行政單位閉環(huán)管理范文(優(yōu)秀10篇)

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行政單位閉環(huán)管理篇一

第一條為進一步規(guī)范財務行為，加強內(nèi)部財務管理和監(jiān)督，杜絕違紀違法行為，提高資金使用效益，保障各項工作順利開展，根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國政府采購法》和財政部《行政單位財務規(guī)則》、《事業(yè)單位財務規(guī)則》等有關法律、法規(guī)規(guī)定，并結合我區(qū)實際制定本規(guī)定。

第二條行政事業(yè)單位財務管理是單位管理的重要組成部分，是行政事業(yè)單位組織財務活動、處理與各方面財務關系的一項經(jīng)濟管理工作。財務關系活動是在單位集體領導下，分管財務領導審批，由單位財務部門統(tǒng)一管理。

第三條財務管理必須遵循以下基本原則：

(一)執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度;。

(二)堅持厲行節(jié)約，制止奢侈浪費，降低行政成本，注重資金使用效益的原則;。

(三)堅持量入為出，保障重點，兼顧一般，專款專用的原則;。

(四)堅持集體討論，一支筆審批的原則。

第四條財務管理的基本任務是：

(三)依法組織收入，嚴格控制支出;。

(四)加強支出管理，統(tǒng)籌安排資金，保障正常運轉的資金需要。建立健全專項資金管理制度，認真執(zhí)行國庫集中支付及公務卡制度，按政府采購管理辦法采購商品服務，規(guī)范票據(jù)使用行為。

(五)加強國有資產(chǎn)管理，合理配置、有效利用、規(guī)范處置資產(chǎn)，防止國有資產(chǎn)流失。

第五條行政事業(yè)單位的財務管理包括：預算管理、收入管理、支出管理、結轉和結余管理、資產(chǎn)管理、負債管理、財務機構與財務監(jiān)督。

第六條財政部門負責行政事業(yè)單位財務管理指導工作。審計、稅務、發(fā)改、監(jiān)察等有關部門應當依據(jù)各自職責做好行政事業(yè)單位財務監(jiān)督工作。

第七條單位負責人是單位財會工作第一責任人，對本單位財會工作、財會資料的真實性、完整性負責，保障財會人員依法行使職權、參與單位相關財務活動。

第八條行政事業(yè)單位預算由收入預算和支出預算組成。各項收入和支出必須全部納入單位財務統(tǒng)一管理。

第九條單位預算由財務部門和業(yè)務部門共同編制。根據(jù)以前年度預算執(zhí)行、預算年度收入增減因素和措施，測算非稅收入、罰沒收入、其他收入等收入預算。財政根據(jù)維護好的數(shù)據(jù)資料，自動形成單位基本支出預算，單位財務與業(yè)務部門一起編制專項經(jīng)費預算，形成單位預算(無主管部門為部門預算)。經(jīng)領導班子集體討論后上報主管部門或組合下級各單位預算形成綜合部門預算，經(jīng)領導班子集體討論后上報財政部門。

第十條根據(jù)區(qū)政府文件及財政規(guī)定，以業(yè)務部門為主、財務部門協(xié)助編制績效預算，經(jīng)集體討論后上報財政部門。

第十一條區(qū)政府辦公會議討論后，根據(jù)財政部門下達的預算控制數(shù)，財務與業(yè)務部門一起再次編制部門預算，經(jīng)領導班子集體討論后再次上報財政部門審核。

第十二條行政事業(yè)單位編制預算，應當綜合考慮以下因素：

(一)年度工作計劃和相應支出需求;。

(二)以前年度預算執(zhí)行情況;。

(三)以前年度結轉和結余情況;。

(四)資產(chǎn)占有和使用情況;。

(五)其他因素。

第十三條年度預算下達后，行政事業(yè)單位嚴格按照部門預算執(zhí)行，積極推進工作，不得超預算安排經(jīng)費。每月報送項目經(jīng)費使用情況、季度報送財務分析材料給單位領導及財政部門。

在年度預算執(zhí)行中，原則上不予調整，如有特殊情況確需調整，在每年的十月份，逐級審核匯總，經(jīng)領導班子集體討論通過后報財政部門審批。

第十四條行政事業(yè)單位應當按照規(guī)定編制決算表，逐級匯總后，及時上報財政部門。應加強決算審核和分析，規(guī)范決算管理工作，保證決算數(shù)據(jù)的完整、真實、準確。

第十五條收入是指行政事業(yè)單位依法取得的非償還性資金，包括財政補助收入、上級補助收入、其他收入、經(jīng)營收入等。行政事業(yè)單位依法取得的應當上繳財政的行政事業(yè)收費、罰沒收入、政府性基金等，不屬于行政事業(yè)單位收入。

第十六條單位的各項行政事業(yè)性收費屬于國家的非稅收入，通過繳入財政專戶后劃入國庫。要嚴格按物價許可證規(guī)定的范圍及標準收取，嚴禁擅自設立收費項目和隨意調整收費標準，不得擅自免收或少收，杜絕漏收。行政事業(yè)性收費實行收繳分離，對現(xiàn)場執(zhí)收的行政事業(yè)性收費及時解繳財政專戶，不得截留、轉移和延期解繳。應建立行政事業(yè)性收費臺帳和減免收費臺帳，必須做到票、表有關數(shù)據(jù)相符。

第十七條罰沒收入屬于財政資金，實行罰繳分離，由當事人自收到處罰決定書之日起15日內(nèi)，到指定的代收銀行繳納罰款?，F(xiàn)場執(zhí)收罰沒款應當自收繳罰沒款之日起，交至單位財務部門，由單位財務部門及時繳入國庫。要建立罰沒款催繳制度，辦案部門及時督促當事人將罰沒款上繳國庫。

罰沒物品(包暫扣財物)應建立登記報告制度，嚴格憑證領用繳銷制度，建立完善財物驗收、保管制度、財物交接制度和結算對帳制度，任何單位和個人，都不得挪用、調換、壓價私分或變相私分。物品按規(guī)定在財政監(jiān)管下銷毀、繳回收公司處置或繳公共資源交易中心拍賣，變價、拍賣收入繳入國庫。

第十八條行政事業(yè)單位的取得的各項收入，應當符合國家規(guī)定，按照財務管理的要求，分項如實核算。

第十九條支出是行政事業(yè)單位為開展業(yè)務活動所發(fā)生的資金耗費，包括行政事業(yè)支出、經(jīng)營支出、上繳上級支出、其他支出等。行政事業(yè)支出包括基本支出和項目支出?；局С鍪侵笧榱吮Ｕ掀湔＿\轉、完成日常任務而發(fā)生的人員支出(工資福利支出、個人和家庭補助支出)、公用支出(一般商品和服務支出、資本性支出)及車輛經(jīng)費。項目支出是指為了完成特定工作任務和社會事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出外發(fā)生的支出。

第二十條行政事業(yè)單位支出應當嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準，建立健全支出管理制度，對節(jié)約潛力大、管理薄弱的支出進行重點管理和控制。嚴格支出審批程序和手續(xù)，制定各項具體的開支標準，嚴格實行中共鄞州區(qū)委辦公室、鄞州區(qū)人民政府辦公室《關于區(qū)級機關各單位財務、工程招投標和物資采購監(jiān)管工作暫行辦法》(紀委鄞黨辦〔2005〕87號)規(guī)定的審批制度，做到“支出按預算、開支按標準、審批按程序”。各單位結合實際，明確“一支筆”審批權限，規(guī)范“一支筆”審批行為，對超出一定數(shù)額的支出，實行領導班子集體研究審批制度。各項支出一律做到“四有”：即有合法原始憑證、有合規(guī)的支出用途、有具體經(jīng)辦人、證明人簽字，由分管財務領導審批。不得以領代報，以撥代支。

第二十一條加強項目經(jīng)費管理。涉及補助鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)政府及下屬事業(yè)、村、企業(yè)和個人的專項資金必須會同財政部門制訂專項資金管理辦法，具體規(guī)定專項資金來源和用途、補助范圍對象、符合補助的條件、補助原則、補助標準、補助方式、補助的程序、執(zhí)行期限、監(jiān)督管理、績效管理，兌現(xiàn)政策資金及1000萬元以上項目資金經(jīng)財政審核后，在《鄞州日報》公示，公示結束后，與財政局聯(lián)合發(fā)文，通過集中支付撥至各鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)政府財審辦或用款單位。行政事業(yè)單位要宣傳項目資金管理辦法，提高知曉率，充分發(fā)揮政策的引導作用。單位建立健全項目申報、論證、實施、評審及驗收制度，保證項目順利實施，建立補助資金效果分析制度，通過不斷完善制度，提高資金使用效益。專項資金支出必須單獨核算，專款專用，接受有關部門檢查監(jiān)督，配合財政接受事前績效目標管理、事中績效跟蹤分析、事后績效評價及整改，提高財政資金使用效益。

行政事業(yè)單位從財政部門或者上級預算單位取得的項目資金，應當按照批準的項目和用途使用，專款專用、單獨核算，并按照規(guī)定向同級財政部門或者上級預算單位報告資金使用情況，接受財政部門和上級單位的檢查監(jiān)督。

項目完成后，行政事業(yè)單位應當向同級財政部門或者上級預算單位報送項目支出決算和使用效果的書面報告。

第二十二條單位召開的各類會議要堅持務實、節(jié)儉、高效的原則，嚴格控制會議的參加人數(shù)、召開的數(shù)量和會期。小型會議盡量在單位召開，大中型會議原則上選擇區(qū)黨校召開。會議期間控制住宿天數(shù)，安排住宿的減少空置率。建立會議費預算、結算審批制度。

業(yè)務招待原則上在單位食堂就餐，特殊情況可在外就餐，但由單位辦公室統(tǒng)一承辦，建立定點制度，實行一餐一結、公務卡支付。

第二十三條實行國庫集中支付的單位，要建立分月用款計劃制度。預算單位依據(jù)部門預算執(zhí)行控制數(shù)，按預算支出執(zhí)行進度，編制分月用款計劃，并于每月22日前將審核后的次月用款計劃報財政局。

第二十四條政府采購必須建立預算制度，支出中列入政府采購目錄的或目錄以外5萬元以上設備貨物購置必須辦理政府采購相關手續(xù)。

為減少成本，加強管理，單位盡量向社會購買服務，服務費用在5萬元以上，必須辦理政府采購。

第二十五條行政事業(yè)單位應當依法加強各類票據(jù)管理，由單位財務部門統(tǒng)一負責票據(jù)管理，確定專人管理票據(jù)及票據(jù)準購證，不得使用自制(自購)票據(jù)收費、罰款，票據(jù)開具應當規(guī)范、內(nèi)容完備、項目齊全、字跡清楚，正確區(qū)分行政事業(yè)非稅收入票據(jù)、非經(jīng)營性收款收據(jù)、往來款票據(jù)與稅務發(fā)票使用或收受。

第二十六條基本建設支出項目必須按國家規(guī)定履行報批手續(xù)。對總投資在1000萬元以上、201-1000萬元、200萬元以下的政府投資項目，按規(guī)定審批。嚴格按基本建設程序開展前期工作，項目建議書、可行性研究報告必須委托符合資質的工程咨詢機構編制。

工程量發(fā)生變更，計算時原則上執(zhí)行合同中標價，但工程單項變更金額達到規(guī)定額度，需重新組價。

工程、設計勘測、監(jiān)理費用按規(guī)定進行公開招標。工程預算(標底)根據(jù)有關規(guī)定送審計中心審核。

按有關規(guī)定進行工程施工合同管理、工程竣工決(結)算，工程竣工后，必需按規(guī)定編制竣工財務決算報表，有財政性建設資金參與的建設項目，應將竣工財務決算報表送財政部門審查確認，批準后辦理交付使用資產(chǎn)手續(xù)。

基建施工項目金額在報批額度以下一定額度以上，需經(jīng)領導班子集體討論決定。凡是批準立項的工程必須簽訂工程承包合同，不得把工程項目委托給無證單位承包，承包施工等級必須與工程要求相符，嚴禁層層轉包。嚴格按規(guī)定使用基建管理經(jīng)費。

第二十七條結轉資金，是指當年預算已執(zhí)行但未完成，或未執(zhí)行，下年度需要按照原用途繼續(xù)使用的資金。

結轉資金原則上不得調整用途。在年度預算執(zhí)行中，區(qū)級部門確需調整結轉資金用途的，需報財政部門審批。

第二十八條結余資金，是指當年預算工作目標已完成，或者因故終止，當年剩余的資金。

對某一預算年度安排的項目支出連續(xù)二年未使用完、或者連續(xù)三年仍未使用完形成的結轉資金，視為結余資金。對年未累計剩余資金超過當年預算安排額三分之一的延續(xù)項目，其剩余的資金視同結余資金管理。

第二十九條延續(xù)項目有結轉資金的，編制預算時，應根據(jù)項目結轉資金情況和項目年度資金需求情況，統(tǒng)籌安排預算。

區(qū)級部門項目支出結余資金，在統(tǒng)籌用于編制以后年度預算之前，原則上不得動用。在預算執(zhí)行中，確因特殊情況需在預算執(zhí)行中追加預算時，首先動用本部門項目支出結余資金，需報區(qū)財政部門審批。在預算執(zhí)行結束后，形成的項目支出結余資金，應統(tǒng)籌用于編制下一年度本部門預算，也可由區(qū)財政視情調劑用于其他部門支出。區(qū)級部門在編制本部門預算時，可以在本部門本級和下級預算單位之間、下級不同預算單位之間、不同預算科目之間統(tǒng)籌安排使用結余資金。在預算執(zhí)行中，對當年執(zhí)行進度緩慢、預計年底形成較多結轉或結余資金的項目，應及時提出調減當年預算或調整用于本部門中新增重要支出建議，報財政審批。對經(jīng)財政審核調減的預算資金，全部收回區(qū)級總預算。

第三十條資產(chǎn)是行政事業(yè)單位占有或使用的能以貨幣計量的經(jīng)濟資源，包括固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)。行政事業(yè)單位依法管理使用國有資產(chǎn)，完善資產(chǎn)管理制度，維護資產(chǎn)的安全和完整，提高資產(chǎn)使用效益。

第三十一條流動資產(chǎn)是指可以在一年內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、銀行存款、零余額賬戶用款額度、應收及暫付款項等。

1.現(xiàn)金管理。嚴格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定執(zhí)行。執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度,會計人員定期核對出納現(xiàn)金余額，保證賬實相符。庫存現(xiàn)金按銀行核定的標準執(zhí)行，超過限額部分的庫存現(xiàn)金要及時存入銀行，責任人超額存放而發(fā)生失竊的，賠償損失。為減少現(xiàn)金使用量，對于財政授權支付業(yè)務中原使用現(xiàn)金結算的十六類公用經(jīng)費支出，嚴格使用公務卡支付。

2.銀行存款管理。嚴格實行國庫集中支付制度。銀行賬戶由單位財務部門統(tǒng)一管理，各單位除用于國庫集中支付的基本賬戶和按規(guī)定開設的工會經(jīng)費、食堂經(jīng)費等賬戶外，不得擁有其他銀行賬戶。按照《中華人民共和國票據(jù)法》、《支付結算辦法》辦理銀行結算。財務主管或會計定期核對銀行存款，每月至少核對一次，并編制銀行存款余額調節(jié)表。如調節(jié)不符，應查明原因，及時處理。支票統(tǒng)一由出納保管，領用支票應辦理登記審批手續(xù)。

3.行政事業(yè)單位要切實加強應收及暫付款項的管理，嚴格控制規(guī)模，并及時進行清理，不得長期掛賬。

第三十二條固定資產(chǎn)管理是使用年限在一年以上，單位價值在1000元以上(其中專用設備單位價值在1500元以上)，并在使用過程中基本保持原來物質形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但耐用時間在一年以上的`大批同類物資，作為固定資產(chǎn)管理。

固定資產(chǎn)一般分為六類：房屋建筑物;通用設備;專用設備;文物和陳列品;圖書、檔案;家具、用具、裝具及動植物。

1.單位應根據(jù)固定資產(chǎn)的固定性、移動性等特點，制定各類固定資產(chǎn)管理制度，不得隱匿、截留、挪用固定資產(chǎn)，單位應建立固定資產(chǎn)實物登記卡，詳細記載固定資產(chǎn)購建、使用、調撥、出讓、報廢等情況。固定資產(chǎn)由資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一登記、保管，財務部門統(tǒng)一建帳、核算，明確財務部門、資產(chǎn)管理部門以及使用部門的責任，定期進行清查盤點，每一年盤存一次，做到帳帳、帳實相符。

2.行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)不允許公物私用或無償交由與單位無關的經(jīng)營單位使用。不得隨意處置固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)調撥、捐贈、報廢、變賣、轉讓等，應經(jīng)中介機構評估或鑒定，報主管部門和財政國資辦審批。

第三十三條行政事業(yè)單位應建立健全資產(chǎn)管理制度，加強和規(guī)范資產(chǎn)配置、使用和處置管理，維護資產(chǎn)安全完整。

第三十四條行政事業(yè)單位應當加強日常管理工作，做好建帳、核算和登記工作，定期或者不定期進行清查盤點，保證帳帳相符，帳實相符。年度終了，應當進行全面清查盤點。對資產(chǎn)盤盈、盤虧應當及時處理。

第三十五條負債是指行政事業(yè)單位所承擔的.能以貨幣計量，需要以資產(chǎn)或者勞務償還的債務，包括應繳款項、暫存應付款項等。

第三十六條行政事業(yè)單位應當加強對暫存應付款等科目管理，不得將應當納入單位收入管理的款項列入暫存應付款等科目;對暫存應付款等科目應當及時清理、結算，不得長期掛帳。

第三十七條行政事業(yè)單位按照規(guī)定設置財務會計機構、配備會計人員，負責對本單位的經(jīng)濟活動統(tǒng)一管理和核算，按月報送給單位領導財務報表及必要附件說明。下屬單位較多的主管部門根據(jù)需要設置會計核算中心，配備必要管理人員，成立相對獨立財務機構，指導考核檢查下屬單位財務活動，組織會計人員進行繼續(xù)教育及業(yè)務交流學習。單位內(nèi)部的其他非獨立工作部門或機構不得脫離單位統(tǒng)一監(jiān)督另設會計、出納，不得另立賬戶從事會計核算，從事會計工作的人員必須取得會計從業(yè)資格證書。臨時人員原則上不得從事財會工作。會計人員必須遵守職業(yè)道德，誠實守信，不弄虛作假，不泄露秘密。

第三十八條加強內(nèi)控制度，單位會計機構中的會計、出納人員，必須分設，銀行印鑒必須分管，出納人員不得兼任銀行存款余額調節(jié)表的編制工作。根據(jù)不相容職務分離控制原則，“錢賬分管”，財務分工嚴格按照“會計管賬不管錢，出納管錢不管賬”執(zhí)行。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作。資產(chǎn)實物管理與記賬分離，票據(jù)保管與開票分離。

第三十九條行政事業(yè)單位按照規(guī)定設置會計賬簿，根據(jù)實際發(fā)生的業(yè)務事項及時進行會計核算，填制會計憑證，登記賬簿，編制財務會計報告，按《會計檔案管理辦法》建立、保管、銷毀檔案。會計憑證應真實、健全，能準確反映業(yè)務活動。

第四十條會計機構、會計人員應對違反國家統(tǒng)一財政、財務、會計制度規(guī)定的財務收支不予辦理。財務人員要嚴格遵守國家的財政制度和財政紀律，依法行使職權，認真加強會計監(jiān)督，對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，要求其更正、補充;對審批手續(xù)不全的憑證不予受理，并要求補充。

第四十一條行政事業(yè)單位不得有下列違反會計管理規(guī)定的行為：

3.另立賬戶，私設會計賬簿，轉移資金;。

4.以未經(jīng)審核的會計憑證為依據(jù)登記會計賬簿或登記會計賬簿不符合規(guī)定;。

5.未按規(guī)定填制、取得原始憑證或填制、取得原始憑證不符合規(guī)定;。

6.未按規(guī)定建立并實施內(nèi)部會計監(jiān)督制度;。

7.拒絕依法實施的監(jiān)督或不如實提供會計信息資料;。

8.隱匿或故意銷毀依法應當保存的會計憑證會計賬簿、財務會計信息資料;。

9.隨意將財政性資金出借他人，為小團體或個人牟取利益。

第四十二條會計人員工作調動或者因故離職，必須將本人所保管的會計檔案資料全部移交給接替人員，沒有辦清交接手續(xù)的，不得調動或者離職。交接工作分別由會計機構負責人、單位負責人，必要時由上級單位派人監(jiān)交。

第四十三條行政事業(yè)單位應依據(jù)《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》等法規(guī)建立健全財務、會計監(jiān)督體系。單位負責人對財務、會計監(jiān)督工作負領導責任。會計機構、會計人員對本單位的經(jīng)濟活動依法進行財務監(jiān)督。

(一)對預算編制、執(zhí)行和財務報告的真實性、準確性、完整性進行審核、檢查;。

(二)對各項收入和支出的范圍和標準等進行審核、檢查;。

(三)對重大支出、專項支出、基本建設支出項目進行專項監(jiān)督檢查;。

(四)對行政性收費和罰沒收入收繳執(zhí)行情況進行審核、檢查;。

(五)對有關資產(chǎn)管理要求的措施的落實情況進行檢查督促;。

(六)對違反財務規(guī)章制度的問題進行檢查糾正。

第四十五條行政事業(yè)單位應自覺接受審計、財政部門的檢查和監(jiān)督。

第四十六條財政部門、行政事業(yè)單位及其工作人員違反規(guī)定的財務制度，按照《財政違法行為處罰處分條例》處理。

第四十七條行政事業(yè)單位領導工作調動或離職，必須經(jīng)同級審計部門進行離任審計。

第四十八條工會等社會團體、食堂等附屬服務單位財務管理參照執(zhí)行。本規(guī)定由財政局負責解釋。根據(jù)本規(guī)定，各行政事業(yè)單位結合本單位實際制訂具體細則。

第四十九條本規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行。

行政單位閉環(huán)管理篇二

局辦公室負責我局對外行文和公文的收發(fā)處理工作，為使行文和收文處理規(guī)范化，特規(guī)定如下：

(一)凡以我局名義上報或下發(fā)的文件(報告、請示、紀要、通知、函件等)，由承辦科室擬稿，經(jīng)科室負責人、分管領導初審后，送辦公室核稿，經(jīng)辦公室核稿后送局領導簽發(fā)。重要文件需由局領導審核，主管區(qū)領導簽發(fā)。聯(lián)合行文必須同時送有關單位領導會簽，方可發(fā)出。

(二)經(jīng)局領導簽發(fā)的文稿交辦公室統(tǒng)一登記、分類編號。由擬稿科室打印、校對、裝訂，上行文由辦公室發(fā)送并催辦，平行文和下行文由擬稿科室分發(fā)。

(三)行文規(guī)則參照《國家行政機關公文處理辦法》(國發(fā)[xx]23號)有關規(guī)定執(zhí)行，行文流程按局辦公處理系統(tǒng)流程進行。

(一)所有發(fā)至我局的公文(含傳真件公文和附有領導的批示或上級部門轉我局處理的公文)，由局辦公室統(tǒng)一簽收、登記、編號，送局領導閱示或送有關科室辦理。

(二)文件按辦件、閱件進行分類。辦公室負責人根據(jù)文件內(nèi)容和規(guī)定的傳閱范圍，提出辦文意見，送局領導批示或交有關科室閱辦。需要辦理的公文，經(jīng)請示局領導后辦理，辦公室根據(jù)文件內(nèi)容、領導批示予以催辦。

(三)對急辦件，辦公室應立即將文件送交局領導批閱。領導不在時，辦公室應根據(jù)文件內(nèi)容及時限要求，交相關業(yè)務科室或人員辦理。事后及時向局領導匯報并做好督辦工作。

(四)一般公文通過局內(nèi)網(wǎng)辦理和傳閱。保密文件一律由辦公室專人傳送。

(五)凡外出開會、學習帶回的文件及材料原件須交辦公室登記存檔。

行政單位閉環(huán)管理篇三

第一條為規(guī)范行政單位的財務行為，加強行政單位的財務管理，保障行政單位工作任務的完成，制定本制度。

第二條本制度適用于(以下簡稱)內(nèi)各行政單位(以下簡稱行政單位)的財務活動。

第三條行政單位財務管理的基本原則是：執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度的有關管理規(guī)定;厲行節(jié)約，制止奢侈浪費;量入為出，保證重點，兼顧一般;注重資金使用效益。

(二)定期編制財務報告，如實反映行政單位預算;。

第五條行政單位實行單位報賬制度，由財政局會計核算中心統(tǒng)一負責行政單位的會計核算工作。

第六條行政單位財務預算是指行政單位根據(jù)其職責和工作任務編制的年度財務收支計劃。行政單位財務預算由收入預算和支出預算組成。

第七條財政局對行政單位實行收支統(tǒng)一管理，定額、定項撥款，

超支不補，結余留用的預算管理辦法。

第八條行政單位的各項收入和支出應當全部納入單位預算統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排使用。

行政單位的預算外資金收入和其他收入應當首先用于彌補經(jīng)常性支出不足和必要的專項支出。

(三)財政局將審核后的單位財務預算指標報管委會審批，管委會審批后正式下達。

第十條行政單位應當嚴格執(zhí)行預算，按照收支平衡的原則，合理安排各項資金，不得超預算安排支出。

第三章收入管理。

第十一條收入是行政單位依法取得的非償還性資金，包括財政預算撥款收入、預算外資金收入以及其他合法收入。

(一)財政預算撥款收入，是指財政局核撥給行政單位的財政預算資金。

(二)預算外資金收入，是指財政專戶按照規(guī)定核撥給行政單位。

的預算外資金和經(jīng)財政局核準由行政單位按照計劃使用，不上繳財政專戶的少量預算外資金。

(三)上級補助收入，是指國家、省市有關部門按照規(guī)定給予的項目補助資金。

(四)其他收入，是指行政單位依法取得本條第一款、第二款、

第三款、范圍以外的收入。

第十三條行政單位各項收入的取得，應當符合國家規(guī)定，及時入賬，并按照財務管理的要求，分項如實填報。

第十四條行政單位依法取得的應當納入財政預算的罰沒收入、行政性收費收入和基金，以及應當繳入財政專戶的預算外資金，不屬于行政單位的收入，必須及時足額上繳。

第四章支出管理。

第十五條支出是指行政單位為開展業(yè)務活動所發(fā)生的資金耗費。

(一)經(jīng)常性支出，是指行政單位為維持正常運轉和完成日常工作任務發(fā)生的支出。

(二)專項支出(含上級補助資金支出)，是指行政單位為完成專項或者特定工作任務發(fā)生的支出。

(三)自籌基本建設支出，是指行政單位經(jīng)依法批準用財政預算撥款以外的資金安排的基本建設支出。

本條第二項、第三項支出，分別按其用途列入相應的預算科目。第十七條行政單位應當建立、健全各項支出的管理制度。各項支出由財政局按照批準的預算和有關規(guī)定審核辦理。防止多頭審批和無計劃開支。

第十八條行政單位的支出，應當嚴格執(zhí)行管委會有關經(jīng)費支出管理制度規(guī)定的開支范圍及開支標準，同時制定相應的內(nèi)控制度。保證人員經(jīng)費和單位正常運轉必需的開支，并對節(jié)約潛力大、管理薄弱的支出項目實行重點管理和控制。

第十九條行政單位的專項支出，應當按照批準的項目和用途使用，并按照國家、省市、的有關規(guī)定向主管預算單位及財政局報送專項支出情況表及文字報告，接受有關部門的檢查、監(jiān)督。

第二十條行政單位應當嚴格控制自籌基本建設支出，確需安排支出的，應當按照規(guī)定程序履行報批手續(xù)。核批后的自籌基本建設資金，納入基本建設財務管理。

第五章結余及其分配。

第二十一條結余是指行政單位年度收入與支出相抵后的余額。第二十二條行政單位的結余不提取基金，全額結轉下年使用。其中，已完成項目的專項經(jīng)費結余，報經(jīng)主管預算單位及財政局批準后，方可使用。

第六章資產(chǎn)管理。

第二十三條資產(chǎn)是指行政單位占有或者使用的能以貨幣計量的。

經(jīng)濟資源，包括流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)。

第二十四條流動資產(chǎn)是指可以在一年內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、銀行存款、庫存材料、暫付款等。

第二十五條固定資產(chǎn)是指一般設備單位價值在2,000元以上，使用期限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有物質形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但是耐用時間在一年以上的大批同類物資，作為固定資產(chǎn)管理。

固定資產(chǎn)的分類按的統(tǒng)一標準設置。固定資產(chǎn)實行計劃審批、統(tǒng)一采購。

第二十六條行政單位應當建立、健全資產(chǎn)管理制度，由財政局統(tǒng)一建賬、核算，資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一登記、管理。行政單位應當明確責任，定期或者不定期進行清查盤點，保證賬賬相符，賬實相符。年度終了，應當進行全面清查。

第二十八條行政單位應當嚴格控制暫付款的規(guī)模，并及時進行清理，不得長期掛賬。

第二十九條行政單位所需的固定資產(chǎn)，應當根據(jù)業(yè)務工作的需要，根據(jù)合理、節(jié)約、有效的原則，上報管委會統(tǒng)一審批。

第三十條行政單位固定資產(chǎn)處置、出租收入，應當首先用于單位固定資產(chǎn)的更新改造。

第七章應繳款項和暫存款項的管理。

第三十一條應繳款項是指行政單位依法取得并應當上繳國庫的預算資金和應當繳入財政專戶的預算外資金等款項，包括按照國家規(guī)定應當納入預算管理的罰沒收入、行政性收費、基金以及暫未納入預算管理但應當繳入財政專戶的預算外資金。

第三十二條行政單位取得罰沒收入、行政性收費、基金等收入，應當使用合法票據(jù)。

行政單位取得各種應繳款項，應當及時、足額上繳金庫或者同級財政專戶，不得挪用、截留或者坐支。

第三十三條暫存款項是行政單位在業(yè)務活動中與其他單位或者個人發(fā)生的預收、代管等待結算的款項。

第三十四條行政單位應當加強對暫存款項的管理，不得將應當納入單位收入管理的款項列入暫存款項;對各種暫存款項應當及時清理、結算，不得長期掛賬。

第三十五條行政單位發(fā)生劃轉撤并的財務處理，應當在財政局、國有資產(chǎn)管理部門和主管預算單位的監(jiān)督指導下進行。

劃轉撤并的行政單位應當全面清查資產(chǎn)，編制有關財務報表，提供資產(chǎn)目錄以及往來款項清單，提出資產(chǎn)作價依據(jù)和往來款項的處理意見，辦理國有資產(chǎn)的移交、接收、劃轉手續(xù)，并妥善處理各項遺留問題。

第三十六條劃轉撤并的行政單位的資產(chǎn)經(jīng)上報財政局和國有資產(chǎn)管理部門批準后，分別按照下列規(guī)定處理：

(一)轉為事業(yè)單位和改變隸屬關系的行政單位，其資產(chǎn)無償移交，并相應調整、劃轉經(jīng)費指標。

(二)轉為企業(yè)的行政單位，其資產(chǎn)按照國有資產(chǎn)管理的有關規(guī)定進行評估作價后，轉作企業(yè)的國家資本金。

(三)撤消的行政單位，其全部資產(chǎn)由財政局及授權的主管預算單位處理。

(四)合并的行政單位，其全部資產(chǎn)移交新組建單位;合并后多余的資產(chǎn)，由財政局及授權的主管預算單位處理。

第九章財務報告和財務分析。

第三十七條財務報告是反映行政單位一定時期財務狀況和預算執(zhí)行結果的總結性書面文件。

第三十八條行政單位的財務報告包括資產(chǎn)負債表、收入支出總表、支出明細表、基本數(shù)字表、預算外資金收支明細表、專項支出情況表等有關附表以及財務情況說明書。

第三十九條財務情況說明書應當反映本期收入、支出、結余、專項經(jīng)費使用及資產(chǎn)變動的情況，說明影響財務狀況變化的重要事項，總結財務管理經(jīng)驗，對存在的問題提出改進意見等。

第四十條財務分析的內(nèi)容包括預算執(zhí)行、開支水平、人員增減、固定資產(chǎn)利用等。

財務分析的指標包括支出增長率、人均開支水平、專項支出占總支出比重、人員經(jīng)費占總支出的比重、人車比例等。行政單位可以根據(jù)其業(yè)務特點增加財務分析指標。

第十章財務監(jiān)督。

第四十一條財務監(jiān)督是行政單位根據(jù)國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，對本單位的財務活動進行審核、檢查的行為。

(一)對預算的編制、執(zhí)行和財務報告的真實性、準確性、完整性進行審核、檢查;。

(二)對各項收入和支出的范圍和標準進行審核、檢查;。

(三)對有關資產(chǎn)管理要求和措施的落實情況進行檢查督促;。

(四)對違反財務規(guī)章制度的問題進行檢查糾正。

第四十三條財政局嚴格履行監(jiān)督職責，切實做好行政單位財務監(jiān)督管理工作。監(jiān)督的重點是：行政單位依法設帳情況;財務會計報告的真實、完整情況;預算編制、執(zhí)行情況;收支管理的規(guī)范、合法情況;國有資產(chǎn)的使用情況等。定期對行政單位工作進行檢查，并提出整改意見。行政單位應根據(jù)加強財務監(jiān)督的要求，如實提供有關情況，自覺接受監(jiān)督，認真整改。

第十一章附則。

第四十四條本制度由財政局負責解釋。

第四十五條本制度自批準之日起執(zhí)行，此前有關規(guī)定與本制度相抵觸的，一律按本制度執(zhí)行。

行政單位閉環(huán)管理篇四

1.為保證辦公用品的有效使用和妥善保管，特制定本規(guī)定。

2.本規(guī)定中的辦公用品包括：

公司給員工個人配置的通訊工具(手機、bp機)、辦公桌椅、電話機和員工日常工作所需的辦公文具。公司給部門配置的文件柜、傳真機、打印機、掃描儀等。

公司公用的辦公設備，如公共區(qū)域的傳真機、打印機、復印機等。

公司為部門購置的書籍、雜志和報刊。

二.個人辦公用品的管理。

公司行政須在新員工到崗之前為其配置一套桌椅及一套辦公用品。

公司員工領用辦公用品須至行政部填寫“辦公用品領用登記”。

公司員工應當自覺愛護公司財產(chǎn);節(jié)約使用辦公用品。

三.部門辦公用品的管理。

1.除辦公文具以外的所有辦公用品皆以部門為最小申請單位。

2.部門申請購買辦公用品的程序：

部門經(jīng)理填寫《辦公用品申請表》;。

交于公司行政部(分公司則交于分公司行政，由其統(tǒng)一傳真至上海行政部);。

上海行政部查對庫存或根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要統(tǒng)一核準，上報董事長;。

董事長簽核;。

上海行政部將申請結果及購買方式或地點反饋給各部門經(jīng)理(分公司則反饋給分公司行政)。

部門辦公用品領用之后，由部門經(jīng)理分發(fā)辦公用品給指定使用人，如使用人更改，則部門經(jīng)理須至行政部變更記錄。

四.公共辦公用品的管理。

公司公共辦公用品由行政部統(tǒng)一管理和維護。

公司所有員工應當愛護公共辦公用品，打印、復印避免浪費。對于公司內(nèi)部文件資料，提倡使用二手紙。員工在使用公共辦公用品時，如發(fā)現(xiàn)機器故障應及時向行政部或公司網(wǎng)管報修。

辦公用品采購辦法。

為進一步加強辦公用品采購管理，規(guī)范辦公經(jīng)費的支出行為，保證辦公經(jīng)費有效使用和節(jié)約，特制定本辦法。

一、適用范圍。

全單位日常辦公所需的、《辦公用品目錄》規(guī)定范圍內(nèi)的各種文具、物品等低值易耗材料及器具，均納入定點采供范圍。

二、職責分配。

采供部負責組織招標、評標確定我單位辦公用品定點采購供應商(以下簡稱供應商);督促供應商在我單位辦公用品供應中履行合同;提供《辦公用品目錄》;受理各部門《辦公用品領用單》備案;定期向供應商統(tǒng)一結算辦公用品費用;組織大批量辦公用品采購。

財務部負責向供應商統(tǒng)一支付辦公用品費用，并分戶扣減各部門相應的辦公經(jīng)費。

各部門填寫并由部門領導核批本部門《辦公用品領用單》相應欄目;向指定供應商提取并驗收所需辦公用品。

供應商按合同要求保證辦公用品供應，按《辦公用品領用單》供應辦公用品，并填寫相應欄目。紀檢部負責參與、監(jiān)督確定供應商的招標、評標工作;監(jiān)督辦公用品供應工作。

三、運作規(guī)程。

每月需用的打印紙、復印用紙、墨盒、墨粉、墨水等通用物資的型號規(guī)格、數(shù)量，由各需用部門于前一月第4周前報采供部匯總，由采供部按《辦公用品采購規(guī)程》組織采購，并分發(fā)相關部門。其余辦公用品采購按(2-8)施行。

采供部牽頭組建有相關單位領導和采供部、財務部、紀檢部等部門派員參加的供應商招標評標小組。招標評標小組于當年6月底前組織招標，并根據(jù)投標商的資質、服務承諾、讓利多少從中評選確定2—3家中標商。中標商與我單位簽訂辦公用品供應合同后成為我單位辦公用品定點供應商。

各部門需用辦公用品時，填寫統(tǒng)一制定的《辦公用品領用單》相關欄目一式二份，經(jīng)由本部門領導核批，加蓋本部門公章后，由經(jīng)辦人憑該單去定點供應商處提取。

供應商按需用部門核批的《辦公用品領用單》提供的品名、型號、規(guī)格、數(shù)量提供辦公用品，并在《辦公用品領用單》相關欄目如實填寫物品市價、實際結算價、合計實際結算價，經(jīng)部門經(jīng)辦人簽字認可后一份存供應商處，一份由經(jīng)辦人交部門驗收人驗收簽字后存采供部，連同供貨發(fā)票作為結算對帳和辦理出、入庫單的憑據(jù)。

財務部根據(jù)入庫單和發(fā)票向相關供應商付款;憑出庫單扣減相關部門辦公經(jīng)費。

一年之后，原招標評標小組在收集各方意見的基礎上，對各供應商履行合同情況進行評審，確定是否續(xù)約。

供應商不能履行合同或嚴重違約時，依約終止合同。招標評標小組重新招、評標確定新的供應商。供應商履行合同期滿，且無違約現(xiàn)象發(fā)生時，可以續(xù)約。供應商不愿續(xù)約時，招標評標小組重新招、評標確定新的供應商。

紀檢部對辦公用品定點采購全過程進行監(jiān)督，并查處違規(guī)行為。

四、本辦法由單位采購部負責解釋。

行政單位閉環(huán)管理篇五

為了公司車輛管理的正?；?，提高公司使用輛的及時性、合理性及規(guī)范化，降低公司用車成本，特制定本制度。

辦公室主任：負責監(jiān)管及調度公司現(xiàn)所有車輛的管理權，合理的、有效的及規(guī)范化的調度公司行政車輛及采購及模具專用車輛，降低公司用車費用，對公司車輛的年檢、保險以及相關證件的保存做統(tǒng)一安排和歸口管理，車輛的維修、保養(yǎng)、規(guī)劃、管理及調度。

各部門主管：負責部門人員用車的申請審批。

4.1個人因公申請使用車輛的，經(jīng)部門經(jīng)理批準，報辦公室主任安排車輛。

4.2各部門、車間要求派車的，原則上須提前半天申請，以便辦公室主任統(tǒng)一調度，對非急性事物，辦公室主任須本著有序、節(jié)約的管理原則進行統(tǒng)籌安排。

4.3所有車輛使用完畢或下班后，統(tǒng)一停放公司指定停車位，原則上不允許公車私用或將公司車輛開回家等現(xiàn)象。

4.4車輛鑰匙統(tǒng)一放置總經(jīng)理辦公室，用車完畢后，將鑰匙交辦公室主任，并在車輛使用情況上登記相關信息。

5.1出車前檢查：

5.1.1檢查燃料、潤滑油、冷卻液、電液是否足夠，制動器、離合器總泵油是否合乎要求。

5.1.2檢查輪胎氣壓是否合乎標準，輪胎螺絲是否緊固。

5.1.3檢查手、腳制動器性能是不良好，各連接管道是否漏油。

5.1.4方向機、轉向器、傳動軸及轉向橫直拉桿是否緊固、有效。

5.1.5檢查喇叭、燈光、雨刮器是否正常，電瓶搭線是否牢固清潔。

5.1.6按照車輛的技術規(guī)程啟動車輛，并察聽聲音是否正常。

5.1.7車輛發(fā)動后，各種儀表、指示燈工作必須正常（如發(fā)現(xiàn)有故障，應馬上熄車并向辦公室主任匯報）。

5.1.8自檢本車確認技術性能良好，方可出車。

5.2出車時注意事項：

5.2.1不得交給他人駕駛，不得進行公司任務以外的活動。

5.2.2嚴守交通規(guī)則，嚴格控制車速，寧停三分，不搶一秒。

5.2.3行駛中，發(fā)現(xiàn)車輛異常，應立即停車檢修，并及時與辦公室主任聯(lián)系匯報情況。

5.2.4應按時保質、保量完成公司委派的任務。

5.3.1保持車輛內(nèi)外清潔（清潔煙灰盒，檢查車內(nèi)是否有熄滅煙頭，及車上有無他人遺留物品，防止易燃易爆物品在車內(nèi)），然后把車輛開回公司指定位置。

5.3.2熄燈、入檔、拉緊手制動器，檢查輪胎氣壓是否標準，輪胎螺絲是否松動。

5.3.3補充好車輛的機油、燃油、冷卻水和電池水。

5.3.4詳細填寫好《用車情況表》，并對車輛當天異常情況作書面記錄，同時向辦公室主任匯報。

5.3.5關好車窗，鎖好車門、尾蓋。

6.1所有車輛的維修與保養(yǎng)由辦公室主任負責。

6.2根據(jù)車輛狀況，定期做保養(yǎng)與申請維修，如因保養(yǎng)不及時所導致車輛出現(xiàn)問題，維修費用由責任人承擔10%。

6.3車輛需要維修的，提前填寫《車輛維修/保養(yǎng)申請單》，呈報總經(jīng)理審批，審批后到公司定點進行維修。更換部件需帶回公司，由倉管員核實后存放在指定位置。未填寫《車輛維修/保養(yǎng)申請單》不可私自進行維修，特殊情況（車輛壞在路上）可先電話通知辦公室主任，得到同意后方可安排維修。如問題較小并費用在200元以下，由最近的修理廠進行修理，開好收據(jù)，如超出200元以上修理費的，打電話到定點維修廠，由定點維修廠進行維修。

6.4及時檢查水與油的情況，及時進行補充，如因無水或無油造成車輛維修，由責任人負10%。

7.3發(fā)生交通事故，屬次責或無責任的，不在考核范圍。

7.4辦公室主任每月對各車輛使用狀況進行調查，對違章記錄進行通報并上報公司主管領導。

7.5因亂停車、無證、未系安全帶造成的違章罰款，由當事人自行負責，辦公室主任當月提報財務進行相關扣款；因超速、闖經(jīng)燈造成的違章罰款，當事人扣分，公司負責罰款部分（注：一個年度內(nèi)累計罰款超過600元的，超出部分由個人承擔）。

8.1正常的停車費、路橋費、洗車費、燃油費，每天上交至辦公室主任做匯總，并在單據(jù)背后注明具體情況，由辦公室主任在月底進行報銷。

8.2燃油補助費，公車私用的，按出差次數(shù)補助，武義市區(qū)范圍按30元/次，永康市區(qū)范圍內(nèi)50元/次。（其他未標注的，視距離遠近，最高補助次數(shù)100元/次）。

9.1《洗車、加油記錄表》。

9.2《使用情況表》。

9.3《車輛維修/保養(yǎng)記錄表》。

行政單位閉環(huán)管理篇六

第一條為規(guī)范單位財務印章的管理，防范財務管理風險，明確責任，根據(jù)財政部有關要求，特制定本辦法。

第二條本辦法所指財務印章包括財務專用章、收付專用章、法人代表印章、主辦會計個人印章、報賬員個人印章、現(xiàn)金收(付)訖章、銀行收(付)訖章或轉賬收(付)訖章等。

第三條本辦法適用于納入南山區(qū)會計核算管理中心(以下簡稱中心)統(tǒng)一管理的行政事業(yè)單位。

第二章印章的刻制。

第四條刻制財務專用章，須由各核算單位向區(qū)委區(qū)政府辦公室提出刻制印章書面申請，按規(guī)定程序和權限批準后，到相關部門辦理刻印事宜;刻印完成后，核算單位與中心辦理印章交接手續(xù)。

第五條收付專用章、主辦會計個人印章由中心行政科辦理刻印相關事宜。

第六條法人代表印章、報賬員個人印章、現(xiàn)金收(付)訖章、銀行收(付)訖章或轉賬收(付)訖章等印章由各核算單位自行辦理刻印事宜。

第七條任何單位不得私自刻制其他財務印章，如確因工作需要須使用其他財務印章的，由印章使用單位按規(guī)定程序和權限報批后，方能辦理刻印事宜。

第八條財務專用章、收付專用章、法人代表印章、主辦會計個人印章、報賬員個人印章等財務印章的印模，須在中心行政科備案。

第三章開戶銀行預留印鑒的保管與使用。

第九條單位的開戶銀行預留印鑒包括財務專用章、單位法人或其授權人印章(含報賬員個人印章)、收付專用章(僅限中心使用)。

第十條開戶銀行預留印鑒按照相關規(guī)定分設專人保管。主辦會計保管財務專用章、收付專用章，法人授權人保管單位法人或其授權人個人印章，主辦會計、報賬員保管本人印章。

第十一條財務專用章主要用于設立銀行賬戶，辦理日常會計收、付款，以及出具有關票據(jù)等業(yè)務。

第十二條收付專用章主要用于中心主辦會計辦理駐點銀行收、付款業(yè)務。

第十三條法人代表印章(或報賬員個人印章)用于辦理銀行款項結算業(yè)務以及財務會計報告、會計賬簿等會計資料的簽章。

第十四條財務專用章、收付專用章不準外借。保管人不得擅自將自己保管的印章交與他人使用、保管，確因工作需要交與他人使用、保管的應報各科(所)負責人批準，并做好登記備案。

第十五條未經(jīng)授權和批準，嚴禁使用他人個人印章。

第十六條嚴禁在空白紙張上用印。

第四章其他財務印章的保管與使用。

第十七條現(xiàn)金收(付)訖章用于現(xiàn)金收、付行為完成后在現(xiàn)金收(付)原始憑證上加蓋的專用章，由單位報賬員保管和使用。

第十八條銀行收(付)訖章或轉賬收(付)訖章用于銀行結算業(yè)務完成后在原始憑證上加蓋的專業(yè)章，由單位報賬員保管和使用。

第五章印章的交接。

第十九條主辦會計、報賬員調動或調崗時，須辦理印章交接手續(xù)。

第二十條主辦會計的印章交接由科(所)領導負責監(jiān)交，科(所)領導的印章交接由中心分管領導負責監(jiān)交，報賬員的印章交接由各核算單位相關人員負責監(jiān)交。

第二十一條交接單上應注明印章交接的名稱、時間、枚數(shù)，并由移交人、接收人、監(jiān)交人簽字。

第二十二條交接工作完成后，交接單應交中心行政科備案。

第六章責任追究。

第二十三條凡違反本辦法者，所造成的一切后果，由當事人自行負責，并追究當事人的相關責任。

第七章附則。

第二十四條本辦法由中心負責解釋。本辦法自發(fā)文之日起開始執(zhí)行。

行政單位閉環(huán)管理篇七

xx年度，隨著政府收支科目改革的不斷深入，全國經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展的形勢下，我局堅持以執(zhí)行預算為中心，以節(jié)約費用為重點，抓好單位財務管理工作，在省級和本級領導的正確領導下，依靠全體財務人員共同努力，以求真務實的工作作風，嚴格遵守《行政事業(yè)單位會計制度》，為局管理和發(fā)展提供了優(yōu)質的服務，較好地完成了各項工作任務，在平凡的工作中取得了一定的成績，現(xiàn)就xx年終財務分析如下：

(一)年終財務分析---年初預算分析。

本年度財政預算為×××元，比上年增加×××元。其中，基本支出×××元，比上年增加xx%，項目支出×××元，比上年增加xx%，基本支出增加的原因是：xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx，項目支出增加的原因是xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx。

(二)年終財務分析---本年預算執(zhí)行情況分析。

1.財政補助收入情況。

財政補助收入全年共撥入×××元，其中：基本支出全年共撥入×××元，項目支出全年共撥入×××元。

上級補助收入×××元，其他收入×××元。

2.事業(yè)支出情況。

事業(yè)支出全年共支出×××元，其中：基本支出全年共支出×××元(工資福利支出×××元，商品和服務支出×××元，對個人和家庭的補助支出×××元)，項目支出全年共支出×××元(工資福利支出×××元，商品和服務支出×××元，對個人和家庭的補助支出×××元)。在所有支出中，其中xxx費、xxx費、xxx費開支較大，主要原因是xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx。

上級補助支出×××元，主要用于xxxxxx方面。其他支出×××元，主要用于xxxxxx方面。

3.年終決算情況。

本年度單位共收入×××元，共支出×××元，年末事業(yè)結余為×××元，其中基本結余×××元，項目結余×××元，上年結余為×××元，今年比上年多(少)結余×××元。多結余或者是少結余的因是…………………………。

(三)年終財務分析---存在的問題和建議。

1.積極做好對其他應收款的清理工作。

其他應收款主要是職工出差和購物所借款項，這部分借款如不及時進行清理，就不能夠真實反映經(jīng)濟活動和經(jīng)費支出，甚至會出現(xiàn)不必要的損失，為此，，采取積極措施加以管理和清算。一是要控制應收款的資金額度。二是要縮短應收款的占用時間。三是要及時對應收款進行清理、結算。針對一些一直拖欠的職工，采取見面打招呼，讓其及時結賬清算。若仍不能進行清還，則每月從工資中扣還一部分，直至把借款清完。

2.加強對固定資產(chǎn)的管理。

固定資產(chǎn)是臺站開展業(yè)務及其它活動的重要物質條件，其種類繁多，規(guī)格不一。在這一管理上，很多人長期不重視，存在著重錢輕物，重采購輕管理的思想。今后要加強這方面管理，財務處在平時的報銷工作中，對那些該記入固定資產(chǎn)而沒辦理固定資產(chǎn)入庫手續(xù)的，督促經(jīng)辦人及時進行固定資產(chǎn)登記，并定期與使用部門進行核對，確保帳實相符。通過清查盤點能夠及時發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問題，制定出相應的改進措施，確保了固定資產(chǎn)的安全和完整。

收支管理是一個單位財務管理工作的重中之重，加強收支管理，既是緩解資金供需矛盾，發(fā)展事業(yè)的需要，也是貫徹執(zhí)行勤儉辦一切事業(yè)方針的體現(xiàn)。為了加強這一管理，臺站今后要建立健全了各項財務制度，這樣財務日常工作就可以做到有法可依，有章可循，實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。對一切開支嚴格按財務制度辦理，極大地提高了資金的使用效益，達到了節(jié)約支出的目的。

4.認真做好年終決算工作。

年終決算是一項比較復雜和繁重的工作任務，主要是進行結清舊賬，年終轉賬和記入新賬，編制會計報表等。財務報表是反映單位財務狀況和收支情況的書面文件，是財政部門和單位領導了解情況，掌握政策，指導臺站預算執(zhí)行工作的重要資料，也是編制下年度臺站財務收支預算的基礎。所以我們要非常重視這項工作，放棄周末和假期的休息時間，加班加點，認真細致地搞好年終決算和編制各種會計報表。同時針對報表又撰寫出了詳盡的財務分析報告，對一年來的收支活動進行分析和研究，做出正確的評價，通過年終財務分析，總結出管理中的經(jīng)驗，揭示出存在的問題，以便改進財務管理工作，提高管理水平，也為領導的決策提供了依據(jù)。

××財務科。

xx年xx月xx日。

相關拓展：財務分析報告注意事項。

積累素材。

1、建立臺賬和數(shù)據(jù)庫。通過會計核算形成了會計憑證、會計賬簿和會計報表。但是編寫財務分析報告僅靠這些憑證、賬簿、報表的數(shù)據(jù)往往是不夠的。比如，在分析經(jīng)營費用與營業(yè)收入的比率增長原因時，往往需要分析不同區(qū)域、不同商品、不同責任人實現(xiàn)的收入與費用的關系，但這些數(shù)據(jù)不能從賬簿中直接得到。這就要求分析人員平時就作大量的數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，對分析的.項目按性質、用途、類別、區(qū)域、責任人，按月度、季度、年度進行統(tǒng)計，建立臺賬，以便在編寫財務分析報告時有據(jù)可查。2、關注重要事項。財務人員對經(jīng)營運行、財務狀況中的重大變動事項要勤于做筆錄，記載事項發(fā)生的時間、計劃、預算、責任人及發(fā)生變化的各影響因素。必要時馬上作出分析判斷，并將各類各部門的文件歸類歸檔。

3、關注經(jīng)營運行。財務人員應盡可能爭取多參加相關會議，了解生產(chǎn)、質量、市場、行政、投資、融資等各類情況。參加會議，聽取各方面意見，有利于財務分析和評價。

4、定期收集報表。財務人員除收集會計核算方面的有些數(shù)據(jù)之外，還應要求公司各相關部門(生產(chǎn)、采購、市場等)及時提交可利用的其他報表，對這些報表要認真審閱、及時發(fā)現(xiàn)問題、總結問題，養(yǎng)成多思考、多研究的習慣。

5、崗位分析。大多數(shù)企業(yè)財務分析工作往往由財務經(jīng)理來完成，但報告注材要靠每個崗位的財務人員提供。因此，應要求所有財務人員對本職工作養(yǎng)成分析的習慣，這樣既可以提升個人素質，也有利于各崗位之間相互借鑒經(jīng)驗。只有每一崗位都發(fā)現(xiàn)問題、分析問題，才能編寫出內(nèi)容全面的、有深度的財務分析報告。

報告指引。

財務分析報告盡管沒有固定格式，表現(xiàn)手法也不一致，但并非無規(guī)律可循。如果建立分析工作指引，將常規(guī)分析項目文字化、規(guī)范化、制度化，建立諸如現(xiàn)金流量、銷售回款、生產(chǎn)成本、采購成本變動等一系列的分析說明指引，就可以達到事半功倍的效果。

發(fā)展趨勢。

財務報告不僅包括iasb現(xiàn)在就應該完善的財務報表，還包括管理者報告、政府報告、企業(yè)的社會責任報告等等。

更重要的是，今天的財務報告還和1前一樣，是在紙上完成的。我的祖父，是一名審計師。他完全是在紙上完成自己的工作。在這一點上，目前看來似乎還和100年前完全一樣。

但我想，在今天，隨著網(wǎng)絡和技術的發(fā)展，我們是時候改變這種形式了。如果iasb能夠掌控這種形式上的變化，那就太好了。雖然它一直都在關注xbrl，但現(xiàn)在的范圍還是太狹窄了。應該試著讓年輕一代的信息使用者通過網(wǎng)絡來獲取財務信息?？纯春⒆觽儯麄兌荚诰W(wǎng)上自由交流。他們沒有通訊錄，也不會給倫敦或者哥本哈根寄賀卡---這些都在網(wǎng)上做好了。而我們的財務報告，還只是在紙上。我們必須調整并且趕上來。這也是我在哥本哈根工作時進行的項目之一。我們必須找到一種方式，讓財務報告更加生動，滿足年輕一代的需求。這可能需要一種不同的流程。我們現(xiàn)在習慣于適合a4紙使用的流程。但未來，我們恐怕需要思考一種新的不同的流程來適合我們的ipad，電腦，甚至是手機的使用。

行政單位閉環(huán)管理篇八

第一條為了提高車輛的使用效率，節(jié)約開支，規(guī)范車輛管理，保證車輛安全，特制定本制度。

第二條適用于我局所有職工（包括勞務派遣員工）和我局所有的公務車輛。

第三條辦公用車由辦公室集中管理、統(tǒng)一調度，并指定車輛管理員具體負責。

第四條局領導不設專車，局領導和各科室工作人員因公事用車提前與辦公室預約，辦公室根據(jù)工作需要和用車范圍給予合理安排調度，不允許個人直接調動駕駛員出車。去沈陽市（包括撫順、本溪、遼陽）以外的地區(qū)出差，由辦公室統(tǒng)一安排駕駛員出車。特殊情況下如辦公室人員因工作脫不開，由用車部門可安排開車技術較好的職工開車。

第五條嚴禁公車私用，違者按有關文件規(guī)定處理。

第六條用車登記。辦公室統(tǒng)一協(xié)調派車，用車前駕駛員到辦公室填寫“用車登記表”，用車登記表分為用車部門、用車事由、帶車人姓名、司機姓名、前往地點、行駛里程、出發(fā)時間、交車時間、取車時車況有無異常、交車時車況有無異常等項目，由司機本人如實填寫，每次用車都要登記。登記完畢，到管理員處領取車鑰匙、加油卡。

第七條油料管理。

1、辦公室統(tǒng)一購買加油卡，車輛采用加油卡加油，原則上不準在外現(xiàn)金加油。各科室用車時，到辦公室領取加油卡，加油時要到能使用加油卡的加油站加油，并保留加油小票，交車時粘貼在用車登記表的加油小票粘貼處。

2、特殊情況不能使用加油卡時，駕駛員應與車輛管理員溝通，經(jīng)車輛管理員同意后方可以現(xiàn)金方式加油，詳細記錄時間、地點、升數(shù)、現(xiàn)金額，回單位及時核報，并在加油小票粘貼處寫明情況。

3、車輛管理員要視行駛里程對加油情況審查，防止加油卡私用。

第八條車輛管理人員應加強車輛情況檢查，不派有故障、未檢驗合格、保險到期的車輛。

第九條車輛行駛證放置在車內(nèi)，車輛管理員要定期檢查，防止丟失。

第十條駕駛員出車前要對車輛認真檢查，確保車容整潔、車況良好。出長途車之前，須認真檢查車輛，嚴禁車輛帶故障行駛。

第十一條駕駛員出車前應保持良好的精神狀態(tài)，身心不適隨時報告，嚴禁帶病駕駛。

第十二條駕駛員和車輛管理員通訊工具要保持24小時暢通，便于隨時掌握車輛情況。

第十三條駕駛員開車時注意力要高度集中，按規(guī)定車速行駛，遵守交通規(guī)則，要文明禮讓，安全行車，防止發(fā)生交通事故。

第十四條嚴禁私自用車、嚴禁酒后開車、嚴禁將車借予他人或非駕駛人員駕駛，造成嚴重后果的，將對當事人嚴肅處理，觸犯刑律的將交由司法機關追究刑事責任。

第十五條車輛有損壞、有故障或發(fā)生交通事故，要及時報告車輛管理員，及時處理，不得隱瞞不報。

第十六條當日能返回的派車任務，車輛不得在外過夜，駕駛員必須將車輛停放回單位。

第十七條當日不能返回的派車任務，駕駛員應將車輛停放在安全的地方或有人看管的停車場并將車輛鎖好。

第十八條除確因工作需要在外地不能返回單位外，下班后、公休及節(jié)假日公務用車一律回單位停放。

第十九條車輛保養(yǎng)。車輛管理員負責定期按要求進行保養(yǎng)，防患于未然；定期洗車，保持車內(nèi)外清潔衛(wèi)生；機件要定期檢查、擦拭、保養(yǎng)，確保車輛完好。

第二十條車輛維修。發(fā)現(xiàn)故障，駕駛員須及時報告車管員，車管員須及時向辦公室負責人匯報。車輛維修、設備更換和增添須經(jīng)辦公室負責人同意，司機不得自行決定（特殊情況除外，但事后應及時報告）。車輛在維修的過程中，車輛管理員必須在維修現(xiàn)場進行監(jiān)督，如發(fā)生項目變動，必須及時報告辦公室負責人，經(jīng)同意后方能維修。長途出車發(fā)生故障時駕駛員要及時向辦公室報告并提出修車意見，經(jīng)同意后進行修理。辦公室要認真選擇車輛維修單位，車輛修理完畢后，方能結算有關費用。

第二十一條辦公室車輛管理員應加強車輛管理，及時清潔、保養(yǎng)、排除故障、檢車、購買保險，使車輛處于完好狀態(tài)。

第二十二條如派出車輛有故障、檢驗過期、保險過期：

1、出車之前用車部門發(fā)現(xiàn)，辦公室負全部責任，追究車輛管理員責任。

2、出車之前用車部門沒有發(fā)現(xiàn)，行車過程中發(fā)生我方無責任的事故，辦公室和用車部門各付一半責任，由辦公室牽頭處理相關事宜。

3、出車之前用車部門沒有發(fā)現(xiàn)，行車過程中發(fā)生我方負部分或全部責任的事故，用車部門負主要責任，辦公室負次要責任。由用車部門牽頭處理相關事宜。

第二十三條在派出車輛合格的情況下，行車過程中發(fā)生事故，用車部門負全部責任，負責處理相關事宜。

第二十四條在行車過程中發(fā)生問題，如果因駕駛員駕駛資格或違反交通法規(guī)原因導致保險不能正常履行的，用車部門負全部責任。

第二十五條在行車及停車時因違反交通法規(guī)所產(chǎn)生的處罰由用車部門和駕駛員負責。

第二十六條酒后開車、將車借予他人、將車交給非駕駛人員駕駛等以上行為發(fā)生嚴重后果的，用車部門負全部責任，行為人承擔全部后果。

第二十七條未進行登記或未告知車輛管理員，私自用車的，出現(xiàn)問題，行為人負全部責任。

第二十八條未經(jīng)車輛管理員同意，現(xiàn)金加油的，不予報銷。

以上行為如果觸犯刑律的將交由司法機關追究刑事責任。如果行為人受到刑事處罰我局將會依照《公務員法》給予相關處理。

本制度由辦公室負責解釋，自印發(fā)之日起執(zhí)行。

為使公司行政車輛有效使用、合理管理，提高車輛使用效率，降低車輛油耗，特制定本制度。本制度適用于公司總部、分公司和工廠行政車輛管理。

1、公司行政車輛的定位：服務于公司經(jīng)營、生產(chǎn)、營銷、工程、活動等事務。公司行政車輛優(yōu)先保證工程搶修、銷售重要客戶拜訪和工程驗收、緊急采購和緊急發(fā)貨等重要而緊急事宜；各使用部門使用車輛需要經(jīng)過相應流程審核，經(jīng)批準后，車輛管理部門安排出車。

2、分公司車輛管理責任人為分公司總經(jīng)理、工廠車輛和西直門總部車輛管理由行政部直接負責，行政部對分公司車輛使用和管理進行監(jiān)管，并留有車輛備用鑰匙。行政部車輛管理直接負責人負責建立所有車輛檔案，詳細記錄每輛行政車輛的機動車信息、維修保養(yǎng)、車輛年審記、車輛保險稅費繳納等情況，分公司同步建立相應的車輛檔案。

3、嚴禁公司非專職駕駛員駕駛公司車輛，如有特殊原因需經(jīng)總經(jīng)理批準后方可執(zhí)行，否則由當事人承擔全部責任。

4、隨車人員應遵守駕駛員行車規(guī)定，注意交通安全，不能隨意叫駕駛員停車，非停車路段駕駛員有權拒停，嚴禁在車內(nèi)嬉戲，打擾駕駛員駕駛。

5、為了提高駕駛員服務質量，乘車人員有義務對駕駛員技術、服務質量等進行評價。評價結果作為駕駛員考核重要依據(jù)之一。具體內(nèi)容詳見《駕駛員服務質量評估表》。

1、車輛使用申請，實行審批制度，車輛使用部門或個人需理由充分，符合公司行政車輛定位原則；車輛管理部門需考慮事情輕重緩急，并估算派車成本，如確實需要派車方能簽批。

2、原則上使用部門至少提前一天申請車輛。申請流程：使用人提出申請—部門領導批準—車輛管理部門批準—通知駕駛員出車。具體流程：使用部門或個人填寫車輛《派車單》，經(jīng)部門負責人或高管批準，車輛管理負責人簽字方可派車。

3、工廠車輛申請和西直門總部用車需經(jīng)行政部車輛管理直接負責人簽字確認，分公司車輛由分公司總經(jīng)理簽字確認，如簽字人不在現(xiàn)場，可電話確認，事后第一時間補簽字。

4、特殊緊急情況（如工傷、緊急病人或其它緊急事件）時必須得到車輛管理部門認可同意放行，同時駕駛員在行政日志上注明，車輛返回后由車輛使用部門補辦用車手續(xù)。

1、行政車輛費用項目可分為：油費，過路過橋費、停車費、維修保養(yǎng)費等。

2、公司統(tǒng)一配置加油卡，由車輛管理部門充值和記錄，當油卡金額不足時，由駕駛員把行車日志記錄提供車輛管理部門，核實后方可充值。

3、車輛管理部門每天統(tǒng)計車輛費用，將費用明細上報至行政部。行政部車輛管理負責人每周末根據(jù)統(tǒng)計的行政車輛費用進行分析，并將產(chǎn)生的費用分攤到使用部門或者個人，并列出車輛費用分析柱狀圖。具體內(nèi)容詳見《行政車輛費用分析表》。

4、報銷行政車輛費用時，車輛管理部門、財務部需對其行車日志進行核對，與行車日志不符的費用和多出油耗不予報銷，由駕駛員承擔。其他由于駕駛員違章行車、停車的費用，公司一概不進行報銷，特殊情況需呈報公司總經(jīng)理方可報銷。

5、兄弟公司車輛借用需經(jīng)董事長批準，并仔細核對行車路線和行車產(chǎn)生的費用后，按照相關手續(xù)簽字確認。

1、行政部每月底以網(wǎng)絡或電話查詢當月各車輛有無違章記錄，一旦查出超速，闖紅燈，違規(guī)亂行駛的罰款記錄，其責任及交通管理部門罰款全由司機個人承擔；特殊情況呈總經(jīng)理批準可酌情處理。駕駛員違章行車公司對其追加罰款50元/次。3個月安全駕駛無違規(guī)行為公司獎勵安全駕駛100元。

2、公司如有駕駛員離職，行政部應查詢離職日前有無違章行駛記錄，如有違章記錄，其罰款將在薪資結算時通知財務扣除。

1、發(fā)生車輛事故后駕車駕駛員應迅速以電話通知行政部車輛管理負責人，同時報警并報保險公司備案，請求交通部門處理，若車輛有較大的損傷或人員有嚴重的傷亡時，應同時通知公司車輛負責人或相關領導前往事故現(xiàn)場協(xié)助處理。公司相關人員接獲事故通知后，應立即前往事故地點查勘處理。分公司出現(xiàn)上述問題第一時間通知分公司總經(jīng)理進行處理。

2、肇事后畏罪潛逃者，公司將移交司法機關處理，并即予解除勞動合同。

1、駕駛員應遵守車輛保養(yǎng)規(guī)范的執(zhí)行，按照每輛車保養(yǎng)規(guī)范保養(yǎng)，以維護車輛最佳狀況。

2、如需維修保養(yǎng)，駕駛員須于維修前向車輛管理負責人陳述原因，批準后方可執(zhí)行。如車輛在出車過程中出現(xiàn)故障，駕駛員應電話通知車輛管理部門，否則維修費用不予報銷。

3、駕駛員須隨時注意輪胎氣壓情形，對于車輛操控若發(fā)現(xiàn)異常應立即進維修廠檢查，并提出具體的維修意見（包括維修項目和預計費用等）。

1、車輛外部整體清潔、無漆皮脫落，風擋、后視鏡和車窗玻璃無明顯污跡、無破碎和裂隙。

2、車輛座椅保持干凈、無污痕。

3、各項服務設施齊全有效、無損毀。

4、車內(nèi)地面干凈無廢棄物、雜物、車廂內(nèi)無明顯異味。

5、車內(nèi)禁止吸煙，如接待客人吸煙，應禮貌勸說。

6、司機每天應填寫車輛日檢表，具體內(nèi)容詳見附件《車輛日檢表》。

7、定期對車輛衛(wèi)生等進行抽查，如不符合標準，處罰駕駛員10元/次。并將抽查結果上報行政部。

1、按公司規(guī)定著裝，服裝整潔，頭發(fā)整齊，駕駛員要合理安排作息時間，保持良好的精神狀態(tài)。

2、對乘車人熱情、禮貌，周到細致；客人上下車時要主動開關車門；客人有行李時要主動幫客人拿行李；車內(nèi)客人談話時，除非客人主動搭話，不準隨便插話。嚴禁對客人有不禮貌的言行舉止，嚴格執(zhí)行公司保密制度。

3、手機必須24小時保持開機，如用車時發(fā)現(xiàn)關機找不到駕駛員而沒有合理和屬實原因，一律罰款10元/次。

4、須遵守《中華人民共和國道路管理條例》及有關交通安全管理的規(guī)定、安全駕駛；遵守交通規(guī)則，文明開車，不準危險駕車，不得酒后駕車。

1、應經(jīng)常檢查所開車輛的各種證件的有效性，出車時一定保證證件齊全、有效。

2、必須服從車輛管理部門的調度，統(tǒng)一指揮，不得無故拒絕出車。

3、上班時間，如不出車，駕駛員須在自己的辦公地點等待指令或進行車輛保潔等相關工作，不準隨便離開辦公室。有事離開時要告知車輛管理負責人去向和所需時間，經(jīng)批準后方可離開，并按公司規(guī)定辦理外出手續(xù)。出車返回，應立即告知。車輛應停放在公司指定的位置，外出行車時，駕駛員不得以任何理由故意刁難用車人。

4、出車前需將具體時間、去往地點、行駛公里數(shù)、各種費用要認真填寫行車日志，并有用車人簽字確認，否則視為駕駛員私自使用公司車輛，車輛產(chǎn)生的費用由駕駛員承擔。

5、出車前認真檢查車輛狀況，排除異常，如不能出車要申報原因，經(jīng)管理部門批準后安排相關事宜。

6、不可將車輛交由他人駕駛，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，駕駛員和代駕駛人員罰款500元/次。情節(jié)嚴重者解除勞動合同。如有特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準。

7、駕駛員不得用公司車輛搭乘與出車以外其它任何人員，造成嚴重后果的，由駕駛員承擔全部責任。

8、做好車輛防盜、防竊工作，離開車輛時，鎖好門窗，確保夜間車輛安全，車輛返回應停在公司指定位置，如車輛去外省市辦理業(yè)務過夜，需經(jīng)總經(jīng)理同意，并將車輛停放在安全、指定位置。如因駕駛員的疏忽造成的被盜竊損失，保險賠償外的損失由當事人承擔；車輛保養(yǎng)不善造成損失，經(jīng)濟損失視情況由駕駛員承擔相應部分；若因停放或駕駛不當導致車輛損壞，按損壞程度給予追究駕駛員責任。

1、本制度包含如下附件表格：《車輛派車單》、《車輛日檢表》、《車輛維修保養(yǎng)記錄表》、《車輛年審記錄表》、《行車日志》、《駕駛員服務質量評估表》、《車輛費用分析表》、《行政車輛管理總臺帳》。

2、本制度自下發(fā)之日起開始實行。

行政單位閉環(huán)管理篇九

一、駕駛員及車輛由辦公室統(tǒng)一管理。

二、車輛實行統(tǒng)一派車制度，司機接不到辦公室的通知不得擅自出車（如遇特殊情況，可經(jīng)領導批準直接出車，事后通知辦公室）。局領導去省、市和其他縣（市、區(qū)）開會、學習或下鄉(xiāng)由辦公室安排車輛。其他人員去省、市和其他縣（市、區(qū)）開會、學習、下鄉(xiāng)需要用車時，應提前一天向分管領導申請，由辦公室統(tǒng)一安排。區(qū)內(nèi)原則上不派車，特殊情況除外。司機不按指定路線行駛或執(zhí)行非領導交派任務的，期間發(fā)生事故，一切費用和后果均有司機自負。

三、車輛實行定點加油。所有車輛一律憑所購買的加油卡到指定加油站加油，長途加油例外（300公里以上），否則，油款一律不予報銷。

四、司機每天提前做好出車前的準備工作，遲到或領導安排出車而不能及時出發(fā)的扣發(fā)當天考勤費。下班后及節(jié)假日期間，要將車輛鎖好入庫，堅決杜絕私自將車輛開出。否則，期間造成的一切后果，均由司機自負。

五、堅守工作崗位，有事要請假，嚴禁無事到其他辦公室聊天。

六、司機在執(zhí)行任務期間，杜絕飲酒，杜絕酒后駕車。違者一次罰款三十元，期間若發(fā)生不良后果，司機承擔全部責任。

七、司機要堅持“保修并重”、“預防為主”和“保養(yǎng)重于維修”的原則，要有計劃地安排好自己車輛的保修工作，禁止該修不修和以修代保、只修不保的錯誤做法。因使用不當或不按制度規(guī)定保養(yǎng)車輛而支出維修、罰款等一切費用由司機本人承擔。

為使公司行政車輛有效使用、合理管理，提高車輛使用效率，降低車輛油耗，特制定本制度。本制度適用于公司總部、分公司和工廠行政車輛管理。

1、公司行政車輛的定位：服務于公司經(jīng)營、生產(chǎn)、營銷、工程、活動等事務。公司行政車輛優(yōu)先保證工程搶修、銷售重要客戶拜訪和工程驗收、緊急采購和緊急發(fā)貨等重要而緊急事宜；各使用部門使用車輛需要經(jīng)過相應流程審核，經(jīng)批準后，車輛管理部門安排出車。

2、分公司車輛管理責任人為分公司總經(jīng)理、工廠車輛和西直門總部車輛管理由行政部直接負責，行政部對分公司車輛使用和管理進行監(jiān)管，并留有車輛備用鑰匙。行政部車輛管理直接負責人負責建立所有車輛檔案，詳細記錄每輛行政車輛的機動車信息、維修保養(yǎng)、車輛年審記、車輛保險稅費繳納等情況，分公司同步建立相應的車輛檔案。

3、嚴禁公司非專職駕駛員駕駛公司車輛，如有特殊原因需經(jīng)總經(jīng)理批準后方可執(zhí)行，否則由當事人承擔全部責任。

4、隨車人員應遵守駕駛員行車規(guī)定，注意交通安全，不能隨意叫駕駛員停車，非停車路段駕駛員有權拒停，嚴禁在車內(nèi)嬉戲，打擾駕駛員駕駛。

5、為了提高駕駛員服務質量，乘車人員有義務對駕駛員技術、服務質量等進行評價。評價結果作為駕駛員考核重要依據(jù)之一。具體內(nèi)容詳見《駕駛員服務質量評估表》。

1、車輛使用申請，實行審批制度，車輛使用部門或個人需理由充分，符合公司行政車輛定位原則；車輛管理部門需考慮事情輕重緩急，并估算派車成本，如確實需要派車方能簽批。

2、原則上使用部門至少提前一天申請車輛。申請流程：使用人提出申請—部門領導批準—車輛管理部門批準—通知駕駛員出車。具體流程：使用部門或個人填寫車輛《派車單》，經(jīng)部門負責人或高管批準，車輛管理負責人簽字方可派車。

3、工廠車輛申請和西直門總部用車需經(jīng)行政部車輛管理直接負責人簽字確認，分公司車輛由分公司總經(jīng)理簽字確認，如簽字人不在現(xiàn)場，可電話確認，事后第一時間補簽字。

4、特殊緊急情況（如工傷、緊急病人或其它緊急事件）時必須得到車輛管理部門認可同意放行，同時駕駛員在行政日志上注明，車輛返回后由車輛使用部門補辦用車手續(xù)。

1、行政車輛費用項目可分為：油費，過路過橋費、停車費、維修保養(yǎng)費等。

2、公司統(tǒng)一配置加油卡，由車輛管理部門充值和記錄，當油卡金額不足時，由駕駛員把行車日志記錄提供車輛管理部門，核實后方可充值。

3、車輛管理部門每天統(tǒng)計車輛費用，將費用明細上報至行政部。行政部車輛管理負責人每周末根據(jù)統(tǒng)計的行政車輛費用進行分析，并將產(chǎn)生的費用分攤到使用部門或者個人，并列出車輛費用分析柱狀圖。具體內(nèi)容詳見《行政車輛費用分析表》。

4、報銷行政車輛費用時，車輛管理部門、財務部需對其行車日志進行核對，與行車日志不符的費用和多出油耗不予報銷，由駕駛員承擔。其他由于駕駛員違章行車、停車的.費用，公司一概不進行報銷，特殊情況需呈報公司總經(jīng)理方可報銷。

5、兄弟公司車輛借用需經(jīng)董事長批準，并仔細核對行車路線和行車產(chǎn)生的費用后，按照相關手續(xù)簽字確認。

1、行政部每月底以網(wǎng)絡或電話查詢當月各車輛有無違章記錄，一旦查出超速，闖紅燈，違規(guī)亂行駛的罰款記錄，其責任及交通管理部門罰款全由司機個人承擔；特殊情況呈總經(jīng)理批準可酌情處理。駕駛員違章行車公司對其追加罰款50元/次。3個月安全駕駛無違規(guī)行為公司獎勵安全駕駛100元。

2、公司如有駕駛員離職，行政部應查詢離職日前有無違章行駛記錄，如有違章記錄，其罰款將在薪資結算時通知財務扣除。

1、發(fā)生車輛事故后駕車駕駛員應迅速以電話通知行政部車輛管理負責人，同時報警并報保險公司備案，請求交通部門處理，若車輛有較大的損傷或人員有嚴重的傷亡時，應同時通知公司車輛負責人或相關領導前往事故現(xiàn)場協(xié)助處理。公司相關人員接獲事故通知后，應立即前往事故地點查勘處理。分公司出現(xiàn)上述問題第一時間通知分公司總經(jīng)理進行處理。

2、肇事后畏罪潛逃者，公司將移交司法機關處理，并即予解除勞動合同。

1、駕駛員應遵守車輛保養(yǎng)規(guī)范的執(zhí)行，按照每輛車保養(yǎng)規(guī)范保養(yǎng)，以維護車輛最佳狀況。

2、如需維修保養(yǎng)，駕駛員須于維修前向車輛管理負責人陳述原因，批準后方可執(zhí)行。如車輛在出車過程中出現(xiàn)故障，駕駛員應電話通知車輛管理部門，否則維修費用不予報銷。

3、駕駛員須隨時注意輪胎氣壓情形，對于車輛操控若發(fā)現(xiàn)異常應立即進維修廠檢查，并提出具體的維修意見（包括維修項目和預計費用等）。

1、車輛外部整體清潔、無漆皮脫落，風擋、后視鏡和車窗玻璃無明顯污跡、無破碎和裂隙。

2、車輛座椅保持干凈、無污痕。

3、各項服務設施齊全有效、無損毀。

4、車內(nèi)地面干凈無廢棄物、雜物、車廂內(nèi)無明顯異味。

5、車內(nèi)禁止吸煙，如接待客人吸煙，應禮貌勸說。

6、司機每天應填寫車輛日檢表，具體內(nèi)容詳見附件《車輛日檢表》。

7、定期對車輛衛(wèi)生等進行抽查，如不符合標準，處罰駕駛員10元/次。并將抽查結果上報行政部。

1、按公司規(guī)定著裝，服裝整潔，頭發(fā)整齊，駕駛員要合理安排作息時間，保持良好的精神狀態(tài)。

2、對乘車人熱情、禮貌，周到細致；客人上下車時要主動開關車門；客人有行李時要主動幫客人拿行李；車內(nèi)客人談話時，除非客人主動搭話，不準隨便插話。嚴禁對客人有不禮貌的言行舉止，嚴格執(zhí)行公司保密制度。

3、手機必須24小時保持開機，如用車時發(fā)現(xiàn)關機找不到駕駛員而沒有合理和屬實原因，一律罰款10元/次。

4、須遵守《中華人民共和國道路管理條例》及有關交通安全管理的規(guī)定、安全駕駛；遵守交通規(guī)則，文明開車，不準危險駕車，不得酒后駕車。

1、應經(jīng)常檢查所開車輛的各種證件的有效性，出車時一定保證證件齊全、有效。

2、必須服從車輛管理部門的調度，統(tǒng)一指揮，不得無故拒絕出車。

3、上班時間，如不出車，駕駛員須在自己的辦公地點等待指令或進行車輛保潔等相關工作，不準隨便離開辦公室。有事離開時要告知車輛管理負責人去向和所需時間，經(jīng)批準后方可離開，并按公司規(guī)定辦理外出手續(xù)。出車返回，應立即告知。車輛應停放在公司指定的位置，外出行車時，駕駛員不得以任何理由故意刁難用車人。

4、出車前需將具體時間、去往地點、行駛公里數(shù)、各種費用要認真填寫行車日志，并有用車人簽字確認，否則視為駕駛員私自使用公司車輛，車輛產(chǎn)生的費用由駕駛員承擔。

5、出車前認真檢查車輛狀況，排除異常，如不能出車要申報原因，經(jīng)管理部門批準后安排相關事宜。

6、不可將車輛交由他人駕駛，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，駕駛員和代駕駛人員罰款500元/次。情節(jié)嚴重者解除勞動合同。如有特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準。

7、駕駛員不得用公司車輛搭乘與出車以外其它任何人員，造成嚴重后果的，由駕駛員承擔全部責任。

8、做好車輛防盜、防竊工作，離開車輛時，鎖好門窗，確保夜間車輛安全，車輛返回應停在公司指定位置，如車輛去外省市辦理業(yè)務過夜，需經(jīng)總經(jīng)理同意，并將車輛停放在安全、指定位置。如因駕駛員的疏忽造成的被盜竊損失，保險賠償外的損失由當事人承擔；車輛保養(yǎng)不善造成損失，經(jīng)濟損失視情況由駕駛員承擔相應部分；若因停放或駕駛不當導致車輛損壞，按損壞程度給予追究駕駛員責任。

1、本制度包含如下附件表格：《車輛派車單》、《車輛日檢表》、《車輛維修保養(yǎng)記錄表》、《車輛年審記錄表》、《行車日志》、《駕駛員服務質量評估表》、《車輛費用分析表》、《行政車輛管理總臺帳》。

2、本制度自下發(fā)之日起開始實行。

行政部。

行政單位閉環(huán)管理篇十

分行秘書向行政事務部領取，登記領用日期、領用部門、領用名稱、領用份數(shù)、領用編號、代表簽名。

1、業(yè)務人員向自己所在分行的秘書領取《看樓書》、《業(yè)務委托書》、《獨家代理委托書》、《收鑰匙條》，并登記領用日期、領用名稱、領用份數(shù)（每種限領5份）、領用編號，使用后將公司存檔一聯(lián)交由行政部文員統(tǒng)一保管，并登記使用份數(shù)，如有作廢須交回行政文員登記作廢份數(shù)。

2、業(yè)務人員須經(jīng)自己所在分行的經(jīng)理同意，方可向秘書領取《購售房委托合同》、《房屋租賃給約》、房屋轉讓合約》（每次限領一份）。簽署完畢后交由經(jīng)理審核簽名確認，方可生效。經(jīng)理聯(lián)留存，以備跟進，公司聯(lián)、財務聯(lián)由秘書送至總部。

3、遺失處罰：

（1）委托書、看樓書遺失者，每份扣款50元，該款項轉入分行活動基金帳戶，并附解釋信一封。

（2）《購售房委托合同》、《房屋租賃合約》、《房屋轉讓合約》等文件資料遺失的.，責任人應在遺失之日起三日內(nèi)在《深圳特區(qū)報上》刊登遺失聲明，并接受罰款1000元，給公司造成損失者，公司有權對責任人進行追償。

1、合同、成效報告、交易須知及房產(chǎn)證原件、查檔單等資料應于簽訂合同當日由分行經(jīng)理或秘書送至法律部審核，審核通過的，分送財務部和客服部作為辦文及核算之用。

2、財務部以合同和有效成交報告與客戶結算費用和款項。其他情況說明不具有結算效力。

3、區(qū)域經(jīng)理簽成交報告時要核對電腦記錄，確認是否為轉介。

4、（1）所有的退定及退首期房款申請必須經(jīng)區(qū)經(jīng)簽字審批方可辦理；

（3）退款金額達到8萬元（含8萬）以上必須由交易中心總監(jiān)簽字審批后方可辦理。