每個(gè)人都曾試圖在平淡的學(xué)習(xí)、工作和生活中寫(xiě)一篇文章。寫(xiě)作是培養(yǎng)人的觀(guān)察、聯(lián)想、想象、思維和記憶的重要手段。范文書(shū)寫(xiě)有哪些要求呢？我們?cè)鯓硬拍軐?xiě)好一篇范文呢？以下是小編為大家收集的優(yōu)秀范文，歡迎大家分享閱讀。

信用卡還款情況說(shuō)明范文怎么寫(xiě)一

大家好!

我叫xxx，20**年1月?lián)螕砣f(wàn)信用社主任。自擔(dān)任擁萬(wàn)信用社主任以來(lái)，在政府大力支持和上級(jí)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)下，我以支持當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”發(fā)展為已任，積極推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。我社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，年年被上級(jí)部門(mén)和政府評(píng)為“先進(jìn)單位”。下面我代表?yè)砣f(wàn)信用社對(duì)任職以來(lái)的工作做以下幾點(diǎn)匯報(bào)，誠(chéng)懇接受大家對(duì)我社服務(wù)及行風(fēng)建設(shè)工作進(jìn)行評(píng)議和指導(dǎo)。

二年多來(lái)，我社積極配合鎮(zhèn)政府為轄區(qū)農(nóng)戶(hù)發(fā)放直補(bǔ)款、貧困戶(hù)發(fā)放低?？罴梆B(yǎng)老保險(xiǎn)金，第年發(fā)放直補(bǔ)款4300余筆，金額70多萬(wàn)元;每季平均發(fā)放低保金680余筆，金額27萬(wàn)余元;每月發(fā)放養(yǎng)老金2600余筆，金額18萬(wàn)元左右。這不僅方便了群眾，又為我社增加了信譽(yù)度，根本目的是讓群眾更方便享受黨和政府的溫暖，享受我社的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，口口相傳，把我社優(yōu)質(zhì)服務(wù)宣傳出去，我社雖然硬件設(shè)施落后，但軟件服務(wù)一流，盡管我們還沒(méi)有獲得大的收益，但我想在不久的將來(lái)，代辦業(yè)務(wù)在我社會(huì)有廣泛的發(fā)展前景，也會(huì)給我社帶來(lái)更大的收益。

我社積極響應(yīng)政府的政策，發(fā)放支農(nóng)貸款，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極履行社會(huì)責(zé)任，全力支持“三農(nóng)”發(fā)展。充分發(fā)揮自身資金、信息、服務(wù)優(yōu)勢(shì)，針對(duì)確實(shí)有資金需求的客戶(hù)，展開(kāi)調(diào)查，成熟一戶(hù)發(fā)放一戶(hù)，根據(jù)情況加大信貸投放力度，切實(shí)加大對(duì)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的金融支持力度，努力改善和提升金融服務(wù)水平，確保支農(nóng)惠民工作進(jìn)展顯著。良好的的合作和辛勤的付出終于得到了豐厚回報(bào)，到20xx年9月，我社各項(xiàng)存款達(dá)12612萬(wàn)元，不僅超額完成年度吸儲(chǔ)指標(biāo)，還為滿(mǎn)足農(nóng)民的信貸需求提供了資金保障。支農(nóng)貸款余額達(dá)到4550萬(wàn)元，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

我認(rèn)真貫徹落實(shí)中央工委《企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔自律若干規(guī)定實(shí)施辦法》和黨委《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制實(shí)施辦法》等規(guī)定，結(jié)合工作實(shí)際健全相關(guān)廉政建設(shè)制度。對(duì)照制度約束好自身行為，正確合法地使用手中的權(quán)力。管住自己的腦，在思想上政治上與黨中央保持高度一致;管住自己的手，不該拿的堅(jiān)決不拿，不該伸手的堅(jiān)決不伸手;管住自己的腳，不該去的地方堅(jiān)決不去。凡是要求別人做到的，自己首先要做到;凡是要求別人不做的，自己堅(jiān)決不做。正確處理好勤政與廉政的關(guān)系。勤政是基礎(chǔ)，廉政是保證。勤政以才干為支撐，廉政以道德為內(nèi)力。勤政以自強(qiáng)為動(dòng)力，廉政以自律為約束。勤政求發(fā)展，廉政保發(fā)展。廉政不勤政，群眾不歡迎;勤政不廉政，群眾不滿(mǎn)意。因此我必須以勤政的業(yè)績(jī)、廉政的品格才能在群眾中樹(shù)立良好的形象，使信用社在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中的名聲不致有損。

作為一名信用社主任，要想帶出一支素質(zhì)高，作風(fēng)過(guò)硬的職工隊(duì)伍，我認(rèn)為必須從自身做起，俗話(huà)講：打鐵還需自身硬，鞋厚才能不扎腳。我時(shí)刻奉行：凡要求職工做到或不該做的，自己應(yīng)率先堅(jiān)持做到或不做。為此，在日常工作中，我始終嚴(yán)格要求自己，堅(jiān)持“四個(gè)”帶頭，即帶頭勤奮學(xué)習(xí)，熟練把握業(yè)務(wù)知識(shí);帶頭遵章守紀(jì)，與職工一視同仁;帶頭廉潔奉公，嚴(yán)于律己，潔身自好;帶頭勇挑重?fù)?dān)，完成各項(xiàng)工作任務(wù)。工作中從不計(jì)較個(gè)人得失，真正起到榜樣作用，與班子成員精誠(chéng)團(tuán)結(jié)，互相配合，絕不搞一言堂，以務(wù)實(shí)的態(tài)度主動(dòng)去解決問(wèn)題，去承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，始終戰(zhàn)斗在隊(duì)伍的前列。

總之，在今后的工作中，我社將一如既往的按規(guī)定履行我們應(yīng)盡的義務(wù)，以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，廉潔奉公，徹底改變辦事拖拉、推諉扯皮、效率低下等方面的問(wèn)題，服務(wù)好當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和廣大群眾，對(duì)工作中存在的問(wèn)題，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)整改，并對(duì)責(zé)任人嚴(yán)肅處理，請(qǐng)廣大群眾監(jiān)督!

謝謝大家!

信用社主任述職報(bào)告 | 銀行述職報(bào)告 | 銀行行長(zhǎng)述職報(bào)告

信用社主任述職報(bào)告 | 銀行述職報(bào)告 | 銀行行長(zhǎng)述職報(bào)告

信用卡還款情況說(shuō)明范文怎么寫(xiě)二

國(guó)際支付方式中信用證是最重要的傳統(tǒng)國(guó)際支付工具之一。這篇文章的重點(diǎn)不在于重申電子商務(wù)所帶來(lái)的巨大影響，而是探討是否能夠建立一個(gè)替代傳統(tǒng)的紙質(zhì)金融工具的電子化模式，以滿(mǎn)足人們對(duì)電子化金融的需求。在諸多電子金融的議題里，本文僅聚焦遠(yuǎn)期信用證下電子匯票的法律問(wèn)題及建議。在當(dāng)前的法律框架下，電子匯票形式是否受法律保護(hù)?電子簽名是否可以取代《票據(jù)法》中的簽章?通過(guò)安全秘鑰對(duì)電子匯票進(jìn)行背書(shū)是否符合當(dāng)前《票據(jù)法》的要求?我國(guó)20xx年實(shí)施的《電子簽名法》肯定了電子匯票的法律形式以及可靠的電子簽名可以取代《票據(jù)法》上的簽章，但《票據(jù)法》和《電子簽名法》都沒(méi)有對(duì)當(dāng)前通過(guò)安全秘鑰對(duì)電子匯票進(jìn)行背書(shū)的方式進(jìn)行肯定。筆者認(rèn)為，應(yīng)該對(duì)我國(guó)《票據(jù)法》進(jìn)行修訂，肯定電子票據(jù)的法律形式，同時(shí)對(duì)電子簽名以及通過(guò)安全秘鑰進(jìn)行背書(shū)的方式等同于紙質(zhì)匯票的背書(shū)簽章給予明確的規(guī)定。在此，筆者也不專(zhuān)門(mén)分析電子系統(tǒng)和方法，這項(xiàng)工作更適合電子工程師和計(jì)算機(jī)程序員來(lái)進(jìn)行，筆者將從個(gè)人專(zhuān)業(yè)角度來(lái)探討這樣一個(gè)電子化的進(jìn)步所帶來(lái)的法學(xué)法律影響，以及如何在法律層面進(jìn)行變革以適應(yīng)這一電子化影響。

一、 電子匯票取代紙質(zhì)匯票將面臨的法律障礙

匯票是一個(gè)可流通的支付工具，在國(guó)際貿(mào)易中，匯票是由賣(mài)方準(zhǔn)備，但它與由買(mǎi)方寫(xiě)給賣(mài)方的支票具有同等的作用，用通俗的話(huà)來(lái)講，支票是買(mǎi)方開(kāi)給賣(mài)方，且由賣(mài)方拿它去銀行提款;而匯票是賣(mài)方通過(guò)開(kāi)立匯票，向買(mǎi)方收款。匯票可以是“即期匯票”，也可以是“遠(yuǎn)期匯票”，遠(yuǎn)期匯票為買(mǎi)方提供了短期的融資。尤其是在遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)中，遠(yuǎn)期匯票更是起到了不可或缺的作用，因?yàn)橘u(mài)方通過(guò)開(kāi)立遠(yuǎn)期匯票，買(mǎi)方銀行不需要立即付款，只需要在將來(lái)某一時(shí)間到來(lái)時(shí)進(jìn)行付款，這在很大程度上為各方提供了融資的需求，同時(shí)，相對(duì)于即期匯票，遠(yuǎn)期匯票也更具流通性。自從電子匯票進(jìn)入了金融界和銀行界，其運(yùn)用也愈加廣泛，但法律卻對(duì)電子匯票缺乏規(guī)制，電子匯票的形式是否合法?電子簽名是否等同于《票據(jù)法》上的簽章?如何對(duì)電子匯票進(jìn)行背書(shū)?法律是否承認(rèn)電子匯票的背書(shū)方式安全有效?同時(shí)，電子匯票還必須能夠滿(mǎn)足不同法系國(guó)家有關(guān)票據(jù)法律規(guī)范的必要條件，否則就會(huì)出現(xiàn)電子票據(jù)是否被當(dāng)?shù)胤伤姓J(rèn)這樣的問(wèn)題。

為了解決全球電子商務(wù)所遇到的法律沖突，1991年，聯(lián)合國(guó)國(guó)際貿(mào)易法委員會(huì)下屬的國(guó)際支付工作組，開(kāi)始負(fù)責(zé)制定一部世界性的電子數(shù)據(jù)交換統(tǒng)一法(edi)。1996年12月16日，聯(lián)合國(guó)國(guó)際貿(mào)易法委員會(huì)第85次全體大會(huì)通過(guò)了《電子商務(wù)示范法》，該法是世界上第一個(gè)電子商務(wù)統(tǒng)一法規(guī)，其向各國(guó)提供了一套國(guó)際公認(rèn)的法律規(guī)則，以供各國(guó)法律部門(mén)在制定本國(guó)電子商務(wù)法律規(guī)范時(shí)參考?？墒沁@部法案既不是法律，也不是慣例，它僅僅是建議。如果各國(guó)均采納，并將其寫(xiě)入國(guó)內(nèi)法，電子匯票的有效性問(wèn)題將在一定程度上得到解決，否則，它將只能在被承認(rèn)國(guó)國(guó)內(nèi)和承認(rèn)國(guó)相互之間使用。

二、 電子匯票的法律有效性

由于目前國(guó)際上缺乏統(tǒng)一且具有強(qiáng)制性的確保電子匯票有效性的法律，為了有效分析電子匯票取代紙質(zhì)匯票是否可行，我們通過(guò)分析總結(jié)具有代表性的國(guó)家的國(guó)內(nèi)法來(lái)做進(jìn)一步思考。

總結(jié)普通法系和大陸法系的《票據(jù)法》，可以得出，有效的匯票必須具備三個(gè)關(guān)鍵要素：即“書(shū)面”、“簽章”、“可流通”。下面我們來(lái)就這三個(gè)要素進(jìn)行分析：

(一) 書(shū)面

英國(guó)在1882年《匯票法》中第一部分的第二款解釋的術(shù)語(yǔ)中寫(xiě)到了“書(shū)面的”包括“印刷的”，“書(shū)寫(xiě)”包括“打印”，這里的印刷版是否能夠包括電子版?根據(jù)1978年的解釋法案(ia 1978)其第五部分定義中寫(xiě)到，在任何法案中，除非有相反的意思表述，在附表1中列出的詞語(yǔ)和表達(dá)方式將根據(jù)該附表進(jìn)行解釋。附表一中對(duì)該“書(shū)面”解釋為“書(shū)面”包括打字、印刷、平版印刷、攝影及其他以可見(jiàn)的形式再現(xiàn)或者復(fù)制文字。通過(guò)ia 1978對(duì)1882年《匯票法》進(jìn)行解釋?zhuān)覀兛梢源_認(rèn)電子化的打印版本是一種以可見(jiàn)的形式實(shí)現(xiàn)對(duì)文字的再現(xiàn)，因此，這樣的解釋是合法合理的。筆者認(rèn)為，英國(guó)在1978年的解釋法案，使電子票據(jù)的合法性得已確認(rèn)。

在我國(guó)，《票據(jù)法》雖然并沒(méi)有明確要求所有的票據(jù)都是紙質(zhì)，但傳統(tǒng)的支付工具都是基于紙質(zhì)已是一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)。根據(jù)20xx年實(shí)施的《電子簽名法》第四條的規(guī)定，我們可以看出，這種能夠有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容，并可以隨時(shí)查用的數(shù)據(jù)電文，視為符合法律、法規(guī)要求的書(shū)面形式①，與紙質(zhì)票據(jù)具有同等的法律地位。

貿(mào)易法委員會(huì)《電子商務(wù)示范法》第6條第一款寫(xiě)到，假若一項(xiàng)數(shù)據(jù)電文所含信息可以調(diào)取以備日后查用，即為所要求的書(shū)面形式。這項(xiàng)規(guī)定明確賦予電子數(shù)據(jù)電文與紙質(zhì)文件具有同等的效力。如果這部法律被全球絕大多數(shù)國(guó)家簽署或者制定為國(guó)內(nèi)法，將在很大程度上解決當(dāng)前國(guó)際支付工具電子化形式有效性的問(wèn)題。

(二) 簽章

由于無(wú)紙化交易的高效、低成本、便于保存、不易偽造等等優(yōu)點(diǎn)，銀行也逐漸認(rèn)識(shí)到了支付工具的電子化對(duì)其業(yè)務(wù)的影響，紛紛加入了電子化行列，起初銀行只是將計(jì)算機(jī)操作用于銀行后臺(tái)業(yè)務(wù)，而現(xiàn)今銀行的大多數(shù)業(yè)務(wù)部門(mén)都已經(jīng)開(kāi)啟了電子化模式，建立了各種各樣的電子化辦公系統(tǒng)。筆者將國(guó)內(nèi)的這種銀行間票據(jù)流轉(zhuǎn)的電子化模式劃分為兩個(gè)階段，在第一階段，各個(gè)銀行內(nèi)部擁有獨(dú)立的電子化票據(jù)流轉(zhuǎn)系統(tǒng)。據(jù)了解，中國(guó)工商銀行此前就有類(lèi)似的電子商務(wù)票據(jù)的在線(xiàn)系統(tǒng)，即企業(yè)通過(guò)網(wǎng)上銀行，將電子商務(wù)票據(jù)的開(kāi)具、承兌、背書(shū)和流通都通過(guò)在線(xiàn)完成。其通過(guò)電子簽名的方式驗(yàn)證簽名真實(shí)性的機(jī)制也確保了票據(jù)的真實(shí)性、完整性和安全性。國(guó)內(nèi)的這種銀行內(nèi)部建成電子商業(yè)匯票系統(tǒng)很好地解決了電子票據(jù)的流通性問(wèn)題，是票據(jù)電子化的一大進(jìn)步。但這種銀行內(nèi)部的系統(tǒng)往往只有兩個(gè)企業(yè)同時(shí)是這個(gè)銀行的用戶(hù)，才可以進(jìn)行網(wǎng)上在線(xiàn)電子票據(jù)的背書(shū)流轉(zhuǎn)。由于各個(gè)銀行之間的系統(tǒng)不一致，在不同銀行之間，電子票據(jù)的流轉(zhuǎn)成為一個(gè)突出的問(wèn)題。為了加快促進(jìn)全國(guó)的電子化步伐，我國(guó)開(kāi)始進(jìn)入電子票據(jù)的第二個(gè)階段，即由人民銀行牽頭，現(xiàn)在依然正在推行的ecds電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，20xx年10月28日，人民銀行建成電子商業(yè)匯票系統(tǒng)(electronic commercial draft system，ecds)投產(chǎn)運(yùn)行，它的特點(diǎn)主要是票據(jù)記載和流通全部電子化，以電子簽名代替簽章，以此來(lái)證明當(dāng)事人的意思表示真實(shí)。

從以上的實(shí)踐可以看出，電子簽名代替簽章已經(jīng)在實(shí)踐中被廣泛采用，但其法律效力還需要探討。

傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù)所指的簽名，無(wú)非是確保當(dāng)事方對(duì)所簽內(nèi)容的認(rèn)可，同時(shí)，這個(gè)簽名的字跡也代表了當(dāng)事人本人的真實(shí)意愿。然而，電子匯票如何被簽名，這種簽名又如何表現(xiàn)其真實(shí)性?電子工程師和計(jì)算機(jī)專(zhuān)業(yè)人員已經(jīng)通過(guò)現(xiàn)有的加密方法確保了電子簽名能夠安全地驗(yàn)證當(dāng)事人的真實(shí)身份，從而進(jìn)行數(shù)字簽名。為了保證所述內(nèi)容的專(zhuān)業(yè)性和準(zhǔn)確性，這里不對(duì)此問(wèn)題做過(guò)多的贅述。然而，筆者在此要提出的一個(gè)問(wèn)題是，由于各國(guó)的電子計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)安全及通信技術(shù)發(fā)展不一，這種能夠辨識(shí)當(dāng)事人身份真實(shí)性的電子簽名技術(shù)并不為所有國(guó)家和企業(yè)所掌握，尤其是在不擁有這些技術(shù)的國(guó)家，其國(guó)內(nèi)法往往也未能肯定數(shù)字簽名的有效性。

1995年，美國(guó)《猶他州數(shù)字簽名法》在世界上第一次以立法形式批準(zhǔn)使用數(shù)字簽名。該法提出了一套較為完善的數(shù)字簽名手段，提出了“公共秘鑰”的使用有助于實(shí)現(xiàn)簽名的電子化。隨著這部法律的頒布，世界上其他國(guó)家紛紛就數(shù)字簽名的法律問(wèn)題展開(kāi)立法活動(dòng)②。這對(duì)電子簽名的法律效力具有重要的意義。我國(guó)的《票據(jù)法》第7條規(guī)定了票據(jù)上的簽章、簽名，應(yīng)當(dāng)為該當(dāng)事人的本名。這里的簽章以及當(dāng)事人的本名，并沒(méi)有清晰界定是否包括電子簽名的表現(xiàn)形式。如果從立法者本意這個(gè)角度出發(fā)對(duì)其進(jìn)行擴(kuò)大解釋?zhuān)凇镀睋?jù)法》立法之初，還沒(méi)有電子票據(jù)的出現(xiàn)，因此立法者在這里的表意應(yīng)該是不包括電子簽名的。但我國(guó)自20xx年4月1日開(kāi)始施行《電子簽名法》第14條寫(xiě)到，可靠的電子簽名與手寫(xiě)簽名或者蓋章具有同等的法律效力。按照法律解釋的一般規(guī)則，后法優(yōu)于前法，如果用20xx年的《電子簽名法》來(lái)解釋20xx年修訂版的《票據(jù)法》，這無(wú)疑意味著，可靠的電子簽名是合法的。

僅靠個(gè)別國(guó)家的立法是不足以保護(hù)電子匯票的，遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下的電子匯票需要建立全球范圍的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和國(guó)際統(tǒng)一的edi標(biāo)準(zhǔn)，以及各國(guó)在法律上對(duì)其統(tǒng)一的承認(rèn)。貿(mào)易法委員會(huì)《電子商務(wù)示范法》第7條明確了電子數(shù)字簽名的有效性。如果其成為統(tǒng)一且能夠強(qiáng)制實(shí)施的法律，完全能夠避免法律解釋所引起的復(fù)雜性和立法技術(shù)問(wèn)題，同時(shí)也避免了一些國(guó)家的國(guó)內(nèi)法未能肯定數(shù)字簽名的有效性所帶來(lái)的法律沖突問(wèn)題。

(三) 可流通

票據(jù)最本質(zhì)的特點(diǎn)就是流通性。當(dāng)票據(jù)從一個(gè)人轉(zhuǎn)移到另一個(gè)人，受讓人持有票據(jù)，即表明票據(jù)是可流通的。紙質(zhì)匯票是通過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)讓來(lái)確保匯票的流通性，根據(jù)我國(guó)《票據(jù)法》的規(guī)定，背書(shū)是在匯票的背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章，且背書(shū)需連續(xù)，背書(shū)人和被背書(shū)人在匯票上的簽章依次前后銜接。這說(shuō)明我過(guò)法律認(rèn)可紙質(zhì)匯票的流通性，那么，如何保證電子匯票的流通性和安全性?

20xx年人民銀行建成的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)(electronic commercial draft system，ecds)它實(shí)現(xiàn)了票據(jù)記載和流通全部電子化，以安全秘鑰電子簽名的方式代替簽章，以此來(lái)證明當(dāng)事人的意思表示真實(shí)，同時(shí)，也支持票、款在線(xiàn)同時(shí)交割方式。它解決了電子匯票在國(guó)內(nèi)多家銀行間的統(tǒng)一流通問(wèn)題，是我國(guó)金融電子化的又一里程碑。目前的問(wèn)題是，我國(guó)票據(jù)法上要求背書(shū)轉(zhuǎn)讓必須由背書(shū)人進(jìn)行簽章，在無(wú)間斷連續(xù)背書(shū)時(shí)，背書(shū)人和被背書(shū)人在匯票上的簽章必須依次前后銜接。這種簽章旨在保證持票人在行使票據(jù)的追索權(quán)時(shí)清晰可見(jiàn)。通過(guò)電腦的電子簽名安全秘鑰方式對(duì)電子匯票進(jìn)行背書(shū)是否等同于在紙質(zhì)匯票上無(wú)間斷連續(xù)背書(shū)的簽章?法律是否認(rèn)可這種方式?

20xx年的《電子簽名法》雖然肯定了電子簽名的法律效力，但其并沒(méi)有明確規(guī)定這種采用安全秘鑰的背書(shū)方式等同于紙質(zhì)背書(shū)的簽章行為。筆者認(rèn)為，我國(guó)《票據(jù)法》應(yīng)進(jìn)行修改，明確規(guī)定這種通過(guò)安全秘鑰電子簽名對(duì)電子匯票進(jìn)行背書(shū)的行為等同于紙質(zhì)匯票的背書(shū)簽章行為。通過(guò)電腦對(duì)匯票進(jìn)行背書(shū)將會(huì)有效避免紙質(zhì)匯票產(chǎn)生的傳遞慢、攜帶不安全、循環(huán)交易易造成破損等等弊端，電子匯票的使用將大大增強(qiáng)匯票的流通性。

綜上，在各國(guó)沒(méi)有完全修改其國(guó)內(nèi)法，承認(rèn)電子匯票的有效性的情況下，為了確保電子匯票在全國(guó)范圍有效流通，亟需通過(guò)全球統(tǒng)一法來(lái)解決各個(gè)國(guó)家對(duì)電子匯票的一系列法律問(wèn)題認(rèn)可不一的現(xiàn)狀。

三、遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下電子匯票對(duì)全球電子化系統(tǒng)提出的挑戰(zhàn)

遠(yuǎn)期信用證涉及到很多的電子單據(jù)的法律問(wèn)題，諸如電子提單、電子信用證、電子發(fā)票、電子保險(xiǎn)單等等，為了加快國(guó)際貿(mào)易的電子化步伐，這些單證也陸續(xù)出現(xiàn)了電子化形式。在此，我們僅以電子匯票、電子信用證為例來(lái)探討，是否應(yīng)該建立一個(gè)全球的統(tǒng)一的電子金融網(wǎng)絡(luò)來(lái)處理各類(lèi)單據(jù)，以順應(yīng)國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際金融領(lǐng)域?qū)﹄娮踊Ｊ降男枨?。上文已?jīng)提到過(guò)，對(duì)于電子匯票的形式認(rèn)可問(wèn)題、電子簽名等同于簽章的問(wèn)題、確認(rèn)安全秘鑰的方式等同于簽章背書(shū)的問(wèn)題，都需要法律給予明確的規(guī)定，然而很多國(guó)家當(dāng)前都缺乏這樣的立法，這導(dǎo)致了電子匯票在流通的過(guò)程中缺乏合法性保障的必要支撐。一種可行的方法是各國(guó)修改其《國(guó)內(nèi)法》，將電子匯票的相關(guān)合法化要求以法律的形式寫(xiě)入各國(guó)票據(jù)法之中;另一種可行的方法是各國(guó)達(dá)成一部統(tǒng)一的《電子商務(wù)法》，通過(guò)這樣統(tǒng)一的法律來(lái)肯定電子票據(jù)與紙質(zhì)票據(jù)具有同等的法律形式，肯定電子簽名具有等同于簽章的同等效力，肯定通過(guò)安全秘鑰進(jìn)行流通的背書(shū)記載方式與紙質(zhì)匯票的簽章背書(shū)記載方式具有同等效力，從而確保電子匯票與紙質(zhì)匯票同樣都可以通過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行流通。至此，遠(yuǎn)期信用證下的電子匯票才可以同紙質(zhì)匯票一樣在全球法律的認(rèn)可下無(wú)障礙流通。

遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下電子匯票對(duì)全球提出的另外一個(gè)挑戰(zhàn)即是，全球電子化網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的問(wèn)題。目前，國(guó)際上通行的是edi標(biāo)準(zhǔn)，全稱(chēng)是electronic data interchange，中文可譯為“電子數(shù)據(jù)交換”，它是由國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織(iso)推出使用的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，是一種從計(jì)算機(jī)到計(jì)算機(jī)的電子傳輸方法。它在生產(chǎn)商和供應(yīng)商及運(yùn)輸商之間創(chuàng)建了一個(gè)無(wú)紙化的商業(yè)交易系統(tǒng)，減少了紙質(zhì)交易的行政管理成本。目前，金融edi將其業(yè)務(wù)已經(jīng)延伸到廣泛地運(yùn)用銀行關(guān)于國(guó)際貿(mào)易的支付和結(jié)算領(lǐng)域，edi的報(bào)文標(biāo)準(zhǔn)中有環(huán)球銀行金融電信協(xié)會(huì)(swift)，其成立于1973年，總部設(shè)在布魯塞爾。它經(jīng)營(yíng)著一個(gè)世界性的金融通訊網(wǎng)絡(luò)，它是銀行和金融機(jī)構(gòu)之間的消息交換。swift向金融機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售軟件和服務(wù)，其用戶(hù)在swiftnet的網(wǎng)絡(luò)上使用它。截至20xx年11月，swift聯(lián)接了209個(gè)國(guó)家8740個(gè)金融機(jī)構(gòu)③。由于更加深入地分析swift系統(tǒng)需要更多的電子專(zhuān)業(yè)知識(shí)，筆者在此不過(guò)多論述。swift系統(tǒng)可以為用戶(hù)提供格式化的電子信用證的格式化和自動(dòng)化業(yè)務(wù)，設(shè)想，它是否可以為電子提單、電子匯票等等其他的國(guó)際貿(mào)易流轉(zhuǎn)單據(jù)提供統(tǒng)一的格式化和自動(dòng)化業(yè)務(wù)呢?這將進(jìn)一步提高國(guó)際貿(mào)易的效率和成本。從法律的角度來(lái)說(shuō)，這些單據(jù)的電子化形式得到法律的認(rèn)可只是一個(gè)時(shí)間上的問(wèn)題和立法技術(shù)問(wèn)題，但建立一個(gè)統(tǒng)一的電子金融系統(tǒng)卻需要電子工程師和網(wǎng)絡(luò)通訊技術(shù)人員的共同努力。

四、 結(jié)論

通過(guò)這些簡(jiǎn)短的分析，我們可以看到，實(shí)踐中電子商務(wù)已經(jīng)運(yùn)用到金融業(yè)、銀行業(yè)的方方面面，尤其是其已經(jīng)成為了國(guó)際貿(mào)易中不可逆的一個(gè)時(shí)代潮流，然而在理論上，我國(guó)的電子商務(wù)立法仍然存在滯后性，缺乏確切、清晰和完善的立法去肯定電子匯票的法律效力。這在很大程度上限制了電子匯票的流通性。遠(yuǎn)期信用證由于尤其注重遠(yuǎn)期匯票的流通性，因此，當(dāng)電子匯票出現(xiàn)在了國(guó)際貿(mào)易中遠(yuǎn)期信用證下，需要貿(mào)易雙方所在國(guó)家都對(duì)電子匯票的法律效力有所確認(rèn)，因此，為了保證其最大程度的流動(dòng)性，已經(jīng)迫切需要一部國(guó)際間的匯票統(tǒng)一法來(lái)肯定電子匯票的合法形式，保證電子簽名與紙質(zhì)的簽章具有同等的效力，肯定通過(guò)安全秘鑰進(jìn)行流通的背書(shū)記載方式與紙質(zhì)匯票的簽章背書(shū)記載方式具有同等效力，從而確保電子匯票與紙質(zhì)匯票同樣都可以通過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行流通。

盡管電子工程師和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)專(zhuān)業(yè)人員一直在強(qiáng)調(diào)電子匯票相對(duì)于紙質(zhì)匯票來(lái)說(shuō)不易被偽造，但電子匯票所適用的系統(tǒng)一旦被hacker侵蝕，所造成的損失是不可估量的，這就要求計(jì)算機(jī)工程師和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)人員共同努力，將這種技術(shù)性漏洞的概率不斷降低，增強(qiáng)電子匯票的安全性。通過(guò)我們對(duì)遠(yuǎn)期信用證下的電子匯票法律問(wèn)題探討，可以展望，未來(lái)的電子金融將會(huì)與電子商務(wù)聯(lián)系更加緊密，與此同時(shí)，也將不可避免地需要克服很多的困難，但我們相信，在全球電子商務(wù)法律體系的完善和維護(hù)下，以及電子工程師和計(jì)算機(jī)程序員的努力下，電子金融的全面實(shí)現(xiàn)將指日可待。