、技能和經(jīng)驗(yàn)，內(nèi)部審計方法滯后，或內(nèi)部審計質(zhì)量控制制度不完善，可能會造成內(nèi)部審計質(zhì)量和效率低下。

(四)內(nèi)部審計人員不遵守內(nèi)部審計職業(yè)道德規(guī)范，影響審計的客觀公正性，可能導(dǎo)致道德風(fēng)險。

第二章機(jī)構(gòu)設(shè)置。

第五條公司設(shè)立審計部，負(fù)責(zé)開展整個公司的內(nèi)部審計工作。審計部。

對公司董事會審計委員會負(fù)責(zé)并報告。公司應(yīng)確保內(nèi)部審計在確定審計范圍、實(shí)施審計和報告審計結(jié)果時不受干擾。

第六條公司下屬各單位(指公司分公司、全資或控股子公司)可根據(jù)需要設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)或配備專、兼職內(nèi)部審計人員。原則上，營業(yè)收入達(dá)到公司總收入10%及以上的生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu);達(dá)不到公司總收入10%的生產(chǎn)型企業(yè)或從事貿(mào)易業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)配備專職或兼職的內(nèi)部審計人員。各單位的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)(人員)在行政上接受所在單位領(lǐng)導(dǎo)，在審計業(yè)務(wù)上接受公司審計部的指導(dǎo)和監(jiān)督，并向公司審計部報送年度內(nèi)審計劃、年度內(nèi)審總結(jié)及內(nèi)部審計報告。

第三章審計范圍和方式。

第七條公司的審計范圍包括公司及其下屬各單位，以及根據(jù)有關(guān)約定需要進(jìn)行內(nèi)部審計的公司的聯(lián)營公司和有重大影響的參股公司。

第八條公司審計部對屬于內(nèi)部審計范圍的被審計單位，可根據(jù)需要分別采取直接審計、委托審計或聯(lián)合審計的方式。

(一)直接審計:即由公司審計部為主，組成審計小組對被審計單位進(jìn)行審計;。

(二)委托審計:即由公司審計部委托具有國家規(guī)定相關(guān)資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計;。

(三)聯(lián)合審計:即由公司審計部會同國家審計機(jī)關(guān)、中介機(jī)構(gòu)或有關(guān)單位組成聯(lián)合審計組進(jìn)行審計。

第四章職責(zé)和權(quán)限。

第十條公司審計部的職責(zé)是：

(一)按照有關(guān)法規(guī)和公司要求，及時建立、健全公司內(nèi)部審計制度。

(二)制訂公司內(nèi)部審計發(fā)展規(guī)劃和年度審計工作計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

(三)獨(dú)立進(jìn)行公司內(nèi)部的各項(xiàng)審計業(yè)務(wù)，并及時報告審計結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失時，應(yīng)立即報告公司董事會。

(四)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位內(nèi)部控制制度的健全性、有效性及風(fēng)險管理進(jìn)行評審，及時反饋公司內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的薄弱環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)建議，督察改進(jìn)情況。

(五)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行審計。

(六)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位財務(wù)收支、經(jīng)營成果及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動的合法、合規(guī)、真實(shí)性進(jìn)行審計。

(七)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位各項(xiàng)資金、各類資產(chǎn)的使用和處置情況進(jìn)行審計。

(八)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位主要經(jīng)營者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計。

(九)負(fù)責(zé)組織對公司各項(xiàng)工程建設(shè)項(xiàng)目的`中期及竣工審計。

(十)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位的各項(xiàng)專項(xiàng)審計和審計調(diào)查，或配合公司有關(guān)部門進(jìn)行專項(xiàng)檢查。

(十一)負(fù)責(zé)委托、協(xié)調(diào)外部審計機(jī)構(gòu)，并監(jiān)督其審計過程，評價其工作質(zhì)量。

(十二)負(fù)責(zé)對公司下屬各單位內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)和監(jiān)督，負(fù)責(zé)總結(jié)、宣傳、交流內(nèi)部審計工作經(jīng)驗(yàn)，表彰先進(jìn)單位和個人。

(十三)其他有關(guān)審計工作。

第十一條公司審計部的主要權(quán)限是：

(一)根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要，要求有關(guān)單位按時報送制度、流程、計劃、預(yù)算、決算、報表和其他有關(guān)文件、資料等。

(二)檢查經(jīng)營活動中有關(guān)的文件、合同、銀行賬戶、會計憑證、賬簿等內(nèi)容;核查資金和資產(chǎn);財務(wù)軟件登錄查詢和有關(guān)的計算機(jī)系統(tǒng)及其電子數(shù)據(jù)等資料的查詢。

(三)對與審計事項(xiàng)有關(guān)的問題向有關(guān)單位和個人進(jìn)行調(diào)查，并取得證明材料，被調(diào)查者應(yīng)保證所述內(nèi)容客觀、真實(shí)、完整。

(四)對被審計單位正在進(jìn)行的違反國家法律法規(guī)和公司規(guī)定的財務(wù)和。

經(jīng)濟(jì)行為，有權(quán)予以制止;制止無效的，可以直接向公司主管領(lǐng)導(dǎo)或董事長進(jìn)行匯報。

(五)對拒不提供有關(guān)資料、拒不回答提問等阻撓、妨礙審計工作的，可以采取要求立即配合、限期報送、現(xiàn)場封存等必要的措施;對提供虛假資料或配合不力，造成內(nèi)部審計工作誤判或?qū)徲嫻ぷ鳠o法進(jìn)行的，有權(quán)通報批評，有權(quán)建議調(diào)離原工作崗位，涉嫌犯罪的，有權(quán)要求移交司法機(jī)關(guān)。

(六)對嚴(yán)格遵守法規(guī)和公司制度、經(jīng)濟(jì)效益顯著、貢獻(xiàn)突出的集體和個人，可以提出表揚(yáng)和獎勵;對違反法規(guī)和公司制度的行為視情節(jié)輕重提出限期整改、通報批評、移交有關(guān)部門處罰。

(七)對企業(yè)內(nèi)部控制、風(fēng)險管理的重大缺陷和薄弱環(huán)節(jié)提出審計建議的權(quán)力。

(八)對執(zhí)行審計決定的情況進(jìn)行督促、檢查和匯報的權(quán)力。

(九)根據(jù)審計需要，有申請調(diào)動公司相關(guān)部門專家及技術(shù)人員協(xié)助審計工作，或依據(jù)審計業(yè)務(wù)內(nèi)容指定和督促相關(guān)部門、相關(guān)人員配合審計工作的權(quán)力。

將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇六

第一條為了規(guī)范本**集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱公司)內(nèi)部審計工作,加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),根據(jù)《公司法》、《審計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和審計署《關(guān)于內(nèi)部審計工的的規(guī)定》結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。

第二條內(nèi)部審計是依法對全公司的財務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行的系統(tǒng)審計和監(jiān)督，以嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)廉政建設(shè)，維護(hù)單位合法權(quán)益，改善經(jīng)營管理，降低生產(chǎn)經(jīng)營成本，提高經(jīng)濟(jì)效益為目的。

第三條公司所屬各事業(yè)部、全資、控股子公司、分公司及辦事處均應(yīng)按照本制度規(guī)定，接受內(nèi)部審計監(jiān)督。

第二章任務(wù)、范圍與依據(jù)。

第四條審計工作的任務(wù)是：

確保國家有關(guān)財經(jīng)政策、法規(guī)制度以及財經(jīng)紀(jì)律在企業(yè)的正確執(zhí)行，強(qiáng)化企業(yè)管理，為提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。

第五條內(nèi)部審計的范圍：

(一)年度財務(wù)計劃或單位預(yù)算的執(zhí)行和決算;。

(二)財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)往來的真實(shí)性、合法性;。

(四)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。包括中層干部(正職)或負(fù)責(zé)人進(jìn)行離任審計;。

(七)檢查國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;。

(九)對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項(xiàng)審計調(diào)查;。

(十)對國家稅款的繳納的合理性、合法性及稅收政策掌握和執(zhí)行的完整性進(jìn)行審計;。

(十一)對企業(yè)財務(wù)風(fēng)險預(yù)警制度的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查;。

(十二)公司領(lǐng)導(dǎo)和上級審計機(jī)構(gòu)交辦的審計事宜。

第六條內(nèi)部審計依據(jù)：

(一)國家法律、法規(guī)、政策。

(三)公司經(jīng)營方計、計劃、目標(biāo)。

(四)經(jīng)營責(zé)任單位的經(jīng)營責(zé)任制度、責(zé)任狀及合同。

(五)總經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況制定的各種管理措施。

第七條審計機(jī)構(gòu)的主要權(quán)限：

(一)召開本公司、部門、下屬企業(yè)有關(guān)審計工作會議;。

(二)參與重大經(jīng)濟(jì)決策的可行性論證或可行性報告的事前審計;。

(五)參加有關(guān)會議;。

(六)對審計涉及到的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查，并索取有關(guān)文件、資料等證明材料;。

(九)提出改進(jìn)管理、提高效益的建議和糾正、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為的意見;。

(十一)對公司下屬全資、控股子公司年度經(jīng)濟(jì)效益承包指標(biāo)提出鑒證，承包狀按審計結(jié)果兌現(xiàn)。

(十二)參與與制定、修訂有關(guān)規(guī)章制度。

第八條根據(jù)公司具體情況，擬定審計項(xiàng)目計劃，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。實(shí)施審計前，應(yīng)提前三天書面通知被審計單位(領(lǐng)導(dǎo)臨時決定的突擊性審計任務(wù)除外)。

第九條審計中發(fā)現(xiàn)的問題，可隨時向有關(guān)單位和人員提出改進(jìn)的建議。審計終結(jié)，提出審計報告，征求被審單位的意見，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)批準(zhǔn)的審計意見書和審計決定，送達(dá)被審計單位。被審計單位必須執(zhí)行審計決定，進(jìn)行相應(yīng)的財務(wù)調(diào)整工作。

第十條對主要項(xiàng)目進(jìn)行后續(xù)審計，檢查采納審計意見和執(zhí)行審計決定的情況。對拒不執(zhí)行審計意見、審計決定的單位及其負(fù)責(zé)人，審計機(jī)構(gòu)應(yīng)向公司分管領(lǐng)導(dǎo)提出處置意見。

第十一條被審計單位對審計意見書和審計決定如有異議，可以在接到正式審計報告、審計意見書七天內(nèi)向公司分管領(lǐng)導(dǎo)提出。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)及時處理，在領(lǐng)導(dǎo)未做出處理意見前，必須執(zhí)行審計意見的審計決定。

第四章審計種類和方式。

(一)財務(wù)收支審計。對被審單位財務(wù)收支的合法性、真實(shí)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。

(二)專案審計。對被審單位及人員違反公司財經(jīng)紀(jì)律問題進(jìn)行審計查處。

(三)專項(xiàng)審計。包括：

1、管理審計。對被審單位管理活動的效率性進(jìn)行審計;。

2、效益審計。在財務(wù)收支審計基礎(chǔ)上，對其經(jīng)濟(jì)活動的效益性、合理性進(jìn)行審計。

3、任期審計。對被審單位負(fù)責(zé)人在任職期間履行職責(zé)情況進(jìn)行審計。

4、審計調(diào)查。對公司普遍存在的問題進(jìn)行專題調(diào)查。

第五章審計機(jī)構(gòu)和人員。

第十二條公司設(shè)立獨(dú)立審計機(jī)構(gòu)，配備專職審計人員，在總會計師的直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立行使內(nèi)部審計監(jiān)督權(quán)，對董事會負(fù)責(zé)并報告工作。同時，接受上級審計機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。

第十三條審計人員應(yīng)當(dāng)具備必要的專業(yè)知識和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。其專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格至少是會計師或按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。內(nèi)審人員在企業(yè)內(nèi)部的技術(shù)職務(wù)資格的確認(rèn)和公開聘任，根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十四條內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)依法審計，忠于職守、堅持原則、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密;不得濫用職權(quán)、徇私舞弊、泄露秘密、玩忽職守。內(nèi)部審計人員依法行使職權(quán)受法律保護(hù)，任何組織和個人不得打擊報復(fù)。

第十五條公司內(nèi)部實(shí)行內(nèi)審回避制度。凡有內(nèi)審人員直接參與被按時計單位實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動的，必須回避對該單位所進(jìn)行的內(nèi)審工作。

第十六條公司建立特邀內(nèi)審員制度，特邀內(nèi)審員用于臨時補(bǔ)充內(nèi)部審計力量不足，協(xié)助解決內(nèi)審工作中遇到的技術(shù)問題。特邀內(nèi)審人員按照本制度規(guī)定在審計機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。

第十七條公司在內(nèi)審人員不足時，由總會計師提出建議，報經(jīng)總經(jīng)理同意，正副董事長批準(zhǔn)方可聘請?zhí)匮麅?nèi)審員。

第六章審計檔案管理。

第十八條審計部門應(yīng)當(dāng)建立建全審計檔案管理制度，審計檔案的歸檔、保管由內(nèi)部審計人員負(fù)責(zé)。

第十九條審計檔案管理范圍：

(一)審計通知書和審計方案;。

(二)審計報告及其附件;。

(三)審計記錄、審計工作底稿和審計證據(jù);。

(四)反映被審單位和個人業(yè)務(wù)活動的書面文件;。

(五)總經(jīng)理對審計事項(xiàng)或?qū)徲媹蟾娴闹甘?、批?fù)和意見;。

(六)審計處理決定及執(zhí)行情況報告;。

(七)申訴、申請復(fù)審報告;。

(八)復(fù)審和后續(xù)審計的資料;。

(九)其他應(yīng)保存的資料。

第二十條檔案管理具體辦法參照公司檔案管理制度、保密管理制度執(zhí)行。如借閱審計檔案，應(yīng)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)批準(zhǔn)。審計檔案的保管期限為十年。

第七章附則。

第二十一條本制度自股東大會通過后即生效。

第二十二條本制度的解釋權(quán)屬公司董事會。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇七

（一）總經(jīng)理按照公司章程規(guī)定的履行職責(zé)。?

（二）業(yè)務(wù)部職能與直接責(zé)任?

直接責(zé)任：?

1、負(fù)責(zé)對當(dāng)物進(jìn)行鑒定、評估、保管，支付當(dāng)金；?

2、負(fù)責(zé)制定《評估標(biāo)準(zhǔn)》；?

3、負(fù)責(zé)開發(fā)新業(yè)務(wù)及制定相關(guān)管理制度；?

4、負(fù)責(zé)與典當(dāng)業(yè)務(wù)所涉及的相關(guān)職能部門的協(xié)調(diào)工作；?

5、負(fù)責(zé)公司的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)；?

6、負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)資料的管理工作。?

（三）財務(wù)部職能與直接責(zé)任?

部門職能：負(fù)責(zé)公司日常的財務(wù)管理工作及典當(dāng)業(yè)務(wù)的事后監(jiān)督工作。?

直接責(zé)任：?

1、負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度的編寫、完善和執(zhí)行；?

2、負(fù)責(zé)編制公司的年度財務(wù)預(yù)算、決算方案；?

3、負(fù)責(zé)編制財務(wù)計劃，定期分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律；?

5、負(fù)責(zé)公司與工商、財政、稅收、銀行等部門之間的協(xié)調(diào)工作；?

6、負(fù)責(zé)公司所有資金的籌集、調(diào)度、控制、使用；?

9、負(fù)責(zé)對公司典當(dāng)業(yè)務(wù)的事后監(jiān)督工作；?

10、負(fù)責(zé)辦理公司的各項(xiàng)納稅事宜；?

11、負(fù)責(zé)編制統(tǒng)計表，并報送相關(guān)主管部門。?

（四）行政部職能與直接責(zé)任?

直接責(zé)任：?

1、負(fù)責(zé)對辦公場所管理；?

2、負(fù)責(zé)辦公用品的購置和管理；?

3、負(fù)責(zé)制定安全制度，管理安全防范設(shè)施；?

4、負(fù)責(zé)制定考勤制度、車輛管理等制度；?

5、負(fù)責(zé)與公安部門的協(xié)調(diào)工作；?

6、負(fù)責(zé)公司的檔案管理工作；?

7、總經(jīng)理交辦的其他工作。?

二、庫房管理?

（六）庫內(nèi)絕對禁煙、禁明火，禁止使用照明燈具和報警器以外的任何用電設(shè)施。庫內(nèi)嚴(yán)禁存放易燃易爆物品或與業(yè)務(wù)無關(guān)的.物品。

三、重要空白票據(jù)管理?

（五）重要空白憑證要定期進(jìn)行帳實(shí)核對。?

四、報表編制與報送管理?

（二）按照公司規(guī)定要求，定期報送經(jīng)營情況明細(xì)表。?

五、員工行為規(guī)范管理?

六、安全保衛(wèi)管理?

（二）根據(jù)有關(guān)規(guī)章制度，做好防盜、防爆等工作。?

（三）嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)證制度，防止未經(jīng)許可的外來人員進(jìn)入辦公區(qū)。?

（五）遵紀(jì)守法，堅守崗位，認(rèn)真做好上崗執(zhí)勤、守夜、護(hù)衛(wèi)、巡邏、檢查等工作，預(yù)防發(fā)生治安案件。

（六）保障公私生命財產(chǎn)安全，如有異常及時處理或報告上級。?

（七）執(zhí)行交接班制度，做好交接班記錄。?

（八）按照公司有關(guān)現(xiàn)金提送規(guī)定，采取措施，保證押送的安全。?

（十）公安人員到公司執(zhí)行公務(wù)，應(yīng)當(dāng)予以協(xié)助。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇八

第二條本制度所稱內(nèi)部審計，是指公司內(nèi)部的一種獨(dú)立客觀的監(jiān)督、評價和咨詢活動，旨在增加價值和改善企業(yè)的運(yùn)營。它通過系統(tǒng)、規(guī)范的方法審查和評價經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性來促進(jìn)企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第三條公司貫徹“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、求真務(wù)實(shí)”的方針，堅持“全面審計、突出重點(diǎn)、強(qiáng)化內(nèi)控、立足服務(wù)”的原則，在公司范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)法制化、規(guī)范化、科學(xué)化審計。

第四條公司至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注涉及內(nèi)部審計的下列風(fēng)險：

(一)公司內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)不健全，組織架構(gòu)不科學(xué)、不合理，或職責(zé)分工不清，可能導(dǎo)致內(nèi)部審計缺乏獨(dú)立性和客觀性。

(二)內(nèi)部審計未經(jīng)適當(dāng)授權(quán)，可能因得不到有效支持而導(dǎo)致內(nèi)部審計失敗。

(三)內(nèi)部審計人員不具備應(yīng)有的知識、技能和經(jīng)驗(yàn)，內(nèi)部審計方法滯后，或內(nèi)部審計質(zhì)量控制制度不完善，可能會造成內(nèi)部審計質(zhì)量和效率低下。

(四)內(nèi)部審計人員不遵守內(nèi)部審計職業(yè)道德規(guī)范，影響審計的客觀公正性，可能導(dǎo)致道德風(fēng)險。

第二章機(jī)構(gòu)設(shè)置。

第五條公司設(shè)立審計部，負(fù)責(zé)開展整個公司的內(nèi)部審計工作。審計部。

對公司董事會審計委員會負(fù)責(zé)并報告。公司應(yīng)確保內(nèi)部審計在確定審計范圍、實(shí)施審計和報告審計結(jié)果時不受干擾。

第六條公司下屬各單位(指公司分公司、全資或控股子公司)可根據(jù)需要設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)或配備專、兼職內(nèi)部審計人員。原則上，營業(yè)收入達(dá)到公司總收入10%及以上的生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu);達(dá)不到公司總收入10%的生產(chǎn)型企業(yè)或從事貿(mào)易業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)配備專職或兼職的內(nèi)部審計人員。各單位的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)(人員)在行政上接受所在單位領(lǐng)導(dǎo)，在審計業(yè)務(wù)上接受公司審計部的指導(dǎo)和監(jiān)督，并向公司審計部報送年度內(nèi)審計劃、年度內(nèi)審總結(jié)及內(nèi)部審計報告。

第三章審計范圍和方式。

第七條公司的審計范圍包括公司及其下屬各單位，以及根據(jù)有關(guān)約定需要進(jìn)行內(nèi)部審計的公司的聯(lián)營公司和有重大影響的參股公司。

第八條公司審計部對屬于內(nèi)部審計范圍的被審計單位，可根據(jù)需要分別采取直接審計、委托審計或聯(lián)合審計的方式。

(一)直接審計:即由公司審計部為主，組成審計小組對被審計單位進(jìn)行審計;。

(二)委托審計:即由公司審計部委托具有國家規(guī)定相關(guān)資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計;。

(三)聯(lián)合審計:即由公司審計部會同國家審計機(jī)關(guān)、中介機(jī)構(gòu)或有關(guān)單位組成聯(lián)合審計組進(jìn)行審計。

第四章職責(zé)和權(quán)限。

第十條公司審計部的職責(zé)是：

(一)按照有關(guān)法規(guī)和公司要求，及時建立、健全公司內(nèi)部審計制度。

(二)制訂公司內(nèi)部審計發(fā)展規(guī)劃和年度審計工作計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

(三)獨(dú)立進(jìn)行公司內(nèi)部的各項(xiàng)審計業(yè)務(wù)，并及時報告審計結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失時，應(yīng)立即報告公司董事會。

(四)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位內(nèi)部控制制度的健全性、有效性及風(fēng)險管理進(jìn)行評審，及時反饋公司內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的薄弱環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)建議，督察改進(jìn)情況。

(五)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行審計。

(六)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位財務(wù)收支、經(jīng)營成果及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動的合法、合規(guī)、真實(shí)性進(jìn)行審計。

(七)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位各項(xiàng)資金、各類資產(chǎn)的使用和處置情況進(jìn)行審計。

(八)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位主要經(jīng)營者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計。

(九)負(fù)責(zé)組織對公司各項(xiàng)工程建設(shè)項(xiàng)目的`中期及竣工審計。

(十)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位的各項(xiàng)專項(xiàng)審計和審計調(diào)查，或配合公司有關(guān)部門進(jìn)行專項(xiàng)檢查。

(十一)負(fù)責(zé)委托、協(xié)調(diào)外部審計機(jī)構(gòu)，并監(jiān)督其審計過程，評價其工作質(zhì)量。

(十二)負(fù)責(zé)對公司下屬各單位內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)和監(jiān)督，負(fù)責(zé)總結(jié)、宣傳、交流內(nèi)部審計工作經(jīng)驗(yàn)，表彰先進(jìn)單位和個人。

(十三)其他有關(guān)審計工作。

第十一條公司審計部的主要權(quán)限是：

(一)根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要，要求有關(guān)單位按時報送制度、流程、計劃、預(yù)算、決算、報表和其他有關(guān)文件、資料等。

(二)檢查經(jīng)營活動中有關(guān)的文件、合同、銀行賬戶、會計憑證、賬簿等內(nèi)容;核查資金和資產(chǎn);財務(wù)軟件登錄查詢和有關(guān)的計算機(jī)系統(tǒng)及其電子數(shù)據(jù)等資料的查詢。

(三)對與審計事項(xiàng)有關(guān)的問題向有關(guān)單位和個人進(jìn)行調(diào)查，并取得證明材料，被調(diào)查者應(yīng)保證所述內(nèi)容客觀、真實(shí)、完整。

(四)對被審計單位正在進(jìn)行的違反國家法律法規(guī)和公司規(guī)定的財務(wù)和。

經(jīng)濟(jì)行為，有權(quán)予以制止;制止無效的，可以直接向公司主管領(lǐng)導(dǎo)或董事長進(jìn)行匯報。

(五)對拒不提供有關(guān)資料、拒不回答提問等阻撓、妨礙審計工作的，可以采取要求立即配合、限期報送、現(xiàn)場封存等必要的措施;對提供虛假資料或配合不力，造成內(nèi)部審計工作誤判或?qū)徲嫻ぷ鳠o法進(jìn)行的，有權(quán)通報批評，有權(quán)建議調(diào)離原工作崗位，涉嫌犯罪的，有權(quán)要求移交司法機(jī)關(guān)。

(六)對嚴(yán)格遵守法規(guī)和公司制度、經(jīng)濟(jì)效益顯著、貢獻(xiàn)突出的集體和個人，可以提出表揚(yáng)和獎勵;對違反法規(guī)和公司制度的行為視情節(jié)輕重提出限期整改、通報批評、移交有關(guān)部門處罰。

(七)對企業(yè)內(nèi)部控制、風(fēng)險管理的重大缺陷和薄弱環(huán)節(jié)提出審計建議的權(quán)力。

(八)對執(zhí)行審計決定的情況進(jìn)行督促、檢查和匯報的權(quán)力。

(九)根據(jù)審計需要，有申請調(diào)動公司相關(guān)部門專家及技術(shù)人員協(xié)助審計工作，或依據(jù)審計業(yè)務(wù)內(nèi)容指定和督促相關(guān)部門、相關(guān)人員配合審計工作的權(quán)力。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇九

為規(guī)范公司各項(xiàng)會議及各類培訓(xùn)流程，統(tǒng)一會議管理模式，減少會議數(shù)量、縮短會議時間，提高會議質(zhì)量，特制定本制度。

(一)行政管理部負(fù)責(zé)會議管理，所有重要會議要在公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后到綜合部登記備案。

(二)會務(wù)工作主要由行政管理部承辦;其他部門主辦或召集的會議，行政管理部應(yīng)予協(xié)助。

(三)除其他部門主辦的會議資料各自存檔外，會議資料由行政管理部整理、分發(fā)、立卷、存檔。

1、主持與記錄：各部門助理記錄，由部門主管主持。

2、召開時間：每周一上午10:00。特殊原因需要延期召開的由部門主管提前通知。

3、參加人員：部門主管、部門員工。

由于出差等特殊原因不能參加例會的，應(yīng)提前向部門主管請假。

4、會議資料：該部門上周工作總結(jié)、本周工作計劃。

(二)、公司員工周會制度。

1、主持與記錄：由人力資源部召集，總經(jīng)理主持，行政專員進(jìn)行會議記錄?？偨?jīng)理未列席會議時，由副總經(jīng)理主持。

2、召開時間：每周五下午4點(diǎn)。特殊原因需要延期召開時由行政專員提前通知。

3、參加人員：為公司全體員工。由于出差等特殊原因不能參加例會的，應(yīng)提前向人力資源部請假。

4、會議資料：

(1)公司日常運(yùn)作狀況的總結(jié)。

(2)各部門匯報上周工作任務(wù)完成狀況，著重介紹在任務(wù)執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。

(3)全體與會人員就工作中所遇到的問題進(jìn)行發(fā)言。

(三)、公司工作述職會議制度。

1、主持與記錄：工作述職會議由人力資源部負(fù)責(zé)召集，總經(jīng)理主持，行政專員進(jìn)行會議記錄。

2、召開時間：每年召開兩次，分別在年中和年末召開，具體時間由人力資源部安排。

3、參加人員：公司全體員工。由于出差等特殊原因不能參加例會的，應(yīng)提前向人力資源部請假。

4、會議資料：各與會人員各自總結(jié)、匯報半年來的工作狀況，如工作具體資料、工作任務(wù)執(zhí)行狀況及所取得的業(yè)績或成效等。

(四)、其他會議。

1、公司年終總結(jié)表彰大會。

總結(jié)全年工作狀況，布署下一年度工作任務(wù)，表彰獎勵先進(jìn)群眾及個人。此項(xiàng)會議由行政管理部具體組織實(shí)施。

2、各專題會議。

相關(guān)部門根據(jù)實(shí)際工作需要不定期地召開。會議的資料主要是針對運(yùn)營管理、招商工作、企劃工作、物業(yè)管理工作、預(yù)算管理及合約事宜等專項(xiàng)工作進(jìn)行討論、布署和總結(jié)。

3、員工發(fā)起的會議。

公司員工能夠發(fā)起必須級別的會議，員工對公司的某一制度，或者工作中出現(xiàn)的問題提出解決方案，需要多個部門協(xié)同時，能夠提請適當(dāng)級別的會議。由行政管理部門將會議納入臨時會議的范圍，并由主經(jīng)理批準(zhǔn)。

(一)會議安排：

1、凡涉及到多個部門人員參加的會議或由于階段工作需要臨時召開的會議，會議召集部門應(yīng)在召開前1-2天將總經(jīng)理批準(zhǔn)后的會議通知單報行政管理部，由行政管理部進(jìn)行統(tǒng)一安排，方可召開。

2、行政管理部每月統(tǒng)一編制例會會議計劃，與月排班表同時公布。

3、凡公司已列入會議計劃的會議，如需改期，或遇特殊狀況需臨時安排其它會議，組織部門應(yīng)提前2天報總經(jīng)理審批并報請行政管理部調(diào)整會議計劃，未經(jīng)行政管理部調(diào)整的`，任何人(部門)不得隨意調(diào)整正常會議計劃。

4、各部門工作例會務(wù)必服從公司的統(tǒng)一安排，各部門小會不得安排在公司例會同期召開，應(yīng)堅持小會服從大會，局部服從整體的原則。

5、會議一經(jīng)確定，與會人員應(yīng)預(yù)先做好各項(xiàng)工作安排，原則上不可請假缺席或遲到，遇特殊狀況須提前向總經(jīng)理請假，獲得批準(zhǔn)后方可指派專人代為參加，會后應(yīng)主動詢問會議資料及交辦事項(xiàng)，確保會議布署的各項(xiàng)工作按時保質(zhì)完成并對工作結(jié)果負(fù)責(zé)。

(二)、會議的準(zhǔn)備：

3、個性重大會議，應(yīng)由行政管理部專人負(fù)責(zé)各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，具體包括以下資料：

3。1會議議程安排(應(yīng)提前報交公司領(lǐng)導(dǎo)或主要參會者);。

3。2會議資料準(zhǔn)備(如需分發(fā)應(yīng)在入場前登記分發(fā));。

3。3會議場所布置;。

3。4會議服務(wù)人員的安排;。

3。5會議簽到;。

3。6會后事項(xiàng)安排。

3。7會議需要留存資料的應(yīng)提前通知相關(guān)部門做好拍照、攝像工作。

(三)、會議召開及傳達(dá)：

1、應(yīng)明確公司會議的目的，公司會議的目的是解決問題提高效率，因此會議應(yīng)明確主題，不開無邊際的會議。

2、參會人員在會前應(yīng)明確會議要研究的議題以便準(zhǔn)備好相關(guān)文件材料。

3、與會者的發(fā)言要言簡意駭，一般發(fā)言不可過長，會議組織者或主持人在開會前就應(yīng)就每個人的發(fā)言時間予以統(tǒng)計和控制，時間到后，無特殊狀況不予延長。每次開會中就應(yīng)強(qiáng)調(diào)發(fā)言的時間要求。

4、重要會議決議或記錄未正式公布前，與會者不得提前透露會議資料。

5、與會人員務(wù)必用正式的會議記錄本做詳細(xì)的會議記錄，以便于會后向部門員工準(zhǔn)確傳達(dá)會議精神，落實(shí)各項(xiàng)工作任務(wù)，行政管理部將不定期抽查與會人員的會議記錄。

6、公司會議的會議紀(jì)要由行政管理部專人負(fù)責(zé)整理并由公司領(lǐng)導(dǎo)審閱簽發(fā)，會議紀(jì)要應(yīng)分發(fā)給與會人員，必要時，分發(fā)給相關(guān)部門。其它會議由召集部門責(zé)成專人負(fù)責(zé)記錄整理，由主管領(lǐng)導(dǎo)審閱簽發(fā)并編號存檔。

7、會議結(jié)束后行政管理部或其它會議組織部門負(fù)責(zé)將問題進(jìn)行匯總、分類，并將會議中對各部門工作的要求進(jìn)行整理、分類、下發(fā)。公司會議決定事項(xiàng)的督辦、檢查和追蹤由行政管理部專人負(fù)責(zé)，根據(jù)規(guī)定的時間節(jié)點(diǎn)逐項(xiàng)跟進(jìn)，并在下一次例會前將各部門完成狀況報公司領(lǐng)導(dǎo)。

(四)、會議紀(jì)律。

1、要嚴(yán)格遵守會議的開始時間，提前3分鐘到達(dá)會議現(xiàn)場。不得缺席、遲到、早退，會議記錄人員登記到會狀況。遲到則贊助10元，遲到每超過一分鐘增加10元，依次累加。如需請假需經(jīng)會議召集人批準(zhǔn)。無故缺席者，贊助50元。

2、管理級別以上人員共同參加的為中層會議，中層會議應(yīng)至少提前一天通知。遲到的則繳納100元贊助費(fèi)，遲到每超過一分鐘增加10元，依次累加。

3、決策層人員共同參加的為高層會議應(yīng)至少提前一天通知。參會人務(wù)必到場，遲到的則繳納500元贊助費(fèi)，遲到每超過一分鐘增加10元，依次累加。

4、所有參會人員在開會期間應(yīng)將手機(jī)等通訊設(shè)備設(shè)置為無聲或震動狀態(tài)。會議期間，所有與會人員不得看報紙雜志、聽音樂、接聽手機(jī)等做與會議無關(guān)的動作。發(fā)現(xiàn)有以上狀況者，一次贊助10元，成長10次。

5、會議需要表決時，原則上采取少數(shù)服從多數(shù)的方法，特殊狀況可集中，一經(jīng)會議決議之事，應(yīng)按期完成。管理級別未能兌現(xiàn)承諾的每次贊助100元。對于需要在會議上討論的問題，提前與會議發(fā)起人溝通，以便于及時通知所有參會人，在提出問題的時候就應(yīng)同時提交對該問題的解決方案。

第三十三條附則：

本制度由行政管理部負(fù)責(zé)解釋，如有未盡事宜，將按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇十

為規(guī)范分公司網(wǎng)絡(luò)的使用，減少病毒對網(wǎng)絡(luò)的侵害，確保計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的穩(wěn)定運(yùn)行，特制定本規(guī)定：

1．嚴(yán)禁私自將微機(jī)接入信息網(wǎng)絡(luò)，需要接入新的微機(jī)時，必須通知科技中心，以便將新入網(wǎng)的微機(jī)在網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)中進(jìn)行登記。

2．每臺入網(wǎng)微機(jī)必須安裝cnetman客戶端軟件，由信息中心將微機(jī)的網(wǎng)卡mac地址與ip地址進(jìn)行綁定。

3．每臺入網(wǎng)微機(jī)的工作組和計算機(jī)名稱必須規(guī)范，能夠顯示該微機(jī)所在部門和責(zé)任人。

4．如微機(jī)涉及公司機(jī)密，由微機(jī)責(zé)任人申請，所在部門領(lǐng)導(dǎo)和分公司總經(jīng)理簽字，經(jīng)信息中心備案，進(jìn)行ip地址保護(hù)，不受cnetman軟件監(jiān)督。該微機(jī)的安全由微機(jī)責(zé)任人和所在部門領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。

5．不得更改微機(jī)的`硬件配置，不得擅自更改微機(jī)的操作系統(tǒng)，嚴(yán)禁設(shè)置不帶口令的完全共享。

6．不得安裝與工作無關(guān)的游戲、股票等軟件，更不得安裝使用用于攻擊和竊取用途的黑客及木馬軟件。工作時間不得使用微機(jī)從事與工作無關(guān)的事宜。

7．必須安裝科技中心指定的防病毒、網(wǎng)絡(luò)管理客戶端、網(wǎng)絡(luò)安全等軟件。

8．必須將與工作相關(guān)的重要文件及數(shù)據(jù)保存兩份以上的備份，以防丟失。

9．嚴(yán)禁私自設(shè)置internet各種代理服務(wù)。

10.對互連網(wǎng)的訪問，只能訪問與自己工作相關(guān)的內(nèi)容，不得進(jìn)行與工作無關(guān)的操作；對于電子郵件的附件，應(yīng)經(jīng)過防病毒軟件殺毒后，才能打開；不收取陌生郵件。

11．科技中心網(wǎng)絡(luò)值班人員必須隨時通過cnetman對網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行監(jiān)督，將網(wǎng)絡(luò)的異常報警記錄在值班日志里，并通知相關(guān)人員處理。

12.科技中心的網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)只能設(shè)置一個具有最高權(quán)限的超級用戶，其它用戶均為管理用戶和一般用戶。

13．科技中心的管理用戶和一般用戶如需對終端用戶進(jìn)行遠(yuǎn)程指導(dǎo)和遠(yuǎn)程維護(hù)，需要請示部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由超級用戶分配指定的權(quán)限，工作結(jié)束超級用戶應(yīng)立即將權(quán)限收回。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇十一

第一條為加強(qiáng)審計監(jiān)督，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，提高運(yùn)營效率，增加企業(yè)價值，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和中國內(nèi)部審計協(xié)會《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》等有關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。

第二條本制度所稱內(nèi)部審計，是指公司內(nèi)部的一種獨(dú)立客觀的監(jiān)督、評價和咨詢活動，旨在增加價值和改善企業(yè)的運(yùn)營。它通過系統(tǒng)、規(guī)范的方法審查和評價經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性來促進(jìn)企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第三條公司貫徹依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、求真務(wù)實(shí)的方針，堅持全面審計、突出重點(diǎn)、強(qiáng)化內(nèi)控、立足服務(wù)的原則，在公司范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)法制化、規(guī)范化、科學(xué)化審計。

第四條公司至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注涉及內(nèi)部審計的下列風(fēng)險：

(一)公司內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)不健全，組織架構(gòu)不科學(xué)、不合理，或職責(zé)分工不清，可能導(dǎo)致內(nèi)部審計缺乏獨(dú)立性和客觀性。

(二)內(nèi)部審計未經(jīng)適當(dāng)授權(quán)，可能因得不到有效支持而導(dǎo)致內(nèi)部審計失敗。

(三)內(nèi)部審計人員不具備應(yīng)有的知識、技能和經(jīng)驗(yàn)，內(nèi)部審計方法滯后，或內(nèi)部審計質(zhì)量控制制度不完善，可能會造成內(nèi)部審計質(zhì)量和效率低下。

(四)內(nèi)部審計人員不遵守內(nèi)部審計職業(yè)道德規(guī)范，影響審計的客觀公正性，可能導(dǎo)致道德風(fēng)險。

第五條公司設(shè)立審計部，負(fù)責(zé)開展整個公司的內(nèi)部審計工作。審計部。

對公司董事會審計委員會負(fù)責(zé)并報告。公司應(yīng)確保內(nèi)部審計在確定審計范圍、實(shí)施審計和報告審計結(jié)果時不受干擾。

第六條公司下屬各單位(指公司分公司、全資或控股子公司)可根據(jù)需要設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)或配備專、兼職內(nèi)部審計人員。原則上，營業(yè)收入達(dá)到公司總收入10%及以上的生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu);達(dá)不到公司總收入10%的生產(chǎn)型企業(yè)或從事貿(mào)易業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)配備專職或兼職的內(nèi)部審計人員。各單位的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)(人員)在行政上接受所在單位領(lǐng)導(dǎo)，在審計業(yè)務(wù)上接受公司審計部的指導(dǎo)和監(jiān)督，并向公司審計部報送年度內(nèi)審計劃、年度內(nèi)審總結(jié)及內(nèi)部審計報告。

第七條公司的審計范圍包括公司及其下屬各單位，以及根據(jù)有關(guān)約定需要進(jìn)行內(nèi)部審計的公司的聯(lián)營公司和有重大影響的參股公司。

第八條公司審計部對屬于內(nèi)部審計范圍的被審計單位，可根據(jù)需要分別采取直接審計、委托審計或聯(lián)合審計的方式。

(一)直接審計:即由公司審計部為主，組成審計小組對被審計單位進(jìn)行審計;。

(二)委托審計:即由公司審計部委托具有國家規(guī)定相關(guān)資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計;。

(三)聯(lián)合審計:即由公司審計部會同國家審計機(jī)關(guān)、中介機(jī)構(gòu)或有關(guān)單位組成聯(lián)合審計組進(jìn)行審計。

第九條公司審計部在董事會審計委員會的領(lǐng)導(dǎo)下，依照國家法律、法規(guī)、政策以及公司的有關(guān)規(guī)章制度，獨(dú)立地行使內(nèi)部審計監(jiān)督權(quán)。

第十條公司審計部的職責(zé)是：

(一)按照有關(guān)法規(guī)和公司要求，及時建立、健全公司內(nèi)部審計制度。

(二)制訂公司內(nèi)部審計發(fā)展規(guī)劃和年度審計工作計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

(三)獨(dú)立進(jìn)行公司內(nèi)部的各項(xiàng)審計業(yè)務(wù)，并及時報告審計結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失時，應(yīng)立即報告公司董事會。

(四)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位內(nèi)部控制制度的健全性、有效性及風(fēng)險管理進(jìn)行評審，及時反饋公司內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的薄弱環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)建議，督察改進(jìn)情況。

(五)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行審計。

(六)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位財務(wù)收支、經(jīng)營成果及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動的合法、合規(guī)、真實(shí)性進(jìn)行審計。

(七)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位各項(xiàng)資金、各類資產(chǎn)的使用和處置情況進(jìn)行審計。

(八)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位主要經(jīng)營者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計。

(九)負(fù)責(zé)組織對公司各項(xiàng)工程建設(shè)項(xiàng)目的中期及竣工審計。

(十)負(fù)責(zé)對公司及下屬各單位的各項(xiàng)專項(xiàng)審計和審計調(diào)查，或配合公司有關(guān)部門進(jìn)行專項(xiàng)檢查。

(十一)負(fù)責(zé)委托、協(xié)調(diào)外部審計機(jī)構(gòu)，并監(jiān)督其審計過程，評價其工作質(zhì)量。

(十二)負(fù)責(zé)對公司下屬各單位內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)和監(jiān)督，負(fù)責(zé)總結(jié)、宣傳、交流內(nèi)部審計工作經(jīng)驗(yàn)，表彰先進(jìn)單位和個人。

(十三)其他有關(guān)審計工作。

第十一條公司審計部的主要權(quán)限是：

(一)根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要，要求有關(guān)單位按時報送制度、流程、計劃、預(yù)算、決算、報表和其他有關(guān)文件、資料等。

(二)檢查經(jīng)營活動中有關(guān)的文件、合同、銀行賬戶、會計憑證、賬簿等內(nèi)容;核查資金和資產(chǎn);財務(wù)軟件登錄查詢和有關(guān)的計算機(jī)系統(tǒng)及其電子數(shù)據(jù)等資料的查詢。

(三)對與審計事項(xiàng)有關(guān)的問題向有關(guān)單位和個人進(jìn)行調(diào)查，并取得證明材料，被調(diào)查者應(yīng)保證所述內(nèi)容客觀、真實(shí)、完整。

(四)對被審計單位正在進(jìn)行的違反國家法律法規(guī)和公司規(guī)定的財務(wù)和。

經(jīng)濟(jì)行為，有權(quán)予以制止;制止無效的，可以直接向公司主管領(lǐng)導(dǎo)或董事長進(jìn)行匯報。

(五)對拒不提供有關(guān)資料、拒不回答提問等阻撓、妨礙審計工作的，可以采取要求立即配合、限期報送、現(xiàn)場封存等必要的措施;對提供虛假資料或配合不力，造成內(nèi)部審計工作誤判或?qū)徲嫻ぷ鳠o法進(jìn)行的，有權(quán)通報批評，有權(quán)建議調(diào)離原工作崗位，涉嫌犯罪的，有權(quán)要求移交司法機(jī)關(guān)。

(六)對嚴(yán)格遵守法規(guī)和公司制度、經(jīng)濟(jì)效益顯著、貢獻(xiàn)突出的集體和個人，可以提出表揚(yáng)和獎勵;對違反法規(guī)和公司制度的行為視情節(jié)輕重提出限期整改、通報批評、移交有關(guān)部門處罰。

(七)對企業(yè)內(nèi)部控制、風(fēng)險管理的重大缺陷和薄弱環(huán)節(jié)提出審計建議的權(quán)力。

(八)對執(zhí)行審計決定的情況進(jìn)行督促、檢查和匯報的權(quán)力。

(九)根據(jù)審計需要，有申請調(diào)動公司相關(guān)部門專家及技術(shù)人員協(xié)助審計工作，或依據(jù)審計業(yè)務(wù)內(nèi)容指定和督促相關(guān)部門、相關(guān)人員配合審計工作的權(quán)力。

第十二條內(nèi)部審計工作程序包括:準(zhǔn)備、實(shí)施、報告、督察檢查四個階段。

第十三條內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)根據(jù)年度、月度工作計劃或公司之臨時決定，結(jié)合實(shí)際需要確定審計項(xiàng)目。

第十四條審計項(xiàng)目確定以后組織成立審計小組，初步了解被審計單位情況，擬定審計方案，并在審計實(shí)施三日前向被審計單位送達(dá)《審計通知書》;遇有特殊情況，經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)或董事長批準(zhǔn)，審計人員可以直接持《審計通知書》實(shí)施審計。

第十五條被審計單位在接到《審計通知書》后,應(yīng)當(dāng)配合審計人員的工作，提供必要的工作條件，并在規(guī)定期限內(nèi)按通知要求準(zhǔn)備齊全審計所需要的相關(guān)資料。

第十六條審計實(shí)施階段，審計小組根據(jù)審計范圍和重點(diǎn)，實(shí)施必要的。

審計程序、收集充分的審計證據(jù)，形成審計意見出具審計報告初稿。

第十七條審計報告階段，審計報告初稿應(yīng)當(dāng)在征求被審計單位意見后，出具正式審計報告，提交公司審計委員會審批。

第十八條審計對象必須執(zhí)行審計報告;對審計報告存在異議的，應(yīng)在審計報告送達(dá)之日起七日內(nèi)向公司審計委員會或董事長提出書面意見，逾期視為無異議。

第十九條督察檢查階段，對審計報告述及的.重大審計事項(xiàng)和審計建議及決定，內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)將對被審計單位進(jìn)行跟蹤檢查，必要時實(shí)施后續(xù)審計。

第二十條審計完畢后，所有形成的與審計項(xiàng)目有關(guān)的資料經(jīng)整理后納入審計檔案管理。

第二十一條內(nèi)部審計人員的調(diào)動，應(yīng)事先征求內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的意見;內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任免應(yīng)由主管領(lǐng)導(dǎo)提名并報審計委員會批準(zhǔn)。

第二十二條內(nèi)部審計人員原則上應(yīng)持有中國內(nèi)部審計協(xié)會頒發(fā)的《內(nèi)部審計人員崗位資格證書》方可上崗，內(nèi)部審計人員應(yīng)參加內(nèi)部審計人員后續(xù)教育。

第二十三條內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)具備必要的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力，熟悉本公司的經(jīng)營活動和內(nèi)部控制，并通過學(xué)習(xí)來保持和提高專業(yè)勝任能力。公司應(yīng)安排內(nèi)部審計人員參加每年不少于兩周的脫產(chǎn)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)或進(jìn)修。

第二十四條內(nèi)部審計人員辦理審計事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計職業(yè)規(guī)范，忠于職守，堅持原則，做到獨(dú)立、客觀、公正。

第二十五條內(nèi)部審計人員在履行內(nèi)部審計職責(zé)過程中所獲取的所有資料和信息應(yīng)視為公司機(jī)密，不得泄漏。

第二十六條內(nèi)部審計人員依法獨(dú)立行使職權(quán)受國家法律保護(hù)，任何單位和個人不得打擊報復(fù)。

第二十七條內(nèi)部審計人員違反國家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的，由公司根據(jù)情節(jié)輕重，依照有關(guān)規(guī)定予以處理;構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第二十八條公司審計部應(yīng)確定年度審計工作目標(biāo)，制訂年度審計計劃，編制人力資源計劃和財務(wù)預(yù)算，并交由公司審計委員會審批。

第二十九條公司審計部應(yīng)根據(jù)《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定審計工作手冊，以指導(dǎo)內(nèi)部審計人員的工作。

第三十條公司審計部應(yīng)建立內(nèi)部激勵約束制度，對內(nèi)部審計人員的工作進(jìn)行監(jiān)督、考核，評價其工作業(yè)績。

第三十一條公司審計部應(yīng)在公司審計委員會的支持和監(jiān)督下，做好與外部審計的協(xié)調(diào)工作。

第三十二條內(nèi)部審計的工作結(jié)果和檔案資料，未經(jīng)審計委員會批準(zhǔn)，不得向外披露。

第三十三條審計部應(yīng)當(dāng)每年編寫一份審計工作報告，并報送公司審計委員會。審計工作報告應(yīng)當(dāng)著重說明重大的審計發(fā)現(xiàn)和建議。

第三十四條審計委員會應(yīng)當(dāng)定期檢查公司審計部的工作，以確保內(nèi)部審計工作的質(zhì)量。

第三十五條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)制定、修改、解釋。

第三十六條本制度沒有規(guī)定或與法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及公司《章程》、規(guī)定不一致的，以法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及公司《章程》的規(guī)定為準(zhǔn)。

第三十七條本制度自公司董事會審議通過之日起執(zhí)行。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇十二

第四節(jié)工資福利。

第十七條職工基本工資不低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)。

基本工資是職工完成正常工作時間應(yīng)享有的工資報酬。

第十八條企業(yè)可以按照不同崗位實(shí)行年薪制、計時工資或者計件工資，此外包括加班工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼。具體工資標(biāo)準(zhǔn)以勞動合同約定的為準(zhǔn)。

第十九條企業(yè)安排職工加班的，按國家有關(guān)規(guī)定支付加班工資。

休息日安排職工加班，企業(yè)可以安排職工補(bǔ)休而不支付加班工資。

第二十條企業(yè)以貨幣形式按月足額支付職工工資;依法解除或終止勞動合同時，在解除或終止勞動合同后5日內(nèi)一次性付清職工工資。

第二十一條因職工原因給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失的，企業(yè)可以要求職工賠償或依企業(yè)規(guī)章制度對職工進(jìn)行處理，并可按規(guī)定幅度從職工工資中扣除。

第五節(jié)社會保險。

第二十二條企業(yè)用工當(dāng)月為職工辦理各項(xiàng)社會保險。

繳納各項(xiàng)社會保險費(fèi)依法由企業(yè)和個人分別承擔(dān)。

第一節(jié)勞動紀(jì)律與職工守則。

第二十三條職工必須遵守如下考勤和辭職制度：

(1)按時上班、下班，不得遲到、早退;。

(2)實(shí)行打卡考勤的，必須自己打卡，不得委托他人打卡或代替他人打卡;。

因公外出、漏打、錯打等特殊原因未能打卡的，必須由本部門經(jīng)理或主管簽卡方能有效;。

(4)未履行請假、續(xù)假、補(bǔ)假手續(xù)而擅不到崗者，均以曠工論處;。

(5)職工辭職應(yīng)當(dāng)經(jīng)用人單位批準(zhǔn)，并辦理工作移交手續(xù)。

第二十四條職工必須遵守如下工作守則和職業(yè)道德：

(1)敬業(yè)樂業(yè)，勤奮工作，服從企業(yè)合法合理的正常調(diào)動和工作安排;。

(2)嚴(yán)格遵守企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度、安全生產(chǎn)操作規(guī)程和崗位責(zé)任制;。

(4)平時養(yǎng)成良好、健康的衛(wèi)生習(xí)慣，保持企業(yè)環(huán)境衛(wèi)生清潔;。

(5)愛護(hù)公物，不得盜竊、貪污或故意損壞企業(yè)財物;。

(6)提倡增收節(jié)支，開源節(jié)流，節(jié)約用水、用電、用氣，嚴(yán)禁浪費(fèi)公物和公物私用;。

(7)同事之間團(tuán)結(jié)友愛，不得無理取鬧、打架斗毆、造謠生事;。

(8)關(guān)心企業(yè)，維護(hù)企業(yè)形象，不做有損企業(yè)形象和利益的行為;。

(9)遵守企業(yè)的保密制度，不得泄露企業(yè)的商業(yè)秘密。

第二節(jié)獎勵與懲戒。

第二十五條為增強(qiáng)職工責(zé)任感，調(diào)動職工積極性和創(chuàng)造性，提高勞動生產(chǎn)率和工作效率，企業(yè)對表現(xiàn)優(yōu)秀、成績突出的職工實(shí)行獎勵制度。獎勵可分為表揚(yáng)、晉升、獎金三種。

第二十六條對有下列行為之一的職工，可視情給予表揚(yáng)、晉升、獎金的獎勵：

(2)節(jié)約物料，或?qū)U料利用具有成效，能提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，對企業(yè)貢獻(xiàn)較大的;。

(3)舉報損害企業(yè)利益行為，使企業(yè)避免重大損失的;。

(4)其他應(yīng)當(dāng)給予獎勵的。

第二十七條為維護(hù)正常的生產(chǎn)秩序和工作秩序，嚴(yán)肅廠規(guī)廠紀(jì)，企業(yè)對違規(guī)違紀(jì)、表現(xiàn)較差的職工實(shí)行懲罰制度。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇十三

為了規(guī)范公司管理，嚴(yán)肅工作紀(jì)律，有效提升員工的敬業(yè)精神，結(jié)合我公司實(shí)際情況，特制定本制度。

本制度適用于本公司所有員工。

1、上班必須保持良好的工作態(tài)度和風(fēng)貌。

2、上班考勤實(shí)行實(shí)時簽到制度，必須本人親自簽到。在規(guī)定上下班時間內(nèi)，上班延后/下班提前打卡者，視為遲到/早退。遲到或早退一次處以口頭警告處分，二次以上者每發(fā)生一次處以罰款處分（遲到或早退30分鐘以內(nèi)罰款20元，30分鐘以上罰款50元）。

3、行政工作人員上班須著工作服，佩戴胸牌；車間工作人員上班須著工作服，工作褲，佩戴胸牌，穿勞保鞋及其它防護(hù)用品。如不按上述要求穿戴者，發(fā)現(xiàn)一次處以口頭警告處分，發(fā)現(xiàn)二次以上者每發(fā)現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款20元人民幣）。

4、員工必須服從上級管理人員領(lǐng)導(dǎo)，不得工作怠慢。

5、上班前10分鐘和下班前10分鐘對辦公室進(jìn)行整理與衛(wèi)生工作，保持整潔，干凈的環(huán)境。辦公桌面不允許亂堆亂放，香煙頭不允許亂扔（尤其是花盆里），發(fā)現(xiàn)一次處以口頭警告處分，發(fā)現(xiàn)二次以上者每發(fā)現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款20元人民幣）。

6、下班時各部門最后離開的工作人員必須關(guān)鎖好本部門的門窗及設(shè)備電源，防止發(fā)生安全事故及不必要的浪費(fèi)。如沒關(guān)門窗及設(shè)備電源，發(fā)現(xiàn)一次處以口頭警告處分，發(fā)現(xiàn)二次以上者每發(fā)現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款20元人民幣）。

7、工作期間遇到顧客訪問時，必須主動、親切的接待或提供咨詢。來訪電話時必須做好記錄，包括：來電單位、內(nèi)容摘要、來電時間、記錄人等重要信息。

8、公司員工外出辦公時要向領(lǐng)導(dǎo)請示，說明去向，并在公司前臺工作簿上登記。

9、公司員工如有特殊私事外出要向領(lǐng)導(dǎo)請假，在公司前臺工作簿上登記，待領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可離開（請假制度詳見本公司考勤制度）。

10、當(dāng)天能夠完成的工作不得拖延至第二個工作日完成。

11、愛護(hù)公物，節(jié)約物品。

12、同事間要相互協(xié)作，相互支持，積極學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識。

13、每周一的公司例會關(guān)聯(lián)人員必須準(zhǔn)時出席。無故缺席者，出現(xiàn)一次處以口頭警告處分，出現(xiàn)二次以上者每出現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款50元人民幣）；無故遲到者（公司規(guī)定的開會時間十分鐘后到達(dá)的一律視為遲到），出現(xiàn)一次處以口頭警告處分，出現(xiàn)二次以上者每出現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款20元人民幣）。如出現(xiàn)例會因故不能按期召開的情況，例會召集人要及時發(fā)出通告。

本制度的解釋、修改、廢止權(quán)歸公司行政部。本制度自董事長或總經(jīng)理簽發(fā)之日起生效。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇十四

為了規(guī)范公司管理，嚴(yán)肅工作紀(jì)律，有效提升員工的敬業(yè)精神，結(jié)合我公司實(shí)際情況，特制定本制度。

二、適用范圍。

本制度適用于本公司所有員工。

三、管理規(guī)定。

1、上班必須保持良好的工作態(tài)度和風(fēng)貌。

2、上班考勤實(shí)行實(shí)時簽到制度，必須本人親自簽到。在規(guī)定上下班時間內(nèi)，上班延后/下班提前打卡者，視為遲到/早退。遲到或早退一次處以口頭警告處分，二次以上者每發(fā)生一次處以罰款處分（遲到或早退30分鐘以內(nèi)罰款20元，30分鐘以上罰款50元）。

3、行政工作人員上班須著工作服，佩戴胸牌；車間工作人員上班須著工作服，工作褲，佩戴胸牌，穿勞保鞋及其它防護(hù)用品。如不按上述要求穿戴者，發(fā)現(xiàn)一次處以口頭警告處分，發(fā)現(xiàn)二次以上者每發(fā)現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款20元人民幣）。

4、員工必須服從上級管理人員領(lǐng)導(dǎo)，不得工作怠慢。

5、上班前10分鐘和下班前10分鐘對辦公室進(jìn)行整理與衛(wèi)生工作，保持整潔，干凈的環(huán)境。辦公桌面不允許亂堆亂放，香煙頭不允許亂扔（尤其是花盆里），發(fā)現(xiàn)一次處以口頭警告處分，發(fā)現(xiàn)二次以上者每發(fā)現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款20元人民幣）。

6、下班時各部門最后離開的工作人員必須關(guān)鎖好本部門的門窗及設(shè)備電源，防止發(fā)生安全事故及不必要的浪費(fèi)。如沒關(guān)門窗及設(shè)備電源，發(fā)現(xiàn)一次處以口頭警告處分，發(fā)現(xiàn)二次以上者每發(fā)現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款20元人民幣）。

7、工作期間遇到顧客訪問時，必須主動、親切的接待或提供咨詢。來訪電話時必須做好記錄，包括：來電單位、內(nèi)容摘要、來電時間、記錄人等重要信息。

8、公司員工外出辦公時要向領(lǐng)導(dǎo)請示，說明去向，并在公司前臺工作簿上登記。

9、公司員工如有特殊私事外出要向領(lǐng)導(dǎo)請假，在公司前臺工作簿上登記，待領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可離開（請假制度詳見本公司考勤制度）。

10、當(dāng)天能夠完成的工作不得拖延至第二個工作日完成。

11、愛護(hù)公物，節(jié)約物品。

12、同事間要相互協(xié)作，相互支持，積極學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識。

13、每周一的公司例會關(guān)聯(lián)人員必須準(zhǔn)時出席。無故缺席者，出現(xiàn)一次處以口頭警告處分，出現(xiàn)二次以上者每出現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款50元人民幣）；無故遲到者（公司規(guī)定的開會時間十分鐘后到達(dá)的一律視為遲到），出現(xiàn)一次處以口頭警告處分，出現(xiàn)二次以上者每出現(xiàn)一次處以罰款處分（每次罰款20元人民幣）。如出現(xiàn)例會因故不能按期召開的情況，例會召集人要及時發(fā)出通告。

四、附則。

本制度的解釋、修改、廢止權(quán)歸公司行政部。本制度自董事長或總經(jīng)理簽發(fā)之日起生效。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇十五

第1條為規(guī)范公司和員工的行為，維護(hù)公司和員工雙方的合法權(quán)益，根據(jù)勞動法及其配套法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，結(jié)合的實(shí)際情況，制定本規(guī)章制度。

第2條北京**********有限公司是在北京西城區(qū)工商局注冊的私營企業(yè)。法人代表：***。

第3條公司下設(shè)：服務(wù)部、財務(wù)部、業(yè)務(wù)部、辦公室。

第4條本規(guī)章制度適用于公司所有員工，包括管理人員、技術(shù)人員和普通員工;包括試用工和正式工;對特殊職位的員工另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第5條員工享有取得勞動報酬、休息休假、獲得勞動安全衛(wèi)生保護(hù)、享受社會保險和福利等勞動權(quán)利，同時應(yīng)當(dāng)履行完成勞動任務(wù)、遵守規(guī)章制度和職業(yè)道德等勞動義務(wù)。

第6條公司負(fù)有支付員工勞動報酬、為員工提供勞動和生活條件、保護(hù)員工合法勞動權(quán)益等義務(wù)，同時享有生產(chǎn)經(jīng)營決策權(quán)、勞動用工和人事管理權(quán)、工資獎金分配權(quán)、依法制定規(guī)章制度權(quán)等權(quán)利。

第二章員工招用與培訓(xùn)教育。

第7條招用員工實(shí)行男女平等、民族平等原則，特殊工種或崗位對性別、民族有特別規(guī)定的從其規(guī)定。

第8條招用員工實(shí)行全面考核、擇優(yōu)錄用、任人唯賢、先內(nèi)部選用后對外招聘的原則，不招用不符合錄用條件的員工。

第9條員工應(yīng)聘職位時，一般應(yīng)當(dāng)年滿18周歲(必須年滿18周歲)，身體健康，現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)良好。員工應(yīng)聘時提供的身份證、畢業(yè)證等證件必須是本人的真實(shí)證件，不得借用或偽造證件欺騙。錄用員工，不收取員工的押金(物)，不扣留員工的身份證、畢業(yè)證等證件。

第10條公司十分重視員工的培訓(xùn)和教育，根據(jù)員工素質(zhì)和崗位要求，實(shí)行職前培訓(xùn)、職業(yè)教育或在崗深造培訓(xùn)教育，培養(yǎng)員工的職業(yè)自豪感和職業(yè)道德意識。

第11條公司用于員工職業(yè)技能培訓(xùn)費(fèi)用的支付和員工違約時培訓(xùn)費(fèi)用的賠償問題由勞動合同另行約定。

第12條公司對新錄用的員工實(shí)行試用期制度，根據(jù)勞動合同期限的長短，試用期為15天至2個月：合同期限不滿6個月的，試用期15天;合同期限滿6個月不滿一年的，試用期30天;合同期限滿一年不滿兩年的，試用期60天;試用期包括在勞動合同期限中，并算作本公司的工作年限。

第三章勞動合同管理。

第17條公司招用員工實(shí)行勞動合同制度，自員工入職之日起30日內(nèi)簽訂勞動合同，勞動合同由雙方各執(zhí)一份。

第18條勞動合同統(tǒng)一使用勞動局印制的勞動合同文本，勞動合同必須經(jīng)員工本人、公司法定代表人(或法定代表人書面授權(quán)的人)簽字，并加蓋公司公章方能生效。

第19條勞動合同自雙方簽字蓋章時成立并生效;勞動合同對合同生效時間或條件另有約定的，從其約定。

第20條在本公司連續(xù)工作滿10年以上的員工，可以與公司簽訂無固定期限的勞動合同，但公司不同意續(xù)延的除外。

第21條公司與員工協(xié)商一致可以解除勞動合同，由公司提出解除勞動合同的，依法支付員工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金(按本規(guī)定第31條支付);由員工提出解除勞動合同的，可以不支付員工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。

雙方協(xié)商一致可以變更勞動合同的內(nèi)容，包括變更合同期限、工作崗位、勞動報酬、違約責(zé)任等。

第22條員工有下列情形之一的，公司可以解除勞動合同：

(1)、在試用期內(nèi)被證明不符合錄用條件的;。

(3)、嚴(yán)重失職，營私舞弊，對公司利益造成重大損害的;。

(4)、被依法追究刑事責(zé)任的;。

(5)、被勞動教養(yǎng)的;。

(6)、公司依法制定的懲罰制度中規(guī)定可以辭退的;。

(9)、法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。

公司依本條規(guī)定解除勞動合同，可以不支付員工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。

將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇十六

第一條為了使員工對本公司簡況、工作要求、獎懲辦法等規(guī)定的了解，在工作中能認(rèn)真執(zhí)行，以維護(hù)生產(chǎn)經(jīng)營、工作、生活的正常秩序，保障員工的合法權(quán)益，特制訂本手冊。

第二條制訂本手冊的指導(dǎo)思想：以生產(chǎn)經(jīng)營為中心，堅持把加強(qiáng)思想政治工作與必要的行政手段、經(jīng)濟(jì)手段結(jié)合起來，培養(yǎng)和造就一支有理想、有道德、有文化、有紀(jì)律的員工隊伍，充分發(fā)揮他們的用心性和創(chuàng)造性，保證企業(yè)奮斗目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第三條公司狀況介紹。

第四條本手冊適用本公司全體員工。

第五條員工務(wù)必?zé)釔凵鐣髁x祖國，自覺遵守國家的政策、法規(guī)、法令。

第六條員工務(wù)必愛廠如愛家的意識，樹立"我為公司，公司為我"的企業(yè)文化理念，關(guān)心和維護(hù)國家和企業(yè)的公共利益，忠于職守、快節(jié)奏、高質(zhì)量地出色完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

第七條員工務(wù)必努力學(xué)習(xí)政治，學(xué)習(xí)科學(xué)文化知識，不斷提高政治、文化、技術(shù)、業(yè)務(wù)水平。

第八條員工務(wù)必遵守本公司制訂的各項(xiàng)規(guī)章制度，對規(guī)章制度不一樣意見的推薦，能夠在執(zhí)行制度的指令的前提下，向有關(guān)部門直至廠長提出。

第九條員工對企業(yè)工作的企業(yè)管理人員的工作有進(jìn)行評議和提出批評、推薦的權(quán)利，對管理人員的違法違章和失職行為有申訴、控告或檢舉的權(quán)利。

第十條員工可按本公司制度規(guī)定，享受勞動、工資、福利等各項(xiàng)權(quán)利的待遇。

第十一條本公司實(shí)行勞動合同制度，凡本公司員工均應(yīng)簽訂勞動合同。

第十二條勞動合同由公司與員工本人簽訂，員工應(yīng)仔細(xì)閱讀和了解勞動合同文件資料，同意后方可簽字。勞動合同一經(jīng)簽訂產(chǎn)生法律效率。

第十三條新員工招聘，按招聘崗位的基本要求，堅持全面考核，擇優(yōu)采用，并執(zhí)行1-6個月的試用期。試用期內(nèi)發(fā)現(xiàn)不貼合用工條件，可即時辭退。

第十四條員工要求辭退或企業(yè)解聘員工，除違規(guī)違紀(jì)、違法原因可即時辭退外，其余，均應(yīng)提前一個月通知對方，并不折不扣地辦好檔案、財物、技術(shù)資料等的清理交接工作。

第十五條勞動合同期滿，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營需要，員工本人同意，能夠續(xù)簽勞動合同。

第十六條家住外地員工，簽訂勞動合同時，應(yīng)出具"身份證"、"外來人員務(wù)工"和"計劃生育"證明。

第十七條員工應(yīng)自覺遵守勞動紀(jì)律，按時上下班，不準(zhǔn)曠工、遲到、早退、工作時間不準(zhǔn)擅離工作崗位和做與工作無關(guān)的事。

第十八條員工應(yīng)無條件從工作分配、調(diào)動的指揮。

第十九條員工務(wù)必高度集中精力，認(rèn)真負(fù)責(zé)地進(jìn)行工作，把好工作質(zhì)量關(guān)，節(jié)約原材料，愛護(hù)設(shè)備、工具等一切公共財物。

第二十條員工應(yīng)自覺遵守禮貌生產(chǎn)、禮貌辦公的制度規(guī)定，經(jīng)常持續(xù)工作地環(huán)境的整潔，維護(hù)企業(yè)良好形象。第二十一條員工應(yīng)忠誠企業(yè)，保守本公司的技術(shù)、商務(wù)等機(jī)密。

第二十三條上下班作息時間，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際需要和季節(jié)變換，由廠部作出決定，并發(fā)書面通知執(zhí)行。第二十四條考勤工作各部門自行負(fù)責(zé)進(jìn)行。各部門負(fù)責(zé)人或負(fù)責(zé)人指定的考勤員，務(wù)必對考勤的正確性負(fù)責(zé)。第二十五條考勤資料包括：出勤、病事假、遲到、早退、曠工、工傷、加班、公出等項(xiàng)目。

第二十六條考勤記錄表，由表勤員每一天按時正點(diǎn)考勤，班中、班后考勤，并準(zhǔn)確填好記錄表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，在次月二日前連同各種假條或有關(guān)證明，交財務(wù)作為核發(fā)資和扣罰款的考勤依據(jù)。

第二十七條員工因病、因事請假，務(wù)必先提出書面申請，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)(急病、急事可事后補(bǔ)辦請假手續(xù))，假期不發(fā)工資、午餐補(bǔ)貼。

第二十八條員工因工受傷，需要休息，務(wù)必由事故發(fā)生部門寫出書面。

報告。

經(jīng)廠辦公室審核確定工傷性質(zhì)和傷殘程度報請廠長同意簽字后方可按工傷有關(guān)規(guī)定處理。

凡未按上規(guī)定辦妥請假手續(xù)而不上班者，一概以曠工論處。

第二十九條員工工資按職務(wù)、職稱、生產(chǎn)技能、業(yè)務(wù)水平，工作表現(xiàn)、貢獻(xiàn)大小，由本公司自行確定實(shí)施辦法。實(shí)行計時工資(月薪制)的員工，工資多少在勞動合同中予以明確。實(shí)行計件工資的員工，工資多少按計件考核辦法，與勞動效率或經(jīng)濟(jì)效益掛鉤。

第三十條全廠的工資管理由廠辦公室、財務(wù)部具體負(fù)責(zé)，每月依據(jù)各人和考勤實(shí)績，由財務(wù)造冊報廠長批準(zhǔn)發(fā)放。公司的發(fā)工資日為次月五日。

第三十一條本公司將根據(jù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和個人實(shí)際表現(xiàn)。不定期地調(diào)整工資，工資水平堅持在企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上逐步提高。

第三十二條本公司實(shí)行最低工資保障制度，最低工資的具體標(biāo)準(zhǔn)，按所在地政庥勞動部門規(guī)定執(zhí)行。第三十三條員工可離受每年七天法定有薪假日，元旦一天，春節(jié)三天，國際勞動節(jié)一天，國慶節(jié)二天。第三十四條員工可享受午餐補(bǔ)貼，補(bǔ)貼以出勤天計發(fā)，每月與工資一齊發(fā)放。

第三十五條本公司免費(fèi)為員工帶給宿舍，住宿員工務(wù)必遵守"員工宿舍管理規(guī)定"。(附后)。

第三十六條本公司將隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)力增強(qiáng)，在承受潛力許可的前得下，逐步建立醫(yī)療保險制度，使員工在年老、患病、工傷、待業(yè)、生育狀況下獲得幫忙和補(bǔ)助。

第三十七條所有員工均需理解本公司政治和業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)。

第三十八條凡經(jīng)廠批準(zhǔn)，受本公司指派赴廠外培訓(xùn)，進(jìn)修的員工，占用的上班時間不計缺勤，取得合格證書后，學(xué)費(fèi)給予報銷。員工自行聯(lián)系的培訓(xùn)、進(jìn)修、不得占用工作時間，學(xué)費(fèi)全部自負(fù)。

第三十九條經(jīng)本公司培訓(xùn)的員工，如合同期未滿，中途自動離職者，按雙方簽訂相關(guān)協(xié)議執(zhí)行。

第四十條企業(yè)安全生產(chǎn)工作由廠長全面負(fù)責(zé)，對出現(xiàn)重大事故的部門，應(yīng)根據(jù)情節(jié)和損失程度，嚴(yán)肅追究職責(zé)人的有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)，并予以必要的經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分。

第四十條員工在工作過程中，務(wù)必嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)安全操作規(guī)程，愛護(hù)并正確使用勞動防護(hù)用品和安全滅火設(shè)施，不準(zhǔn)違章指揮，不準(zhǔn)違章作業(yè)。

第四十二條加強(qiáng)對易發(fā)事故的動火作業(yè)、起重作業(yè)、電線電器作業(yè)部位和工種的安全管理和安全教育，建立安全職責(zé)制度，開展定期的安全檢查，發(fā)現(xiàn)事故苗頭，務(wù)必立即查找原因并采取整改措施。

第四十三條加強(qiáng)現(xiàn)場生產(chǎn)全過程，包括作業(yè)準(zhǔn)備過程，輔助生產(chǎn)過程的交付服務(wù)過程的產(chǎn)品質(zhì)量管理。嚴(yán)格按工藝要求施工，發(fā)生產(chǎn)品質(zhì)量事故，要堅持按照"三不放過"的原則(即事故原因不清不放過，事故職責(zé)不追職責(zé)未追究得理不放不定期，整改措施不制訂不放過)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

第四十四條做好產(chǎn)品質(zhì)量售后服務(wù)工作，建立貨主要調(diào)查訪問制度，對客戶提出的意見，做到條條有著落，有答復(fù)、有整改、有記錄。

第四十五條門衛(wèi)值班應(yīng)嚴(yán)守崗位，堅持夜間巡查，發(fā)現(xiàn)事故苗頭或形跡可疑的人和事，應(yīng)及時。

報告。

有關(guān)部門或廠部領(lǐng)導(dǎo)。

第四十六條加強(qiáng)財務(wù)現(xiàn)金、倉庫和食堂物品、員工宿舍的管理，切實(shí)做好安全防范工作。

第四十七條員工務(wù)必遵守國家法律法規(guī)，不準(zhǔn)打架斗毆和辱罵他人：不準(zhǔn)無理取鬧，擾亂正常的工作和生活秩序：不準(zhǔn)賭博;不準(zhǔn)偷挪公物，損壞設(shè)備;不能偷挪他人財物或私拿私拆他人信件、電報等郵件。

第四十八條辦公室、營業(yè)部、生產(chǎn)車間應(yīng)做到布局合理。物品擺放整齊，地面潔凈無雜物，通道暢通無阻。第四十九條禁止隨地吐痰、亂扔果皮、紙屑、煙蒂;禁止向水池內(nèi)洗盥室亂倒飯菜、茶葉、雜物、;禁止在墻上和所有設(shè)備設(shè)施上亂寫、亂畫、亂涂，亂掛;禁止穿拖鞋，赤膊上班。

第五十條不準(zhǔn)任意攀摘、損壞、挪用廠區(qū)周圍的綠化帶、花草、樹木。

第五十一條各部門工作場衛(wèi)生，應(yīng)由本部門員工負(fù)責(zé)包干，發(fā)現(xiàn)衛(wèi)生包干區(qū)域內(nèi)有不衛(wèi)生、不整潔現(xiàn)象時，要立即清掃。

第五十二條本公司對全體員工實(shí)行有功者獎，有過者罰，獎罰分明制度。獎勵堅持精神鼓勵和物質(zhì)鼓勵相結(jié)合的辦法。對犯有過失的員工，堅持思想教育和處罰相結(jié)合的原則。

第五十三條對犯有過失行為的員工，視情節(jié)輕重，給予經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分。經(jīng)濟(jì)處罰分為罰款，賠償經(jīng)濟(jì)損失。行政處分分為警告、記過、記大過、撤職、辭退。對于員工的行政處分，務(wù)必在弄清事實(shí)、取得證據(jù)的基礎(chǔ)上，按規(guī)定審報程序辦理。

第五十四條對犯有以下過失行為的員工，分別給予以下罰款和賠償經(jīng)濟(jì)損失的處罰。

1、以犯有以下過失行為的員工，每發(fā)現(xiàn)一次罰款10元：

在要求禁煙的倉庫等地隨便吸煙的;。

亂丟煙蒂、果殼、紙屑;亂倒飯、菜、茶葉、亂扔雜物，隨地吐痰等影響環(huán)境衛(wèi)生的;。

攀折、損壞、挪用廠區(qū)樹木、花草的;。

廁所、浴室、洗盥處用水后龍頭不關(guān)的。

未經(jīng)批準(zhǔn)擅自留宿外來人員的;。

有違反工藝操作規(guī)程和安全生產(chǎn)管理制度行為，但未造成不良后果的。

2、對犯有以下過失行為的員工，每發(fā)現(xiàn)一次，罰款50元;。

當(dāng)月上班遲到，早退累計已到達(dá)三次，第三次及其以上的;。

曠工半天的;。

工作器具、倉庫材料、機(jī)電另部件等，不按規(guī)定存放的;。

非電工人員，亂拉、亂開用電設(shè)備的;。

非本設(shè)備操作人員，擅自動用該設(shè)備的;。

在本公司范圍內(nèi)干私活的;。

上班時睡覺、喝酒的(業(yè)務(wù)接待例外);。

多次違反工藝操作規(guī)程的安全生產(chǎn)管理制度，或違反情節(jié)嚴(yán)重，但未造成不良后果的;。

在員工宿舍使用電爐及功率較大的電器具以及明火的;。

門衛(wèi)當(dāng)班不嚴(yán)格執(zhí)行門衛(wèi)制度和巡查制度的。

(1)曠工一天的;。

(2)謊報虛報考勤的;。

(3)在禁煙禁火區(qū)未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，擅自明火的;。

(4)非緊急狀況，未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，動用消防器材的;。

(5)非駕駛員或無證開鏟車、汽車的;。

(6)隨意挪用、損壞設(shè)備或安全器材的;。

(7)有賭博或打架斗毆行為的;。

(9)因工作失職，造成財產(chǎn)受損或失竊500元以下的;。

(10)發(fā)生產(chǎn)品的質(zhì)量事故，造成廢品或其他經(jīng)濟(jì)損失在500元以下的;。

(12)占用、挪用本公司原材料、設(shè)備、工具、上班干私活的;。

對違反(7)(8)(9)(10)(11)(12)各條的，還可酌情同時給予賠償經(jīng)濟(jì)損失的處分。

第五十五條對以下嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律的規(guī)章制度的員工，可酌情給予警告、記過、撤職、的行政處分，對情節(jié)嚴(yán)重的，可依法予以解雇，對于已經(jīng)觸犯治安管理處罰法或者刑法的，依法送交公安、司法機(jī)關(guān)處理。

1、有賭博行為，受罰款教育后仍不改的;。

2、有行兇斗毆、盜竊及其他違法行為的;。

3、損害企業(yè)形象的社會公德，給社會、本公司及他人造成不良影響或損害的;。

4、擅自挪用本公司資金和財產(chǎn)、經(jīng)教育不及時歸還的;。

5、玩忽職守，造成事故，使本公司財產(chǎn)或員工生命蒙受嚴(yán)重?fù)p失的;。

6、無故曠工，經(jīng)教育不改的;。

7、經(jīng)營違反本公司規(guī)章制度，屢教不改的;。

8、有意損害公共財物的;。

9、偷竊本公司、同事或客戶錢物的;。

10、觸犯國家刑事法律的;。

13、泄露或出賣商務(wù)，技術(shù)機(jī)密，使本公司經(jīng)濟(jì)和聲譽(yù)蒙受重大損失的。

在給予上述行政處分時，可同時給予一次性罰款或降薪處理。

第五十六條"手冊"各條規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第五十七條本手冊各條規(guī)定解釋權(quán)屬本公司。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇十七

辦公場所是員工從事經(jīng)營管理的勞動場所，公司努力創(chuàng)造一個安全、舒適、健康的辦公環(huán)境，員工應(yīng)自覺維護(hù)良好的辦公環(huán)境，特制定本規(guī)定。

1、女員工上班時間不可著濃妝，勿佩戴過多飾品；領(lǐng)口過低，裙、褲過短的服裝禁止穿著。

2、男員工上班時間不得著背心、短褲等。

3、按要求穿工作服上班，上班時間保持良好的精神狀態(tài)，精力充沛，樂觀進(jìn)取。

4、對待上司要尊重，對待同事要禮貌，對待客戶要熱情，處理工作保持頭腦清醒冷靜，提倡微笑待人，微笑服務(wù)。

5、保持良好坐姿、行姿，切勿高聲呼叫他人。

6、出入會議室或上級辦公室，主動敲門示意；出入房間隨手關(guān)門。

7、與他人交談，要專心致志，面帶微笑，言語平和，語意明確。

8、嚴(yán)禁說臟話、忌語，使用文明用語。

9、同事之間溝通問題時，應(yīng)本著“換位思考、解決問題”的原則，語言應(yīng)禮貌，平和。

10、見到領(lǐng)導(dǎo)時應(yīng)主動打招呼，向上級匯報工作時應(yīng)簡明扼要、實(shí)事求是。

1、辦公大廳、各獨(dú)立辦公室上班時間應(yīng)保持安靜，禁止高聲喧嘩、嬉戲打鬧。

2、禁止在上班時間玩游戲、進(jìn)行與工作無關(guān)的網(wǎng)絡(luò)聊天、瀏覽與工作無關(guān)的網(wǎng)頁和視頻、下載電影游戲及做與工作無關(guān)之事。

3、公司的電腦、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)原則上不能用于私人用途，若有特殊原因，須事先向行政部提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可使用。

4、員工產(chǎn)生打印或傳真后的稿件，應(yīng)立即拿走，禁止堆放在傳真機(jī)或復(fù)印機(jī)上。

5、嚴(yán)禁在上班時間內(nèi)使用公司電話撥打私人電話；上班時間如需接聽或撥打私人手機(jī)，應(yīng)做到言簡意賅、長話短說，不允許長時間接聽或撥打私人電話。

6、禁止在辦公區(qū)域內(nèi)食用有氣味的食品及零食。

7、需要吸煙的人可去樓道或者廁所等不影響他人工作的地方。

8、工作中未經(jīng)他人許可，不得擅自翻閱他人的文件、資料、報告等材料。

9、辦公桌上應(yīng)素雅、整齊、清潔，各類文件存放應(yīng)注意保密，不得隨意擺放。

10、辦公座椅不能隨意擺放，離座后要將座椅推進(jìn)辦公桌下面。

11、工作時間對待領(lǐng)導(dǎo)、同事、來訪者等應(yīng)熱情、有禮貌。保持良好的'工作情緒，禁止將私人情緒帶入工作當(dāng)中。

12、工作中同事之間應(yīng)本著以公司利益為重，團(tuán)結(jié)合作、快捷高效為原則，應(yīng)及時解決可能存在的矛盾和問題。

13、空調(diào)：開啟空調(diào)時須按國家相關(guān)要求調(diào)整溫度（夏季不得低于26℃，冬季不得高于20℃），人員長時間離開辦公室時應(yīng)關(guān)閉空調(diào)，下午下班后須關(guān)閉空調(diào)。

14、水：用水后，要將水龍頭關(guān)閉，如有發(fā)現(xiàn)滲漏立即報告后勤部；任何人都具有在發(fā)現(xiàn)設(shè)施受損后立即上報相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

15、電：要做到人離電停，下班后立即關(guān)閉電腦、打印機(jī)等設(shè)備，中午下班后至少要做到關(guān)閉顯示器，最后走的人需要將辦公室總閘關(guān)掉。會議室使用以后要及時關(guān)燈、關(guān)空調(diào)、下班后關(guān)飲水機(jī)。

1、會議室：使用過后需將桌面整理干凈，煙灰缸倒掉，并將椅子推進(jìn)會議桌下面，保持橫面平行。

2、節(jié)約用紙：使用打印機(jī)、復(fù)印機(jī)時，需事先設(shè)置好打印格式，檢查好打印區(qū)域，避免錯打和重打，所產(chǎn)生的錯誤報告或廢紙等要整齊存放，可再次打印、復(fù)印使用。

3、休息區(qū)：沙發(fā)、茶幾使用過后主動整理干凈，不允許存放各類物品等。

4、衛(wèi)生間：保持地面干凈無水漬，便池、洗手池使用過后沖洗干凈。

5、地面：保持地面干凈清潔、無污物，不得隨地吐痰、亂扔廢棄物等。

6、辦公電腦：要定期清理，需做到表面干凈、無污漬灰塵。

7、資料：擺放整齊，堆砌高度須低于辦公桌隔板立面高度。

8、桌面：保持干凈、整潔、無污漬灰塵，不得在桌面上擺放與工作無關(guān)的物品。

9、重要文件：要做好重要資料保存工作，不得隨意擺放保密文件，不得隨意泄露。

10、辦公鑰匙：由各部門指定人員配備，不得轉(zhuǎn)交本室以外的人員使用，不得私自配辦公室鑰匙。

11、外來人員：員工不得私自帶領(lǐng)與工作無關(guān)人員在辦公室內(nèi)逗留，嚴(yán)禁將外人單獨(dú)留在辦公室內(nèi)。

12、門窗：下班后要關(guān)鎖門窗，員工不得在辦公室內(nèi)存放大量現(xiàn)金、手機(jī)等貴重物品，以防被盜。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇十八

懲罰分為：警告、賠償經(jīng)濟(jì)損失、解除勞動合同三種。同時，用人單位可酌情減發(fā)職工相應(yīng)報酬。

第二十八條職工有下列情形之一，經(jīng)查證屬實(shí)，給予警告：

(1)委托他人打卡或代替他人打卡的;。

(2)無正當(dāng)理由經(jīng)常遲到或早退的;。

(3)擅離職守或串崗的。

(4)消極怠工，上班干私活的;。

(5)非機(jī)械設(shè)備的操作者，隨意操作機(jī)械設(shè)備的;。

(6)擅帶外人到生產(chǎn)車間逗留的;。

(7)攜帶危險物品入廠的;。

(8)違反企業(yè)規(guī)定攜帶物品進(jìn)出廠區(qū)的;。

(9)其他程度相當(dāng)?shù)那樾巍?/p>

第二十九條職工有下列情形之一，經(jīng)查證屬實(shí)，為嚴(yán)重違反紀(jì)律，可視情予以解除勞動合同：

(1)無理取鬧，打架斗毆，影響企業(yè)生產(chǎn)秩序的;。

(2)利用工作或職務(wù)便利，收受賄賂而使企業(yè)利益受損的;。

(3)將企業(yè)內(nèi)部的文件、帳本給企業(yè)外的人閱讀的;。

(4)連續(xù)曠工時間超過**日，或者一年以內(nèi)累計曠工時間超過**日的;。

(5)盜竊、貪污、侵占或故意損壞企業(yè)財物，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失***元以上的;。

(7)違反企業(yè)保密制度，泄露企業(yè)商業(yè)秘密，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失***元以上的;。

(8)二次以上警告視做嚴(yán)重違反紀(jì)律;。

(9)其他程度相當(dāng)?shù)那樾巍?/p>

職工違規(guī)違紀(jì)對企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失，除按規(guī)定給予警告、解除勞動合同外，還應(yīng)賠償相應(yīng)經(jīng)濟(jì)損失。

第四章附則。

第三十條本制度與勞動合同有不同約定的，優(yōu)先適用勞動合同。

第三十一條本制度已由職工代表大會(或全體職工)討論，并與工會協(xié)商后確定，并向全體職工公布。

本企業(yè)向每位職工發(fā)放本手冊，職工簽收以此作為已向職工公示的證明。

第三十二條本制度自年月日生效。

(單位公章)。

更多相關(guān)熱點(diǎn)閱讀推薦1、婚假規(guī)定2、勞動保障規(guī)章制度最新范本3、幼兒園勞動保障規(guī)章制度4、上海市《女職工勞動保護(hù)特別規(guī)定》實(shí)施細(xì)則（詳細(xì)版）5、勞動法公休假規(guī)定。

企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度模板篇十九

第一條為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理和審計監(jiān)督，有效控制風(fēng)險，規(guī)范公司內(nèi)部審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在完善公司治理、促進(jìn)公司內(nèi)部控制有效運(yùn)行、改善公司風(fēng)險管理方面的作用，根據(jù)國家《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》及其它有關(guān)法律法規(guī)，法規(guī)和《公司章程》，結(jié)合本公司實(shí)際，制定本制度。

第四條公司內(nèi)部審計遵循“依法、獨(dú)立、客觀、公正”的原則，公司應(yīng)保證其工作合理、合法、有效，達(dá)到完善公司內(nèi)部約束機(jī)制。內(nèi)部審計的目標(biāo)是促進(jìn)公司內(nèi)部程序的合理性和資源利用的有效性，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，防止錯誤和舞弊的發(fā)生，確保公司各項(xiàng)規(guī)章制度與有關(guān)決議能夠有效實(shí)施執(zhí)行。通過系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法，評價、改進(jìn)公司及所屬單位等組織機(jī)構(gòu)、人員及其經(jīng)營管理行為在風(fēng)險管理、內(nèi)部控制和公司治理過程中的效果，促進(jìn)公司經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第五條本制度是公司內(nèi)部審計工作的基本管理制度。公司授權(quán)監(jiān)察審計部根據(jù)本制度制訂和完善有關(guān)的操作規(guī)程和工作指引，實(shí)現(xiàn)審計工作的制度化、規(guī)范化。

第六條公司各部門、各分公司及所屬部門和員工均依照本制度接受內(nèi)部審計監(jiān)督。

第二章內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)和人員。

第七條監(jiān)察審計部是公司的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，并對董事會負(fù)責(zé)，獨(dú)立于公司業(yè)務(wù)部門，不受其他部門和個人的干擾。

第八條公司內(nèi)部審計負(fù)責(zé)人向董事會定期報告工作并接受董事會及其下設(shè)的審計委員會的指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督，監(jiān)察審計部負(fù)責(zé)人具體組織和實(shí)施內(nèi)部審計工作。

第十條公司應(yīng)配備與審計任務(wù)相匹配的專職內(nèi)部審計人員，審計人員應(yīng)熟悉公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)和內(nèi)部控制規(guī)范，具備開展審計活動所需的相關(guān)專業(yè)知識、經(jīng)驗(yàn)和技能。具有一定的政治素養(yǎng)、應(yīng)當(dāng)依法審計、忠于職守、客觀公正、堅持原則、廉潔奉公、保守秘密，不得濫用職權(quán)、徇私舞弊、泄露秘密、玩忽職守。并不斷通過定期或不定期的內(nèi)部審計職業(yè)培訓(xùn)和后續(xù)教育來保持和提高審計工作水平和專業(yè)勝任能力。

第十一條內(nèi)部審計人員在履行職責(zé)時，應(yīng)當(dāng)保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎和防范潛在舞弊的意識，特別要對可能影響公司目標(biāo)、營運(yùn)或資源的重大風(fēng)險保持高度警惕。

第十二條內(nèi)部審計人員應(yīng)保持獨(dú)立性和客觀性，不得負(fù)責(zé)被審計對象經(jīng)營活動和內(nèi)部控制的決策和執(zhí)行。內(nèi)部審計人員與被審計對象存在利益沖突時，應(yīng)該主動申請回避，利害關(guān)系人也可以提出要求該審計人員回避的申請。

第十三條內(nèi)部審計人員依照法律和本制度行使職權(quán)，受國家法律和公司規(guī)章制度的保護(hù)，任何部門和個人不得拒絕、阻礙審計人員執(zhí)行任務(wù)，不得對審計人員進(jìn)行打擊報復(fù)。

第十四條內(nèi)部審計人員按審計程序開展工作，對審計事項(xiàng)應(yīng)予保密，未經(jīng)批準(zhǔn)不得公開。

第十五條審計人員每年應(yīng)保證一定的后繼教育時間，可通過參加專業(yè)協(xié)會組織的各類培訓(xùn)、會議或公司內(nèi)部業(yè)務(wù)培訓(xùn)等，以保持專業(yè)的熟練性。

第三章內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限。

第十六條監(jiān)察審計部根據(jù)國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，履行以下職責(zé)：

(一)負(fù)責(zé)制定公司內(nèi)部審計相關(guān)制度和工作流程;。

(二)負(fù)責(zé)對被審計單位的財務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行審計;。

(三)負(fù)責(zé)對被審計單位內(nèi)部控制制度的健全性和有效性以及風(fēng)險管理進(jìn)行審計;。

(四)負(fù)責(zé)對被審計單位的經(jīng)營管理和效益情況進(jìn)行審計;。

(五)負(fù)責(zé)對被審計單位的領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計。

(含主要干部的離任審計);。

(六)負(fù)責(zé)對公司資產(chǎn)的安全完整狀況進(jìn)行審計;。

(九)法律法規(guī)規(guī)定和公司主要負(fù)責(zé)人或者權(quán)力機(jī)構(gòu)要求辦理的其他審計事項(xiàng)。

第十七條為有效履行內(nèi)部審計職責(zé)，董事會授予監(jiān)察審計部如下權(quán)限：

(一)在本制度規(guī)定的范圍內(nèi)，根據(jù)年度審計計劃確定審計項(xiàng)目和審計對象;。

(二)根據(jù)需要委派審計人員對公司所屬單位或特定事項(xiàng)實(shí)施內(nèi)部審計;。

(三)根據(jù)需要參加與內(nèi)部審計職責(zé)有關(guān)的各種會議及各類事項(xiàng)，包括：

2.參與重大經(jīng)濟(jì)決策的可行性論證或可行性報告事前審計;。

(四)在履行職責(zé)時，監(jiān)察審計部有權(quán)要求被審計對象及時提供真實(shí)、完整的計劃、預(yù)算、決算、財務(wù)會計資料、招投標(biāo)資料、經(jīng)濟(jì)合同、統(tǒng)計報表、會議紀(jì)要、與審計內(nèi)容有關(guān)的計算機(jī)管理信息系統(tǒng)及相關(guān)電子數(shù)據(jù)，以及其他相關(guān)資料，并對其審查。

(五)在履行職責(zé)時，監(jiān)察審計部可以不受限制地直接、立即查閱屬于公司的所有文件和記錄，被審計單位負(fù)責(zé)人對本單位提供的文件和記錄的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。查閱的文件和記錄包括但不限于：

1、規(guī)章制度、會議紀(jì)要、工作計劃和總結(jié)等內(nèi)部文件資料;。

2、憑證、賬冊、報表、對賬記錄、實(shí)物等會計資料;。

3、客戶檔案、業(yè)務(wù)操作記錄、系統(tǒng)數(shù)據(jù)等業(yè)務(wù)資料;。

4、簽訂的各類合同、招投標(biāo)活動記錄、工程預(yù)決算資料;。

5、行政管理、人力資源管理、檔案管理等文件資料;。

6、其他與審計工作相關(guān)的資料。

(六)在履行職責(zé)時，監(jiān)察審計部可以根據(jù)工作需要，對審計對象。

(七)在履行職責(zé)過程中，對被審計單位的下列行為，有權(quán)做出制止的決定，提出糾正、處理意見以及改進(jìn)經(jīng)營管理的建議，并報告公司董事會和管理層：

1、阻撓、妨礙內(nèi)部審計工作的及拒絕提供資料行為;。

2、經(jīng)濟(jì)活動中的違法、違規(guī)行為。

3、嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)、造成嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為。

5、截留、挪用公司或客戶資金，轉(zhuǎn)移、隱匿、侵占公司財產(chǎn)的行為;。

6、其他違法違規(guī)，侵害客戶和公司利益的行為。

二、審計部還具有以下權(quán)限：

(一)就審計事項(xiàng)的有關(guān)問題向被審部門(子公司)和個人進(jìn)行調(diào)查;。

(二)盤點(diǎn)被審公司全部實(shí)物資產(chǎn)和有價證券等;。

(三)要求被審部門(子公司)有關(guān)負(fù)責(zé)人在審計工作底稿上簽署意見，對有關(guān)審計事項(xiàng)寫出書面說明材料。

(四)制止正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反國家規(guī)定或嚴(yán)重危害公司利益的活動。審計部經(jīng)權(quán)力機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，有權(quán)對重大緊急事項(xiàng)立即采取封存賬簿、資產(chǎn)等臨時性措施或申請其他部門采取保全措施后報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(六)對被審部門(子公司)提出改進(jìn)管理的建議;。

(八)可以隨時調(diào)閱公司、控股公司及參股公司的與財務(wù)收支有關(guān)的資料。

第十八條公司內(nèi)部審計部門依法行使職權(quán)，被審計對象要予以配合，不得拒絕、阻礙。公司各內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股子公司以及具有重大影響的參股公司應(yīng)當(dāng)配合內(nèi)部審計部門依法履行職責(zé)，不得妨礙內(nèi)部審計部門的工作。

第四章內(nèi)部審計工作內(nèi)容、程序和方法。

第十九條內(nèi)部審計工作包括：常規(guī)審計、專項(xiàng)審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

審計、結(jié)算審計等，涉及業(yè)務(wù)、財務(wù)、信息系統(tǒng)等方面內(nèi)容。

第二十條公司內(nèi)部審計種類包括:。

1、財務(wù)審計:對公司財務(wù)計劃、財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況、財務(wù)收支的合法性、真實(shí)性、效益性等進(jìn)行監(jiān)督檢查;對財務(wù)管理和財產(chǎn)管理情況等進(jìn)行監(jiān)督評價。

2、內(nèi)控審計:對公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的合法性、健全性和有效性進(jìn)行測評和監(jiān)督檢查。內(nèi)部控制的審查和評價的重點(diǎn)為公司(包括控股子公司)采購和銷售環(huán)節(jié)、對外投資、購買和出售重要資產(chǎn)、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用、信息披露事務(wù)等事項(xiàng)。

3、基建項(xiàng)目審計:對基本建設(shè)、技術(shù)改造等工程項(xiàng)目立項(xiàng)、計劃、合同簽訂、執(zhí)行情況、工程項(xiàng)目施工現(xiàn)場控制、概預(yù)算、決算等進(jìn)行的內(nèi)部審計監(jiān)督。

4、合同審計:對公司大宗物資采購合同、產(chǎn)品營銷合同、承包租賃合同、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同等合同執(zhí)行情況、存在的問題和違規(guī)違章情況等進(jìn)行的內(nèi)部審計監(jiān)督。公司募集資金投資項(xiàng)目及公司認(rèn)為重大的合同，審計部門應(yīng)當(dāng)參與合同前期審查。

5、責(zé)任審計:對公司高級管理人員、所屬分子公司及控股公司負(fù)責(zé)人和各部門負(fù)有經(jīng)濟(jì)責(zé)任的管理人員任期的履職情況、經(jīng)濟(jì)活動及個人收入情況等進(jìn)行的內(nèi)部審計監(jiān)督。公司副總裁以上人員審計由審計委員會授權(quán)審計;副總裁以下需要審計的由總裁授權(quán)人力資源部委托內(nèi)部審計部門進(jìn)行審計。內(nèi)部審計部門原則上應(yīng)于相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任人離任、離職前進(jìn)行審計。

6、專項(xiàng)審計:對與公司經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的特定事項(xiàng)，向公司有關(guān)部門或個人進(jìn)行專項(xiàng)審計調(diào)查，并向?qū)徲嬑瘑T會報告審計調(diào)查結(jié)果。

包括:。

6.1管理審計:對被審單位管理活動的效率性、合法性、效益性進(jìn)行審計。

6.2效益審計:在財務(wù)收支審計基礎(chǔ)上，對其經(jīng)濟(jì)活動效益性、合理性進(jìn)行審計。

6.3審計調(diào)查:對公司普遍存在的問題進(jìn)行專題調(diào)查。

6.4職工保險福利收繳支付審計。

7、公司年度內(nèi)部控制測試與自我評價審計:對公司的內(nèi)部控制、部門及管理層提交的年度內(nèi)部控制測試和自我評價報告進(jìn)行審計，并提交公司年度內(nèi)部控制測試與自我評價報告。

8、董事會審計委員會、總裁授權(quán)的其他審計。

第二十一條內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)有權(quán)檢查被審公司審計區(qū)間內(nèi)所有有關(guān)經(jīng)營管理的賬務(wù)、資料，包括：

(一)會計賬簿、憑證、報表;。

(二)全部業(yè)務(wù)合同、協(xié)議、契約;。

(三)全部開戶銀行的銀行對賬單;。

(四)各項(xiàng)資產(chǎn)證明、投資的股權(quán)證明;。

(五)要求對方提供各項(xiàng)債權(quán)的確認(rèn)函;。

(六)與客戶往來的重要文件;。

(七)重要經(jīng)營投資決策過程記錄;。

(八)其他相關(guān)的資料。

必要時可自審計區(qū)間向前追溯或向后推遲，被審部門(子公司)不得拒絕。被審部門(子公司)有意隱匿、毀棄、篡改會計資料以及重要文件的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，審計部應(yīng)該及時向董事會匯報，按有關(guān)法律法規(guī)處置。

第二十二條公司內(nèi)部審計方式:。

1、報送審計:被審單位接到審計通知書，應(yīng)在指定時間將審計部要求的有關(guān)材料報送審計部接受審計檢查。

2、就地審計:審計人員到被審計單位處進(jìn)行審計，被審計單位提供必要的工作條件。

第二十三條內(nèi)部審計的工作內(nèi)容包括但不限于:。

1、募集資金投資項(xiàng)目審計;。

2、對公司基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)、概預(yù)算、決算、開工、竣工審計;。

4、合同審計;。

5、對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、財務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性審計;。

6、對公司內(nèi)部控制制度的健全性、嚴(yán)密性、有效性和執(zhí)行情況審計;。

7、年度內(nèi)部控制測試與自我評價審計;。

8、對公司重要資產(chǎn)的安全性、效益性審計;。

9、聯(lián)營、合營、子公司和項(xiàng)目投入資金、財產(chǎn)使用及效果審計;。

10、配合國家審計機(jī)關(guān)和會計師事務(wù)所，對公司、分支機(jī)構(gòu)和有關(guān)部門的審計;。

11、接受公司審計委員會委托的其他審計事項(xiàng);。

12、向?qū)徲嬑瘑T會報送審計工作計劃、報告、統(tǒng)計報表等資料;。

13、監(jiān)督審計工作中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為整改情況。

第二十四條監(jiān)察審計部根據(jù)監(jiān)管和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，擬定年度審計計劃，年度審計計劃在報公司內(nèi)部審計負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并經(jīng)公司董事會認(rèn)可后實(shí)施。

第二十五條監(jiān)察審計部應(yīng)參照中國內(nèi)部審計協(xié)會頒布實(shí)行的《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》和《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》所規(guī)定的工作程序和方法，擬定《內(nèi)部審計工作細(xì)則》，董事會授權(quán)公司管理層審議頒布，監(jiān)察審計部在履行內(nèi)部審計職責(zé)時應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。監(jiān)察審計部在組織具體內(nèi)部審計工作時，其工作程序包括審計計劃制定、非現(xiàn)場審前準(zhǔn)備、現(xiàn)場審計實(shí)施、報告提交、后續(xù)審計等。具體如下：

1、審計計劃制定:內(nèi)審部門應(yīng)根據(jù)公司年度計劃和公司發(fā)展需要，按照審計委員會的要求，確定年度審計工作重點(diǎn)，編制年度審計計劃，報公司審計委員會批準(zhǔn)。

2、審計立項(xiàng):內(nèi)審部門應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)后的公司審計計劃，確定審計事項(xiàng)及其大致時間安排，經(jīng)審計委員會批準(zhǔn)后實(shí)施。

3、組建審計工作組:按照審計方案，內(nèi)審部門抽調(diào)人員組成審計工作組(其成員不得少于兩人)，擬定工作程序并進(jìn)行詳細(xì)分工，進(jìn)行審前準(zhǔn)備。

4、根據(jù)審計事項(xiàng)確定被審計對象并編制審計具體方案，同時送達(dá)審計通知書至被審計單位，說明審計內(nèi)容、種類、方式、時間等審計事宜。特殊事項(xiàng)審計經(jīng)審計委員會或總裁授權(quán)后可實(shí)施突擊審計，而不需送達(dá)審計通知書。

5、實(shí)施審計:審計人員可采取審查憑證、賬表、文件、資料、檢查現(xiàn)金、實(shí)物、向有關(guān)單位和人員調(diào)查收取審計證據(jù)等措施實(shí)施審計。內(nèi)部審計部應(yīng)制定規(guī)范、適用的審計底稿和報告格式及編制要求。

6、審計證據(jù)應(yīng)當(dāng)經(jīng)被審計對象或者證據(jù)提供者簽名或蓋章。被審計對象對審計證據(jù)有異議的，工作組應(yīng)當(dāng)核實(shí)，必要時重新取證。被審計對象或者證據(jù)提供者拒絕簽名或蓋章的，工作組應(yīng)當(dāng)注明原因和日期。

7、審計工作組應(yīng)匯總審計證據(jù)形成內(nèi)部審計底稿并擬訂內(nèi)審報告，經(jīng)審計部負(fù)責(zé)人審核后形成正式內(nèi)部審計報告，由總裁或?qū)徲嬑瘑T會審批。審批后的內(nèi)審報告按公司相關(guān)規(guī)定送交被審計單位。

8、被審計對象應(yīng)當(dāng)及時執(zhí)行審計決定，落實(shí)審計報告有關(guān)意見和建議，并由內(nèi)審部門進(jìn)行監(jiān)督，整改情況由內(nèi)審部門審查后報總裁或?qū)徲嬑瘑T會。

9、如被審計對象對審計證據(jù)、審計報告和審計決定有異議，應(yīng)在三日內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提出復(fù)審申請或者申訴;超過三日提出復(fù)審申請或者申訴的，不予受理。復(fù)審或者申訴期間，不停止審計報告、審計決定的執(zhí)行。

10、內(nèi)審部門在必要時可以開展后續(xù)審計，重點(diǎn)檢查被審計單位曾出現(xiàn)過的問題，并將審計結(jié)果報審計委員會。

第二十六條監(jiān)察審計部應(yīng)通過實(shí)施審核、觀察、詢問、函證、檢查和分析性復(fù)核等多種審計方法，采取現(xiàn)場審計、非現(xiàn)場審計、突擊審計、常規(guī)審計、專項(xiàng)審計等多種方式開展內(nèi)部審計工作。

第二十七條監(jiān)察審計部在審計計劃階段，應(yīng)當(dāng)利用非現(xiàn)場手段，充分做好準(zhǔn)備工作，以利于提高工作效率，降低審計成本。

第二十八條監(jiān)察審計部應(yīng)對內(nèi)部審計工作實(shí)行分級督導(dǎo)審核制度，以保障審計質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)審計目標(biāo)。

第五章內(nèi)部審計質(zhì)量監(jiān)督。

第二十九條內(nèi)部審計應(yīng)得到恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)督以確保審計目的得以實(shí)。

現(xiàn)、審計質(zhì)量得以保證、審計人員得到發(fā)展。

第三十條監(jiān)察審計部應(yīng)定期對已開展的審計工作進(jìn)行評價，

檢查其質(zhì)量與制度要求的符合程度，不斷提高內(nèi)部審計工作的效率和。

效果。

第三十一條公司可組織其他部門或人員，在了解內(nèi)部審計實(shí)務(wù)。

標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，對監(jiān)察審計部的審計工作開展定期檢查，進(jìn)行內(nèi)部評。

價。

第三十二條公司董事會、審計委員會可聘請合格的外部獨(dú)立機(jī)。

構(gòu)對監(jiān)察審計部的審計工作進(jìn)行外部評價。

第六章內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。

為了規(guī)范公司內(nèi)部審計人員行為，提高內(nèi)部審計人員的執(zhí)業(yè)水平和素質(zhì)，特制定公司內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范:。

第三十三條內(nèi)部審計人員在履行職責(zé)時，要嚴(yán)格遵守國家內(nèi)部審計法規(guī)、內(nèi)部審計準(zhǔn)則及公司內(nèi)部審計規(guī)定，不得從事?lián)p害國家利益、公司利益和內(nèi)部審計職業(yè)榮譽(yù)的活動。

第三十四條內(nèi)部審計人員在履行職責(zé)時，要做到獨(dú)立、客觀、公正和正直、勤勉。

第三十五條內(nèi)部審計人員在履行職責(zé)時，要保持頭腦清醒，保持廉潔;不得濫用職權(quán)，不得弄虛作假，不得徇私舞弊，不得接受被審計對象的請客、送禮。

第三十六條內(nèi)部審計人員要正確應(yīng)用職業(yè)謹(jǐn)慎，并合理使用職業(yè)判斷。

第三十七條內(nèi)部審計人員應(yīng)誠實(shí)地為公司服務(wù)，不做任何違反誠信和有損公司利益的事情。

第三十八條內(nèi)部審計人員必須遵守公司保密規(guī)定，在履行職責(zé)時，要按規(guī)定使用所獲得的資料;不得泄露公司商業(yè)機(jī)密。

第三十九條內(nèi)部審計人員在審計報告中應(yīng)客觀地披露所了解的全部重要事項(xiàng);不得隱瞞事實(shí)真-相。

第四十條內(nèi)部審計人員要保持和不斷提高專業(yè)勝任能力，不斷地接受后續(xù)教育;若有不能勝任的審計任務(wù)，應(yīng)及時提出解決方案。

第四十一條內(nèi)部審計人員應(yīng)具有較強(qiáng)的人際關(guān)系溝通能力，妥善處理好公司內(nèi)外相關(guān)單位和人士的關(guān)系。

第七章內(nèi)部審計責(zé)任追究。

第四十二條監(jiān)察審計部對審計過程中發(fā)現(xiàn)并確認(rèn)的違反規(guī)章制度的單位和人員，根據(jù)公司相關(guān)管理辦法進(jìn)行責(zé)任追究;對審計過程中發(fā)現(xiàn)并確認(rèn)的違反國家相關(guān)法律法規(guī)的單位和人員，由公司移法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第四十三條監(jiān)察審計部應(yīng)對拒絕接受審計及以各種方式逃避、阻撓、妨礙審計的單位和個人進(jìn)行處理處罰，或提出處理處罰建議送交有關(guān)部門進(jìn)行處理處罰;公司對拖延和拒不執(zhí)行審計處理處罰決定的有關(guān)單位和人員從重進(jìn)行處理處罰。

第四十四條對違反本制度，有下列行為之一的被審計對象，根據(jù)情節(jié)輕重由內(nèi)審部門向?qū)徲嬑瘑T會提出建議;公司給予行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰;涉嫌犯罪的，移送司法7機(jī)關(guān)依法處理。

1、轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄或者拒絕、拖延提供賬簿、會計報表、資料和證明材料的;。

2、阻撓審計人員行使職權(quán)，干擾、抗拒審計檢查的;。

3、弄虛作假、隱瞞事實(shí)真-相的;。

4、拒不執(zhí)行審計決定的;。

5、打擊、報復(fù)、誹謗、陷害審計工作人員或者有關(guān)舉報人的。

第四十五條內(nèi)部審計人員違反本制度規(guī)定，濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊、弄虛作假、泄露秘密，造成損失和不良影響的，公司根據(jù)相關(guān)制度規(guī)定對審計人員進(jìn)行從嚴(yán)處理。

第四十六條審計工作人員違反本制度規(guī)定，有下列行為之一的，公司依法依規(guī)追究責(zé)任，同時給予行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰;涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理:。

1、利用職權(quán)謀取私利的;。

2、弄虛作假、徇私舞弊，隱瞞查出的問題或者提供虛假審計報告的;。

3、泄露公司商業(yè)機(jī)密的。

第四十七條對揭發(fā)、檢舉違反公司規(guī)章制度行為，提供審計線索的有功人員，監(jiān)察審計部可以建議給予表彰或獎勵。

第八章審計檔案管理。

第四十八條內(nèi)審部門應(yīng)建立、健全審計檔案管理制度，并完善審計操作規(guī)范、審計底稿規(guī)范、審計流程規(guī)范和審計報告方式及后續(xù)整改監(jiān)督記錄。

第四十九條審計檔案管理范圍:。

1、審計通知書和審計計劃、方案;。

2、審計報告及其附件;。

3、審計記錄、審計工作底稿和審計證據(jù);。

4、反映被審單位和個人業(yè)務(wù)活動的書面文件;。

5、審計委員會對審計事項(xiàng)或?qū)徲媹蟾娴闹甘尽⑴鷱?fù)和意見;。

6、審計處理決定以及執(zhí)行情況報告;。

7、申訴、申請復(fù)審報告;。

8、復(fù)審和后續(xù)審計的資料;。

9、其他應(yīng)保存的資料。

第五十條審計檔案管理按照國家審計檔案管理的規(guī)定，參照公司檔案管理辦法、公司會計檔案管理辦法及公司保密制度等執(zhí)行。

第九章附則。

第五十一條本制度由公司董事會與內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第五十二條本制度自公司董事會通過之日起施行。