集團(tuán)內(nèi)部?jī)?nèi)控審計(jì)報(bào)告范文通用 公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告范文(二篇)

在現(xiàn)在社會(huì)，報(bào)告的用途越來(lái)越大，要注意報(bào)告在寫(xiě)作時(shí)具有一定的格式。報(bào)告書(shū)寫(xiě)有哪些要求呢？我們?cè)鯓硬拍軐?xiě)好一篇報(bào)告呢？下面是小編為大家?guī)?lái)的報(bào)告優(yōu)秀范文，希望大家可以喜歡。

最新集團(tuán)內(nèi)部?jī)?nèi)控審計(jì)報(bào)告范文通用一

1、有符合流程及規(guī)定銷(xiāo)售訂單支持。

2、依據(jù)市場(chǎng)分析和預(yù)測(cè),確能保障銷(xiāo)路。

3、依據(jù)總公司任務(wù)或者月季預(yù)算。

1、商品購(gòu)入一律實(shí)行訂單管理制,凡是采購(gòu)商品(無(wú)論是主營(yíng)商品或外購(gòu)商品或公司內(nèi)部進(jìn)貨還是當(dāng)?shù)夭少?gòu))均需要填寫(xiě)采購(gòu)定單。

2、各分公司采購(gòu)商務(wù)根據(jù)本公司庫(kù)存、銷(xiāo)售情況,以及隨時(shí)收集的儲(chǔ)運(yùn)和銷(xiāo)售人員提出采購(gòu)建議,及時(shí)填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)?fù)ㄖ獑?并上報(bào)至主管業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)理。

3、主管業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)理根據(jù)市場(chǎng)及經(jīng)營(yíng)情況審批合理采購(gòu)計(jì)劃,并簽字認(rèn)可后,報(bào)業(yè)務(wù)副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批。

4、經(jīng)總經(jīng)理審批后采購(gòu)訂單由采購(gòu)商務(wù)員統(tǒng)一執(zhí)行。

(1)集團(tuán)內(nèi)部統(tǒng)一購(gòu)貨,由采購(gòu)商務(wù)人員統(tǒng)一向集團(tuán)內(nèi)各分公司訂購(gòu),確認(rèn)采購(gòu)訂單生效。

(2)集團(tuán)外部購(gòu)入,由采購(gòu)商務(wù)員或指定專(zhuān)人統(tǒng)一購(gòu)貨,并在確認(rèn)采購(gòu)訂單生效后向商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗申請(qǐng)外購(gòu)商品編號(hào)。

5、分公司采購(gòu)商務(wù)員確認(rèn)采購(gòu)訂單生效后,應(yīng)于當(dāng)日將單據(jù)其他聯(lián)次傳送給儲(chǔ)運(yùn)、統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)主管。

6、財(cái)務(wù)人員根據(jù)采購(gòu)訂單對(duì)到貨后入庫(kù)金額進(jìn)行復(fù)核、監(jiān)控。儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)根據(jù)采購(gòu)訂單對(duì)庫(kù)房貨物存放地點(diǎn)做好接貨準(zhǔn)備,對(duì)貨物到貨周轉(zhuǎn)情況提供信息。財(cái)務(wù)主管對(duì)資金作出合理安排。

7、對(duì)未按定單方式進(jìn)行管理的商務(wù)及負(fù)責(zé)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。

8、定單按月分類(lèi)單獨(dú)歸檔、備查。

1、采購(gòu)商務(wù)接受由銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)理所下采購(gòu)訂單。

2、采購(gòu)商務(wù)審核銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)采購(gòu)訂單,不合格采購(gòu)訂單返回銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén),發(fā)出合格采購(gòu)訂單。

3、采購(gòu)商務(wù)將采購(gòu)訂單發(fā)給儲(chǔ)運(yùn)商務(wù),由儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)做接貨準(zhǔn)備。

4、采購(gòu)商務(wù)負(fù)責(zé)將采購(gòu)訂單替換成通用格式發(fā)給供應(yīng)商。

1、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)出付稅或付匯通知。

2、資金商務(wù)填寫(xiě)支票借款單,到財(cái)務(wù)部審批備案。

3、資金商務(wù)傳遞數(shù)據(jù),通知財(cái)務(wù)部當(dāng)日用款。

4、資金商務(wù)持簽字后借款單到財(cái)務(wù)部借支票。

5、資金商務(wù)將支票送到海關(guān)或銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)。

6、每周由資金商務(wù)報(bào)給財(cái)務(wù)部資金計(jì)劃,每季報(bào)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)作資金盤(pán)點(diǎn)。

1、目的。

(1)開(kāi)展在途商品管理,監(jiān)控各分公司、供貨商各方面執(zhí)行貨物計(jì)劃情況,明確各自責(zé)任和關(guān)系。

(2)監(jiān)控集團(tuán)公司總部至外地分公司物資流通過(guò)程和貨物在各個(gè)環(huán)節(jié)中狀態(tài)。

(3)在途商品管理工作側(cè)重于對(duì)貨物在途時(shí)間、在途數(shù)量、在途金額及供應(yīng)商發(fā)運(yùn)能力控制。

(4)跟蹤集團(tuán)公司和供應(yīng)商及分公司之間調(diào)撥商品在途時(shí)間、數(shù)量和金額,為相關(guān)部門(mén)提供真實(shí)和準(zhǔn)確在途信息。

2、國(guó)內(nèi)在途意義。

(1)為貫徹集團(tuán)公司物資管理目標(biāo),在各個(gè)物資流通環(huán)節(jié)監(jiān)控到每一件貨物,商務(wù)部開(kāi)展了國(guó)內(nèi)在途業(yè)務(wù)。

國(guó)內(nèi)在途:主要指分公司之間因內(nèi)部銷(xiāo)售而產(chǎn)生在途商品。

(2)在途商品定義:貨款已經(jīng)支付或雖未付款但已取得所有權(quán),正在運(yùn)輸途中或已運(yùn)達(dá)企業(yè)但未驗(yàn)收入庫(kù)商品。

3、國(guó)內(nèi)在途目的。

(1)監(jiān)控分公司在途商品管理,明確銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)、運(yùn)輸公司、分公司各方面責(zé)任。

(2)對(duì)分公司在運(yùn)輸途中產(chǎn)生在途商品數(shù)量、金額以及狀況進(jìn)行監(jiān)控,縮短運(yùn)輸時(shí)間,加快物資流通速度,提高資金周轉(zhuǎn)速度。

(3)收集、匯總、加工、整理在途數(shù)據(jù),掌握物流信息,根據(jù)在途數(shù)據(jù)進(jìn)行分析,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題促使銷(xiāo)售部盡快解決。

4、在途商品確認(rèn)。

集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部傳遞銷(xiāo)售給分公司發(fā)票清單及銷(xiāo)售數(shù)據(jù)和商務(wù)部向地區(qū)分公司發(fā)送的發(fā)貨信息及時(shí)傳送到相應(yīng)分公司商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗并經(jīng)對(duì)方確認(rèn)生效后,即視為在途商品。

5、在途商品管理。

分公司商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員每日接收發(fā)貨信息后,根據(jù)實(shí)際到貨數(shù)量統(tǒng)計(jì)本公司在途情況,并逐日向集團(tuán)公司商務(wù)部傳送在途數(shù)據(jù)。對(duì)超出正常期限在途商品標(biāo)注、說(shuō)明,便于供應(yīng)商及時(shí)協(xié)調(diào)與解決。對(duì)未按規(guī)定進(jìn)行監(jiān)管或雖已監(jiān)管但未及時(shí)準(zhǔn)確提交在途信息而造成損失分公司,其損失由分公司分擔(dān),同時(shí)責(zé)任人應(yīng)寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告上報(bào)總經(jīng)理。

6、國(guó)內(nèi)操作流程。

(1)集團(tuán)公司商務(wù)部采購(gòu)商務(wù)員將到貨清單遞交商務(wù)統(tǒng)計(jì)。

(2)商務(wù)統(tǒng)計(jì)根據(jù)《到貨登記單》和《商品入庫(kù)單》及發(fā)貨清單核減在途商品數(shù)量、金額和計(jì)算在途時(shí)間。

(3)商務(wù)統(tǒng)計(jì)將到貨清單上商品與實(shí)際到達(dá)商品差異表傳遞財(cái)務(wù)部。

(4)財(cái)務(wù)部依據(jù)商務(wù)統(tǒng)計(jì)傳遞《到貨登記單》和《商品入庫(kù)單》辦理付款手續(xù)。

(5)商務(wù)統(tǒng)計(jì)將在途商品差異信息傳遞相關(guān)部門(mén)。

(6)對(duì)在途時(shí)間監(jiān)控:掌握商品貨運(yùn)周期。同時(shí),注重發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)期未到,滯留途中貨物情況,促使銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)盡快解決提高物流周轉(zhuǎn)速度,加快資金周轉(zhuǎn),搶占市場(chǎng)。

(7)對(duì)商品在途數(shù)量、在途金額監(jiān)控:使分公司掌握在途商品規(guī)模及占用資金量大小,促使銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)加緊運(yùn)輸力度,加速資金周轉(zhuǎn)。

(8)對(duì)供應(yīng)商監(jiān)控:體現(xiàn)在運(yùn)輸貨物能力和返款速度,供應(yīng)商發(fā)運(yùn)能力高低直接影響貨物周轉(zhuǎn)速度,周轉(zhuǎn)速度越快越有助于分公司降低貨物風(fēng)險(xiǎn)系數(shù),返款速度快慢,影響分公司資金周轉(zhuǎn)及利潤(rùn)取得

(9)生成結(jié)果:對(duì)分公司在途商品管理,側(cè)重于從商品在途數(shù)量、在途金額;在途時(shí)間,供貨商運(yùn)作能力方面提供在途信息。

7、國(guó)內(nèi)在途程序所需數(shù)據(jù):財(cái)務(wù)數(shù)量+以銷(xiāo)未提=統(tǒng)計(jì)結(jié)存。

(1)銷(xiāo)售數(shù)據(jù):資金商務(wù)收款臺(tái)銷(xiāo)售庫(kù)數(shù)據(jù)(已銷(xiāo)數(shù))和庫(kù)房提貨數(shù)據(jù)(已提數(shù))進(jìn)行核對(duì)后,生成已銷(xiāo)已提商品數(shù)據(jù)庫(kù),包括銷(xiāo)售單號(hào)、銷(xiāo)售日期、發(fā)票號(hào)、商品編號(hào)、代理編號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容。

(2)入庫(kù)數(shù)據(jù):各分公司商品入庫(kù)數(shù)據(jù)包括入庫(kù)單號(hào)、入庫(kù)日期、發(fā)票號(hào)、商品編號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容。

8、核對(duì)依據(jù):以銷(xiāo)售方發(fā)票號(hào)作為核對(duì)依據(jù),依據(jù)每張發(fā)票發(fā)票號(hào)、商品編號(hào),同分公司入庫(kù)單上發(fā)票號(hào)和商品編號(hào)自動(dòng)進(jìn)行核減生成各地在途商品信息。

9、國(guó)外在途商品管理。

(1)定義。

〈1〉在途存貨:包括運(yùn)入在途存貨和運(yùn)出在途存貨是指貨款已經(jīng)支付或雖未付款但已取得所有權(quán)正在運(yùn)輸途中或已運(yùn)達(dá)公司尚未驗(yàn)收各種存貨。

〈2〉商務(wù)部在途商品:進(jìn)口商對(duì)集團(tuán)公司進(jìn)行銷(xiāo)售并開(kāi)制發(fā)票,貨物尚未運(yùn)抵各目的地商品。商務(wù)部對(duì)在途商品管理主要通過(guò)核對(duì)進(jìn)口商發(fā)票和分公司入庫(kù)單據(jù),監(jiān)控公司在途物資狀況,多角度、多側(cè)面反映物資流通狀況。

(2)意義。

〈1〉開(kāi)展進(jìn)出口商在途管理,跟蹤進(jìn)出口商、分公司各方面執(zhí)行貨物計(jì)劃情況,明確各自責(zé)任和關(guān)系。

〈2〉監(jiān)控進(jìn)出口商至集團(tuán)公司或分公司物資流通過(guò)程,對(duì)貨物在各環(huán)節(jié)中狀態(tài)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控、過(guò)程監(jiān)控,檢查進(jìn)、出口商運(yùn)作能力,降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。對(duì)在途商品管理工作,側(cè)重于對(duì)長(zhǎng)期在途商品及進(jìn)出口商發(fā)運(yùn)能力控制。

10、具體物控工作流程。

(1)工作內(nèi)容:依據(jù)進(jìn)口商發(fā)貨資料核對(duì)公司入庫(kù)信息,獲取在途數(shù)據(jù)。

(2)進(jìn)口商發(fā)貨,商務(wù)部采購(gòu)商務(wù)接收各種發(fā)貨資料流程。

〈1〉商務(wù)部采購(gòu)商務(wù)每日接收進(jìn)口商和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)各種發(fā)貨資料。進(jìn)口商涉及單據(jù)有:發(fā)貨通知書(shū)、裝箱單、發(fā)票、進(jìn)口發(fā)貨單、訂單。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)單據(jù):貨物清單。

〈2〉商務(wù)部采購(gòu)商務(wù)整理各種單據(jù),并分別在登記本中詳細(xì)記錄。

〈3〉核對(duì)裝箱單與發(fā)票中商品品名、型號(hào)、數(shù)量、金額,保證單據(jù)配套性、一致性。

〈4〉核對(duì)裝箱單與銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)貨物清單。檢驗(yàn)單據(jù)中發(fā)票號(hào)、發(fā)運(yùn)編號(hào)、發(fā)貨日期、品名規(guī)格、數(shù)量等信息是否一致,還有貨物清單、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)制定分貨計(jì)劃,還提供貨物運(yùn)抵不同目的地、運(yùn)輸方式、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間。

〈5〉依據(jù)進(jìn)口商發(fā)貨單核查每周進(jìn)口商發(fā)貨規(guī)模。

〈6〉單據(jù)核對(duì)過(guò)程中,針對(duì)有問(wèn)題單據(jù)向有關(guān)各方(進(jìn)口商、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén))進(jìn)行必要信息反饋,補(bǔ)充、更正單據(jù)信息,最終進(jìn)行存檔、備查。

〈7〉各種單據(jù)審核無(wú)誤后,將進(jìn)口商系統(tǒng)發(fā)票錄入程序中。

(3)貨物抵庫(kù),商務(wù)部商務(wù)統(tǒng)計(jì)核減在途流程。

〈1〉貨物抵庫(kù),采購(gòu)商務(wù)人員填寫(xiě)到貨登記單和入庫(kù)單。

實(shí)物運(yùn)抵集團(tuán)公司,采購(gòu)商務(wù)按到貨、入庫(kù)流程,依據(jù)實(shí)到貨數(shù)量填寫(xiě)相應(yīng)國(guó)外到貨登記單和入庫(kù)單實(shí)物運(yùn)抵各分公司,銷(xiāo)售商務(wù)開(kāi)制銷(xiāo)售小票和內(nèi)容相對(duì)應(yīng)國(guó)外到貨登記單和入庫(kù)單辦理入庫(kù)。對(duì)于實(shí)物入庫(kù)和小票入庫(kù),采購(gòu)商務(wù)在途崗可以通過(guò)單據(jù)上庫(kù)別欄信息加以區(qū)分。

〈2〉每日采購(gòu)商務(wù)在途崗接收商務(wù)統(tǒng)計(jì)審核后到貨登記單和入庫(kù)單,在單據(jù)傳遞交接過(guò)程中要有相應(yīng)交接手續(xù),記錄在冊(cè)。采購(gòu)商務(wù)在途崗將對(duì)國(guó)外到貨登記單和入庫(kù)單進(jìn)行再次審核重點(diǎn)。國(guó)外到貨登記單和入庫(kù)單中有效訂單號(hào)和裝箱單號(hào)、發(fā)運(yùn)編號(hào)等于在途統(tǒng)計(jì)息息相關(guān)內(nèi)容,檢驗(yàn)單據(jù)中各項(xiàng)填制內(nèi)容是否一致。

〈3〉審核過(guò)程中注重進(jìn)口商系統(tǒng)發(fā)票、貨物清單、到貨登記單、入庫(kù)單之間對(duì)應(yīng)關(guān)系(一張發(fā)票針對(duì)一張貨物清單一張發(fā)票對(duì)應(yīng)一張或多張到貨登記單;一張發(fā)票對(duì)應(yīng)一張入庫(kù)單;一張到貨登記單可對(duì)應(yīng)多張入庫(kù)單),將審核無(wú)誤到貨登記單錄入在途程序中。

〈4〉錄入到貨登記單后,程序自動(dòng)核減發(fā)票信息,通過(guò)報(bào)表顯示在途變化情況。

(4)單據(jù)查詢(xún)流程。

(5)報(bào)表預(yù)覽、打印流程。

(6)在途數(shù)據(jù)傳輸流程。

(7)分析流程。

〈1〉分析主要分月中、月末兩次論述在途商品情況。

〈2〉分析角度:在途時(shí)間、在途數(shù)量、金額、進(jìn)出口商運(yùn)作能力。

〈3〉分析重點(diǎn):統(tǒng)計(jì)長(zhǎng)期在途商品(在途時(shí)間超過(guò)一個(gè)月),定期向銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)反饋,促使銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)盡快解決。

11、損失調(diào)賬:貨物在運(yùn)輸過(guò)程中,因丟失、損壞而產(chǎn)生差異情況,在途崗與銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)協(xié)商后,進(jìn)行賬面調(diào)整。

(1)屬于進(jìn)出口商責(zé)任,造成貨物丟失調(diào)賬方法。

〈1〉貨物丟失,銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)查清責(zé)任,落實(shí)賠償事宜。

〈2〉銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)制銷(xiāo)售小票,將丟失貨物進(jìn)行銷(xiāo)售,即視同銷(xiāo)售給索賠責(zé)任人。

〈3〉以銷(xiāo)售小票、國(guó)外到貨登記單、入庫(kù)單入庫(kù),采購(gòu)商務(wù)在途崗核減在途商品。

(2)屬于運(yùn)輸公司責(zé)任,致使貨物丟失調(diào)賬方法。

〈1〉銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)在確認(rèn)貨物丟失的同時(shí)通知商務(wù)部。

〈2〉銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)落實(shí)賠償、獲得索賠款后,將填制索賠通知單,并傳真給商務(wù)部(要求通知單有銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)理簽章,附有賠償款的證明資料)

〈3〉商務(wù)部商務(wù)統(tǒng)計(jì)依據(jù)索賠通知單,核減在途差異。

12、代運(yùn)商品:索賠、贈(zèng)品、配件、樣機(jī)等貨物。

(1)辦理原則:所有權(quán)屬于集團(tuán)公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén),無(wú)價(jià)格或價(jià)格為零代運(yùn)商品,運(yùn)抵目的地后,需辦理入庫(kù)手續(xù)。

(2)具體操作方式:提供該類(lèi)商品在途信息,同時(shí),定期反饋代運(yùn)商品在途情況,督促銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)盡快辦理入庫(kù)。

13、匯總分公司商品在途數(shù)量、在途金額一覽表。

(1)分公司各銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)在途商品一覽表。

控制每批貨物在途時(shí)間、在途數(shù)量、在途金額。對(duì)于長(zhǎng)期未到貨商品,應(yīng)及時(shí)提請(qǐng)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)重視,確定貨物滯留原因,加速運(yùn)輸,縮短貨物周轉(zhuǎn)時(shí)間,降低或減少貨物風(fēng)險(xiǎn)。

(2)分公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)主要商品進(jìn)貨概況(按商品大類(lèi))。

按銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)主要商品類(lèi)別匯總、加工、整理商品在途數(shù)量、在途金額,比較不同商品占用資金量大小。

14、匯總分公司在途時(shí)間一覽表。

(1)分公司入庫(kù)商品貨運(yùn)周期一覽表。

(2)分公司在途商品在途時(shí)間一覽表。

〈1〉控制入庫(kù)商品運(yùn)輸周期,加快運(yùn)輸力度。

〈2〉明確在途商品在途時(shí)間,及在途商品占?jí)嘿Y金量大小。

〈3〉監(jiān)控供貨商發(fā)運(yùn)能力,加速貨物周轉(zhuǎn),降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

(一)商品到貨、接貨和驗(yàn)收管理。

商品到貨是庫(kù)房管理工作開(kāi)始,是商品驗(yàn)收前期準(zhǔn)備工作,其工作好壞直接影響到商品驗(yàn)收工作質(zhì)量。為保證商品到貨和驗(yàn)收工作及時(shí)準(zhǔn)確完成,提高驗(yàn)收效率,要求對(duì)商品數(shù)量和規(guī)格及外包裝質(zhì)量和運(yùn)輸情況進(jìn)行檢查和確認(rèn)。采購(gòu)商務(wù)認(rèn)真按照要求填寫(xiě)單據(jù),保證商品在途管理工作順利開(kāi)展,為商品保管保養(yǎng)奠定良好的基礎(chǔ)。

1、接貨規(guī)定:分公司采購(gòu)商務(wù)每天根據(jù)總公司發(fā)送到貨信息,以到貨通知單形式于當(dāng)日通知儲(chǔ)運(yùn)商務(wù),以便其及時(shí)組織人力、物力,調(diào)劑存貨場(chǎng)地。

2、操作流程。

(1)采購(gòu)商務(wù)必須提前三天將需入庫(kù)商品詳細(xì)清單交給儲(chǔ)運(yùn)商務(wù),確定商品編號(hào)、數(shù)量、到貨日期。

(2)商品抵達(dá)指定庫(kù)房后,采購(gòu)商務(wù)和儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)依據(jù)到達(dá)貨物清單共同清點(diǎn)商品種類(lèi)、拆包、分包點(diǎn)驗(yàn)。按商品的品種、規(guī)格、型號(hào)核對(duì)實(shí)物質(zhì)量和實(shí)際到貨數(shù)量及檢查外包裝質(zhì)量,是否破損,把好入庫(kù)前數(shù)量、質(zhì)量關(guān)。

(3)商品驗(yàn)收后,采購(gòu)商務(wù)立即填寫(xiě)《到貨登記單》要求做到字跡清楚、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、及時(shí)迅速。要填寫(xiě)部門(mén)、庫(kù)別、到貨日期,在裝箱單號(hào)處填寫(xiě)供應(yīng)商全稱(chēng)。詳細(xì)填寫(xiě)商品的品名及規(guī)格、單位、數(shù)量,備注欄處填寫(xiě)商品編碼和發(fā)票號(hào)或貨單號(hào)。如果發(fā)票未到達(dá),待采購(gòu)商務(wù)拿到發(fā)票后,填寫(xiě)入庫(kù)單備注欄。單獨(dú)注明有外包裝破損或質(zhì)量問(wèn)題商品及數(shù)量。雙方在《到貨登記單》簽字確認(rèn),各分公司內(nèi)部調(diào)撥商品也要填寫(xiě)《到貨登記單》。

(4)《到貨登記單》填寫(xiě)后,必須由采購(gòu)商務(wù)、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)共同簽字確認(rèn)后方可有效。

(5)商品到庫(kù)當(dāng)日(如晚上到貨,可在次日)必須辦理正式入庫(kù)手續(xù),填寫(xiě)《商品入庫(kù)單》。如未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理入庫(kù)手續(xù),儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)有權(quán)拒絕發(fā)貨并責(zé)成當(dāng)事人寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告報(bào)總經(jīng)理或授權(quán)人對(duì)其進(jìn)行處理解決。

(6)采購(gòu)商務(wù)和儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)應(yīng)妥善保管好到貨登記單,以便查詢(xún),商務(wù)統(tǒng)計(jì)根據(jù)到貨登記單審核入庫(kù)單正確性,同時(shí)便于核減在途數(shù)量。

3、《到貨登記單》出現(xiàn)錯(cuò)誤情況時(shí),儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)要求采購(gòu)商務(wù)重新辦理。

(1)有涂改痕跡,內(nèi)容和項(xiàng)目不清楚和不完全。

(2)商品編碼和規(guī)格名稱(chēng)與集團(tuán)公司不一致。

(3)數(shù)量不正確。

(4)《到貨登記單》格式、使用說(shuō)明、單據(jù)辦理和各聯(lián)次留存及傳遞過(guò)程。

第一聯(lián)、采購(gòu)商務(wù),第二聯(lián)、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù),第三聯(lián)、商務(wù)統(tǒng)計(jì),第四聯(lián)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)。

(二)商品驗(yàn)收入庫(kù)管理。

1、入庫(kù)目的。

(1)為加速商品流通速度,保證工作正常開(kāi)展和商品入庫(kù)環(huán)節(jié)準(zhǔn)確性、及時(shí)性、完整性。

(2)為商品在途管理和在途控制崗提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù),保證在途控制環(huán)節(jié)暢通,更好地為銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)服務(wù)。

(3)把好審核關(guān),為財(cái)務(wù)成本核算準(zhǔn)確及時(shí)提供必要條件。

2、入庫(kù)操作辦法。

(1)商品驗(yàn)收完畢,填寫(xiě)《到貨登記單》后,采購(gòu)商務(wù)依據(jù)《到貨登記單》內(nèi)容在當(dāng)日(特殊情況,如晚間到貨可在次日)按商品批次和發(fā)票內(nèi)容填寫(xiě)入庫(kù)單(注意不要將相同商品累加),辦理入庫(kù)手續(xù)。采購(gòu)商務(wù)在辦理入庫(kù)手續(xù)時(shí),根據(jù)《到貨登記單》到商務(wù)統(tǒng)計(jì)處核對(duì)商品編號(hào),無(wú)誤后及時(shí)填寫(xiě)《商品入庫(kù)單》。

(2)入庫(kù)單由采購(gòu)商務(wù)填寫(xiě),儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)簽字。

〈1〉按單據(jù)規(guī)定項(xiàng)數(shù)填寫(xiě)商品種類(lèi)數(shù)。

〈2〉填寫(xiě)商品歸屬部門(mén)、庫(kù)別、入庫(kù)日期。

〈3〉按照《商品入庫(kù)單》規(guī)定內(nèi)容填寫(xiě)商品編號(hào)、數(shù)量、名稱(chēng)、金額。

〈4〉填寫(xiě)《到貨登記單》號(hào)和供應(yīng)商名稱(chēng)。

〈5〉《入庫(kù)單》備注欄處注明到貨時(shí)間,按照商品順序填寫(xiě)發(fā)票號(hào)和金額。

〈6〉相關(guān)人員填寫(xiě)姓名及人員編號(hào)。

〈7〉特別注意商品編號(hào)、名稱(chēng)及規(guī)格必須與公司保持一致,要求商務(wù)員字跡清楚、內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確和及時(shí)迅速。

(3)批量到貨如果到貨數(shù)量不全,采購(gòu)商務(wù)應(yīng)根據(jù)實(shí)際到貨數(shù)量,隨時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù),做好該批商品收欠登記手續(xù)。

(4)儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)先統(tǒng)計(jì)到貨前數(shù)量、后統(tǒng)計(jì)到貨后數(shù)量,再倒擠出到貨數(shù)量。

(5)填寫(xiě)好入庫(kù)單應(yīng)由儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)簽字審核,傳真fax件與原件核對(duì),到貨登記單與入庫(kù)單核對(duì)后,并確認(rèn)后蓋章貨收訖后,方能生效。入庫(kù)單不得涂改。

(6)消耗品和不必逐個(gè)檢驗(yàn)商品,由采購(gòu)商務(wù)和儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)共同清點(diǎn)數(shù)量后,當(dāng)時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù),填寫(xiě)《商品入庫(kù)單》。

(7)儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)依據(jù)庫(kù)房情況整齊碼放,及時(shí)建立、增加垛卡,登賬。

3、出現(xiàn)錯(cuò)誤情況,儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)拒絕辦理。

(1)有涂改痕跡,項(xiàng)目?jī)?nèi)容不清楚,不完全。

(2)缺少采購(gòu)商務(wù)和總經(jīng)理或授權(quán)人簽字。

(3)商品項(xiàng)數(shù)超過(guò)單據(jù)規(guī)定要求。

(4)商品編碼和規(guī)格名稱(chēng)與集團(tuán)公司不一致。

(5)《商品入庫(kù)單》格式與使用辦法。

第一聯(lián)、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)記賬,第二聯(lián)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)存檔,第三聯(lián)、商務(wù)統(tǒng)計(jì)記賬,第四聯(lián)、采購(gòu)商務(wù)存查。

5、入庫(kù)核算:商品、材料入庫(kù)后,經(jīng)辦人應(yīng)持入庫(kù)單第二聯(lián)(即財(cái)務(wù)聯(lián))增值稅發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián),及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理付款或報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。財(cái)務(wù)根據(jù)入庫(kù)資料及發(fā)票、定單信息經(jīng)復(fù)核無(wú)誤后及時(shí)做商品增加賬務(wù)處理。

(三)外購(gòu)商品管理。

1、外購(gòu)商品規(guī)定:由于經(jīng)營(yíng)需要而到集團(tuán)外部采購(gòu)貨物行為屬于外購(gòu)管理范圍。

2、操作流程。

(1)采購(gòu)商務(wù)或銷(xiāo)售人員進(jìn)行采購(gòu)前,應(yīng)填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)?fù)ㄖ獑斡煽偨?jīng)理或授權(quán)人簽字確認(rèn)后方能到財(cái)務(wù)借款外購(gòu)。

(2)借款后必須在一周內(nèi)辦理完驗(yàn)收、報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

(3)采購(gòu)商務(wù)或銷(xiāo)售人員在進(jìn)行賒銷(xiāo)采購(gòu)前,應(yīng)由總經(jīng)理或授權(quán)人簽字同意,并填寫(xiě)賒銷(xiāo)采購(gòu)專(zhuān)用欠款登記單,同時(shí)單據(jù)上加蓋本公司公章方能進(jìn)行欠款采購(gòu)。

(4)一次性外購(gòu)必須辦理直接入庫(kù)、出庫(kù)手續(xù),辦理時(shí)必須持入庫(kù)單、與之對(duì)應(yīng)銷(xiāo)售單,并持實(shí)物進(jìn)行驗(yàn)收。

(5)特殊情況不能持實(shí)物驗(yàn)收,應(yīng)經(jīng)過(guò)總經(jīng)理或其授權(quán)人審批同意,并持用戶(hù)收貨證明,方可辦理入庫(kù)手續(xù)。

(6)凡外購(gòu)商品一律辦理入庫(kù)手續(xù),辦理時(shí)到儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)處驗(yàn)收后加蓋貨收訖章,方能到財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。

(7)銷(xiāo)售單與入庫(kù)單編號(hào)、名稱(chēng)、數(shù)量必須一致,銷(xiāo)售金額必須大于入庫(kù)金額,確保有合理毛利。

(8)一次性外購(gòu)商品不允許有庫(kù)存積壓。

(9)必須由采購(gòu)商務(wù)或指定專(zhuān)人辦理采購(gòu)、報(bào)銷(xiāo)、驗(yàn)收手續(xù)。

(10)外購(gòu)商品不允許做欠款銷(xiāo)售。

(11)如不符合規(guī)定,應(yīng)報(bào)分公司總經(jīng)理審批后方能辦理驗(yàn)收手續(xù)。

(12)一次性外購(gòu)為便于統(tǒng)計(jì)與管理,應(yīng)把入庫(kù)單與銷(xiāo)售單捏對(duì)粘貼,進(jìn)行入賬和留存。

(13)所有外購(gòu)商品實(shí)行比率控制,一般不得超出當(dāng)期進(jìn)貨額(除稅)7%,特殊情況需報(bào)分公司管理部門(mén)批準(zhǔn)。

(14)商務(wù)員或銷(xiāo)售人員因違反規(guī)定而帶來(lái)一切后果,均視同個(gè)人行為,并不代表公司名義,公司不承擔(dān)任何責(zé)任。

3、有關(guān)一次性外購(gòu)特殊規(guī)定:非本公司主營(yíng)產(chǎn)品,為滿(mǎn)足用戶(hù)特殊要求或?yàn)殇N(xiāo)售合同執(zhí)行,而一次性采購(gòu)商品。

(四)暫存商品管理。

1、范圍:符合條件,可以辦理暫存手續(xù)。

(1)接貨時(shí)由于發(fā)現(xiàn)包裝破損或嚴(yán)重質(zhì)量問(wèn)題暫不能辦理入庫(kù)商品。

(2)由采購(gòu)商務(wù)負(fù)責(zé)與供應(yīng)商交涉聯(lián)系解決某些問(wèn)題,而暫不能及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)。

(3)公司已經(jīng)處理后積壓及報(bào)廢商品。

(4)由于其他原因經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)暫時(shí)放置庫(kù)房里商品。

(5)待點(diǎn)驗(yàn)商品:商品已到,尚待驗(yàn)收入庫(kù)商品,當(dāng)月份終結(jié),仍應(yīng)包括在商品采購(gòu)賬戶(hù)余額內(nèi)。

2、規(guī)定。

(1)暫存商品應(yīng)單獨(dú)設(shè)置庫(kù)區(qū),與正式商品區(qū)別碼放。

(2)進(jìn)入暫存庫(kù)貨物應(yīng)填寫(xiě)《暫存入庫(kù)單》,領(lǐng)取暫存庫(kù)貨物應(yīng)填寫(xiě)《暫存出庫(kù)單》。

(3)對(duì)于暫存庫(kù)貨物,應(yīng)設(shè)立備查賬,隨時(shí)登記入庫(kù)、出庫(kù)情況。

(4)對(duì)未按規(guī)定手續(xù)辦理而而造成損失,上報(bào)總經(jīng)理或授權(quán)人對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行處理解決。

(5)單據(jù)格式及使用說(shuō)明:第一聯(lián)、經(jīng)辦人存查,第二聯(lián)、商務(wù)統(tǒng)計(jì)記賬,第三聯(lián)、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)記賬。

(五)購(gòu)入商品計(jì)價(jià):按實(shí)際價(jià)值入賬:買(mǎi)價(jià)+買(mǎi)方負(fù)擔(dān)外埠運(yùn)費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)+途中合理?yè)p耗+關(guān)稅估價(jià)。

1、集團(tuán)公司內(nèi)購(gòu)入存貨:其估價(jià)入庫(kù)依據(jù)應(yīng)是集團(tuán)公司提供發(fā)票清單及銷(xiāo)售記錄。

2、集團(tuán)公司外購(gòu)入存貨,其估價(jià)入庫(kù)依據(jù)應(yīng)以采購(gòu)訂單注明價(jià)格扣除稅后估價(jià)入庫(kù)。

3、凡是按估價(jià)成本入賬,在收到發(fā)票等結(jié)算憑證后均需調(diào)整為實(shí)際成本。

(1)如估價(jià)金額與實(shí)際金額一致,只做賬務(wù)分錄調(diào)整,可用原入庫(kù)單復(fù)印件。說(shuō)明內(nèi)容:原入庫(kù)單號(hào)、估價(jià)賬務(wù)時(shí)間、憑證號(hào)。

(2)當(dāng)估價(jià)金額與實(shí)際金額不一致時(shí),必須沖銷(xiāo)原入庫(kù)單,重新辦理入庫(kù)手續(xù),財(cái)務(wù)據(jù)此處理賬務(wù)。

4、公司用現(xiàn)金采購(gòu)進(jìn)貨要有供應(yīng)商已收款證明,收取供應(yīng)商進(jìn)貨發(fā)票,沒(méi)有發(fā)票則不能入賬。

5、如果供應(yīng)商不開(kāi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,則公司采購(gòu)進(jìn)貨費(fèi)用不能通過(guò)銀行結(jié)算,支付現(xiàn)金或通過(guò)內(nèi)部賬戶(hù)。

6、進(jìn)貨發(fā)票在同一個(gè)月內(nèi)入賬,可不受開(kāi)票日期限制,否則要用暫估價(jià)入賬。

7、暫估價(jià)入賬需要有上一批次進(jìn)貨發(fā)票復(fù)印件或暫估價(jià)抵扣憑證。

8、供應(yīng)商銷(xiāo)貨清單即本公司進(jìn)貨清單,需要有發(fā)票專(zhuān)用章和財(cái)務(wù)專(zhuān)用章,填寫(xiě)不含稅價(jià)。

最新集團(tuán)內(nèi)部?jī)?nèi)控審計(jì)報(bào)告范文通用二

甲方：

乙方：

身份證號(hào)：

為適應(yīng)目前建筑市場(chǎng)形勢(shì)，增強(qiáng)企業(yè)活力，建立內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，加強(qiáng)公司集團(tuán)化管理，保證工程質(zhì)量，確保安全生產(chǎn)，降低施工成本，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《合同法》、《勞動(dòng)合同法》、公司管理體系文件及管理受控文件、作業(yè)指導(dǎo)書(shū)以及公司其他相關(guān)的規(guī)章制度，甲方?jīng)Q定把 工程以責(zé)任承包的形式發(fā)包給乙方，乙方自愿接受。現(xiàn)經(jīng)雙方自愿協(xié)商，訂立本合同，以資雙方共同遵守。 電話(huà)： 住址：

第一章 總則

第一條 乙方必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律、法規(guī)，政府的各種規(guī)定及公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格按《勞動(dòng)合同法》負(fù)責(zé)與所招用的勞動(dòng)者簽訂勞動(dòng)合同、交納保險(xiǎn)及費(fèi)用，支付所招用的勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬;全面履行業(yè)主與公司簽訂的合同、治理標(biāo)準(zhǔn)和招標(biāo)時(shí)的承諾、其他與工程相關(guān)之承諾、補(bǔ)充協(xié)議等和本合同的各項(xiàng)約定，按約全面履行或代為履行上述文件中所約定的公司的各項(xiàng)義務(wù)。

第二條 乙方全面承擔(dān)其承包工程的工程建設(shè)、進(jìn)度、質(zhì)量、安全、財(cái)務(wù)核算、計(jì)生綜合治理等各項(xiàng)工作。

第二章 承包項(xiàng)目工程概況

第一條 建設(shè)單位： 工程名稱(chēng)： 工程地點(diǎn)： 工程承包范圍和內(nèi)容：

第二條 開(kāi)竣工日期及總?cè)諝v天： ，總?cè)諝v天數(shù) 天，開(kāi)竣工日期以建設(shè)單位、監(jiān)理公司等批準(zhǔn)的開(kāi)竣工報(bào)告為準(zhǔn)。

第三條 工程質(zhì)量及創(chuàng)杯要求： 質(zhì)量等級(jí)達(dá)到一次性驗(yàn)收合格。安全目標(biāo)：無(wú)傷亡事故發(fā)生。

第四條 工程造價(jià)： 萬(wàn)元。工程單價(jià)為 元。乙方向甲方支工程款時(shí)，要提交材料發(fā)票，如不能提供由甲方代扣開(kāi)票費(fèi)用。

第五條 工期、質(zhì)量控制節(jié)點(diǎn)：服從建設(shè)單位的總體安排，確保施工進(jìn)度，滿(mǎn)足建設(shè)單位的使用要求。

第六條 乙方負(fù)責(zé)人： 。

第三章 乙方的權(quán)利和義務(wù)

第一節(jié) 乙方的權(quán)利

第一條 承包期間，乙方全面負(fù)責(zé)承包項(xiàng)目的建設(shè)及內(nèi)部管理事宜，可以自主安排雇聘、施工組織、材料采購(gòu)等各項(xiàng)工作，負(fù)責(zé)生產(chǎn)建設(shè)，自主完成全部承包范圍內(nèi)的施工任務(wù)。自行編制和辦理有關(guān)安全、質(zhì)量等的

開(kāi)工資料及手續(xù)。

第二條 乙方可以自主選定具有相應(yīng)資質(zhì)的企業(yè)分承包施工合同中約定的可以分包部分或選定有資質(zhì)的勞務(wù)承包企業(yè)承擔(dān)勞務(wù)工作，但應(yīng)當(dāng)經(jīng)甲方同意，否則責(zé)任及法律后果由乙方負(fù)擔(dān)。

第二節(jié) 乙方的義務(wù)

第三條 乙方應(yīng)當(dāng)全面履行公司同建設(shè)在合同履行期間所簽訂的所有合同(包括附加合同、其他合同組成部分的文件及公司向建設(shè)單位的相關(guān)承諾等)。

第四條 乙方愿意向甲方交納質(zhì)量安全保證金 元，履約保證金 元。

第五條 乙方不得違反《合同法》、《建筑法》等相關(guān)法律的規(guī)定將工程再行轉(zhuǎn)包或轉(zhuǎn)賣(mài)，不得將可分包工程、勞務(wù)性事務(wù)發(fā)包給無(wú)相應(yīng)資質(zhì)的企業(yè)和個(gè)人，不得讓其他單位和個(gè)人進(jìn)行掛靠，否則一切法律責(zé)任均由其自行承擔(dān)。

第六條 工程質(zhì)量管理義務(wù)

第一款 承包工程的管理要求：達(dá)到國(guó)家施工驗(yàn)收規(guī)范一次性合格標(biāo)準(zhǔn)。乙方必須按該要求完成施工。

第二款 乙方應(yīng)認(rèn)真做好上級(jí)主管部門(mén)各項(xiàng)檢查迎檢工作，在各項(xiàng)檢查中受到通報(bào)表?yè)P(yáng)或批評(píng)的，由甲方進(jìn)行相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)或處罰。

第三款 乙方必須嚴(yán)格執(zhí)行公司與建設(shè)單位簽訂的合同、治理標(biāo)準(zhǔn)和招標(biāo)時(shí)的承諾，執(zhí)行公司質(zhì)量管理文件和質(zhì)安管理責(zé)任書(shū)，工程保修期內(nèi)所發(fā)生的全部費(fèi)用由乙方負(fù)責(zé)承擔(dān)。

第七條 工程管理義務(wù)：乙方應(yīng)確保按建設(shè)單位同公司簽訂合同的工期完成施工內(nèi)容。因工程工期提前或推遲所發(fā)生獎(jiǎng)、罰，均由乙方受領(lǐng)或承擔(dān)。

第八條 安全生產(chǎn)管理義務(wù)

第一款 乙方應(yīng)積極創(chuàng)建安全文明施工標(biāo)化工地。達(dá)到上級(jí)主管部門(mén)文明標(biāo)化工程的，按有關(guān)規(guī)定給予獎(jiǎng)勵(lì);未能按甲方下達(dá)的指標(biāo)及規(guī)定實(shí)施，甲方對(duì)乙方作出相應(yīng)處罰。

第二款 乙方保證工程一旦發(fā)生安全生產(chǎn)責(zé)任事故，將對(duì)發(fā)生的安全事故承擔(dān)全部責(zé)任。事故發(fā)生后乙方必須立即如實(shí)向甲方報(bào)告，甲方負(fù)責(zé)向公司報(bào)告，妥善協(xié)助處理事故，并按有關(guān)規(guī)定給予乙方相應(yīng)處罰。

第三款 乙方及其人員必須接受甲方工作人員和有關(guān)主管部門(mén)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)安全工作的知道與監(jiān)督，在各項(xiàng)檢查中存在的問(wèn)題或要改進(jìn)的，及時(shí)在限期內(nèi)整改。做好上級(jí)主管部門(mén)安全檢查迎檢工作，在各項(xiàng)檢查中受到通報(bào)表?yè)P(yáng)或批評(píng)的，甲方對(duì)此進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)或處罰。

第九條 財(cái)務(wù)及核算管理義務(wù)

第一款 乙方不準(zhǔn)以任何理由，任何形式把專(zhuān)項(xiàng)資金移作他用;不得對(duì)所需的工資、建筑材料多報(bào)、材料價(jià)格虛報(bào)。違反規(guī)定的，甲方對(duì)乙方進(jìn)行處罰。

第二款 乙方須配有專(zhuān)業(yè)財(cái)務(wù)人員，負(fù)責(zé)欠條類(lèi)憑證的登記和收條類(lèi)憑證的保管義務(wù)。同時(shí)建立必要的帳冊(cè)，按月與甲方對(duì)帳目和上報(bào)各種的統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

第三款 建設(shè)單位供給項(xiàng)目的工程材料及實(shí)物視作工程款對(duì)待，甲方按預(yù)算及進(jìn)度有計(jì)劃撥給乙方使用。若乙方將材料擅自轉(zhuǎn)讓或變賣(mài)，甲方有權(quán)給予處罰。

第四款 因工程需要向外采購(gòu)材料和實(shí)物等，由乙方負(fù)責(zé)支付。未按時(shí)履行債務(wù)導(dǎo)致甲方發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛的，甲方對(duì)乙方進(jìn)行處罰;給甲方造成損失的，乙方負(fù)責(zé)賠償。

第五款 凡工程帶、墊資及各類(lèi)保證金均由乙方自行解決。

第十條 合同管理義務(wù)

第一款 甲方不具有法人資格的經(jīng)營(yíng)實(shí)體，乙方不得以甲方的名義對(duì)外簽訂合同。未經(jīng)批準(zhǔn)同意，以甲方名義或其雇用人員名義對(duì)外簽訂所有合同，乙方自行承擔(dān)全部法律責(zé)任，并賠償由該合同所引起的甲方全部直接及間接損失。

第二款 乙方認(rèn)真對(duì)待合同管理，不得簽訂明顯不利于甲方或公司的合同。簽訂合同過(guò)程中失職被騙導(dǎo)致甲方損失的，乙方對(duì)此負(fù)責(zé)及賠償。

第十一條 文明施工管理義務(wù)、用工及其他義務(wù)

第一款 乙方對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)設(shè)施必須嚴(yán)格按國(guó)家和當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門(mén)對(duì)文明施工的要求設(shè)置，必須執(zhí)行甲方有關(guān)對(duì)文明施工管理及有關(guān)罰款規(guī)定，確保創(chuàng)標(biāo)化工地。工地現(xiàn)場(chǎng)按標(biāo)化要求實(shí)施，現(xiàn)場(chǎng)布置必須符合公司形象策劃和宣傳的統(tǒng)一要求標(biāo)準(zhǔn)，整潔衛(wèi)生，設(shè)施完好，以文明工地形象取得公司驗(yàn)收認(rèn)可，否則必須整改，直到驗(yàn)收通過(guò)為止，由此而開(kāi)支的一切費(fèi)用由乙方負(fù)責(zé)。

第二款 乙方必須高度重視，認(rèn)真做好計(jì)劃生育工作，對(duì)外來(lái)民工要加強(qiáng)管理、宣傳教育、除按規(guī)定必須辦理有關(guān)手續(xù)和填報(bào)報(bào)表外，出現(xiàn)違反計(jì)生條例者，一切經(jīng)濟(jì)與民事責(zé)任由乙方承擔(dān)。甲方對(duì)乙方給予罰款處理。

第三款 乙方全面負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)人員進(jìn)行遵紀(jì)守法教育，做到證件齊全，治安良好，維護(hù)公司和甲方的整體形象，嚴(yán)禁打架、酗酒、賭博、嫖娼等丑惡現(xiàn)象，杜絕上述情況出現(xiàn)。凡出現(xiàn)上述情況，及時(shí)上報(bào)當(dāng)?shù)毓膊块T(mén)和甲方。甲方視情節(jié)嚴(yán)重給予處罰。

第四款 建設(shè)工程需要用工，乙方必須按照國(guó)家的《勞動(dòng)合同法》和《勞動(dòng)法》等有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，從有資質(zhì)的勞務(wù)公司招用勞務(wù)工人，與被用工人簽訂好相關(guān)的勞動(dòng)合同，辦理好各類(lèi)保險(xiǎn)。做到每個(gè)用工必須具有身份證、暫住證、就業(yè)證和勞動(dòng)合同，辦理好有關(guān)手續(xù)。為保證不對(duì)勞務(wù)工人拖欠工資，乙方應(yīng)當(dāng)向甲方交納民工工資保證金 萬(wàn)元實(shí)行代收代付。未發(fā)生拖欠工資事件，保證金在工程完工后返還。為保障民工權(quán)益，乙方應(yīng)當(dāng)向甲方交納勞動(dòng)保險(xiǎn)基金 萬(wàn)元或委托勞務(wù)公司支付。

第五款 乙方聘用技術(shù)人員、使用民工時(shí)所簽訂的勞動(dòng)合同應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)甲方備案。如未按規(guī)定辦理合法的用工手續(xù)，乙方承擔(dān)全部責(zé)任，甲方有權(quán)給予處罰。

第六款 甲方施工期間，涉及市政、市容、環(huán)保、治安、消防、街道等部門(mén)所發(fā)生的費(fèi)用，均由乙方自負(fù)。

第七款 其他

1、管理人員崗位應(yīng)配備齊全，并持證上崗到位、證件有效。

2、為作業(yè)人員辦理與工種相符的上崗證，綜合保險(xiǎn)和就業(yè)證、暫住證等，費(fèi)用自理。

3、工資或生活費(fèi)必須由甲方親自或監(jiān)督發(fā)放到個(gè)人手上，不準(zhǔn)發(fā)生工資拖欠和上訪(fǎng)現(xiàn)象。

4、所有材料供應(yīng)商證照須齊全有效，具有準(zhǔn)用或許可資格，嚴(yán)禁采購(gòu)劣質(zhì)材料。

5、服從甲方的日常監(jiān)督管理，配合上級(jí)部門(mén)、甲方開(kāi)展各項(xiàng)檢查活動(dòng)和其他工作部署。

6、施工組織設(shè)計(jì)和各類(lèi)施工專(zhuān)項(xiàng)方案及時(shí)編寫(xiě)，提前三天報(bào)甲方審批，嚴(yán)禁滯后審批。

7、任何事故的發(fā)生都必須在上報(bào)程序規(guī)定的第一時(shí)間內(nèi)上報(bào)甲方和相關(guān)部門(mén)。

8、原則上試塊由乙方制作與養(yǎng)護(hù)，甲方負(fù)責(zé)監(jiān)督。如乙方?jīng)]按規(guī)定要求制作與養(yǎng)護(hù)，漏做、不做，承擔(dān)一切后果。

9、送試塊由甲方負(fù)責(zé)，試驗(yàn)費(fèi)由乙方負(fù)責(zé)。

第四章 甲方的權(quán)利

第一條 甲方有權(quán)維護(hù)國(guó)家利益和公司利益、聲譽(yù)不受損害。

第二條 甲方對(duì)乙方有全面的監(jiān)督權(quán)、審計(jì)權(quán)、檢查權(quán)、處罰權(quán)等權(quán)利。乙方嚴(yán)重違規(guī)，甲方有權(quán)對(duì)乙方無(wú)條件進(jìn)行接管。乙方對(duì)甲方行使上述權(quán)利時(shí)應(yīng)無(wú)條件接受，甲方對(duì)嚴(yán)重違規(guī)的項(xiàng)目承包人，可移送司法機(jī)關(guān)處理。

第五章 工程進(jìn)度的支付與結(jié)算

第一條 進(jìn)質(zhì)款的支付：根據(jù)公司與業(yè)主簽訂的合同，業(yè)主與公司按每月支付一次方式，工程進(jìn)度款按已完成工程款的80%支付。甲方在收到進(jìn)度款后，扣除應(yīng)有甲方上交的稅金、管理費(fèi)后，也按80%支付給乙方。

第二條 工程結(jié)算：驗(yàn)收合格，竣工結(jié)算并完成審計(jì)后，支付95%，余下5%作為保修金，保修期滿(mǎn)后，甲方在收到保修金后半個(gè)月內(nèi)，扣除違約金后，無(wú)息退還給乙方。

第六章 獎(jiǎng)罰

1、與建設(shè)單位簽訂合同中明確的獎(jiǎng)罰按建設(shè)單位規(guī)定執(zhí)行，由乙方享受和承擔(dān)。

2、按規(guī)定需要辦理的證件，乙方如不辦理，甲方有權(quán)處罰1000元/人，上級(jí)主管部門(mén)查獲的處罰由乙方承擔(dān)。

3、乙方在項(xiàng)目部發(fā)生民工工資或勞動(dòng)合同問(wèn)題上訪(fǎng)，上訪(fǎng)到縣(區(qū))級(jí)建管部門(mén)、勞動(dòng)部門(mén)或其他主管部門(mén)則每次罰5000元，上訪(fǎng)到市級(jí)建管部門(mén)或市屬主管部門(mén)，則每次罰10000元。迫于上級(jí)主管部門(mén)壓力，甲方代為支付工資，乙方應(yīng)無(wú)條件承擔(dān)并支付。

4、甲方在接受上級(jí)主管部門(mén)監(jiān)督、檢查過(guò)程中，被主管部門(mén)開(kāi)具整改通知單或停工指令單等情況，則每張單子甲方處以乙方5000元的罰款，上級(jí)主管部門(mén)的經(jīng)濟(jì)處罰由乙方承擔(dān)。

5、發(fā)生質(zhì)量事故一次，甲方有權(quán)罰款5000-10000元，上級(jí)主管部門(mén)的罰款由乙方承擔(dān)。

6、發(fā)生安全事故一次，甲方有權(quán)罰款，罰款按事故性質(zhì)及嚴(yán)重程度分別按1000-30000元罰款。上級(jí)主管部門(mén)的罰款及賠償費(fèi)由乙方承擔(dān)。

7、總公司考核甲方時(shí)，由于乙方所造成的原因，則處罰由乙方承擔(dān)。

8、乙方自行采購(gòu)的材料，凡發(fā)生不符合準(zhǔn)用或許可管理要求的，甲方有權(quán)處以每一品種、規(guī)格1000-5000元的處罰，上級(jí)主管部門(mén)的罰款由乙方承擔(dān)。由于材料采購(gòu)付款引起合同糾紛而上訴法院導(dǎo)致公司在銀行帳戶(hù)被凍結(jié)的情況，甲方處以乙方10000元/次罰款，官司標(biāo)的費(fèi)全額由乙方承擔(dān)。

9、乙方違反勞動(dòng)合同法、勞動(dòng)法和不按規(guī)定辦理所有職工的暫住證、勞務(wù)證、上崗證、勞動(dòng)合同和辦理各類(lèi)保險(xiǎn)手續(xù)，所受處罰由乙方承擔(dān)。如發(fā)生安全傷亡事故，乙方應(yīng)根據(jù)事故性質(zhì)和應(yīng)負(fù)責(zé)任，承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)損失。

10、甲方有權(quán)對(duì)施工工程的質(zhì)量、進(jìn)度、安全等方面產(chǎn)生的問(wèn)題，提出予以整改要求、停工直至調(diào)換班子，并追究乙方的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

第七章 違約責(zé)任和爭(zhēng)議解決方法

第一款 乙方違反本合同義務(wù)規(guī)定或超出權(quán)利范圍行事，甲方有權(quán)解除或單方終止本合同。合同被解除或終止后乙方承包期間的利潤(rùn)全部歸甲方。

第二款 乙方不履行本合同義務(wù)或履行義務(wù)不符合約定或由于其他原因造成甲方損失，乙方須賠償甲方所有損失。甲方有權(quán)對(duì)違約的乙方進(jìn)行處理和處分。

第三款 甲方對(duì)乙方所處的所有罰款、賠償款、違約金等應(yīng)扣、代扣、可扣款項(xiàng)甲方均有權(quán)從應(yīng)付乙方的款項(xiàng)中直接予以扣留。

雙方履行本合同過(guò)程中發(fā)生爭(zhēng)議，可申請(qǐng)甲方主管部門(mén)協(xié)調(diào)處理，協(xié)調(diào)不成，應(yīng)向甲方住所地的人民法院提起公訴。

其他：

1、本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份。

2、本合同與建設(shè)工程施工合同及同樣為合同組成部分的各種文件具有同等法律效力。

甲方：

代表人(簽章)：

二0 年 月 日 代表人(簽章)： 乙方：