我們得到了一些心得體會以后，應該馬上記錄下來，寫一篇心得體會，這樣能夠給人努力向前的動力。心得體會對于我們是非常有幫助的，可是應該怎么寫心得體會呢？下面小編給大家?guī)黻P于學習心得體會范文，希望會對大家的工作與學習有所幫助。

有關內部調理心得體會和方法一

一、加強學習，更新審計觀念

學校內部審計工作肩負著對學校資金運作的監(jiān)督與服務職能，充分發(fā)揮內審的職能作用，就要不斷的加強學習，更新審計觀念。今年初，省教育廳下發(fā)了積極推進全省教育系統內部審計工作全面轉型，促進我省教育事業(yè)又好又快發(fā)展的文件，通過學習使我們認識到：教育內部審計工作全面轉型是教育改革和發(fā)展形勢的需要。我們要積極探索內部審計轉型的途徑和方法，實現由傳統審計向管理+效益審計轉變。為適應這一變革，做了以下幾方面的工作：一是加大宣傳力度，使大家認清形勢，自覺地成為審計工作轉型的實踐者。二是更新審計內容，在年度工作中增加管理審計，效益審計的項目，使同志們能逐步適應內部審計工作全面轉型后的工作要求。

二、以科學發(fā)展觀為指導，創(chuàng)新內審工作

在新的形勢面前，審計工作要適應科學發(fā)展觀的要求，也必須要轉型和創(chuàng)新。本年度中對我校的基建工程項目：綜合教學樓，實驗樓進行了全過程跟蹤審計。用招投標的方式確定了中介機構；與中介機構簽訂了委托合同；對內審人員進行了項目分工。在施工階段的跟蹤審計中，我們加大了全過程跟蹤審計的力度，參與了合同的咨詢；主要材料的比價采購審計；工程進度款的審核；隱蔽工程的驗收；已完工程量的簽證驗收；工程變更的確認等重要環(huán)節(jié)。通過基建工程跟蹤審計，將工程項目造價控制由事后向事中，事前延伸，做到了關口前移，同時為工程決算積累了原始資料，以便取得更佳的經濟效益。

三、審計工作開展情況

參與招投標項目，物資采購驗收項目，維修工程驗收簽證項目160余項；監(jiān)督簽訂經濟合同60余份；涉及資金近5000萬元。通過以上工作，充分發(fā)揮了內審工作服務與監(jiān)督的職能，使我校的內審工作在維護財經紀律，完善內部管理，提高經濟效益等方面發(fā)揮了重要作用?；ňS修工程項目審計，全年共開展基建維修項目76項，其中：委托審計14項，自審項目62項。全年審計資金總額193983萬元，定案資金總額183216萬元，審減額10767萬元。一年中，在自己的工作崗位上盡職盡責，用我們的辛勤工作為學校節(jié)約了大量資金。科研工作是高校發(fā)展的一項重要工作，我們集中力量加強了對科研專項資金的審查和監(jiān)督，開展科研經費審鑒7項，使這些資金充分發(fā)揮了應有的效益。根據領導的安排，對我校50年校慶捐贈資金和學生突發(fā)事件的費用列支進行了專項審計，依照財務管理辦法和內部審計準則，實事求是，客觀公正的進行分析，論證，提出了合理化的建議，寫出了全面詳細的設計報告，為領導決策提供了參考依據。配合完成了年終班子及中層個人考核工作；干部競聘的監(jiān)督工作；人員招聘錄用工作；職稱評審監(jiān)督工作；學校新生的錄取工作；各種考試的監(jiān)督工作；各項評先樹優(yōu)的考評活動。通過以上工作的參與，規(guī)范了辦事程序，避免了不正之風。根據黨風廉政建設責任書，注重職業(yè)道德教育，不斷強化廉政意識，堅持審計業(yè)務公開透明，發(fā)揚和保持了審計人員的良好形象。強化審計業(yè)務，提高綜合審計工作能力。年中所有人員參加了會計和審計繼續(xù)教育培訓和考試，并取得了優(yōu)異成績，為實現審計工作的轉型奠定了基礎。

四、工作體會和努力方向

經過實踐體會到領導的重視和支持是搞好內審工作的關鍵。在認真做好常規(guī)工作的同時，對內審工作的重要事項，都及時給領導匯報，以取得領導對內審工作的重視和支持。另外，內審工作要樹立服務意識，要在監(jiān)督中體現服務，在服務中反饋監(jiān)督。總結一年的工作，成績是主要的，同時也存在一些不足之處，如審計業(yè)務開展的不夠全面，審計力度需進一步加強。在今后的工作中，我們將理清思路，求真務實，使內部審計工作再創(chuàng)新業(yè)績。

有關內部調理心得體會和方法二

團隊管理：

實行項目總負責人負責制，各職能負責人對總負責人負責。(職能部包括組織實踐部、外聯部、財務部、后勤部)

團隊制度：

1、團隊成員均為自愿加入項目小組，熱愛公益事業(yè);

2、團隊成員應以積極、認真、負責的態(tài)度完成工作任務;

3、活動期間，團隊成員以團隊利益為核心開展工作，統一著裝，統一就餐，團結協作;

4、項目實施期間，團隊成員若不能參加，需請假，說明原因，并且記錄備案;

5、團隊成員對活動中涉及到的個人隱私信息負有保密義務;

6、每日晚間召開例會(總結當天活動，布置第二天的工作)，團隊成員無特殊原因不得缺席

7、維護團隊和合作單位的名譽，不得以團隊和合作單位的名義進行任何違法活動和商業(yè)行為;

8、團隊內部出現重大分歧，采取民主決策，三分之二以上(含三分之二)票數的決策有效;若經三次表決，仍為達到要求票數，請指導老師裁決;

9、遵守國家法律法規(guī)，遵守相關合作單位的規(guī)章制度。

有關內部調理心得體會和方法三

為進一步加大公司中層管理干部職務公開選拔力度，拓寬選人、用人渠道，根據工作需要，報公司領導批準，面向公司內部公開招聘以下管理人員，現將有關事宜通知如下：

一、招聘崗位：第五分局總工程師(1名)

二、主要職責：

(一)主持本單位施工技術管理、科技創(chuàng)新管理工作，制定本單位工程技術方面的規(guī)章制度和管理辦法，并監(jiān)督實施。

(二)負責本單位施工組織設計、質量計劃、職業(yè)健康安全、環(huán)境管理計劃等的審批及督查，并負責事故的分析與處理。

(三)負責本單位新項目前期策劃方案、施工組織設計優(yōu)化方案的編制或預審，以及相關方案的申報、評審、獎勵等工作。

(四)負責組織本單位施工工法編寫、評審和上報工作，以及新技術、新工藝、新材料引進推廣應用工作。

(五)負責本單位科技成果的征集、鑒定和評審獎勵工作，以及職務發(fā)明專利申報初審工作。

(六)負責本單位工程技術方面人才隊伍建設。

三、資格條件：

(一)奉公守法、遵章守紀;忠誠守信、嚴謹敬業(yè);團結協作，開拓創(chuàng)新;工作積極，責任心強。

(二) 業(yè)績突出，有強烈的事業(yè)心和責任感，有勝任領導崗位的工作能力、業(yè)務知識和身體素質。

(三)思想解放、銳意改革，具有較強的競爭意識和創(chuàng)新能力。

(四)從事工程技術管理工作8年以上，其中機關技術管理崗位或項目部總工程師崗位2年以上，或主任師職位1年以上。

(五)全日制本科及以上學歷，工程類相關專業(yè)。

(六)工程師及以上職稱，聘為工程師職稱滿3年。

(七)年齡不超過45周歲。

四、招聘程序：

招聘工作按照自愿報名(或組織推薦)、資格審查、統一考試(包括筆試、面試)、考察了解、公示、聘用的程序進行。

五、報名要求

(一)報名時間

20xx年11月24日至12月2日。

(二)報名方式

1、組織推薦：公司屬單位(子公司)、總部各部門均可在本單位內推選適合人才，以正式文件報送。

2、員工自薦：凡符合規(guī)定條件的人員均可自愿報名。

(1)來函地址：

郵編：

(2)電子郵箱：

(三)有關要求

1、應聘者報名時需按規(guī)定格式填寫《應聘報名表》(附近照，電子郵件報名需粘貼照片電子版)，并另附與應聘崗位相關的個人業(yè)績詳細說明及證明材料的復印件或掃描件，學歷證書、職稱證書、職業(yè)資格證書復印件或掃描件。所有掃描件必須粘貼到《應聘報名表》中，材料不全者不予接受。

2、應聘者應對提交材料的真實性負責。凡弄虛作假者，一經查實，即取消考試資格或聘用資格。

3、考試時間及考試地點另行通知。

六、聯系方式

聯系電話：

聯 系 人：

特此公告。

年月日

有關內部調理心得體會和方法四

合伙投資協議書范本（一）

甲方：駐地地址：法定代表人：聯系方式：

乙方：駐地地址：法人：聯系方式：

甲、乙雙方本著互利互惠、優(yōu)勢互補、真誠合作的原則，就共同合作由甲方投資、乙方拍攝、制作影片《_____》的有關事宜，經友好協商，達成如下協議條款，雙方共同遵守。

第一條合作原則

1.本合同各項條款應遵守《中華人民共和國著作權法》、《中華人民共和國著作權法實施條例》、等各種法律法規(guī)。

2.合作雙方保證各方完全擁有法律權利、能力和許可簽署此合同書，并履行本合同項下各自所承擔的權利和義務。

3.乙方全權負責本劇的預算、制作團隊、攝制日程，以及本劇的拍攝制作等項工作，甲方全權負責本劇的投資工作。

第二條基本條款

一、概況

1.劇名：《幸福，擦肩而過》（暫定名）

2.劇長：25分鐘

3.類型：數字微電影公益短片

4.攝制周期：一個月。

5.后期制作周期（至完成校正拷貝）二個月。

6.總成本：約萬元人民幣（大寫：_____萬元人民幣，以實際支出為準），由制作費、宣傳費及不可預見費四部分組成。

二、就電影《_____》的拍攝、制作，甲方的投資額為人民幣約_____萬元（大寫：人民幣_____萬元，以實際支出為準）。

三、《_____》的拍攝、制作事宜由乙方全權負責，乙方保證并承諾其系依法設立并具備合法的電影拍攝、制作資格的法律主體，具備相應的專業(yè)能力，足以在本協議約定的期限內完成工作并實現對本項目的的投資回報。

四、雙方的權利和義務

（一）甲方的權利和義務

1、按本協議的約定，為乙方工作提供投資款總計：約人民幣_____萬元（大寫：人民幣_____萬元，以實際支出為準），投資款到位方式為：

a、本協議正式簽訂后十個工作日內由甲方匯入乙方指定專用帳戶總計人民幣_____萬元（大寫：人民幣_____萬元）。

b、本協議簽訂三十個工作日內甲方匯入乙方指定專用帳戶總計人民幣_____萬元（大寫：人民幣_____萬元）。

2、有權派員出任下列職務：（1）出品人（第三順序人）（2）監(jiān)制人（第三順序人）（3）策劃人（第二順序人）

3、作為電影《_____》的攝制單位在完成片上版權處列第一署名。

4、完全按照本協議所約定投資款額和條件投資本劇，如遇乙方拍攝超支（超出人民幣_____萬元）甲方概不追加，由乙方自行解決超支部分的資金；如甲方有特殊要求導致劇組拍攝超支，超支部分由甲方支付。

5、有權利監(jiān)督、督促乙方依照約定如期完成工作并保證作品（工作）質量，在乙方違約情形下，有權利視情況要求改正，中止、解除本協議并追究乙方的賠償責任。（二）乙方的權利和義務

1、全權負責電影《_____》的策劃、拍攝、制作的全部工作，保證該劇的藝術水準和質量，有權出具全部工作方案，并就其出具方案的合法性、可行性以及具體實施對甲方全權負責，保障甲方投資及收益的安全。

2、有權決定并派員出任劇組涉及所有藝術和創(chuàng)作以及管理職務。

3、有權在電影《_____》完成片版權處列第二署名和承制方第一署名……

4、全權負責電影《_____》攝制組的組建和管理等藝術創(chuàng)作及決定電影制作過程中的一切行政事務，并視實際情況有權決定本劇的開關機時間。

5、全權負責本劇的報批和審片工作。

6、乙方保證本協議簽署后履行期間工作團隊的穩(wěn)定性，不發(fā)生主要成員和演藝人員中途退出和更換的情形（除簽約人員不勝任工作外以及違反劇組相關紀律的）。

第三條違約處理

1、本協議一經簽訂，雙方均應認真履行協議，不得違約，守約方有權追究違約方的責任并要求賠償相應的實際經濟損失，向對方索賠以及承擔相應的法律責任。

2、甲方如不能按本協議約定條件履行自己的義務，不按時和拖延給乙方支付投資款，造成劇組工作延誤和影響開機時間，甲方則應該相應追加因甲方拖延支付時間而使乙方和劇組造成的實際經濟投入和損失。如確實因甲方無力繼續(xù)投拍本劇，甲方應當書面允許乙方另行尋找投資人共同投資繼續(xù)本劇的制作，甲方作為共同投資人繼續(xù)參與本劇的制作。如因甲方原因發(fā)生投資結構變化，雙方應簽訂補充協議。

3、乙方如不能按本協議的約定履行自己的義務，逾期兩月以上不能完成階段性工作計劃；或者發(fā)生可能導致不能保證該電影如期拍攝完成并投放市場的情形均屬乙方違約，甲方有權向乙方索賠。

4、本協議若因雙方以外的自然災害或其它不可預計、抗拒并克服的情形致使制作進度受阻，不屬違約行為，由此造成的經濟損失雙方協商解決。

第四條

本協議未盡事宜，雙方友好協商解決，亦可簽訂補充協議，補充協議與本協議同等有效；協商不成，以甲方所在地為司法管轄地通過法律途徑解決。

第五條

因本協議簽署及履行發(fā)生的送達，以雙方在協議中留存的地址及方式為準，一方如有變更，須于3日前書面通知對方為有效。

第六條

本協議一式貳份，雙方各執(zhí)貳份，經雙方簽字（蓋章）之后成立生效。經雙方認可的本協議附件，與本協議同樣具有法律效力。

甲方（蓋章）：_____乙方（蓋章）：_____

法定代表人（授權代表）簽字：_____法定代表人（授權代表）簽字：_____

簽訂日期：**年**月**日

簽訂日期：**年**月**日

合伙投資協議書范本（二）

根據中華人民共和國法律、法規(guī)的有關規(guī)定，本著共同出資、合伙經營、共享收益、共擔風險的原則，在自愿、平等、公平、誠實信用的基礎上，合伙投資人就合伙投資承租柳州市有限責任公司（詳細地址）生產線一條達成如下協議。

一、合伙投資人的姓名及其住所

1、，身份證號：住所：

2、，身份證號：住所：

二、合伙投資人出資方式、數額和繳付期限：

單位：萬元

出資者

名稱貨幣實物合計出資比例%繳付日期

三、利潤分享和虧損分擔

1、合伙投資人按其出資額占出資總額的比例分享共同投資的利潤，分擔共同投資的虧損。

2、合伙投資人按其出資比例共同承擔風險責任。

四、投資的轉讓

1、合伙投資人向合伙投資人以外的人轉讓其在合伙投資中的全部或部分出資額時，須經另一方合伙投資人同意。

2、合伙投資人因其他原因，可以向另一方合伙投資人轉讓其在合伙投資中的全部或部分出資額。

五、合伙投資協議的終止

有下列情況之一的，合伙投資協議終止：

1、合伙投資人增加或變更；

2、合伙人被依法宣告為無民事行為能力；

3、個人喪失償債能力；

4、合伙人死亡或被依法宣告死亡；

5、發(fā)生合伙人難以繼續(xù)合伙的其他事由，經雙方合伙投資人同意。

合伙投資協議終止前發(fā)生的合伙債務，合伙投資人按其出資額占出資總額的比例共同承擔債務。

合伙期間所購置的機具設備以及原材料、半成品、尚未售出的產成品等，在合伙投資終止時的資產評估辦法由雙方另行商定。

六、違約責任

1、由于合伙人單方行為造成的損失，由責任人賠償。

2、合伙人一方違反本協議，給另一方造成損失的，違約方應承擔賠償責任。

七、其他

1、本協議未盡事宜由合伙投資人協商一致后，另行簽訂補充協議。

2、本協議簽字蓋章后即生效。本協議一式兩份，合伙投資人各執(zhí)一份。

3、投資雙方若發(fā)生糾紛，協商不成的，任何一方有權向人民法院提起訴訟或柳州仲裁委員會仲裁。

合伙人簽字：

簽定日期：

合伙投資協議書（三）

甲方：乙方：

根據有關法律、法規(guī)，本著平等互利的原則，甲、乙雙方共同合作投資經營商鋪做安防項目，經友好協商一致，特訂立本協議書。

第一章合作項目

第一條：1、雙方擬共同投資經營的項目為位于電腦城，并掛靠甲方的名義，甲方無償提供商鋪內一切貨源和安防配套經營。

2、合作本項目內容為：乙方同意共同出資購買電腦城商鋪，并裝修，同時按照雙方確定的安防材料設備的標準及規(guī)模進行裝修。

4、本合作項目期限為x年，自本合同簽訂之日開始計算。

第二章出資及盈虧分擔

第二條：乙方確認本項目的第一期投資為x萬元，甲方全權負責商店的進貨和管理和技術。

第三條：合作經營的利潤分配方式為：甲、乙雙方各占商鋪內50%的純利潤享有合作經營所產生的利潤；如在合作經營中，合作經營產生借款，合作經營的利潤應先償還借款；利潤三個月分配一次，但須在利潤中扣除20%作為合作項目的后續(xù)發(fā)展基金合作經營的虧損分擔方式為：乙方前期需要承擔第一期投資的30%虧損！若超過30%則以雙方各承擔一半分擔合作經營所造成的虧損。

第三章項目經營管理

第四條：項目經營的組織架構

1、管委會由甲、乙雙方共同組成，是項目經營管理的最高權利機構，參照我國有關法律及合作雙方簽訂的合同規(guī)定行使職權。打造專屬自己的淘寶旺鋪裝修店鋪優(yōu)化商品推廣網站客服工作物流發(fā)貨

2、商店管理由甲方擔任全權負責合作經營的日常事宜，會計由乙方推薦擔任，所有合作資金須全部劃入店鋪資金。有關財務制度，經管委會訂立后實施執(zhí)行。

3、其他管理人員的由甲、乙雙方共同商定委派或向社會招聘來確定。

第五條：商鋪經營的具體經營模式、商鋪管理及業(yè)務規(guī)章及制度由甲乙雙方共同制訂，甲乙雙方應認真、全面遵守。

第六條：每一個月甲乙雙方召開一次會議，通報商鋪的經營情況，包括生產、財務等情況，并經全體合作人一致同意制訂的相應方案、協議對全體合作人具有約束力；特殊情況，經雙方合作人同意，可召開臨時會議。

第七條合作人不得從事損害商鋪和有損甲乙雙方的經營的活動，商鋪經營的下列事務必須經全體合作人同意：

1、投資規(guī)?；蚋耐顿Y方案

2、對外訂立合同

3、轉讓或出租項目經營的財產

4、項目經營投資及費用超過____萬元支出

5、處分其他財產權利或以商鋪經營的財產為其它人提供擔保合作人未經合作人同意，行使上述行為，造成其他合作人經濟損失的，應承擔賠償責任。

第八條合作經營的內部管理事宜如聘任經營管理人員、工作人員的工資、待遇、規(guī)章制度、對合作人管理工作的撤消等須影響合作經營的重大事宜經管委會雙方同意通過。

第九條合作人轉讓其出資的，須經其他合作人同意，轉讓時，其他合作人享有優(yōu)先購買權，如轉讓給第三人的，第三人按合作人對待。

第四章合作經營的加入及退出

第十條新合作人加入合作經營時，應當經全體合作人一致同意，并依法訂立書面合作協議書。

第十一條加入的新合作人與原合作人享有同等權利，承擔同等責任。加入的新合作人對加入前合作經營的債務承擔連帶責任。

第十二條合作人如退出經營需提前一個月告知其他合作人并經全體合作人一致同意后，合作人可以退出合作經營。

第十三條其他

（一）經協商一致，合伙人可以修改本協議或對未盡事宜進行補充約定；補充、修改內容與本協議相沖突的，以補充、修改后的內容為準；

（二）本協議一份四頁，各合伙人各執(zhí)一份；

（三）本協議經全體合伙人簽名、蓋章后生效。

甲方：___________

乙方：___________

簽約時間：____年___月___日

簽約地點：______________________

個人合伙協議書范本高校就業(yè)協議書個人股權轉讓協議書

有關內部調理心得體會和方法五

近年來，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉變，內部審計已成為企業(yè)的“免疫系統”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎上，根據企業(yè)生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業(yè)生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現企業(yè)整體的經營目標。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業(yè)經營管理進行監(jiān)督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優(yōu)化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”。

一、加強過程管控提升內審質量

質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業(yè)務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，通過系統設置，形成常態(tài)化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策提供系統化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現的問題和整改情況進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績責任考核掛鉤。

通過增強內部審計規(guī)范化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。，該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條，促進企業(yè)增收節(jié)支1796。32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經營管理中的增值作用。

二、創(chuàng)新管理手段實現持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉化機制和創(chuàng)新培育機制，實現內部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。

審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注并致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，通過導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量。

另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的涌現，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質量自我評估中，對完善企業(yè)內部治理結構、防范經營風險具有重要意義。

合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。

此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業(yè)指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效。

有關內部調理心得體會和方法六

為加強公司的規(guī)范化管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經濟效益，根據國家有關法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本管理大綱。

一、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規(guī)章制度和決定。

二、公司倡導樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發(fā)展的事情。

三、公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術、管理、經營水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。

四、公司提倡全體員工刻苦鉆研技工技術，公司也為員工拓寬視野創(chuàng)造條件，努力提高員工的整體素質和水平，造就一支思想新、作風硬、業(yè)務強、技術精的員工隊伍。

五、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發(fā)揮才智，提出合理化建議。

六、公司實行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經濟效益的提高逐步提高員工各方面待遇;公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會;公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對做出貢獻者予以表彰、獎勵。

七、公司提倡求真務實的工作作風，提高工作效率;提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費;倡導員工團結互助，同舟共濟，發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神，增強團體的凝聚力和向心力。

八、員工必須維護公司紀律，對任何違反公司章程和各項規(guī)章制度的行為，都要予以追究。

員工守則

一、遵紀守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。

二、維護公司聲譽，保護公司利益。

三、服從領導，關心同事，團結互助。

四、愛護公物，勤儉節(jié)約，杜絕浪費。

五、不斷學習，提高水平，精通業(yè)務。

六、積極進取，勇于開拓，求實創(chuàng)新。

工程施工規(guī)章制度

1、文明施工，規(guī)范作業(yè)，嚴格按照公司管理規(guī)范及各小區(qū)的規(guī)范要求進行施工，遵守各小區(qū)的規(guī)章制度及作息時間;

2、每一工種質量層層驗收。每一工種完工后工長先行驗收并及時整改后施工現場負責人再行驗收后并出具書面文件簽字后交由施工總監(jiān)再行驗收簽字后通知業(yè)主一同驗收。若因質量問題客戶投訴一次，扣10分;施工總監(jiān)檢查發(fā)現一次，扣2分;

3、施工工期嚴格遵守，每一工種工長必須安排好當天的任務，責任到人。工地上不可無故無人,即使工種完工等下個工種進場，也必須提前通知公司早做安排，如有違反扣5分/天;

4、安全用電用水，用電一定要帶觸電保護。離開施工現場時，務必關掉水閥、總電源及窗戶。凡每發(fā)現一次未關扣2分;注意安全，不得野蠻操作，電動工具必須由專人專項操作;

5、服務態(tài)度熱情，對客戶的提問要好言回答，不得惡語中傷，不理不睬;不得隨意向客戶索要任何財物。以上凡發(fā)現一次，扣5分;不得與客戶發(fā)生矛盾或發(fā)生任何爭執(zhí)，否則扣10分，情節(jié)嚴重勒令停工，一切損失由該工種的工長負責;

6、工地及時清理，當天垃圾當天清理并送至小區(qū)指定地點，保證工地干凈整潔，材料堆放有序。工地每天檢查，違反一次，扣3分;若客戶因為工地清潔問題投訴一次，扣5分;

7、工地上注意維護公司形象及個人形象，不得講和做不利于公司形象和利益的事，否則罰款300元-1000元，情節(jié)嚴重者立即開除并扣除其所有工資;

8、必須佩帶上崗證，嚴禁赤膊及穿拖鞋施工。嚴禁穿其它公司工作服，發(fā)現一次扣3分;

9、工地上禁止吸煙，發(fā)現一次扣1分。嚴禁攜帶小孩及閑雜人等駐留工地上。不得在施工現場酗酒及打架斗毆，發(fā)現一次扣5分;

10、公司廣告牌、進度表及考核表如未張貼上墻，扣3分;

11、對于工地上的成品或半成品，每一工種工長進場后必須點清查實。若收工后發(fā)現成品或半成品有所損害，賠償、更換均由工種工長承擔。完工時工地必須移交給下一工種并簽寫注：

注 以上制度各施工工種要嚴格執(zhí)行，公司將視情節(jié)給予一定的獎罰措施。

財務管理制度

總則

為加強財務管理，根據國家有關法律、法規(guī)及建設局財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。

一、財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執(zhí)行財經紀律，以提高經濟效益、壯大企業(yè)經濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細算、在企業(yè)經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累員工之家，全體員工共同天地。

財務機構與會計人員

二、公司設財務部，財務部主任協助總經理管理好財務會計工作。

三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務帳目的登記工作。

四、財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備、內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結、近期報帳。

五、財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經理報告。

六、財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由建設局財務科監(jiān)交。

會計核算原則及科目

七、公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《會計人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規(guī)定。

八、記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權責發(fā)生制，以人民幣為記帳本位幣。

九、一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數目字用阿拉伯數字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。

財務部要加強對資產、資金、現金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。

十、銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設和使用。銀行帳戶只供本單位經營業(yè)務收支結算使用，嚴禁借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現。

十一、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務需要不準外泄。

十二、銀行帳戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務章由出納保管，法人代表和會計私章由會計保管，不準由一人統一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。

十三、銀行帳戶往來應逐筆登記入帳，不準多筆匯總高收，也不準以收抵支記帳。按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調節(jié)逐筆調節(jié)平衡。

十四、根據已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途;非經收款單位書面正式委托并經總經理批準，不準改變收款單位(人)。

十五、庫存現金不得超過限額，不得以白條抵作現金?，F金收支做到日清月結，確保庫存現金的帳面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對帳單相符，現金、銀行日記帳數額分別與現金、銀行存款總帳數額相符。

十六、因公出差、經總經理批準借支公款，應在回單位后七天內交清，不得拖欠。非因公事并經總經理批準，任何人不得借支公款。

十七、嚴格現金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉帳結算，不得直接兌付現金。

十八、領用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經理報批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。

二十九、正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經手人、部門負責人簽名，經總經理批準后方可報銷付款。

二十、未經批準，嚴禁為外單位(含合資、合作企業(yè))或個人擔保貸款。

二十一、嚴格資金使用審批手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。

辦公用具、用品購置與管理

二十二、所有辦公用具、用品的購置統一由辦公室造計劃、報經批準后方可購置。

二十三、所有用具必須統一由辦公室專人管理。辦理登記領用手續(xù)、辦公柜、桌、椅要編號，經常檢查核對。

二十四、個人領用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作調動時，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價賠償。

其它事項

二十五、按照上級主管部門的要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。

二十六 配合公司業(yè)務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監(jiān)督管理。

二十七、自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作.

安全保衛(wèi)制度

為維護正常的施工作業(yè)秩序，確保生命財產的安全，特制訂本制度。

一、安全保衛(wèi)工作，要認真落實責任制?？偨浝硎枪景踩Ｐl(wèi)的第一責任人，應把安全保衛(wèi)工作切實提上議事日程，進行研究、部署，對本公司的安全施工工作負全責。

二、成立以總經理任組長、副總經理任副組長、各部門負責人為成員的安全小組，每天都要有人對施工作業(yè)現場進行安全檢查，做好防范工作，發(fā)現問題及時解決。

三 進入施工場地必須戴上安全帽

四 施工中監(jiān)管人員應該現場旁站而未進行旁站，駐工地代表未進行督促檢查和處理的，出現1次罰款50元。

五 施工過程中未按要求進行施工，駐工地代表未發(fā)現或發(fā)現未做處理的，出現1次罰款50元。

六施工前工程師技術員應對墻體或地下管線等作書面技術交底，未做書面交底或交底有錯誤的，出現1次罰款50元。造成事故的，除按有關規(guī)定處理外，由相關責任人承擔經濟賠償責任。

七、安全監(jiān)督人員要有高度的責任感，經常檢查、督促安全施工措施的落實情況，發(fā)現問題，及時消除隱患。因對工作不負責任而造成事故的，一律追究當事人員責任;，情節(jié)嚴重構成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任。

八、全體員工都有遵守本制度及有關安全規(guī)范的義務。凡違章操作造成事故的，一律追究責任;情節(jié)嚴重構成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任。