符合規(guī)心得體會(huì)和感想 微黨課心得體會(huì)和感想(九篇)

心中有不少心得體會(huì)時(shí)，不如來(lái)好好地做個(gè)總結(jié)，寫(xiě)一篇心得體會(huì)，如此可以一直更新迭代自己的想法。心得體會(huì)對(duì)于我們是非常有幫助的，可是應(yīng)該怎么寫(xiě)心得體會(huì)呢？下面小編給大家?guī)?lái)關(guān)于學(xué)習(xí)心得體會(huì)范文，希望會(huì)對(duì)大家的工作與學(xué)習(xí)有所幫助。

對(duì)于符合規(guī)心得體會(huì)和感想一

2018年4月27日，經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》）正式發(fā)布。日前，中國(guó)人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人就《意見(jiàn)》相關(guān)問(wèn)題回答了記者提問(wèn)。

經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，《意見(jiàn)》于2017年11月17日起向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)，為期一個(gè)月。征求意見(jiàn)過(guò)程中，金融機(jī)構(gòu)、專(zhuān)家學(xué)者、社會(huì)公眾等各方給予了廣泛關(guān)注。中國(guó)人民銀行會(huì)同相關(guān)部門(mén)對(duì)反饋意見(jiàn)進(jìn)行反復(fù)研究和審慎決策，充分吸收了其中科學(xué)合理的意見(jiàn)，結(jié)合市場(chǎng)影響評(píng)估結(jié)果，對(duì)相關(guān)條款進(jìn)行了以下修改完善。

在非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)投資方面，《意見(jiàn)》明確標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的核心要素，提出期限匹配、限額管理等監(jiān)管措施，引導(dǎo)商業(yè)銀行有序壓縮非標(biāo)存量規(guī)模。

在產(chǎn)品凈值化管理方面，《意見(jiàn)》要求資產(chǎn)管理（以下簡(jiǎn)稱(chēng)資管）業(yè)務(wù)不得承諾保本保收益，明確剛性?xún)陡兜恼J(rèn)定及處罰標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵(lì)以市值計(jì)量所投金融資產(chǎn)，同時(shí)考慮到部分資產(chǎn)尚不具備以市值計(jì)量的條件，兼顧市場(chǎng)訴求，允許對(duì)符合一定條件的金融資產(chǎn)以攤余成本計(jì)量。

在消除多層嵌套方面，《意見(jiàn)》統(tǒng)一同類(lèi)資管產(chǎn)品的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，要求監(jiān)管部門(mén)對(duì)資管業(yè)務(wù)實(shí)行平等準(zhǔn)入，促進(jìn)資管產(chǎn)品獲得平等主體地位，從根源上消除多層嵌套的動(dòng)機(jī)。同時(shí)，將嵌套層級(jí)限制為一層，禁止開(kāi)展多層嵌套和通道業(yè)務(wù)。

在統(tǒng)一杠桿水平方面，《意見(jiàn)》充分考慮了市場(chǎng)需求和承受力，根據(jù)不同產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)設(shè)置了不同的負(fù)債杠桿，參照行業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)允許分級(jí)的產(chǎn)品設(shè)定了不同的分級(jí)比例。

在合理設(shè)置過(guò)渡期方面，經(jīng)過(guò)深入的測(cè)算評(píng)估，相比征求意見(jiàn)稿，《意見(jiàn)》將過(guò)渡期延長(zhǎng)至2020年底，給予金融機(jī)構(gòu)充足的調(diào)整和轉(zhuǎn)型時(shí)間。對(duì)過(guò)渡期結(jié)束后仍未到期的非標(biāo)等存量資產(chǎn)也作出妥善安排，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)回資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，確保市場(chǎng)穩(wěn)定。

近年來(lái)，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)資管業(yè)務(wù)快速發(fā)展，規(guī)模不斷攀升，截至2017年末，不考慮交叉持有因素，總規(guī)模已達(dá)百萬(wàn)億元。其中，銀行表外理財(cái)產(chǎn)品資金余額為22.2萬(wàn)億元，信托公司受托管理的資金信托余額為21.9萬(wàn)億元，公募基金、私募基金、證券公司資管計(jì)劃、基金及其子公司資管計(jì)劃、保險(xiǎn)資管計(jì)劃余額分別為11.6萬(wàn)億元、11.1萬(wàn)億元、16.8萬(wàn)億元、13.9萬(wàn)億元、2.5萬(wàn)億元。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)、各類(lèi)投資顧問(wèn)公司等非金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展資管業(yè)務(wù)也十分活躍。

資管業(yè)務(wù)在滿(mǎn)足居民財(cái)富管理需求、增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)盈利能力、優(yōu)化社會(huì)融資結(jié)構(gòu)、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)等方面發(fā)揮了積極作用。但由于同類(lèi)資管業(yè)務(wù)的監(jiān)管規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)不一致，導(dǎo)致監(jiān)管套利活動(dòng)頻繁，一些產(chǎn)品多層嵌套，風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)不清，資金池模式蘊(yùn)含流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，部分產(chǎn)品成為信貸出表的渠道，剛性?xún)陡镀毡?，在正?guī)金融體系之外形成監(jiān)管不足的影子銀行，一定程度上干擾了宏觀(guān)調(diào)控，提高了社會(huì)融資成本，影響了金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的質(zhì)效，加劇了風(fēng)險(xiǎn)的跨行業(yè)、跨市場(chǎng)傳遞。在黨中央、國(guó)務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，中國(guó)人民銀行會(huì)同中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)家外匯管理局等部門(mén)，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，從彌補(bǔ)監(jiān)管短板、提高監(jiān)管有效性入手，在充分立足各行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資管業(yè)務(wù)開(kāi)展情況和監(jiān)管實(shí)踐的基礎(chǔ)上，制定了《意見(jiàn)》。

《意見(jiàn)》的總體思路是：按照資管產(chǎn)品的類(lèi)型制定統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)同類(lèi)資管業(yè)務(wù)作出一致性規(guī)定，實(shí)行公平的市場(chǎng)準(zhǔn)入和監(jiān)管，最大程度地消除監(jiān)管套利空間，為資管業(yè)務(wù)健康發(fā)展創(chuàng)造良好的制度環(huán)境。

《意見(jiàn)》遵循以下基本原則：一是堅(jiān)持嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)思維，減少存量風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)防增量風(fēng)險(xiǎn)。二是堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的根本目標(biāo)，既充分發(fā)揮資管業(yè)務(wù)功能，切實(shí)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)投融資需求，又嚴(yán)格規(guī)范引導(dǎo)，避免資金脫實(shí)向虛，防止產(chǎn)品過(guò)于復(fù)雜加劇風(fēng)險(xiǎn)跨行業(yè)、跨市場(chǎng)、跨區(qū)域傳遞。三是堅(jiān)持宏觀(guān)審慎管理與微觀(guān)審慎監(jiān)管相結(jié)合、機(jī)構(gòu)監(jiān)管與功能監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管理念，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展資管業(yè)務(wù)的全面、統(tǒng)一覆蓋，采取有效監(jiān)管措施，加強(qiáng)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)。四是堅(jiān)持有的放矢的問(wèn)題導(dǎo)向，重點(diǎn)針對(duì)資管業(yè)務(wù)的多層嵌套、杠桿不清、套利嚴(yán)重、投機(jī)頻繁等問(wèn)題，設(shè)定統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)對(duì)金融創(chuàng)新堅(jiān)持趨利避害、一分為二，留出發(fā)展空間。五是堅(jiān)持積極穩(wěn)妥審慎推進(jìn)，防范風(fēng)險(xiǎn)與有序規(guī)范相結(jié)合，充分考慮市場(chǎng)承受能力，合理設(shè)置過(guò)渡期，加強(qiáng)市場(chǎng)溝通，有效引導(dǎo)市場(chǎng)預(yù)期。

《意見(jiàn)》主要適用于金融機(jī)構(gòu)的資管業(yè)務(wù)，即銀行、信托、證券、基金、期貨、保險(xiǎn)資管機(jī)構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司等金融機(jī)構(gòu)接受投資者委托，對(duì)受托的投資者財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資和管理的金融服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)為委托人利益履行誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)義務(wù)并收取相應(yīng)的管理費(fèi)用，委托人自擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)并獲得收益，金融機(jī)構(gòu)可以收取合理的業(yè)績(jī)報(bào)酬，但需計(jì)入管理費(fèi)并與產(chǎn)品一一對(duì)應(yīng)。資管產(chǎn)品包括銀行非保本理財(cái)產(chǎn)品，資金信托，證券公司、證券公司子公司、基金管理公司、基金管理子公司、期貨公司、期貨公司子公司、保險(xiǎn)資管機(jī)構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司發(fā)行的資管產(chǎn)品等。依據(jù)金融管理部門(mén)頒布規(guī)則開(kāi)展的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、依據(jù)人力資源社會(huì)保障部門(mén)頒布規(guī)則發(fā)行的養(yǎng)老金產(chǎn)品不適用本意見(jiàn)。

針對(duì)非金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)開(kāi)展資管業(yè)務(wù)的亂象，《意見(jiàn)》也按照“未經(jīng)批準(zhǔn)不得從事金融業(yè)務(wù)，金融業(yè)務(wù)必須接受金融監(jiān)管”的理念，明確提出除國(guó)家另有規(guī)定外，非金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)行、銷(xiāo)售資管產(chǎn)品?！皣?guó)家另有規(guī)定的除外”主要指私募投資基金的發(fā)行和銷(xiāo)售。私募投資基金適用私募投資基金專(zhuān)門(mén)法律、行政法規(guī)，其中沒(méi)有明確規(guī)定的，適用《意見(jiàn)》，創(chuàng)業(yè)投資基金、政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金的相關(guān)規(guī)定另行制定。

對(duì)資管產(chǎn)品進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)同類(lèi)產(chǎn)品適用統(tǒng)一的監(jiān)管規(guī)則，是《意見(jiàn)》的基礎(chǔ)?！兑庖?jiàn)》從兩個(gè)維度對(duì)資管產(chǎn)品進(jìn)行分類(lèi)。一是從資金來(lái)源端，按照募集方式分為公募產(chǎn)品和私募產(chǎn)品兩大類(lèi)。公募產(chǎn)品面向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承受能力偏弱的社會(huì)公眾發(fā)行，風(fēng)險(xiǎn)外溢性強(qiáng)，在投資范圍等方面監(jiān)管要求較私募產(chǎn)品嚴(yán)格，主要投資標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)以及上市交易的股票，除法律法規(guī)和金融管理部門(mén)另有規(guī)定外，不得投資未上市企業(yè)股權(quán)。私募產(chǎn)品面向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承受能力較強(qiáng)的合格投資者發(fā)行，監(jiān)管要求相對(duì)寬松，更加尊重市場(chǎng)主體的意思自治，可以投資債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)、上市或掛牌交易的股票、未上市企業(yè)股權(quán)和受（收）益權(quán)以及符合法律法規(guī)規(guī)定的其他資產(chǎn)。二是從資金運(yùn)用端，根據(jù)投資性質(zhì)分為固定收益類(lèi)產(chǎn)品、權(quán)益類(lèi)產(chǎn)品、商品及金融衍生品類(lèi)產(chǎn)品、混合類(lèi)產(chǎn)品四大類(lèi)。按照投資風(fēng)險(xiǎn)越高、分級(jí)杠桿約束越嚴(yán)的原則，設(shè)定不同的分級(jí)比例限制，各類(lèi)產(chǎn)品的信息披露重點(diǎn)也不同。

對(duì)產(chǎn)品從以上兩個(gè)維度進(jìn)行分類(lèi)的目的在于：一是按照“實(shí)質(zhì)重于形式”原則強(qiáng)化功能監(jiān)管。實(shí)踐中，不同行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展資管業(yè)務(wù)，按照機(jī)構(gòu)類(lèi)型適用不同的監(jiān)管規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，為監(jiān)管套利創(chuàng)造了空間，因而需要按照業(yè)務(wù)功能對(duì)資管產(chǎn)品進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)同類(lèi)產(chǎn)品適用統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。二是貫徹“合適的產(chǎn)品賣(mài)給合適的投資者”理念：一方面公募產(chǎn)品和私募產(chǎn)品，分別對(duì)應(yīng)社會(huì)公眾和合格投資者兩類(lèi)不同的投資群體，體現(xiàn)不同的投資者適當(dāng)性管理要求；另一方面，根據(jù)投資性質(zhì)將資管產(chǎn)品分為不同類(lèi)型，以此可區(qū)分產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，同時(shí)要求資管產(chǎn)品發(fā)行時(shí)明示產(chǎn)品類(lèi)型，可避免“掛羊頭賣(mài)狗肉”，切實(shí)保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益。

資管業(yè)務(wù)是“受人之托、代人理財(cái)”的金融服務(wù)，為保障委托人的合法權(quán)益，《意見(jiàn)》要求金融機(jī)構(gòu)符合一定的資質(zhì)要求，并切實(shí)履行管理職責(zé)。一是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立與資管業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的管理體系和管理制度，公司治理良好，風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制和問(wèn)責(zé)機(jī)制健全。二是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)健全資管業(yè)務(wù)人員的資格認(rèn)定、培訓(xùn)、考核評(píng)價(jià)和問(wèn)責(zé)制度，確保其具備必要的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力，遵守行為準(zhǔn)則和職業(yè)道德。三是對(duì)于違反相關(guān)法律法規(guī)以及《意見(jiàn)》規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)資管業(yè)務(wù)從業(yè)人員，依法采取處罰措施直至取消從業(yè)資格。

《意見(jiàn)》明確，標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)具備以下特征：等分化、可交易、信息披露充分、集中登記、獨(dú)立托管、公允定價(jià)、流動(dòng)性機(jī)制完善、在經(jīng)國(guó)務(wù)院同意設(shè)立的交易市場(chǎng)上交易等。具體認(rèn)定規(guī)則由中國(guó)人民銀行會(huì)同金融監(jiān)督管理部門(mén)另行制定。標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)之外的債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)均為非標(biāo)。

非標(biāo)具有期限、流動(dòng)性和信用轉(zhuǎn)換功能，透明度較低，流動(dòng)性較弱，規(guī)避了宏觀(guān)調(diào)控政策和資本約束等監(jiān)管要求，部分投向限制性領(lǐng)域，影子銀行特征明顯。為此，《意見(jiàn)》規(guī)定，資管產(chǎn)品投資非標(biāo)應(yīng)當(dāng)遵守金融監(jiān)督管理部門(mén)有關(guān)限額管理、流動(dòng)性管理等監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并且嚴(yán)格期限匹配。作出上述規(guī)范的目的是，避免資管業(yè)務(wù)淪為變相的信貸業(yè)務(wù)，防控影子銀行風(fēng)險(xiǎn)，縮短融資鏈條，降低融資成本，提高金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的效率和水平。在規(guī)范非標(biāo)投資的同時(shí)，為了更好地滿(mǎn)足實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資需求，還需要大力發(fā)展直接融資，建設(shè)多層次資本市場(chǎng)體系，進(jìn)一步深化金融體制改革，增強(qiáng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的效率和水平。

部分金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)展資管業(yè)務(wù)過(guò)程中，通過(guò)滾動(dòng)發(fā)行、集合運(yùn)作、分離定價(jià)的方式，對(duì)募集資金進(jìn)行資金池運(yùn)作。在這種運(yùn)作模式下，多只資管產(chǎn)品對(duì)應(yīng)多項(xiàng)資產(chǎn)，每只產(chǎn)品的收益來(lái)自哪些資產(chǎn)無(wú)法辨識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)也難以衡量。同時(shí)，將募集的短期資金投放到長(zhǎng)期的債權(quán)或股權(quán)項(xiàng)目，加大了資管產(chǎn)品的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，一旦難以募集到后續(xù)資金，容易發(fā)生流動(dòng)性緊張。

《意見(jiàn)》在禁止資金池業(yè)務(wù)、強(qiáng)調(diào)資管產(chǎn)品單獨(dú)管理、單獨(dú)建賬、單獨(dú)核算的基礎(chǔ)上，要求金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)產(chǎn)品久期管理，規(guī)定封閉式資管產(chǎn)品期限不得低于90天，以此糾正資管產(chǎn)品短期化傾向，切實(shí)減少和消除資金來(lái)源端和運(yùn)用端的期限錯(cuò)配和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。此外，對(duì)于部分機(jī)構(gòu)通過(guò)為單一融資項(xiàng)目設(shè)立多只資管產(chǎn)品變相突破投資人數(shù)限制的行為，《意見(jiàn)》明確予以禁止。為防止同一資產(chǎn)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)波及多只產(chǎn)品，《意見(jiàn)》要求同一金融機(jī)構(gòu)發(fā)行多只資管產(chǎn)品投資同一資產(chǎn)的資金總規(guī)模不得超過(guò)300億元，如果超出該規(guī)模，需經(jīng)金融監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)。

資管業(yè)務(wù)屬于金融機(jī)構(gòu)的表外業(yè)務(wù)，投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由投資者自擔(dān)，但為了應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)或其他非預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)，仍需建立一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，計(jì)提相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，或在資本計(jì)量時(shí)考慮相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素。目前，各行業(yè)資管產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提或資本計(jì)量要求不同：銀行實(shí)行資本監(jiān)管，按照理財(cái)業(yè)務(wù)收入計(jì)量一定比例的操作風(fēng)險(xiǎn)資本；證券公司資管計(jì)劃、公募基金、基金子公司特定客戶(hù)資管計(jì)劃、部分保險(xiǎn)資管計(jì)劃按照管理費(fèi)收入計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，但比例不一；信托公司則按照稅后利潤(rùn)的5%計(jì)提信托賠償準(zhǔn)備金。

綜合考慮現(xiàn)行要求，《意見(jiàn)》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照資管產(chǎn)品管理費(fèi)收入的10%計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，或者按照規(guī)定計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本或相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額達(dá)到產(chǎn)品余額的1%時(shí)可以不再提取。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金主要用于彌補(bǔ)因金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)、違反資管產(chǎn)品協(xié)議、操作錯(cuò)誤或技術(shù)故障等給資管產(chǎn)品財(cái)產(chǎn)或者投資者造成的損失。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期將風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的使用情況報(bào)告金融管理部門(mén)。需要說(shuō)明的是，對(duì)于目前不適用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提或資本計(jì)量的金融機(jī)構(gòu)，如信托公司，《意見(jiàn)》并非要求在此基礎(chǔ)上進(jìn)行雙重計(jì)提，而是由金融監(jiān)督管理部門(mén)按照《意見(jiàn)》的標(biāo)準(zhǔn)，在具體細(xì)則中進(jìn)行規(guī)范。

剛性?xún)陡镀x了資管產(chǎn)品“受人之托、代人理財(cái)”的本質(zhì)，抬高無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率水平，干擾資金價(jià)格，不僅影響發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，還弱化了市場(chǎng)紀(jì)律，導(dǎo)致一些投資者冒險(xiǎn)投機(jī)，金融機(jī)構(gòu)不盡職盡責(zé)，道德風(fēng)險(xiǎn)較為嚴(yán)重。打破剛性?xún)陡兑呀?jīng)成為社會(huì)共識(shí)，為此《意見(jiàn)》作出了一系列細(xì)化安排。首先，在定義資管業(yè)務(wù)時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)不得承諾保本保收益，產(chǎn)品出現(xiàn)兌付困難時(shí)不得以任何形式墊資兌付。第二，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變預(yù)期收益率模式，強(qiáng)化產(chǎn)品凈值化管理，并明確核算原則。第三，明示剛性?xún)陡兜恼J(rèn)定情形，包括違反凈值確定原則對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行保本保收益、采取滾動(dòng)發(fā)行等方式保本保收益、自行籌集資金償付或委托其他機(jī)構(gòu)代償?shù)取５谒?，分?lèi)進(jìn)行懲處。存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生剛性?xún)陡叮泐~補(bǔ)繳存款準(zhǔn)備金和存款保險(xiǎn)保費(fèi)，非存款類(lèi)持牌金融機(jī)構(gòu)由金融監(jiān)督管理部門(mén)和中國(guó)人民銀行依法糾正并予以處罰。此外，強(qiáng)化了外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)責(zé)任和報(bào)告要求。

實(shí)踐中，部分資管產(chǎn)品采取預(yù)期收益率模式，過(guò)度使用攤余成本法計(jì)量所投資金融資產(chǎn)，基礎(chǔ)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)反映到產(chǎn)品的價(jià)值變化中，投資者不清楚自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大小，進(jìn)而缺少風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)意識(shí)；而金融機(jī)構(gòu)將投資收益超過(guò)預(yù)期收益的部分轉(zhuǎn)化為管理費(fèi)或直接納入中間業(yè)務(wù)收入，而非給予投資者，也難以要求投資者自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。為了推動(dòng)預(yù)期收益型產(chǎn)品向凈值型產(chǎn)品轉(zhuǎn)型，讓投資者在明晰風(fēng)險(xiǎn)、盡享收益的基礎(chǔ)上自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，《意見(jiàn)》強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)報(bào)酬需計(jì)入管理費(fèi)并與產(chǎn)品一一對(duì)應(yīng)，要求金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化產(chǎn)品凈值化管理，并由托管機(jī)構(gòu)核算、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)確認(rèn)，同時(shí)明確了具體的核算原則。首先，要求資管產(chǎn)品投資的金融資產(chǎn)堅(jiān)持公允價(jià)值計(jì)量原則，鼓勵(lì)使用市值計(jì)量。同時(shí)，允許符合以下條件之一的部分資產(chǎn)以攤余成本計(jì)量：一是產(chǎn)品封閉式運(yùn)作，且所投金融資產(chǎn)以收取合同現(xiàn)金流量為目的并持有到期；二是產(chǎn)品封閉式運(yùn)作，且所投金融資產(chǎn)暫不具備活躍交易市場(chǎng)，或者在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、也不能采用估值技術(shù)可靠計(jì)量公允價(jià)值。

為維護(hù)債券、股票等金融市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行，抑制資產(chǎn)價(jià)格泡沫，應(yīng)當(dāng)控制資管產(chǎn)品的杠桿水平。資管產(chǎn)品的杠桿分為兩類(lèi)，一類(lèi)是負(fù)債杠桿，即產(chǎn)品募集后，金融機(jī)構(gòu)通過(guò)拆借、質(zhì)押回購(gòu)等負(fù)債行為，增加投資杠桿；一類(lèi)是分級(jí)杠桿，即金融機(jī)構(gòu)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行優(yōu)先、劣后的份額分級(jí)，優(yōu)先級(jí)投資者向劣后級(jí)投資者提供融資杠桿。在負(fù)債杠桿方面，《意見(jiàn)》對(duì)開(kāi)放式公募、封閉式公募、分級(jí)私募和其他私募資管產(chǎn)品，分別設(shè)定了140%、200%、140%和200%的負(fù)債比例（總資產(chǎn)/凈資產(chǎn)）上限，并禁止金融機(jī)構(gòu)以受托管理的產(chǎn)品份額進(jìn)行質(zhì)押融資。在分級(jí)產(chǎn)品方面，《意見(jiàn)》禁止公募產(chǎn)品和開(kāi)放式私募產(chǎn)品進(jìn)行份額分級(jí)。在可以分級(jí)的封閉式私募產(chǎn)品中，固定收益類(lèi)產(chǎn)品的分級(jí)比例（優(yōu)先級(jí)份額/劣后級(jí)份額）不得超過(guò)3：1，權(quán)益類(lèi)產(chǎn)品不得超過(guò)1：1，商品及金融衍生品類(lèi)產(chǎn)品、混合類(lèi)產(chǎn)品均不得超過(guò)2：1。

資管產(chǎn)品多層嵌套，不僅增加了產(chǎn)品的復(fù)雜程度，導(dǎo)致底層資產(chǎn)不清，也拉長(zhǎng)了資金鏈條，抬高了社會(huì)融資成本。大量分級(jí)產(chǎn)品的嵌入，還導(dǎo)致杠桿成倍聚集，加劇市場(chǎng)波動(dòng)。為從根本上抑制多層嵌套的動(dòng)機(jī)，《意見(jiàn)》明確資管產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)在賬戶(hù)開(kāi)立、產(chǎn)權(quán)登記、法律訴訟等方面享有平等地位，要求金融監(jiān)督管理部門(mén)對(duì)各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展資管業(yè)務(wù)平等準(zhǔn)入。同時(shí)，規(guī)范嵌套層級(jí)，允許資管產(chǎn)品再投資一層資管產(chǎn)品，但所投資的產(chǎn)品不得再投資公募證券投資基金以外的產(chǎn)品，禁止開(kāi)展規(guī)避投資范圍、杠桿約束等監(jiān)管要求的通道業(yè)務(wù)?？紤]到現(xiàn)實(shí)情況，投資能力不足的金融機(jī)構(gòu)仍然可以委托其他機(jī)構(gòu)投資，但不得因此而免除自身應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，公募資管產(chǎn)品的受托機(jī)構(gòu)必須為金融機(jī)構(gòu)，受托機(jī)構(gòu)不得再進(jìn)行轉(zhuǎn)委托。

金融科技的發(fā)展正在深刻改變金融業(yè)的服務(wù)方式，在資管領(lǐng)域就突出體現(xiàn)在智能投資顧問(wèn)。近年來(lái)，智能投資顧問(wèn)在美國(guó)市場(chǎng)快速崛起，在國(guó)內(nèi)也發(fā)展迅速，目前已有數(shù)十家機(jī)構(gòu)推出該項(xiàng)業(yè)務(wù)。但運(yùn)用人工智能技術(shù)開(kāi)展投資顧問(wèn)、資管等業(yè)務(wù)，由于服務(wù)對(duì)象多為長(zhǎng)尾客戶(hù)，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低，如果投資者適當(dāng)性管理、風(fēng)險(xiǎn)提示不到位，容易引發(fā)不穩(wěn)定事件。而且，算法同質(zhì)化可能引發(fā)順周期高頻交易，加劇市場(chǎng)波動(dòng)，算法的“黑箱屬性”還可能使其成為規(guī)避監(jiān)管的工具，技術(shù)局限、網(wǎng)絡(luò)安全等風(fēng)險(xiǎn)也不容忽視。為此，《意見(jiàn)》從前瞻性角度，區(qū)分金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用人工智能技術(shù)開(kāi)展投資顧問(wèn)和資管業(yè)務(wù)兩種情形，分別進(jìn)行了規(guī)范。一方面，取得投資顧問(wèn)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)在具備相應(yīng)技術(shù)條件的情況下，可以運(yùn)用人工智能技術(shù)開(kāi)展投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)，非金融機(jī)構(gòu)不得借助智能投資顧問(wèn)超范圍經(jīng)營(yíng)或變相開(kāi)展資管業(yè)務(wù)。另一方面，金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用人工智能技術(shù)開(kāi)展資管業(yè)務(wù)，不得夸大宣傳或誤導(dǎo)投資者，應(yīng)當(dāng)報(bào)備模型主要參數(shù)及資產(chǎn)配置主要邏輯，明晰交易流程，強(qiáng)化留痕管理，避免算法同質(zhì)化，因算法模型缺陷或信息系統(tǒng)異常引發(fā)羊群效應(yīng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)制人工介入。

針對(duì)分業(yè)監(jiān)管下標(biāo)準(zhǔn)差異催生套利空間的弊端，加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)調(diào)，強(qiáng)化宏觀(guān)審慎管理，按照“實(shí)質(zhì)重于形式”原則實(shí)施功能監(jiān)管，是規(guī)范資管業(yè)務(wù)的必要舉措?！兑庖?jiàn)》明確，中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)對(duì)資管業(yè)務(wù)實(shí)施宏觀(guān)審慎管理，按照產(chǎn)品類(lèi)型而非機(jī)構(gòu)類(lèi)型統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)規(guī)制，同類(lèi)產(chǎn)品適用同一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，減少監(jiān)管真空，消除套利空間。金融監(jiān)督管理部門(mén)在資管業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和日常監(jiān)管中，要強(qiáng)化功能監(jiān)管。中國(guó)人民銀行牽頭建立資管產(chǎn)品統(tǒng)一報(bào)告制度和信息系統(tǒng)，對(duì)產(chǎn)品的發(fā)售、投資、兌付等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)、全面、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，為穿透監(jiān)管奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。繼續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)調(diào)，金融監(jiān)督管理部門(mén)在《意見(jiàn)》框架內(nèi)，研究制定配套細(xì)則，配套細(xì)則之間要相互銜接，避免產(chǎn)生新的監(jiān)管套利和不公平競(jìng)爭(zhēng)。

當(dāng)前，除金融機(jī)構(gòu)外，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)、各類(lèi)投資顧問(wèn)公司等非金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展資管業(yè)務(wù)也十分活躍，由于缺乏市場(chǎng)準(zhǔn)入和持續(xù)監(jiān)管，產(chǎn)品分拆、誤導(dǎo)宣傳、資金侵占等問(wèn)題較為突出，甚至演變?yōu)榉欠Y、非法吸收公眾存款、非法發(fā)行證券，擾亂金融秩序，威脅社會(huì)穩(wěn)定。為規(guī)范市場(chǎng)秩序，切實(shí)保障投資者合法權(quán)益，《意見(jiàn)》明確提出，資管業(yè)務(wù)作為金融業(yè)務(wù)，必須納入金融監(jiān)管，非金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)行、銷(xiāo)售資管產(chǎn)品，國(guó)家另有規(guī)定的除外?！皣?guó)家另有規(guī)定的除外”主要指私募投資基金的發(fā)行和銷(xiāo)售，私募投資基金適用私募投資基金專(zhuān)門(mén)法律、行政法規(guī)，私募投資基金專(zhuān)門(mén)法律、行政法規(guī)中沒(méi)有明確規(guī)定的，適用《意見(jiàn)》。非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人未經(jīng)金融監(jiān)督管理部門(mén)許可，不得代銷(xiāo)資管產(chǎn)品。針對(duì)非金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)開(kāi)展資管業(yè)務(wù)的情況，尤其是利用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)等分拆銷(xiāo)售具有投資門(mén)檻的投資標(biāo)的、通過(guò)增信措施掩蓋產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)立產(chǎn)品二級(jí)交易市場(chǎng)等行為，按照國(guó)家規(guī)定進(jìn)行規(guī)范清理。非金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)開(kāi)展資管業(yè)務(wù)的，依法予以處罰，同時(shí)承諾或進(jìn)行剛性?xún)陡兜?，依法從重處罰。

為確保平穩(wěn)過(guò)渡，《意見(jiàn)》充分考慮存量資管產(chǎn)品期限、市場(chǎng)規(guī)模及其所投資資產(chǎn)的期限和規(guī)模，兼顧增量資管產(chǎn)品的合理發(fā)行，提出按照“新老劃斷”原則設(shè)置過(guò)渡期。過(guò)渡期設(shè)置為“自《意見(jiàn)》發(fā)布之日起至2020年底”，相比征求意見(jiàn)稿而言，延長(zhǎng)了一年半的時(shí)間，給予金融機(jī)構(gòu)更為充足的整改和轉(zhuǎn)型時(shí)間。過(guò)渡期內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)發(fā)行新產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)符合《意見(jiàn)》的規(guī)定；為接續(xù)存量產(chǎn)品所投資的未到期資產(chǎn)，維持必要的流動(dòng)性和市場(chǎng)穩(wěn)定，可以發(fā)行老產(chǎn)品對(duì)接，但應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制在存量產(chǎn)品整體規(guī)模內(nèi)，并有序壓縮遞減，防止過(guò)渡期結(jié)束時(shí)出現(xiàn)斷崖效應(yīng)。金融機(jī)構(gòu)還需制定過(guò)渡期內(nèi)的整改計(jì)劃，明確時(shí)間進(jìn)度安排，并報(bào)送相關(guān)金融監(jiān)督管理部門(mén)，由其認(rèn)可并監(jiān)督實(shí)施，同時(shí)報(bào)備中國(guó)人民銀行，對(duì)提前完成整改的機(jī)構(gòu)，給予適當(dāng)監(jiān)管激勵(lì)。過(guò)渡期結(jié)束后，金融機(jī)構(gòu)的資管產(chǎn)品按照《意見(jiàn)》進(jìn)行全面規(guī)范（因子公司尚未成立而達(dá)不到第三方獨(dú)立托管要求的情形除外），金融機(jī)構(gòu)不得再發(fā)行或存續(xù)違反《意見(jiàn)》規(guī)定的資管產(chǎn)品。

對(duì)于符合規(guī)心得體會(huì)和感想二

甲方：乙方：

依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)建筑法》及相關(guān)法律法規(guī)，本著互惠互利、合作共贏的原則，經(jīng)甲乙雙方友好協(xié)商，現(xiàn)就甲方購(gòu)買(mǎi)乙方扣件事宜達(dá)成如協(xié)議：

一、扣件的單價(jià)、規(guī)格及數(shù)量

二、交貨方式、費(fèi)用及數(shù)量確認(rèn)：

乙方必須在甲方通知的送貨時(shí)間內(nèi)將貨品送至送貨地點(diǎn)，聽(tīng)從甲方的安排，在指定的地點(diǎn)堆放;此間所發(fā)生的一切費(fèi)用及糾紛均由乙方承擔(dān)。數(shù)量以甲方現(xiàn)場(chǎng)材料人員確認(rèn)為準(zhǔn)，送貨時(shí)乙方須提供該批產(chǎn)品的出廠(chǎng)合格證或質(zhì)檢報(bào)告。送貨地點(diǎn)為項(xiàng)目部。

三、貨款結(jié)算

乙方將貨物送達(dá)甲方施工現(xiàn)場(chǎng)入庫(kù)，并經(jīng)甲方數(shù)量確認(rèn)、檢驗(yàn)合格后，甲方內(nèi)全額支付乙方貨款。

四、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、方法：

乙方貨到現(xiàn)場(chǎng)，由甲方材料部門(mén)組織現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，材料規(guī)格、質(zhì)量應(yīng)符合國(guó)家行業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，驗(yàn)收以抽檢為準(zhǔn)。若發(fā)現(xiàn)與樣品不一致或檢測(cè)不合格，甲方有權(quán)拒收，并視為材料未到現(xiàn)場(chǎng)，乙方應(yīng)無(wú)條件將不合格貨物運(yùn)出施工現(xiàn)場(chǎng)。而因此發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用及給甲方造成的一切損失由乙方全額承擔(dān)。

五、對(duì)產(chǎn)品提出異議的時(shí)間和辦法

1.甲方在驗(yàn)收中，如果發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品的品種、型號(hào)、規(guī)格、質(zhì)量不合規(guī)定，應(yīng)向乙方提出書(shū)面異議及處理意見(jiàn)。

2.乙方在接到甲方書(shū)面異議后，應(yīng)在2天內(nèi)負(fù)責(zé)處理，否則，即視為默認(rèn)甲方提出的異議和處理意見(jiàn)。

六、違約責(zé)任

甲方若違反本合同約定，應(yīng)承擔(dān)違約金額的日0.5%的違約金，若乙方違約應(yīng)承擔(dān)違約金額的日0.5%的違約金并承擔(dān)甲方的一切損失。

七、不可抗力

甲乙雙方的任何一方由于不可抗力的原因不能履行合同時(shí)，應(yīng)及時(shí)向?qū)Ψ酵▓?bào)不能履行或不能完全履行的理由，在取得有關(guān)主管機(jī)關(guān)證明以后，允許延期履行、部分履行或者不履行合同，并根據(jù)情況可部分或全部免予承擔(dān)違約責(zé)任。

八、其它

解決合同糾紛的方式：執(zhí)行本合同發(fā)生爭(zhēng)議，由當(dāng)事人雙方協(xié)商解決。協(xié)商不成，雙方可向工程所在地人民法院起訴。

本合同經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。如有未盡事宜，須經(jīng)雙方共同協(xié)商，作出補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。本合同一式四份，甲方三份，乙方一份。

甲方(蓋章)：乙方(蓋章)：

代表人(簽字)：代表人(簽字)：

電話(huà)：電話(huà)：

開(kāi)戶(hù)行：開(kāi)戶(hù)行：

賬號(hào)：賬號(hào)：

簽訂時(shí)間：

對(duì)于符合規(guī)心得體會(huì)和感想三

20xx年x月x日，華康小學(xué)會(huì)議室坐滿(mǎn)了全體教師， “師德在我心”演講比賽在這里隆重舉行。

比賽在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心下，在全體教師的支持和積極參與下，達(dá)到了預(yù)期效果，通過(guò)此次活動(dòng)，讓教師更加深入地了解到教育教學(xué)的真正含義，也在一定程度上詮釋了自己的價(jià)值觀(guān)，人生觀(guān)。同時(shí)，演講比賽的開(kāi)展還提高了教師的演講能力，豐富了教師的課余生活，為教師施展才華搭建了一個(gè)良好的平臺(tái)。為弘揚(yáng)師德，樹(shù)立榜樣，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，更好的開(kāi)展工作，現(xiàn)將活動(dòng)情況簡(jiǎn)要總結(jié)如下：

成功之處：

一、準(zhǔn)備工作做得很充分,使比賽進(jìn)行得非常順利。首先各科組進(jìn)行初賽，推薦代表，再參加全校的決賽。

二、演講稿內(nèi)容充實(shí)，大多數(shù)符合比賽要求，教師的演講各具特色，話(huà)語(yǔ)樸實(shí)，事跡感人，深深吸引了在座的全體老師。

三、參賽教師在工作繁忙的情況下，他們擠時(shí)間，寫(xiě)稿、背稿，精心準(zhǔn)備，對(duì)這次比賽給予了高度的重視。

四、比賽嚴(yán)格按照各項(xiàng)程序進(jìn)行，體現(xiàn)了“公平、公正、公開(kāi)”的原則。由黨支部和工會(huì)策劃、組織，會(huì)前布置、指導(dǎo)，寫(xiě)，并工會(huì)主席擔(dān)任主持人。

五、經(jīng)過(guò)緊張激烈的角逐，教師們較好的展現(xiàn)出了個(gè)人的風(fēng)采，比賽過(guò)程中臺(tái)上臺(tái)下一樣的熱情洋溢，這充分反映了我校教師良好的精神風(fēng)貌。

不足之處：

這次活動(dòng)準(zhǔn)備時(shí)間不長(zhǎng)，個(gè)別參賽選手演講稿準(zhǔn)備倉(cāng)促，臨陣磨槍?zhuān)荒芡耆摳濉?/p>

對(duì)于符合規(guī)心得體會(huì)和感想四

編號(hào)：______

甲方：______

乙方：_________________________

簽訂日期：_________年_____月_____日

北京市勞動(dòng)和社會(huì)保障局監(jiān)制

甲方：______ 法定代表人：______

注冊(cè)地址：______

乙方：______ 性別：______

居民身份證號(hào)：______

出生日期：______ ________年 ________月 ________日

在甲方工作起始時(shí)間：______ ________年 ________月 ________日

家庭住址：______

戶(hù)口所在地：______ 省(市) 區(qū)(縣) 街道(鄉(xiāng)鎮(zhèn))

根據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》和有關(guān)規(guī)定，甲乙雙方經(jīng)平等協(xié)商一致，自愿簽訂本合

同，共同遵守本合同所列條款。

一、 勞動(dòng)合同期限

第一條 本合同為 期限勞動(dòng)合同。

本合同于 ________年 ________月 ________日生效，其中試用期至 ________年 ________月 ________日止。

本合同于______終止。

二、工作內(nèi)容

第二條乙方同意根據(jù)甲方工作需要，擔(dān)任 崗位(工種)工作。

第三條乙方工作應(yīng)達(dá)到 標(biāo)準(zhǔn)。

三、勞動(dòng)保護(hù)和勞動(dòng)條件

第四條甲方安排乙方執(zhí)行______工時(shí)制度。執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)制的，乙方每日工作時(shí)間8小時(shí)，每周工作40小時(shí)。執(zhí)行綜合計(jì)算工時(shí)工作制的，乙方平均每天工作時(shí)間不超過(guò)8小時(shí)，平均每周工作不超過(guò)40小時(shí)。執(zhí)行不定時(shí)工作制的，在保證完成甲方工作任務(wù)情況下，乙方自行安排工作和休息時(shí)間。

第五條 甲方安排乙方加班，應(yīng)符合法律、法規(guī)的規(guī)定。甲方安排乙方延長(zhǎng)工作時(shí)間，應(yīng)支付不低于工資的150%的工資報(bào)酬;甲方安排乙方休息日工作又不能安排補(bǔ)休的，應(yīng)支付不低于工資200%的工資報(bào)酬。甲方安排乙方法定休假日工作的，應(yīng)支付不低于工資的300%的工資報(bào)酬。乙方加班工資基數(shù)為每日______元或按______執(zhí)行。

第六條甲方為乙方提供必要的勞動(dòng)條件和勞動(dòng)工具，建立健全生產(chǎn)工藝流程，制定操

作規(guī)程、工作范圍和勞動(dòng)安全衛(wèi)生制度。

第七條甲方負(fù)責(zé)對(duì)乙方進(jìn)行職業(yè)道德、業(yè)務(wù)技術(shù)、勞動(dòng)安全、勞動(dòng)紀(jì)律和甲方規(guī)章制度的教育。

四、勞動(dòng)報(bào)酬

第八條 甲方每月 ________日前以貨幣形式支付乙方工資，月工資為 元或按執(zhí)行。乙方在試用期間的工資 。甲乙雙方對(duì)工資的其他約定

第九條甲方生產(chǎn)工作任務(wù)不足使乙方待工的，甲方支付乙方的月生活費(fèi)為_(kāi)___________元或按____________執(zhí)行。

五、保險(xiǎn)福利待遇

第十條甲乙雙方按國(guó)家和北京市的規(guī)定參加社會(huì)保險(xiǎn)。甲方為乙方辦理有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)手續(xù)。

第十一條乙方患病或非因工負(fù)傷的醫(yī)療待遇按國(guó)家、北京市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。甲方按 支付乙方病假工資。

第十二條乙方患職業(yè)病或因工負(fù)傷的待遇按國(guó)家和北京市的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條甲方為乙方提供以下福利待遇：

六、勞動(dòng)紀(jì)律

第十四條甲方根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，依法制定規(guī)章制度和勞動(dòng)紀(jì)律乙方違反勞動(dòng)紀(jì)律和甲方的規(guī)章制度，甲方有權(quán)根據(jù)規(guī)章制度進(jìn)行處理，直至解除本合同。

第十五條乙方應(yīng)遵守勞動(dòng)紀(jì)律的規(guī)章制度，遵守勞動(dòng)安全衛(wèi)生、生產(chǎn)工藝、操作規(guī)程和工作規(guī)范;愛(ài)護(hù)甲方的財(cái)產(chǎn)，遵守職業(yè)道德;積極參加甲方組織的培訓(xùn)，提高自身素質(zhì)。

七、勞動(dòng)合同的變更、解除

第十六條有下列情形之一的，甲乙雙方應(yīng)變更勞動(dòng)合同并及時(shí)辦理變更合同手續(xù)：

(一)甲乙雙方協(xié)商一致的;

(二)訂立本合同所依據(jù)的客觀(guān)情況發(fā)生重大變化，致使本合同無(wú)法履行的;

(三)訂立本合同所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章發(fā)生變化的。

第十七條當(dāng)事人依據(jù)第十六條第(二)項(xiàng)的約定，一方要求變更本合同的，應(yīng)將變更同意變更本合同。

第十八條經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，本合同可以解除。

第十九條乙方有下列情形之一，甲方可以解除本合同：

(一)在試用期間被證明不符合錄用條件的;

(二)嚴(yán)重違反勞動(dòng)紀(jì)律或者甲方規(guī)章制度，按照甲方單位規(guī)定或者本合同約定可以接觸勞動(dòng)合同的;

(三)嚴(yán)重失職，營(yíng)私舞弊，對(duì)甲方利益造成重大損害的;

(四)被依法追究刑事責(zé)任的。

第二十條有下列情形之一的，甲方可以解除本合同，但應(yīng)當(dāng)提前30日以書(shū)面形式通知乙方：

(一)乙方患病后者非因工負(fù)傷，醫(yī)療期滿(mǎn)后，不能從事原工作也不能從事由甲方另行安排的工作或者不符合國(guó)家和本市從事有關(guān)行業(yè)、工種崗位規(guī)定，甲方無(wú)法另行安排工作的;

(二)乙方不能勝任工作，經(jīng)過(guò)培訓(xùn)或者調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作的;

(三)本合同訂立時(shí)所依據(jù)的客觀(guān)情況發(fā)生重大變化，致使本合同無(wú)法履行，經(jīng)甲乙雙方協(xié)商不能就變更勞動(dòng)合同達(dá)成協(xié)議的。

第二十一條甲方有下列情形之一，確需裁減人員的，應(yīng)當(dāng)提前30日向全體職工說(shuō)明情況，聽(tīng)取工會(huì)或者職工的意見(jiàn)，經(jīng)向勞動(dòng)和社會(huì)保障部門(mén)報(bào)告后，可以解除合同：

(一)瀕臨破產(chǎn)進(jìn)行法定整頓期間的;

(二)因防治工業(yè)污染源搬遷的;

(三)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生嚴(yán)重困難的。

第二十二條乙方有下列情況之一的，甲方不得依據(jù)本合同第二十條、第二十一條解除本合同：

(一)患職業(yè)病或者因工負(fù)傷并被確認(rèn)達(dá)到傷殘等級(jí)的;

(二)患病或非因工負(fù)傷、在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)的;

(三)女職工在孕期、產(chǎn)期、哺乳期內(nèi)的;

(四)在甲方連續(xù)工作10年以上，且距法定退休年齡不滿(mǎn)5年的;

(五)復(fù)員、轉(zhuǎn)業(yè)退伍軍人初次參加工作未滿(mǎn)3年的;

(六)建設(shè)征地農(nóng)轉(zhuǎn)非工人員初次參加工作未滿(mǎn)3年的;

(七)義務(wù)服兵役期間的;

(八)集體協(xié)商的職工代表在勞動(dòng)合同期內(nèi)自擔(dān)任代表之日起5年以?xún)?nèi)的。

第二十三條乙方解除本合同，應(yīng)當(dāng)提前30日以書(shū)面形式通知甲方，甲方應(yīng)予已辦理相關(guān)手續(xù)。但乙方給甲方造成經(jīng)濟(jì)損失尚未處理完畢的除外。

第二十四條有下列情形之一的，乙方可以隨時(shí)通知甲方解除本合同：

(一)在試用期內(nèi)的;

(二)甲方以暴力、威脅或者非法限制人身自由的手段強(qiáng)迫勞動(dòng)的;

(三)甲方未按照本合同約定支付勞動(dòng)報(bào)酬或者提供勞動(dòng)條件的;

(四)甲方未依法為乙方繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的。

第二十五條本合同期限界滿(mǎn)后，因甲方原因未辦理終止手續(xù)，乙方要求解除勞動(dòng)關(guān)系的，勞動(dòng)關(guān)系即行解除。

八、勞動(dòng)合同的終止、續(xù)訂

第二十六條有下列情形之一的，本合同終止：

(一)合同期限屆滿(mǎn)的;

(二)合同約定的終止條件出現(xiàn)的;

(三)乙方達(dá)到法定退休條件的;

(四)甲方依法破產(chǎn)、解散的;

(五)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。

第二十七條本合同期限界滿(mǎn)前30日，甲方應(yīng)將終止或續(xù)訂勞動(dòng)合同意向以書(shū)面形式通知乙方。甲方未提前通知乙方而終止勞動(dòng)合同的，以乙方上月日平均工資為標(biāo)準(zhǔn)，每延遲______日，支付乙方1日工資的賠償金。

第二十八條有下列情形之一的，應(yīng)續(xù)訂本合同并及時(shí)辦理續(xù)訂手續(xù)：

(一)甲乙雙方同意續(xù)訂勞動(dòng)合同的;

(二)本合同期限屆滿(mǎn)后，未辦理終止勞動(dòng)合同手續(xù)仍存在勞動(dòng)關(guān)系，乙方要求續(xù)訂勞動(dòng)合同的。出現(xiàn)本條第(二)項(xiàng)情況，雙方就續(xù)訂的勞動(dòng)合同期限協(xié)商不一致時(shí)，續(xù)訂的勞動(dòng)合同期限從簽字之日起不得少于12個(gè)月;乙方符合續(xù)訂無(wú)固定期限勞動(dòng)合同條件的，甲方應(yīng)與其簽訂無(wú)固定期限勞動(dòng)合同。

九、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償與賠償

第二十九條發(fā)生下列情形之一的，甲方按下列標(biāo)準(zhǔn)向乙方支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金：

(一)甲方克扣或者無(wú)故拖欠乙方工資的，以及拒不支付乙方延長(zhǎng)工作時(shí)間工資報(bào)酬的，除全額支付乙方工資報(bào)酬外，還應(yīng)加發(fā)相當(dāng)于工資報(bào)酬25%的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金;

(二)支付乙方的工資報(bào)酬低于北京市最低工資標(biāo)準(zhǔn)的，在補(bǔ)足低于標(biāo)準(zhǔn)部分的同時(shí)，

另外支付相當(dāng)于低于部分25%的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。

第三十條有下列情形之一的，甲方根據(jù)乙方在甲方工作年限和乙方解除本合同前12個(gè)月的平均工資，工作每滿(mǎn)1年支付1個(gè)月工資的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金，不滿(mǎn)1年的按1年計(jì)算，最多不超過(guò)12個(gè)月：

(一)經(jīng)與乙方協(xié)商一致，甲方解除本合同的;

(二)乙方不能勝任工作，經(jīng)過(guò)培訓(xùn)或者調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作，由甲方解除本合同的;

(三)本合同期限屆滿(mǎn)，因甲方原因未辦理終止手續(xù)仍存在勞動(dòng)關(guān)系，甲方與乙方協(xié)商一致，解除勞動(dòng)關(guān)系的。

第三十一條有下列情形之一的，甲方解除本合同，應(yīng)根據(jù)乙方在甲方工作年限，每滿(mǎn)1年支付乙方相當(dāng)于甲方上年月平均工資1個(gè)月工資的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金，不滿(mǎn)1年的按1年計(jì)算，如乙方解除本合同前12個(gè)月的平均工資高于甲方上年月平均工資，按本人月平均工資計(jì)發(fā)：

(一)乙方患病或者非因工負(fù)傷，不能從事原工作也不能從事甲方另行安排的工作的;

(二)本合同訂立時(shí)所依據(jù)的客觀(guān)情況發(fā)生重大變化，致使合同無(wú)法履行，經(jīng)甲乙雙方協(xié)商不能就變更本合同達(dá)成協(xié)議的;

(三)甲方裁減人員的。

第三十二條甲方向乙方支付的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金的計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)不得低于北京市最低工資。

第三十三條甲方解除本合同后，未按規(guī)定發(fā)給乙方經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金的，除全額發(fā)給經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金外，還需按該經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金數(shù)額的50%支付額外經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。

第三十四條甲方依據(jù)本合同第二十條第(一)項(xiàng)解除勞動(dòng)合同的，應(yīng)支付不低于6個(gè)月工資的醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)。患重病的還應(yīng)加發(fā)50%的醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)，患絕癥的加發(fā)100%的醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)。

第三十五條甲方違反本合同約定解除勞動(dòng)合同或由于甲方原因訂立無(wú)效勞動(dòng)合同，給乙方造成損害的，應(yīng)按損失程度承擔(dān)賠償責(zé)任。

第三十六條甲方出資培訓(xùn)和出資招接收的乙方，違反本合同的約定解除合同的賠償標(biāo)準(zhǔn)為 。

第三十七條乙方因存在本合同規(guī)定的第十九條第(二)項(xiàng)、第(三)項(xiàng)規(guī)定的情形，被甲方解除本合同，且給甲方造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第三十八條乙方違反本合同約定條件解除勞動(dòng)合同或違反保守商業(yè)秘密事項(xiàng)，給甲方造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

雙方約定

十、當(dāng)事人約定的其他內(nèi)容

第三十九條甲乙雙方約定本合同增加以下內(nèi)容：

十一、勞動(dòng)爭(zhēng)議處理及其它

第四十條雙方因履行本合同發(fā)生爭(zhēng)議，當(dāng)事人可以向甲方勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解委員會(huì)申請(qǐng)調(diào)解;調(diào)解不成的，應(yīng)當(dāng)自勞動(dòng)爭(zhēng)議發(fā)生之日起，60日內(nèi)向勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁。當(dāng)事人一方也可以直接向勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁。

第四十一條本合同的附件如下

第四十二條本合同未盡事宜或與今后國(guó)家、北京市有關(guān)規(guī)定相悖的，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十三條本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。

甲方：(公章) 乙方：(簽字或蓋章)

法定代表人：______

或委托代理人：______ (簽字或蓋章)

簽訂日期：______ ________年 ________月 ________日

簽證機(jī)關(guān)(蓋章)：

簽證員(簽字或蓋章)：

簽訂日期：______ ________年 ________月 ________日

勞動(dòng)合同續(xù)訂書(shū)

本次續(xù)訂勞動(dòng)合同期限類(lèi)型為 期限合同，續(xù)訂合同生效日期為 ________年 ________月 ________日，續(xù)訂合同 終止。

甲方(蓋章)：______ 乙方(簽字或蓋章)：

法定代表人：

或委托代理人(簽字或蓋章)：______

________年 ________月 ________日

勞動(dòng)合同變更書(shū)

經(jīng)甲乙雙方平等自愿、協(xié)商同意，對(duì)本合同做以下變更：

1.___________________________________________________________________

2.___________________________________________________________________

甲方(蓋章)：______ 乙方(簽字或蓋章)：

法定代表人：______

或委托代理人：______ (簽字或蓋章)

________年 ________月 ________日

使用說(shuō)明

一、本合同書(shū)可作為用人單位與職工簽訂勞動(dòng)合同時(shí)使用。

二、用人單位與職工使用本合同書(shū)簽訂勞動(dòng)合同時(shí)，凡需要雙方協(xié)商約定的內(nèi)容，協(xié)商一致后填寫(xiě)在相應(yīng)的空格內(nèi)。

簽訂勞動(dòng)合同，甲方應(yīng)加蓋公章;法定代表人或委托代理人應(yīng)本人簽字或蓋章。

三、經(jīng)當(dāng)事人雙方協(xié)商需要增加的條款，在本合同書(shū)中第三十九條中寫(xiě)明。

四、當(dāng)事人約定的其他內(nèi)容，勞動(dòng)合同的變更等內(nèi)容在本合同內(nèi)填寫(xiě)不下時(shí)，可另附紙。

五、本合同應(yīng)使鋼筆或簽字筆填寫(xiě)，字跡清楚，文字簡(jiǎn)煉、準(zhǔn)確，不得涂改。

六、本合同一式兩份，甲乙雙方各持一份，交乙方的不得由甲方代為保管。

對(duì)于符合規(guī)心得體會(huì)和感想五

1、進(jìn)一步完善董、監(jiān)事會(huì)決策機(jī)制;

2、進(jìn)一步加大基層機(jī)構(gòu)的內(nèi)控執(zhí)行力;

3、制定、完善獨(dú)立董事和外部監(jiān)事津貼制度。

本行在股份制公司設(shè)立時(shí)，就著重考慮如何依據(jù)境內(nèi)外相關(guān)法律、法規(guī)構(gòu)建公司治理結(jié)構(gòu)并規(guī)范其運(yùn)作。為此，本行設(shè)立、完善了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層的組織架構(gòu)，制定了符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求的銀行章程，明確了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)與高級(jí)管理層以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的職責(zé)權(quán)限，以實(shí)現(xiàn)權(quán)、責(zé)、利的有機(jī)結(jié)合，建立科學(xué)、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，從而確保各方獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡。

(一)構(gòu)建現(xiàn)代公司治理的組織架構(gòu)。

本行根據(jù)《公司法》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等相關(guān)法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章的規(guī)定，設(shè)立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，選舉了獨(dú)立董事、職工監(jiān)事和外部監(jiān)事，聘請(qǐng)了具有豐富的商業(yè)銀行工作經(jīng)驗(yàn)和卓越過(guò)往業(yè)績(jī)的人士擔(dān)任本行的董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)，選聘了副行長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)人、行長(zhǎng)助理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員，建立了以股東大會(huì)為決策機(jī)構(gòu)，董事會(huì)為主要決策機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)為監(jiān)督機(jī)構(gòu)，高管層為執(zhí)行機(jī)構(gòu)的有效治理機(jī)制，建立了獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度，引入了5名獨(dú)立董事、2名外部監(jiān)事和3名職工代表監(jiān)事。本行董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)、審計(jì)與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、提名與薪酬委員會(huì)，各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的負(fù)責(zé)人均由董事?lián)危渲?，審?jì)與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名與薪酬委員會(huì)均由獨(dú)立董事任主席。

1、股東大會(huì)

股東大會(huì)是本行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，股東通過(guò)股東大會(huì)合法行使權(quán)利，遵守法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不得干預(yù)董事會(huì)和高級(jí)管理層履行職責(zé)。本行的股東大會(huì)制定了明確的股東大會(huì)議事規(guī)則，詳細(xì)規(guī)定了股東大會(huì)的召開(kāi)和表決程序，包括通知、登記、提案的審議、投票、計(jì)票、表決結(jié)果的宣布、會(huì)議決議的形成、會(huì)議記錄及其簽署、公告，以及股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)的授權(quán)原則等內(nèi)容。該議事規(guī)則作為本行章程的附件，經(jīng)本行20xx年第一次臨時(shí)股東大會(huì)通過(guò)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，已得以貫徹執(zhí)行。

此外，本行建立了和股東溝通的有效渠道，以確保所有股東對(duì)法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項(xiàng)平等地享有知情權(quán)和參與權(quán)，確保股東大會(huì)的工作效率和科學(xué)決策，從而使投資者獲得較高回報(bào)。

2、董事會(huì)

董事會(huì)是本行的決策機(jī)構(gòu)，由股東大會(huì)授權(quán)直接經(jīng)營(yíng)管理公司。如何確保董事會(huì)充分發(fā)揮其作用和履行其職責(zé)是公司治理的重要問(wèn)題。董事會(huì)成員15人，其中獨(dú)立董事5名，執(zhí)行董事2名，其中大部分董事是均具有豐富的金融業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和卓越的過(guò)往業(yè)績(jī)，而且，還有戰(zhàn)投bbva派出的董事。本行每位董事都知悉其職責(zé)，并付出了足夠的時(shí)間和精力來(lái)處理本行的事務(wù)。多元化的董事結(jié)構(gòu)，高素質(zhì)的董事隊(duì)伍，有利于董事會(huì)對(duì)重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)的正確決策，有利于本行的業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)績(jī)提升。

目前，本行已初步建立了董事會(huì)組織架構(gòu)和決策程序，董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)、審計(jì)與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、提名與薪酬委員會(huì)四個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，專(zhuān)業(yè)委員會(huì)于20xx年3月份開(kāi)始進(jìn)入正式運(yùn)作階段。四個(gè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)中，審計(jì)與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名與薪酬委員會(huì)的成員大部分是獨(dú)立董事，主席由獨(dú)立董事?lián)巍?/p>

3、監(jiān)事會(huì)

監(jiān)事會(huì)是本行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。本行監(jiān)事會(huì)成員現(xiàn)有8名，其中外部監(jiān)事2名、股東監(jiān)事3名、職工監(jiān)事3名。監(jiān)事會(huì)制定了監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，明確監(jiān)事會(huì)的議事方式和表決程序，以確保監(jiān)事會(huì)的有效監(jiān)督。本行章程規(guī)定監(jiān)事會(huì)依法享有法律法規(guī)賦予的知情權(quán)、建議權(quán)和報(bào)告權(quán)，為保障監(jiān)事合法權(quán)益的實(shí)施，本行及時(shí)向監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)的信息和資料，以便監(jiān)事會(huì)對(duì)本行財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制和經(jīng)營(yíng)管理等情況進(jìn)行有效的監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)。

4、風(fēng)險(xiǎn)管理制度

審慎的風(fēng)險(xiǎn)管理是良好的公司治理的基本要素之一。本行致力于建立獨(dú)立、全面、垂直、專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，培育"追求濾掉風(fēng)險(xiǎn)的效益"的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，實(shí)施"優(yōu)質(zhì)行業(yè)、優(yōu)質(zhì)企業(yè)"、"主流市場(chǎng)、主流客戶(hù)"的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，主動(dòng)管理各層面、各業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

5、內(nèi)部控制制度

較好的內(nèi)部控制是良好的公司治理的基本要素之一。為促進(jìn)本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展，切實(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，提高本行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，確保銀行資本保值增值，本行一直本著"內(nèi)控優(yōu)先"原則持續(xù)不斷地完善與改進(jìn)內(nèi)部控制。本行以《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》為指導(dǎo)，遵循全面、審慎、有效、獨(dú)立的內(nèi)部控制原則，進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境，改進(jìn)內(nèi)部控制措施：加大內(nèi)控執(zhí)行的監(jiān)督檢查力度，有力地促進(jìn)了我行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康、平穩(wěn)、安全運(yùn)行。

6、關(guān)聯(lián)交易

不規(guī)范的關(guān)聯(lián)交易或關(guān)聯(lián)交易陷阱是妨礙公司治理的痼疾。因此，應(yīng)規(guī)范關(guān)聯(lián)交易管理，有效控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。本行實(shí)行關(guān)聯(lián)交易回避制度，在章程中明確規(guī)定：股東大會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，該事項(xiàng)的關(guān)聯(lián)股東不得參與投票表決，其代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不得計(jì)入有效表決總數(shù)，同時(shí)，按照公開(kāi)、公正、公平的原則及相關(guān)監(jiān)管要求，對(duì)關(guān)聯(lián)貸款進(jìn)行嚴(yán)格管理，并確保其滿(mǎn)足關(guān)聯(lián)貸款不得超過(guò)監(jiān)管資本15%的規(guī)定。本行在上市之時(shí)，就根據(jù)需要按照有關(guān)規(guī)定處置了正常類(lèi)關(guān)聯(lián)貸款，目前，未向原有關(guān)聯(lián)方客戶(hù)新增授信，亦未發(fā)展新的關(guān)聯(lián)方客戶(hù)

7、信息披露管理

本行a+h同步上市后，為規(guī)范信息披露行為，保護(hù)本行、股東、債權(quán)人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)內(nèi)地和香港兩地相關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求，本行結(jié)合自身的實(shí)際情況，制定了《中信銀行股份有限公司信息披露管理制度》，明確了有效的內(nèi)部信息報(bào)告、審核及披露流程。

8、激勵(lì)約束機(jī)制

本行明確了信息披露事務(wù)管理的第一責(zé)任人是本行董事長(zhǎng)，本行總行各部門(mén)以及各分行的負(fù)責(zé)人是本部門(mén)及本分行信息報(bào)告第一責(zé)任人。本行指定董事會(huì)秘書(shū)為本行信息披露的指定負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)準(zhǔn)備和遞交有關(guān)監(jiān)管部門(mén)所要求的信息披露文件，組織完成監(jiān)管機(jī)構(gòu)布置的信息披露任務(wù)，在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)實(shí)施信息披露事務(wù)管理制度，組織和管理信息披露事務(wù)管理部門(mén)具體承擔(dān)本行信息披露工作。

本行上市之初，就非常注重與投資者的溝通與交流，開(kāi)通了投資者電話(huà)專(zhuān)線(xiàn)，在公司網(wǎng)站設(shè)置了"投資者關(guān)系"欄目，認(rèn)真接受各種咨詢(xún)，并開(kāi)始著手建立相關(guān)規(guī)章制度，起草了《中信銀行股份有限公司投資者關(guān)系管理制度》。上市以來(lái)短短的兩個(gè)月內(nèi)，本行領(lǐng)導(dǎo)、董秘、董事會(huì)辦公室工作人員已組織、接待了大大小小幾十次境內(nèi)外投資機(jī)構(gòu)、分析師和投資者的來(lái)訪(fǎng)調(diào)研，通過(guò)電話(huà)、電子郵件等形式及時(shí)解答問(wèn)題，建立了和境內(nèi)外投資機(jī)構(gòu)的良性互動(dòng)，提高了公司的透明度，得到了資本市場(chǎng)的好評(píng)。

(二)規(guī)范運(yùn)作的保證

1、公司章程

公司章程是本行股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及董事會(huì)各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、各級(jí)管理人員規(guī)范運(yùn)做的行為準(zhǔn)則和依據(jù)。本行的公司章程是根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》、《到境外上市公司章程必備條款》、《上市公司章程指引》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章而制定的，已經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)，并已通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和香港聯(lián)交所的審核。

(2)三會(huì)議事規(guī)則

根據(jù)監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求，制定了詳細(xì)的《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》和《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》。

(3)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)議事規(guī)則。

(4)制定并完善了《行長(zhǎng)工作細(xì)則》，完善高級(jí)管理層的工作細(xì)則和規(guī)程，明確組織機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)邊界，建立明晰的匯報(bào)路線(xiàn)和信息溝通機(jī)制。

(5)起草了《信息披露管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》等公司治理配套文件。

在實(shí)際運(yùn)作中，上述文件及其他相關(guān)指導(dǎo)性文件，共同為規(guī)范運(yùn)作提供了制度保證。

中信銀行股份有限公司成立于20xx年12月31日，在短短的時(shí)間里，本行公司治理結(jié)構(gòu)的基本框架和原則基本已確立，公司治理走上了規(guī)范化的發(fā)展軌道。但在實(shí)際運(yùn)作中，正如《關(guān)于開(kāi)展加強(qiáng)上市公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)有關(guān)事項(xiàng)的通知》所深刻指出，要真正解決公司治理"形似而神不至"的問(wèn)題，就須清醒地認(rèn)識(shí)到自己的不足，積極學(xué)習(xí)那些較我行更早步入資本市場(chǎng)的同業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，取人所長(zhǎng)，補(bǔ)己之短，積極探索、完善有效的公司治理。

(一)進(jìn)一步完善董、監(jiān)事會(huì)決策機(jī)制。由于本行董、監(jiān)事會(huì)下設(shè)各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)成立時(shí)間不長(zhǎng)，其議事規(guī)則雖已經(jīng)各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)審議、修訂，但尚待董事會(huì)審議通過(guò)。此外，董、監(jiān)事會(huì)各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的成員都是金融、財(cái)政方面的專(zhuān)家學(xué)者，應(yīng)進(jìn)一步發(fā)揮各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的專(zhuān)業(yè)特長(zhǎng)，不斷完善董、監(jiān)事會(huì)決策機(jī)制。

(二)進(jìn)一步加大基層機(jī)構(gòu)的內(nèi)控執(zhí)行力。我行雖旗幟鮮明地提出了合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，并大力倡導(dǎo)和宣傳，但個(gè)別基層機(jī)構(gòu)在認(rèn)識(shí)上仍不到位，在處理具體業(yè)務(wù)時(shí)容易忽視合規(guī)經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題，一些發(fā)生在基層機(jī)構(gòu)的低層次操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題還不時(shí)地困擾著我們。

因此，我們將進(jìn)一步加強(qiáng)合規(guī)體系建設(shè)，積極培育全員合規(guī)、高層合規(guī)的文化氛圍，進(jìn)一步加大對(duì)基層機(jī)構(gòu)的檢查力度，加強(qiáng)其內(nèi)控執(zhí)行力。

(三)制定、完善獨(dú)立董事和外部監(jiān)事津貼制度。我行提名及薪酬委員會(huì)已草擬《獨(dú)立董事和外部監(jiān)事津貼制度》，以使董事認(rèn)真、勤勉地履行職責(zé)。該制度已提交第一屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議，擬于年內(nèi)實(shí)行。

序號(hào) 整改措施 整改時(shí)間 責(zé)任人

1 董事會(huì)審議通過(guò)議事規(guī)則，進(jìn)一步完善董、

監(jiān)事會(huì)決策機(jī)制 xx年 xx月份 先生 女士

2 進(jìn)一步加大基層機(jī)構(gòu)的內(nèi)控執(zhí)行力 xx年年內(nèi) 合規(guī)審計(jì)部

3 實(shí)施獨(dú)立董事和外部監(jiān)事津貼制度 xx年 xx月份之前 人力資源部、提名與薪酬委員會(huì)

本行始終致力于構(gòu)建完善的公司治理結(jié)構(gòu)，并借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的公司治理經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合本行的實(shí)際情況，在公司治理的實(shí)際運(yùn)作中，采取了一些行之有效的措施，不斷提升公司治理結(jié)構(gòu)。

(一)內(nèi)部控制制度方面的特色

1、本行樹(shù)立了正確的經(jīng)營(yíng)理念，優(yōu)化了內(nèi)控環(huán)境。

我行在對(duì)近年實(shí)踐進(jìn)行總結(jié)的基礎(chǔ)上，提出了"追求效益、質(zhì)量、規(guī)模的協(xié)調(diào)發(fā)展，追求過(guò)濾掉風(fēng)險(xiǎn)的利潤(rùn)，追求穩(wěn)定增長(zhǎng)的市值，努力走在中外銀行競(jìng)爭(zhēng)的前列"的經(jīng)營(yíng)理念，嚴(yán)格按照國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)、條例的規(guī)定和銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求，以《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》為指導(dǎo)，遵循商業(yè)銀行全面、審慎、有效、獨(dú)立的內(nèi)部控制原則，改進(jìn)內(nèi)部控制措施，完善信息交流與反饋機(jī)制，有效發(fā)揮內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)與持續(xù)改進(jìn)機(jī)制，有力地促進(jìn)了全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康、平穩(wěn)、安全運(yùn)行。

2、本行建立了覆蓋全面業(yè)務(wù)和流程的內(nèi)部控制制度。

包括授信業(yè)務(wù)內(nèi)部控制、資金資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制、會(huì)計(jì)及柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制、計(jì)劃財(cái)務(wù)內(nèi)部控制、中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制等。

3、完善內(nèi)控管理機(jī)制，提高決策的科學(xué)性。

本行積極探索扁平化管理，建立健全集體決策機(jī)制，通過(guò)建立并執(zhí)行總、分行行長(zhǎng)定期辦公會(huì)議制度，履行集體決策職能，提高經(jīng)營(yíng)管理決策的科學(xué)性和透明度。健全了行長(zhǎng)辦公會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、發(fā)展及資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)、內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)和財(cái)務(wù)審查委員會(huì)制度，提高了決策的專(zhuān)業(yè)性。

4、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理措施，落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

一方面進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下成立了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，建立了相應(yīng)的工作制度，并開(kāi)始履行職責(zé)。另一方面加強(qiáng)信貸政策管理，強(qiáng)化放款中心建設(shè)和貸后管理工作，并進(jìn)一步加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段，完善貸款管理信息系統(tǒng)、資產(chǎn)負(fù)債系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)。

5、加大檢查、整改和處罰力度，狠抓內(nèi)控執(zhí)行。

我行通過(guò)大規(guī)模的檢查，狠抓整改率，保證了內(nèi)控的執(zhí)行力度。主要開(kāi)展了會(huì)計(jì)大檢查(覆蓋面達(dá)100%)、信貸大檢查(覆蓋面達(dá)50%)及安全保衛(wèi)大檢查。通過(guò)連續(xù)的檢查，大量揭示和糾正了會(huì)計(jì)、信貸業(yè)務(wù)操作和安全保衛(wèi)方面的不規(guī)范操作行為，消除了風(fēng)險(xiǎn)隱患。 (二)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的特色

本行持續(xù)采取以下多種創(chuàng)新性的措施，努力建立起審慎的風(fēng)險(xiǎn)管理體系：

1999年，本行進(jìn)行了公司貸款流程改造，將大部分公司貸款業(yè)務(wù)的審批權(quán)集中到總行，并設(shè)立了從事不良貸款清收的專(zhuān)職清收人員職位;與麥肯錫公司合作開(kāi)發(fā)了公司業(yè)務(wù)信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，并在全行推廣。

20xx年，本行實(shí)施了分行信審經(jīng)理總行委派制，設(shè)立了具備識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)及經(jīng)驗(yàn)的產(chǎn)品經(jīng)理職位以做實(shí)授信調(diào)查，建立了放款中心以降低放款操作風(fēng)險(xiǎn)。

20xx年，本行設(shè)立了首席風(fēng)險(xiǎn)主管職位，在國(guó)內(nèi)同業(yè)率先實(shí)施分行風(fēng)險(xiǎn)主管委派制。分行風(fēng)險(xiǎn)主管主持包括授信審批在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，直接向首席風(fēng)險(xiǎn)主管負(fù)責(zé)并匯報(bào)工作。

20xx年末至20xx年初，本行調(diào)整了授信流程，加強(qiáng)對(duì)授信業(yè)務(wù)的全程控制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性：(1)由風(fēng)險(xiǎn)管理部承擔(dān)審查審批職能的同時(shí)，將放款中心和貸后管理職能集中由風(fēng)險(xiǎn)管理部組織實(shí)施;(2)實(shí)行信審會(huì)集體審批制，取消了總行行長(zhǎng)、分行行長(zhǎng)的審批權(quán)，總行行長(zhǎng)、分行行長(zhǎng)僅對(duì)信審會(huì)審批通過(guò)的項(xiàng)目行使否決權(quán);(3)設(shè)立了專(zhuān)職信審委員職位，推行專(zhuān)業(yè)審貸。在授信調(diào)查以及貸后管理中執(zhí)行第一責(zé)任人制度，由客戶(hù)經(jīng)理和產(chǎn)品經(jīng)理對(duì)授信調(diào)查和貸后管理承擔(dān)第一責(zé)任。

20xx年以來(lái)，本行按照《巴塞爾協(xié)議ii》的要求，與穆迪kmv公司合作開(kāi)發(fā)了新的公司業(yè)務(wù)信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)。新的評(píng)級(jí)系統(tǒng)按照客戶(hù)類(lèi)別，設(shè)計(jì)了20個(gè)可獨(dú)立計(jì)量違約概率的打分模型以及一個(gè)通用的違約概率計(jì)量模型，在行業(yè)細(xì)分和違約概率的計(jì)量技術(shù)上居于國(guó)內(nèi)同業(yè)前列。

20xx年：

(1)本行實(shí)施"優(yōu)質(zhì)行業(yè)、優(yōu)質(zhì)企業(yè)"、"主流市場(chǎng)、主流客戶(hù)"戰(zhàn)略，并按行業(yè)、產(chǎn)品和客戶(hù)調(diào)整貸款組合結(jié)構(gòu)，主動(dòng)管理信貸風(fēng)險(xiǎn);

(2)在總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下，本行建立了專(zhuān)門(mén)從事信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，強(qiáng)化對(duì)三大風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)業(yè)、集中管理;并建立了重點(diǎn)行業(yè)專(zhuān)家隊(duì)伍和行外專(zhuān)家?guī)?，加?qiáng)重點(diǎn)行業(yè)政策管理，逐步推行行業(yè)審貸，提高授信決策的專(zhuān)業(yè)水平;

(3)本行開(kāi)始在全行范圍內(nèi)推廣"追求濾掉風(fēng)險(xiǎn)的效益"理念，并通過(guò)計(jì)算、分配基于監(jiān)管資本標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)資本來(lái)對(duì)一級(jí)分行的業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

(三)完善信息披露制度

我行作為a+h同步上市的公司，深刻理解內(nèi)地和香港在監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管理念等方面存在差異，在信息披露方面嚴(yán)格執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)從嚴(yán)不從寬，內(nèi)容從多不從少的原則，并根據(jù)上市地相關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求，本行結(jié)合自身的實(shí)際情況，制定了《中信銀行股份有限公司信息披露管理制度》，明確了有效的內(nèi)部信息報(bào)告、審核及披露流程，有助于進(jìn)一步增強(qiáng)透明度，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值化。

六、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)

(一)日常信息溝通手段。目前，本行通過(guò)《中信銀行董監(jiān)事通訊》、《中信銀行資本市場(chǎng)動(dòng)態(tài)》等方式及時(shí)向董、監(jiān)事會(huì)報(bào)告相關(guān)日常工作。

(二)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃情況的說(shuō)明

本行已制定對(duì)高管的股票增值權(quán)激勵(lì)方案，可否實(shí)施，目前尚未得到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的明確答復(fù)。

對(duì)于符合規(guī)心得體會(huì)和感想六

要點(diǎn)：

1、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)的表外業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)不得承諾保本保收益。出現(xiàn)兌付困難時(shí)，金融機(jī)構(gòu)不得以任何形式墊資兌付。金融機(jī)構(gòu)不得在表內(nèi)開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

2、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資者教育，不斷提高投資者的金融知識(shí)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，向投資者傳遞“賣(mài)者盡責(zé)、買(mǎi)者自負(fù)”的理念，打破剛性?xún)陡丁?/p>

中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)國(guó)家外匯管理局關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)

近年來(lái)，我國(guó)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)快速發(fā)展，在滿(mǎn)足居民和企業(yè)投融資需求、改善社會(huì)融資結(jié)構(gòu)等方面發(fā)揮了積極作用，但也存在部分業(yè)務(wù)發(fā)展不規(guī)范、多層嵌套、剛性?xún)陡?、?guī)避金融監(jiān)管和宏觀(guān)調(diào)控等問(wèn)題。按照黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，為規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，統(tǒng)一同類(lèi)資產(chǎn)管理產(chǎn)品監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，有效防控金融風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)社會(huì)資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，更好地支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)，經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，現(xiàn)提出以下意見(jiàn)：

（一）堅(jiān)持嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)思維。把防范和化解資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)放到更加重要的位置，減少存量風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)防增量風(fēng)險(xiǎn)。

（二）堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的根本目標(biāo)。既充分發(fā)揮資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)功能，切實(shí)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)投融資需求，又嚴(yán)格規(guī)范引導(dǎo)，避免資金脫實(shí)向虛在金融體系內(nèi)部自我循環(huán)，防止產(chǎn)品過(guò)于復(fù)雜，加劇風(fēng)險(xiǎn)跨行業(yè)、跨市場(chǎng)、跨區(qū)域傳遞。

（三）堅(jiān)持宏觀(guān)審慎管理與微觀(guān)審慎監(jiān)管相結(jié)合、機(jī)構(gòu)監(jiān)管與功能監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管理念。實(shí)現(xiàn)對(duì)各類(lèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的全面、統(tǒng)一覆蓋，采取有效監(jiān)管措施，加強(qiáng)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)。

（四）堅(jiān)持有的放矢的問(wèn)題導(dǎo)向。重點(diǎn)針對(duì)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的多層嵌套、杠桿不清、套利嚴(yán)重、投機(jī)頻繁等問(wèn)題，設(shè)定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)制，同時(shí)對(duì)金融創(chuàng)新堅(jiān)持趨利避害、一分為二，留出發(fā)展空間。

（五）堅(jiān)持積極穩(wěn)妥審慎推進(jìn)。正確處理改革、發(fā)展、穩(wěn)定關(guān)系，堅(jiān)持防范風(fēng)險(xiǎn)與有序規(guī)范相結(jié)合，在下決心處置風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，充分考慮市場(chǎng)承受能力，合理設(shè)置過(guò)渡期，把握好工作的次序、節(jié)奏、力度，加強(qiáng)市場(chǎng)溝通，有效引導(dǎo)市場(chǎng)預(yù)期。

二、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是指銀行、信托、證券、基金、期貨、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司等金融機(jī)構(gòu)接受投資者委托，對(duì)受托的投資者財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資和管理的金融服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)為委托人利益履行誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)義務(wù)并收取相應(yīng)的管理費(fèi)用，委托人自擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)并獲得收益。金融機(jī)構(gòu)可以與委托人在合同中事先約定收取合理的業(yè)績(jī)報(bào)酬，業(yè)績(jī)報(bào)酬計(jì)入管理費(fèi)，須與產(chǎn)品一一對(duì)應(yīng)并逐個(gè)結(jié)算，不同產(chǎn)品之間不得相互串用。

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)的表外業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)不得承諾保本保收益。出現(xiàn)兌付困難時(shí)，金融機(jī)構(gòu)不得以任何形式墊資兌付。金融機(jī)構(gòu)不得在表內(nèi)開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

私募投資基金適用私募投資基金專(zhuān)門(mén)法律、行政法規(guī)，私募投資基金專(zhuān)門(mén)法律、行政法規(guī)中沒(méi)有明確規(guī)定的適用本意見(jiàn)，創(chuàng)業(yè)投資基金、政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金的相關(guān)規(guī)定另行制定。

三、資產(chǎn)管理產(chǎn)品包括但不限于人民幣或外幣形式的銀行非保本理財(cái)產(chǎn)品，資金信托，證券公司、證券公司子公司、基金管理公司、基金管理子公司、期貨公司、期貨公司子公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品等。依據(jù)金融管理部門(mén)頒布規(guī)則開(kāi)展的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，依據(jù)人力資源社會(huì)保障部門(mén)頒布規(guī)則發(fā)行的養(yǎng)老金產(chǎn)品，不適用本意見(jiàn)。

四、資產(chǎn)管理產(chǎn)品按照募集方式的不同，分為公募產(chǎn)品和私募產(chǎn)品。公募產(chǎn)品面向不特定社會(huì)公眾公開(kāi)發(fā)行。公開(kāi)發(fā)行的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)依照《中華人民共和國(guó)證券法》執(zhí)行。私募產(chǎn)品面向合格投資者通過(guò)非公開(kāi)方式發(fā)行。

資產(chǎn)管理產(chǎn)品按照投資性質(zhì)的不同，分為固定收益類(lèi)產(chǎn)品、權(quán)益類(lèi)產(chǎn)品、商品及金融衍生品類(lèi)產(chǎn)品和混合類(lèi)產(chǎn)品。固定收益類(lèi)產(chǎn)品投資于存款、債券等債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的比例不低于80%，權(quán)益類(lèi)產(chǎn)品投資于股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)的比例不低于80%，商品及金融衍生品類(lèi)產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80%，混合類(lèi)產(chǎn)品投資于債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)、權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)、商品及金融衍生品類(lèi)資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例未達(dá)到前三類(lèi)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。非因金融機(jī)構(gòu)主觀(guān)因素導(dǎo)致突破前述比例限制的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在流動(dòng)性受限資產(chǎn)可出售、可轉(zhuǎn)讓或者恢復(fù)交易的15個(gè)交易日內(nèi)調(diào)整至符合要求。

金融機(jī)構(gòu)在發(fā)行資產(chǎn)管理產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照上述分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)向投資者明示資產(chǎn)管理產(chǎn)品的類(lèi)型，并按照確定的產(chǎn)品性質(zhì)進(jìn)行投資。在產(chǎn)品成立后至到期日前，不得擅自改變產(chǎn)品類(lèi)型?；旌项?lèi)產(chǎn)品投資債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)、權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)和商品及金融衍生品類(lèi)資產(chǎn)的比例范圍應(yīng)當(dāng)在發(fā)行產(chǎn)品時(shí)予以確定并向投資者明示，在產(chǎn)品成立后至到期日前不得擅自改變。產(chǎn)品的實(shí)際投向不得違反合同約定，如有改變，除高風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的產(chǎn)品超出比例范圍投資較低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)外，應(yīng)當(dāng)先行取得投資者書(shū)面同意，并履行登記備案等法律法規(guī)以及金融監(jiān)督管理部門(mén)規(guī)定的程序。

五、資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資者分為不特定社會(huì)公眾和合格投資者兩大類(lèi)。合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，投資于單只資產(chǎn)管理產(chǎn)品不低于一定金額且符合下列條件的自然人和法人或者其他組織。

（一）具有2年以上投資經(jīng)歷，且滿(mǎn)足以下條件之一：家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元，家庭金融資產(chǎn)不低于500萬(wàn)元，或者近3年本人年均收入不低于40萬(wàn)元。

（二）最近1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元的法人單位。

（三）金融管理部門(mén)視為合格投資者的其他情形。

合格投資者投資于單只固定收益類(lèi)產(chǎn)品的金額不低于30萬(wàn)元，投資于單只混合類(lèi)產(chǎn)品的金額不低于40萬(wàn)元，投資于單只權(quán)益類(lèi)產(chǎn)品、單只商品及金融衍生品類(lèi)產(chǎn)品的金額不低于100萬(wàn)元。

投資者不得使用貸款、發(fā)行債券等籌集的非自有資金投資資產(chǎn)管理產(chǎn)品。

風(fēng)險(xiǎn)大小，進(jìn)而缺少風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)意識(shí)；而金融機(jī)構(gòu)將投資收益超過(guò)預(yù)期收益的部分轉(zhuǎn)化為管理費(fèi)或直接納入中間業(yè)務(wù)收入，而非給予投資者，也難以要求投資者自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。為了推動(dòng)預(yù)期收益型產(chǎn)品向凈值型產(chǎn)品轉(zhuǎn)型，讓投資者在明晰風(fēng)險(xiǎn)、盡享收益的基礎(chǔ)上自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，《意見(jiàn)》強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)報(bào)酬需計(jì)入管理費(fèi)并與產(chǎn)品一一對(duì)應(yīng)，要求金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化產(chǎn)品凈值化管理，并由托管機(jī)構(gòu)核算、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)確認(rèn)，同時(shí)明確了具體的核算原則。首先，要求資管產(chǎn)品投資的金融資產(chǎn)堅(jiān)持公允價(jià)值計(jì)量原則，鼓勵(lì)使用市值計(jì)量。同時(shí)，允許符合以下條件之一的部分資產(chǎn)以攤余成本計(jì)量：一是產(chǎn)品封閉式運(yùn)作，且所投金融資產(chǎn)以收取合同現(xiàn)金流量為目的并持有到期；二是產(chǎn)品封閉式運(yùn)作，且所投金融資產(chǎn)暫不具備活躍交易市場(chǎng)，或者在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、也不能采用估值技術(shù)可靠計(jì)量公允價(jià)值。

對(duì)于符合規(guī)心得體會(huì)和感想七

前段時(shí)間我們學(xué)校讓我們寫(xiě)《弟子規(guī)》的讀書(shū)筆記，在我的姐姐的引導(dǎo)下，我漸漸感悟了《弟子規(guī)》的意思。我這才發(fā)現(xiàn)，原來(lái)做人也有許多規(guī)則，“弟子”也有“規(guī)”。因此，想做一個(gè)受人敬重的人就得有規(guī)有矩，有禮貌，尊老愛(ài)幼，守信用。我就說(shuō)一說(shuō)我讀后的感受吧!

首先是〈入則孝〉，這里主要是教育我們要孝順父母、親人?！兜茏右?guī)》里有這樣的一句話(huà)“親愛(ài)我，孝何難，親憎我，孝方賢。”它的意思是：不管父母、親人愛(ài)不愛(ài)你，你都要盡你做人的孝道，尊敬父母、親人。因?yàn)?，畢竟是他們生下了我們，養(yǎng)大了我們，我們總不能忘記養(yǎng)育之恩吧?

其次是〈出則弟〉，它是教我們?cè)趺春蛣e人相處的。比如“兄道友，弟道恭，兄弟睦，孝在中?！币馑际牵盒值芘笥岩ハ嘧鹁?，要和睦，如果不和睦，父母就要為你們操心，和睦，就少了父母親的一份擔(dān)憂(yōu)，就等于是孝敬父母了。

〈謹(jǐn)〉，我們生活中做什么事，時(shí)時(shí)刻刻都要謹(jǐn)慎。俗話(huà)說(shuō)：無(wú)規(guī)矩，不成方圓。穿衣服要結(jié)鈕扣，有定位，要整潔，還要符合自己的身份;喝酒要適量，不要喝醉了，否則容易被別人“說(shuō)閑話(huà)”。順便說(shuō)一個(gè)故事：以前著名詩(shī)人王安石是當(dāng)時(shí)國(guó)家的重臣，可他有一個(gè)壞習(xí)慣：不愛(ài)洗澡。有一次，國(guó)家開(kāi)大會(huì)，他也參加了。正當(dāng)國(guó)王在大會(huì)上公開(kāi)地對(duì)王安石說(shuō)話(huà)時(shí)，一只虱子，從他的脖子一直爬到臉上，會(huì)上的大臣都看得一清二楚，很快，這件事就傳遍了五湖四海，成了千古的笑話(huà)。所以我們要吸取教訓(xùn)，不然也有可能成為別人的笑話(huà)呢。

人不要自私，要大方，不計(jì)較小事，這樣你會(huì)很快樂(lè)。

仁，代表仁慈、親仁。對(duì)外人仁慈，對(duì)親人仁慈，對(duì)朋友仁慈，對(duì)同學(xué)仁慈……現(xiàn)在什么人都有，但有幾個(gè)是做到“仁”的?我自己作了一首小歌：“能親仁，當(dāng)然好，好日來(lái)，壞日少”我們可要努力啊!

我已經(jīng)知道做人、做事的道理了，可光知道還不行，還要學(xué)會(huì)做。怎么才能做呢?學(xué)知識(shí)。怎么學(xué)呢?學(xué)習(xí)可分為直接學(xué)習(xí)和間接學(xué)習(xí)，我們可學(xué)別人的，別人的也不一定全對(duì)，我們要“取其精華，去其糟粕”，該學(xué)的學(xué)，不該學(xué)就不學(xué)。

這就是我的讀書(shū)筆記。我覺(jué)得《弟子規(guī)》對(duì)我們的一生都會(huì)有幫助，我要以它作為行為準(zhǔn)則

對(duì)于符合規(guī)心得體會(huì)和感想八

廣州市xxxx工商行政管理局 ：

我公司因工作需要，特向貴局查詢(xún)以下事項(xiàng)：

我公司在貴局管轄范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作是否符合法律法規(guī)的規(guī)定？

我公司自20××年1月1日以來(lái)在貴局管轄范圍內(nèi)的工作是否存在違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的情形？

是否存在受到過(guò)貴局行政處罰的情形？

請(qǐng)予以函復(fù)是盼！

此致

敬禮！

廣州xxxxx有限公司

20xx年xx月xx日

對(duì)于符合規(guī)心得體會(huì)和感想九

?今年以來(lái)，法規(guī)科以深入落實(shí)中央加強(qiáng)黨內(nèi)法規(guī)制度建設(shè)的《意見(jiàn)》及省委《實(shí)施意見(jiàn)》為重點(diǎn)，統(tǒng)籌推進(jìn)文件審核、文件備案和法規(guī)工作制度建設(shè)三大任務(wù)，將黨內(nèi)法規(guī)工作納入市對(duì)縣年度目標(biāo)責(zé)任考核，黨內(nèi)法規(guī)工作取得新的進(jìn)展，市委辦被省委辦公廳評(píng)為全省黨委系統(tǒng)公文工作優(yōu)秀單位。

?一是認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹中省會(huì)議和文件精神。我們認(rèn)真學(xué)習(xí)了黨的十九大精神和xxx總書(shū)記關(guān)于制度治黨、依規(guī)治黨的重要論述，學(xué)習(xí)了全省黨內(nèi)法規(guī)工作會(huì)議精神，學(xué)習(xí)了全省黨委系統(tǒng)公文評(píng)比總結(jié)表彰大會(huì)精神。對(duì)2015年以來(lái)印發(fā)的文件進(jìn)行“全面體檢”，認(rèn)真查找存在的問(wèn)題和不足，提出整改措施，努力提升公文質(zhì)量，同時(shí)，從縣區(qū)抽取50份文件進(jìn)行綜合評(píng)審，有力促進(jìn)了全市公文質(zhì)量的整體提升。

?二是切實(shí)加強(qiáng)公文審核工作。重點(diǎn)是把好“六關(guān)”，即嚴(yán)把政治關(guān)，嚴(yán)格審核文件的政治方向和政治觀(guān)點(diǎn)、對(duì)形勢(shì)的分析判斷等內(nèi)容，不折不扣地貫徹落實(shí)中央和省委各項(xiàng)決策部署及要求。嚴(yán)把政策關(guān)，看文件是否符合黨章和黨的理論路線(xiàn)方針政策，是否符合中央和省委文件要求，是否有搞變通、打折扣的情況，規(guī)范性文件或涉及多個(gè)部門(mén)職能職責(zé)的文件，尤其涉及編制、人事、經(jīng)費(fèi)等方面都要求書(shū)面征求相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)，保證文件符合政策規(guī)我們認(rèn)真學(xué)習(xí)各地好的經(jīng)驗(yàn)做法，能不發(fā)的文件一律不發(fā)，能合并發(fā)文的一律合并發(fā)文，能以部門(mén)或部門(mén)聯(lián)合發(fā)文的一律以部門(mén)或部門(mén)聯(lián)合發(fā)文。對(duì)議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)組成人員進(jìn)行集中調(diào)整，以一個(gè)文件一次發(fā)文。全年審核各類(lèi)公文450件，實(shí)際發(fā)文425件，最大限度控制了公文數(shù)量。定。嚴(yán)把法律法規(guī)關(guān)，重點(diǎn)看是否同憲法和法律不一致，是否同上位黨內(nèi)法規(guī)和規(guī)范性文件相抵觸，是否與其他同位規(guī)范性文件。

?去年底中央發(fā)布了《中央黨內(nèi)法規(guī)制定工作五年規(guī)劃綱要（2015—2019年）》，對(duì)今后5年的黨內(nèi)法規(guī)制定工作進(jìn)行統(tǒng)籌安排、頂層設(shè)計(jì)。省上于6月制發(fā)了《四川省黨內(nèi)法規(guī)制定辦法》，并將成立政策法規(guī)處，加大對(duì)黨內(nèi)法規(guī)工作的領(lǐng)導(dǎo)和推進(jìn)。按照中央和省委的要求，我市由市委辦公室牽頭開(kāi)展新一輪黨內(nèi)法規(guī)工作，圍繞工作重點(diǎn)，完善工作舉措，迅速加以推進(jìn)，取得了很好的成效。在機(jī)構(gòu)設(shè)置方面，市委辦公室專(zhuān)門(mén)增設(shè)政策法規(guī)處，作為正科級(jí)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，增加行政編制、科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)各1名，并于今年3月正式成立，并明確了分管領(lǐng)導(dǎo)、處室負(fù)責(zé)人，擬配備了業(yè)務(wù)熟悉、工作能力強(qiáng)的工作人員1名。在法規(guī)工作制度建設(shè)方面，已起草《瀘州市黨內(nèi)規(guī)范性文件備案辦法》和《市委規(guī)范性文件制定辦法》，正起草《瀘州市黨內(nèi)規(guī)范性文件備案工作手冊(cè)》和《中共瀘州市委辦公室黨內(nèi)規(guī)范性文件備案工作流程》，同時(shí)把法規(guī)制度建設(shè)與依法治市工作緊密結(jié)合，將“嚴(yán)格執(zhí)行《四川省黨內(nèi)規(guī)范性文件備案辦法》，制定實(shí)施《瀘州市黨內(nèi)規(guī)范性文件備案辦法》”等內(nèi)容寫(xiě)入市委制發(fā)的《瀘州市依法治市工作規(guī)劃（2014—2020年）》和《瀘州市依法治市2014年工作意見(jiàn)》。在規(guī)范性文件制定、報(bào)備、清理等方面，嚴(yán)格執(zhí)行中央和省上的相關(guān)要求，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)中央、省委相關(guān)文件的保密管理、及時(shí)標(biāo)注、存檔和查檔利用工作，截至目前，共向省委報(bào)備規(guī)范性文件8件，報(bào)備率、備案通過(guò)率達(dá)到100%。

?（一）認(rèn)識(shí)不到位。雖然我市向來(lái)重視黨內(nèi)法規(guī)工作，但由于黨內(nèi)法規(guī)工作作為黨建工作，屬于“務(wù)虛”工作，有的單位（部門(mén)）沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到黨內(nèi)內(nèi)法規(guī)工作涉及到黨建的方方面面，關(guān)系到黨做決策、促發(fā)展、保民生的成敗得失，工作的主動(dòng)性和責(zé)任感不強(qiáng)。比如，有的領(lǐng)導(dǎo)干部覺(jué)得黨內(nèi)法規(guī)工作只是中央、省一級(jí)事情，和市一級(jí)特別是基層關(guān)系不大，自然重視不足，這從側(cè)面反映了各級(jí)對(duì)黨內(nèi)法規(guī)工作重要性認(rèn)識(shí)不足問(wèn)題。

?二是機(jī)構(gòu)不健全。去年市上已成立了政策法規(guī)處，但目前還是與秘書(shū)處合署辦公，沒(méi)有完全獨(dú)立，且還沒(méi)有正式運(yùn)行。工作人員也缺乏，按照編制規(guī)定，實(shí)際上只有一個(gè)正科級(jí)法規(guī)處長(zhǎng)，缺乏正式編制的副處長(zhǎng)和科員。各區(qū)縣均沒(méi)有設(shè)置相應(yīng)的工作機(jī)構(gòu)，都是秘書(shū)處承擔(dān)了具體工作，人員力量較為薄弱，往往都是見(jiàn)子打子、抹著過(guò)去，無(wú)法正常規(guī)范的開(kāi)展相關(guān)工作。

?三是機(jī)制不完善。目前，我市黨內(nèi)法規(guī)工作機(jī)制還處于初步建立階段，“碎片化”情況明顯，沒(méi)有系統(tǒng)完備的工作運(yùn)行機(jī)制和制度。比如，制度建設(shè)上，對(duì)中央、省上相關(guān)制度的操作細(xì)則還沒(méi)有落實(shí)，黨內(nèi)法規(guī)制定辦法、規(guī)劃性文件備案辦法等文件還沒(méi)有制發(fā)下去，導(dǎo)致各級(jí)各單位缺乏相應(yīng)的規(guī)范要求；工作推進(jìn)機(jī)制上，黨內(nèi)法規(guī)工作各種要求分別散見(jiàn)、依附于各種工作安排上，沒(méi)有明確具體的工作目標(biāo)、任務(wù)和要求。

?四是業(yè)務(wù)不熟悉。一直以來(lái)，我市都沒(méi)有從事黨內(nèi)法規(guī)專(zhuān)業(yè)性人才，雖然去年市上專(zhuān)門(mén)安排人員到省上系統(tǒng)學(xué)習(xí)黨內(nèi)法規(guī)工作業(yè)務(wù)，但隨著辦公室人事變動(dòng)，相關(guān)人員暫不再?gòu)氖曼h內(nèi)法規(guī)工作，新的還需要一個(gè)學(xué)習(xí)培養(yǎng)的過(guò)程。各區(qū)縣、各部門(mén)業(yè)務(wù)能力普遍較低，特別是在文件起草和執(zhí)行方面十分欠缺，有的該備案的文件不備案，有的不該發(fā)的文件任意發(fā)，有的文件內(nèi)容與法律法規(guī)沖突較多，等等，迫切需要加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高在文件制定、備案和執(zhí)行等方面的工作水平，保證黨內(nèi)法規(guī)落到實(shí)處。

?（一）著力加強(qiáng)黨內(nèi)法規(guī)工作領(lǐng)導(dǎo)。積極進(jìn)行匯報(bào)，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持，將黨內(nèi)法規(guī)工作納入各級(jí)各部門(mén)重要議事議程，納入黨建工作的重要內(nèi)容和考核范疇。積極爭(zhēng)取各級(jí)各部門(mén)支持配合，建立溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，及時(shí)處理相關(guān)問(wèn)題，特別是對(duì)文件報(bào)備、清理等進(jìn)行協(xié)調(diào)處理。加強(qiáng)黨內(nèi)法規(guī)工作宣傳，讓各級(jí)及時(shí)了解黨內(nèi)法規(guī)工作主要內(nèi)容和要求，形成良好工作氛圍。

?（二）著力完善黨內(nèi)法規(guī)工作機(jī)制。進(jìn)一步健全工作機(jī)構(gòu)，市上政策法規(guī)處盡快開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作，制定工作計(jì)劃，完善相關(guān)制度，明確職能職責(zé)；有條件區(qū)縣成立相應(yīng)機(jī)構(gòu)，條件不充分的要有專(zhuān)門(mén)人員從事具體工作。建立健全考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)文件制定、報(bào)備、清理等進(jìn)行考核。探索建立聯(lián)合審查工作機(jī)制，充分發(fā)揮人大、政府相關(guān)法律部門(mén)在文件審查方面的作用；建立規(guī)范性文件工作聯(lián)席會(huì)議制度，協(xié)商研究規(guī)范性文件制定、備案工作。

?（三）著力做好黨內(nèi)法規(guī)重點(diǎn)工作。盡快啟動(dòng)備案審查工作，開(kāi)展好下備一級(jí)工作，切實(shí)做到有件必備、有備必優(yōu)，有件必審、有審必嚴(yán)，堅(jiān)決消除個(gè)別“紅頭文件”違法違規(guī)現(xiàn)象。抓好規(guī)范性文件清理工作，開(kāi)展定期清理和即時(shí)清理，實(shí)現(xiàn)清理工作的經(jīng)?；?、制度化、規(guī)范化。加大黨內(nèi)法規(guī)制度執(zhí)行力度，明確部門(mén)責(zé)任，細(xì)化任務(wù)分解，并通過(guò)日常檢查和專(zhuān)項(xiàng)督查等形式，推動(dòng)黨內(nèi)法規(guī)落到實(shí)處，對(duì)執(zhí)行不力的堅(jiān)決追究責(zé)任。

?（四）著力提升黨內(nèi)法規(guī)業(yè)務(wù)水平。針對(duì)各級(jí)各部門(mén)對(duì)黨內(nèi)法規(guī)工作不熟悉的情況，建立常規(guī)性和靈活性的學(xué)習(xí)培訓(xùn)機(jī)制，采取以會(huì)代訓(xùn)等方式，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、宣傳教育，促進(jìn)黨內(nèi)法規(guī)工作開(kāi)展。加強(qiáng)指導(dǎo)培訓(xùn)工作，采取區(qū)縣派員上掛學(xué)習(xí)、召開(kāi)座談會(huì)、建立業(yè)務(wù)平臺(tái)、通報(bào)備案情況等方式，提高區(qū)縣和有關(guān)部門(mén)做好黨內(nèi)規(guī)范性文件制定、備案和清理工作能力。

?多維視角認(rèn)識(shí)黨內(nèi)法規(guī)柴偉剛2016年10月甘肅日?qǐng)?bào)黨的十八大以來(lái)，黨內(nèi)法規(guī)的概念在中央文件中頻繁出現(xiàn)。那么，什么是黨內(nèi)法規(guī)呢？《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)法規(guī)制定條例》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《條例》）的定義是，“黨內(nèi)法規(guī)是黨的中央組織以及中央紀(jì)律檢查委員會(huì)、中央各部門(mén)和省、自治區(qū)、直轄市黨委制定的規(guī)范黨組織的工作、活動(dòng)和黨員行為的黨內(nèi)規(guī)章制度的總稱(chēng)?！钡亲鳛檎{(diào)整黨務(wù)關(guān)系、普遍和反復(fù)適用的黨內(nèi)規(guī)章制度的總稱(chēng)，《條例》所定義的黨內(nèi)法規(guī)是一個(gè)高度概括抽象的綜合性概念，準(zhǔn)確把握其內(nèi)涵和外延，需要結(jié)合黨內(nèi)法規(guī)工作實(shí)際，從不同的維度視角進(jìn)行審視。

?從總體看，黨內(nèi)法規(guī)的外延具有五個(gè)特定屬性按照《條例》所界定的黨內(nèi)法規(guī)概念，黨內(nèi)法規(guī)除在本質(zhì)上體現(xiàn)黨的統(tǒng)一意志、在功能上屬于行為規(guī)范、在形態(tài)上表現(xiàn)為規(guī)章制度等內(nèi)涵特征外，其在外延邊界和表現(xiàn)形式方面具有五個(gè)特定屬性。

?一是制定主體特定。黨內(nèi)法規(guī)由特定機(jī)關(guān)制定，即黨的中央組織以及中央紀(jì)委、中央各部門(mén)和省、自治區(qū)、直轄市黨委有權(quán)制定，黨的省級(jí)以下組織無(wú)權(quán)制定。二是適用范圍特定。黨內(nèi)法規(guī)是規(guī)范黨組織的工作、活動(dòng)和黨員行為的規(guī)章制度，只對(duì)其調(diào)整和規(guī)范的黨

?組織和黨員具有普遍約束力。三是名稱(chēng)使用特定。黨內(nèi)法規(guī)必須使用專(zhuān)屬名稱(chēng)，這樣既可以將其與一般公文在名稱(chēng)上加以明確區(qū)分，也有利于彰顯其嚴(yán)肅性和權(quán)威性。四是表述方式特定。黨內(nèi)法規(guī)一般采用編、章、節(jié)、條、款、項(xiàng)、目等條款形式表述。這樣規(guī)定，旨在保證黨內(nèi)法規(guī)內(nèi)容簡(jiǎn)明準(zhǔn)確，也便于執(zhí)行遵守和引用修改。但也不能絕對(duì)化地認(rèn)為凡是未采用條款形式的就肯定不是黨內(nèi)法規(guī)。比如，黨章的總綱部分是采用段落形式表述的，《關(guān)于黨內(nèi)政治生活的若干準(zhǔn)則》也未使用條款形式表述。五是發(fā)布形式特定。與用“國(guó)家主席令”的形式公布法律、用“國(guó)務(wù)院令”的形式公布行政法規(guī)不同，黨內(nèi)法規(guī)一般以制定機(jī)關(guān)文件形式發(fā)布，這是黨內(nèi)法規(guī)的一個(gè)十分重要的形式要件。

?從縱向看，黨內(nèi)法規(guī)的治理格局分為三個(gè)層級(jí)作為規(guī)范有著8800多萬(wàn)名黨員、3200多個(gè)地方黨委、430多萬(wàn)個(gè)基層黨組織這樣一個(gè)大黨的工作、活動(dòng)和黨員行為的高級(jí)規(guī)范，目前黨內(nèi)法規(guī)的治理格局以現(xiàn)行黨的組織架構(gòu)為基礎(chǔ)、以事項(xiàng)的重要程度為依據(jù)，以效力位階為區(qū)分，縱向分為中央黨內(nèi)法規(guī)、部委黨內(nèi)法規(guī)和地方黨內(nèi)法規(guī)三個(gè)層級(jí)，呈現(xiàn)出上細(xì)下粗、由頂端向底端放射的“金字塔”形狀。

?一是中央黨內(nèi)法規(guī)。黨的中央組織制定的黨內(nèi)法規(guī)稱(chēng)為中央黨內(nèi)法規(guī)。在黨內(nèi)法規(guī)的制度體系中，包括黨章在內(nèi)的中央黨內(nèi)法規(guī)位階最高、效力最大，一些事項(xiàng)只能由中央黨內(nèi)法規(guī)規(guī)定，其他位階的黨內(nèi)

?法規(guī)無(wú)權(quán)規(guī)定。比如《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)法規(guī)制定條例》。

?二是部委黨內(nèi)法規(guī)。中央紀(jì)委和中央各部門(mén)根據(jù)職責(zé)權(quán)限制定的黨內(nèi)法規(guī)稱(chēng)為部委黨內(nèi)法規(guī)，其層級(jí)和效力低于中央黨內(nèi)法規(guī)，不得與中央黨內(nèi)法規(guī)相違背、相抵觸。比如中央紀(jì)委制定的《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)案件檢查工作條例實(shí)施細(xì)則》，中央組織部制定的《中央企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)人員綜合考核評(píng)價(jià)暫行辦法》。

?三是地方黨內(nèi)法規(guī)。各省、自治區(qū)、直轄市黨委制定的黨內(nèi)法規(guī)稱(chēng)為地方黨內(nèi)法規(guī)，在黨內(nèi)法規(guī)體系中層級(jí)最低，其規(guī)定也必須同中央黨內(nèi)法規(guī)和部委黨內(nèi)法規(guī)相一致，效力也只能限定在本省區(qū)市范圍內(nèi)。比如《甘肅省〈黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例〉實(shí)施細(xì)則》《中共甘肅省委常委會(huì)進(jìn)一步改進(jìn)調(diào)查研究工作的規(guī)定》。

?從橫向看，黨內(nèi)法規(guī)的規(guī)范事項(xiàng)涉及七大板塊黨內(nèi)法規(guī)的規(guī)范對(duì)象是黨組織的工作、活動(dòng)和黨員行為，主要調(diào)整黨組織之間、黨員個(gè)人和黨組織之間、黨員個(gè)人之間的黨內(nèi)關(guān)系。實(shí)踐中由于我們黨是執(zhí)政黨，黨依照憲法和法律治國(guó)理政，所以黨內(nèi)法規(guī)所規(guī)范的黨組織的工作、活動(dòng)和黨員行為不限于黨的自身建設(shè)等黨內(nèi)事務(wù)，還包括黨的領(lǐng)導(dǎo)和執(zhí)政活動(dòng)、黨的機(jī)關(guān)運(yùn)行保障等黨外事務(wù)，從橫向大體可以劃分為七大板塊。

?一是黨的領(lǐng)導(dǎo)和執(zhí)政活動(dòng)板塊。用于規(guī)范黨委與人大、政府、政協(xié)、司法機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體、企事業(yè)單位、軍隊(duì)之間的關(guān)系，保障黨更好發(fā)揮總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導(dǎo)核心作用，包括地方黨委工作、黨組工作、法治建設(shè)工作、意識(shí)形態(tài)工作、統(tǒng)一戰(zhàn)線(xiàn)工作、群眾工作、外事工作、軍隊(duì)政治工作等方面的黨內(nèi)法規(guī)。比如《中國(guó)共產(chǎn)黨地方委員會(huì)工作條例》《甘肅省精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧省級(jí)資金整合使用管理辦法》。

?二是黨的思想建設(shè)板塊。用于規(guī)范黨的思想建設(shè)、黨的理論創(chuàng)新和理論武裝和黨員干部理念信念教育方面的工作和活動(dòng)，包括理論學(xué)習(xí)、黨性教育、道德建設(shè)等方面的黨內(nèi)法規(guī)。比如《干部教育培訓(xùn)工作條例》《中共甘肅省委常委會(huì)完善學(xué)習(xí)制度的規(guī)定》。

?三是黨的組織建設(shè)板塊。用于規(guī)范黨的組織建設(shè)方面的工作和活動(dòng)，包括黨的組織制度、組織機(jī)構(gòu)、干部隊(duì)伍、黨員隊(duì)伍、人才工作等方面的黨內(nèi)法規(guī)。比如《中國(guó)共產(chǎn)黨農(nóng)村基層組織工作條例》《甘肅省推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部能上能下實(shí)施細(xì)則（試行）》。

?四是黨的作風(fēng)建設(shè)板塊。用于規(guī)范黨的作風(fēng)建設(shè)方面的工作和活動(dòng)，包括黨的思想作風(fēng)、工作作風(fēng)、領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)、學(xué)風(fēng)、干部生活作風(fēng)等方面的黨內(nèi)法規(guī)。比如《黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》《中共甘肅省委常委會(huì)關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)密切聯(lián)系群眾的規(guī)定》。

?五是黨的反腐倡廉建設(shè)板塊。用于規(guī)范黨的反腐倡廉建設(shè)方面的工作和活動(dòng)，包括反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制機(jī)制、反腐倡廉教育、黨內(nèi)監(jiān)督、預(yù)防腐敗、懲治腐敗等方面的黨內(nèi)法規(guī)。比如《中國(guó)共產(chǎn)黨巡視工作》《甘肅省實(shí)施〈中國(guó)共產(chǎn)黨問(wèn)責(zé)條例〉辦法》。

?六是黨的民主集中制建設(shè)板塊。用于規(guī)范黨的民主集中制建設(shè)方面的工作和活動(dòng)，推動(dòng)民主集中制具體化、程序化，包括黨員民主權(quán)利保障、黨的代表大會(huì)制度、黨的委員會(huì)制度、黨內(nèi)選舉制度、黨內(nèi)基層民主、黨的紀(jì)律等方面的黨內(nèi)法規(guī)。比如《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員權(quán)利保障條例》《中共甘肅省委書(shū)記專(zhuān)題會(huì)議工作規(guī)則》。

?七是黨的機(jī)關(guān)運(yùn)行保障板塊。用于規(guī)范黨的機(jī)關(guān)運(yùn)行和服務(wù)保障方面的工作和活動(dòng)，包括黨的機(jī)關(guān)公文辦理、會(huì)議活動(dòng)服務(wù)、信息報(bào)送、督促檢查、法規(guī)服務(wù)、安全保密、檔案管理、機(jī)關(guān)事務(wù)等方面的黨內(nèi)法規(guī)。比如《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)法規(guī)和規(guī)范性文件備案規(guī)定》《甘肅省省級(jí)黨政機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》。

?以高度責(zé)任感和使命感做好黨內(nèi)法規(guī)工作,切實(shí)提高黨內(nèi)規(guī)范性文件制定質(zhì)量1、科學(xué)確定黨內(nèi)規(guī)范性文件制定項(xiàng)目。當(dāng)前，黨內(nèi)法規(guī)制度建設(shè)已進(jìn)入加速形成體系的關(guān)鍵階段，越是時(shí)間緊、任務(wù)重，越要堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，堅(jiān)持科學(xué)立規(guī)。要結(jié)合貫徹落實(shí)中央、省委文件精神，把市委常委會(huì)年度工作要點(diǎn)明確的黨的建設(shè)制度改革重點(diǎn)任務(wù)作為制定市委黨內(nèi)規(guī)范性文件的重要來(lái)源，抓住重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有計(jì)劃地安排市委重要黨內(nèi)規(guī)范性文件制定任務(wù)，做到選項(xiàng)科學(xué)、數(shù)量適當(dāng)、務(wù)實(shí)管用。

?2、努力提高黨內(nèi)規(guī)范性文件擬稿質(zhì)量。要在市委的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，從全市黨的建設(shè)實(shí)際需要出發(fā)，按照要言不煩、簡(jiǎn)便有效、務(wù)實(shí)管用的要求，高質(zhì)量地做好黨內(nèi)規(guī)范性文件的擬稿工作，確保既符合中央的大政方針和省委的決策部署，又充分體現(xiàn)基層群眾的意愿；既符合依法執(zhí)政的要求，又符合客觀(guān)實(shí)際，具有針對(duì)性和可操作性。

?要進(jìn)一步完善由市委辦公室統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，有關(guān)部門(mén)齊抓共建，各民主黨派和專(zhuān)家學(xué)者、干部群眾共同參與的黨內(nèi)規(guī)范性文件擬稿機(jī)制。對(duì)一些敏感程度高、政策性強(qiáng)的重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題；對(duì)涉及不少部門(mén)、內(nèi)容復(fù)雜、擬稿難度大的綜合性黨內(nèi)規(guī)范性文件，大家共同商議、共同研究、共同把關(guān)，防止黨內(nèi)規(guī)范性文件內(nèi)容交叉重復(fù)、互相打架等問(wèn)題，提高黨內(nèi)規(guī)范性文件的整體性、統(tǒng)一性和權(quán)威性。

?3、精心做好黨內(nèi)規(guī)范性文件審核工作。這是及時(shí)發(fā)現(xiàn)待發(fā)文件問(wèn)題和瑕疵，消除“通病”、清除“硬傷”的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。這里主要是把好“五關(guān)”：

?一是嚴(yán)把政策關(guān)，確保黨內(nèi)規(guī)范性文件的權(quán)威性。首先是加強(qiáng)合法性審核。審核的重點(diǎn)主要是看黨內(nèi)規(guī)范性文件內(nèi)容以及制定主體、權(quán)限、程序等是否與國(guó)家法律法規(guī)相沖突、是否與黨章和其他黨內(nèi)法規(guī)相抵觸。其次是加強(qiáng)政治性審核。審核黨內(nèi)規(guī)范性文件的主要精神是否與黨和國(guó)家大政方針相一致，嚴(yán)防出現(xiàn)與中央和省委精神相脫節(jié)相背離的現(xiàn)象。

?第三是加強(qiáng)連續(xù)性審核。審核黨內(nèi)規(guī)范性文件與同位黨內(nèi)規(guī)范性文件是否銜接、是否自相矛盾，防止政令不一、政策打架。第四是加強(qiáng)保密性審核。審核黨內(nèi)規(guī)范性文件是否符合保密規(guī)定，正確處理好文件執(zhí)行與保守秘密的關(guān)系。

?二是嚴(yán)把程序關(guān)，確保黨內(nèi)規(guī)范性文件的嚴(yán)密性。把好程序關(guān)重點(diǎn)是做到“四看”。一看是否需要行文。我們的做法是從三個(gè)方面去把握，一是上級(jí)黨內(nèi)法規(guī)和規(guī)范性文件中明確要求下級(jí)黨組織制定出臺(tái)細(xì)化措施和配套制度的，按文件精神辦理；二是市委年度工作要點(diǎn)對(duì)黨的建設(shè)制度改革重點(diǎn)任務(wù)已作部署并計(jì)劃出臺(tái)文件的，按工作安排去落實(shí)；三是市委常委會(huì)議研究通過(guò)和市委主要領(lǐng)導(dǎo)高度關(guān)注的事項(xiàng)，按會(huì)議紀(jì)要和領(lǐng)導(dǎo)要求執(zhí)行。二看是否與相關(guān)部門(mén)協(xié)商一致。對(duì)于一些內(nèi)容涉及其他部門(mén)業(yè)務(wù)、政策性強(qiáng)的黨內(nèi)規(guī)范性文件，對(duì)是否征求相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)和意見(jiàn)采納情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，保證相關(guān)職能部門(mén)在黨內(nèi)規(guī)范性文件制定過(guò)程中有充分話(huà)語(yǔ)權(quán)。三看是否履行會(huì)簽審核程序。要求黨內(nèi)規(guī)范性文件代擬稿在報(bào)送市委審簽前，需經(jīng)起草單位內(nèi)部或領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議審議通過(guò)，并由主要負(fù)責(zé)人簽署明確意見(jiàn)。四看是否廣泛征求專(zhuān)家和群眾意見(jiàn)。對(duì)于涉及全市公共利益、需要廣泛知曉和社會(huì)關(guān)注度高的黨內(nèi)規(guī)范性文件，除依法需要保密的外，要求在起草過(guò)程中，采取多種形式，廣泛征求各方面意見(jiàn)，切實(shí)增強(qiáng)黨內(nèi)規(guī)范性文件制定過(guò)程中的開(kāi)放性和民主性。

?三是嚴(yán)把文字關(guān)，確保黨內(nèi)規(guī)范性文件的準(zhǔn)確性。古人云：“一字之失，一句為之蹉跎；一句之誤，通篇為之梗塞。”

?如果黨內(nèi)規(guī)范性文件文字使用不當(dāng)，不僅關(guān)系到?jīng)Q策部署的貫徹執(zhí)行，還會(huì)影響到黨的機(jī)關(guān)形象，甚至造成不良社會(huì)影響。因此，有必要在文字的校對(duì)審核上下功夫，避免文字的粗糙和不規(guī)范現(xiàn)象。要堅(jiān)持嚴(yán)格的審核標(biāo)準(zhǔn)，以“零差錯(cuò)”為目標(biāo)，對(duì)文字進(jìn)行逐字推敲、反復(fù)斟酌，確保黨內(nèi)規(guī)范性文件邏輯嚴(yán)密、用詞貼切、表述準(zhǔn)確、簡(jiǎn)明實(shí)用。四是嚴(yán)把格式關(guān)，確保黨內(nèi)規(guī)范性文件的規(guī)范性。格式是文件的儀表，文件格式是文件最基本的規(guī)范。要按照《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)法規(guī)制定條例》《黨政機(jī)關(guān)公文處理工作條例》《黨政機(jī)關(guān)公文格式》等規(guī)定，對(duì)每份黨內(nèi)規(guī)范性文件，從版頭、版面到版記，從標(biāo)題、正文到落款，嚴(yán)格進(jìn)行全方位、立體式審核，對(duì)不符合格式要求的及時(shí)修正，確保無(wú)懈可擊時(shí)方送請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)審簽。五是嚴(yán)把協(xié)調(diào)關(guān)，確保黨內(nèi)規(guī)范性文件的銜接性。在黨內(nèi)規(guī)范性文件審核過(guò)程中，與起草單位和相關(guān)部門(mén)搞好溝通協(xié)調(diào)，是提高文件質(zhì)量的重要保證。特別是涉及干部人事、機(jī)構(gòu)編制、財(cái)政項(xiàng)目、民族宗教、群眾切身利益等敏感問(wèn)題，要及時(shí)向起草單位了解情況，弄清來(lái)龍去脈，避免盲目修改。對(duì)文件內(nèi)容需進(jìn)行實(shí)質(zhì)性修改的，更要與來(lái)文單位及相關(guān)職能部門(mén)進(jìn)行充分溝通，盡可能聽(tīng)取和吸納他們的意見(jiàn)建議。對(duì)征求意見(jiàn)未能達(dá)成一致的，則采取集體協(xié)商的辦法，召開(kāi)部門(mén)協(xié)調(diào)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)溝通會(huì)商，力促各方達(dá)成一致。

?4、嚴(yán)格開(kāi)展重要黨內(nèi)規(guī)范性文件前置審核。

所謂前置審核，是指對(duì)需要發(fā)文機(jī)關(guān)開(kāi)會(huì)審議的重要黨內(nèi)規(guī)范性文件，在提交會(huì)議審議前，先由發(fā)文機(jī)關(guān)辦公室進(jìn)行初核，這是《黨政機(jī)關(guān)公文處理工作條例》《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)法規(guī)制定條例》對(duì)重要黨內(nèi)規(guī)范性文件審核提出的一項(xiàng)新要求。開(kāi)展前置審核，是切實(shí)解決重要黨內(nèi)規(guī)范性文件“帶病上會(huì)”，提升黨內(nèi)規(guī)范性文件制定質(zhì)量的必要舉措。其審核的著力點(diǎn)主要側(cè)重從政治、政策、法律、時(shí)機(jī)等方面進(jìn)行審查把關(guān)，以“雞蛋里挑骨頭”的存疑精神，發(fā)現(xiàn)和處置待審文件中的錯(cuò)誤和疏漏，為審議機(jī)關(guān)和領(lǐng)導(dǎo)同志研究決策當(dāng)好參謀助手。