2023年財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用(實(shí)用20篇)

總之，寫(xiě)好一份報(bào)告需要深入研究和分析問(wèn)題，以及運(yùn)用清晰、準(zhǔn)確的語(yǔ)言進(jìn)行表達(dá)。在寫(xiě)報(bào)告時(shí)，我們應(yīng)該注意語(yǔ)言的簡(jiǎn)明扼要，避免使用冗長(zhǎng)的句子和復(fù)雜的詞匯。以下是小編為大家收集的報(bào)告范文，僅供參考，希望能給大家提供一些寫(xiě)作思路和參考材料。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇一

隨著個(gè)人的文明素養(yǎng)不斷提升，越來(lái)越多人會(huì)去使用報(bào)告，如何越來(lái)越多？那么我們應(yīng)當(dāng)如何寫(xiě)一份好的報(bào)告呢？下面是小編收集整理的財(cái)務(wù)自查個(gè)人述職報(bào)告，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。

學(xué)校財(cái)務(wù)工作在學(xué)校工作中是一項(xiàng)非常重要的工作，是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、校容校貌的有力保障。學(xué)校財(cái)務(wù)工作的開(kāi)展是否能做到合理、合規(guī)、合法，將有限的經(jīng)費(fèi)用在刀刃上，使學(xué)校得到發(fā)展，關(guān)建在于學(xué)校對(duì)財(cái)務(wù)工作的管理。因此，我校歷來(lái)對(duì)財(cái)務(wù)工作的管理都非常嚴(yán)格，力爭(zhēng)在財(cái)務(wù)工作中不出現(xiàn)疏漏，將財(cái)務(wù)工作抓好抓實(shí)。在財(cái)務(wù)工作的開(kāi)展中，做了大量的工作，根據(jù)沁教文【20__】63號(hào)文件的安排，5月3日-5月12日對(duì)我校財(cái)務(wù)管理進(jìn)行自查，現(xiàn)將我校財(cái)務(wù)工作的開(kāi)展情況自查自糾如下：

一、財(cái)務(wù)收支情況。

在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中，我校嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，成立了財(cái)務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)我校各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。

根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。通過(guò)自查我單位資金使用情況無(wú)違規(guī)現(xiàn)象。

三、存在問(wèn)題。

此次自查過(guò)程中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過(guò)自查，我單位會(huì)計(jì)未取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證，財(cái)務(wù)公示有時(shí)未按時(shí)公布，個(gè)別學(xué)校存在欠款，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，對(duì)財(cái)務(wù)工作的開(kāi)展和管理嚴(yán)格按上級(jí)主管部門(mén)的要求進(jìn)行，求真務(wù)實(shí)地將學(xué)校財(cái)務(wù)工作抓好抓實(shí)，在今后的工作中，我們將積極參加財(cái)務(wù)工作培訓(xùn)，努力學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)知識(shí)，不斷提高財(cái)務(wù)人員的工作素質(zhì)，力求將我校的財(cái)務(wù)工作做得更好。

我中心校根據(jù)《__省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展20__年義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制資金專(zhuān)項(xiàng)檢查的通知》和教育局《關(guān)于進(jìn)一步完善學(xué)校財(cái)務(wù)管理的通知》精神，以及教育局計(jì)財(cái)科20__年9月22號(hào)召開(kāi)的財(cái)務(wù)培訓(xùn)會(huì)議的相關(guān)要求，對(duì)我校財(cái)務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)行了檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下:。

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識(shí)。

認(rèn)真組織學(xué)習(xí)教育局財(cái)務(wù)文件，提高認(rèn)識(shí)，結(jié)合我校實(shí)際，經(jīng)校務(wù)會(huì)研究決定，成立了馬街中心校財(cái)務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。

組長(zhǎng):__。

組員:__。

二、依據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)行整改。

在整改中，要求財(cái)務(wù)人員，掌握財(cái)務(wù)制度，查問(wèn)題，認(rèn)真反思，找差距，尋原因。

通過(guò)查看20__年9月至20__年8月會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿，在會(huì)計(jì)報(bào)表中沒(méi)有問(wèn)題，在會(huì)計(jì)賬簿中銀行日記帳，出納的現(xiàn)金日記賬也沒(méi)有問(wèn)題，無(wú)需整改。

存在問(wèn)題：

1、出納員中還沒(méi)有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭(zhēng)取;。

2、在會(huì)計(jì)憑證中沒(méi)有蓋財(cái)務(wù)公章，財(cái)務(wù)主管章、報(bào)賬員章、出納章及附件章;。

3、固定資產(chǎn)報(bào)廢手續(xù)不規(guī)范。對(duì)全校資產(chǎn)清查上報(bào)工作不夠細(xì)致。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對(duì)這種情況進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，把所缺的內(nèi)容整改完整。

總之，財(cái)務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財(cái)務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要用資金來(lái)作后遁。為此，在今后的工作中，一定要以鳳財(cái)聯(lián)發(fā)97號(hào)文件作標(biāo)準(zhǔn)，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學(xué)校財(cái)務(wù)。堅(jiān)持每月對(duì)經(jīng)費(fèi)的收支由財(cái)務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報(bào)賬、公示。將財(cái)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)等在欄目?jī)?nèi)公布，自覺(jué)接受上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。做到“給群眾一個(gè)明白，還領(lǐng)導(dǎo)一個(gè)清白”。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支合法、合規(guī)、合理，確保學(xué)校義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)的安全性，使義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)發(fā)揮最大的效益。

根據(jù)__文件精神，為切實(shí)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，__高度重視，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)文件精神，并按照文件要求對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)經(jīng)秩序、資產(chǎn)管理進(jìn)行了全面自查整改，現(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：

一、“三公”經(jīng)費(fèi)自查情況。

（一）公款出國(guó)（境）費(fèi)。

__沒(méi)有出國(guó)（境）事項(xiàng)發(fā)生，此項(xiàng)費(fèi)用不存在。

（二）公務(wù)用車(chē)經(jīng)費(fèi)。

__對(duì)公務(wù)用車(chē)實(shí)行定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油、統(tǒng)一管理。申請(qǐng)公務(wù)用必須填寫(xiě)派車(chē)單，經(jīng)__審批后，由辦公室根據(jù)出差里程核定油量并開(kāi)具加油單到指定地點(diǎn)加油，通過(guò)以上制度，有效的控制了車(chē)輛油耗，降低了運(yùn)行成本，并且定期對(duì)公務(wù)用車(chē)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行公示，接受監(jiān)督。

節(jié)假日嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)車(chē)輛統(tǒng)一停放在單位院內(nèi)的規(guī)定，不存在超標(biāo)準(zhǔn)配備公車(chē)或豪華裝飾公務(wù)用車(chē)行為，不存在公車(chē)私用行為。__現(xiàn)有車(chē)輛__輛，其中：執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)__輛，一般公務(wù)用車(chē)__輛。__年__月至__月公務(wù)用車(chē)費(fèi)為_(kāi)_萬(wàn)元。

（三）公務(wù)接待費(fèi)用。

__的公務(wù)接待采取事前審批制度，凡公務(wù)來(lái)客由牽頭部門(mén)主要負(fù)責(zé)人，對(duì)照《__管理制度》規(guī)定，符合招待條件的在報(bào)告分管__后填寫(xiě)招待申請(qǐng)單，說(shuō)明招待的理由、來(lái)客人數(shù)、確定參陪人員名單，經(jīng)__批準(zhǔn)后，交辦公室聯(lián)系定點(diǎn)飯店，確定標(biāo)準(zhǔn)，安排就餐。

自中央“八項(xiàng)”規(guī)定和黨的群眾路線活動(dòng)開(kāi)展以來(lái)，按照上述管理辦法，嚴(yán)格控制公務(wù)接待費(fèi)用支出。__年公務(wù)接待費(fèi)為_(kāi)_萬(wàn)元，__年公務(wù)接待費(fèi)為_(kāi)_萬(wàn)元，比上年同期下降了__%，__年__月至__月公務(wù)接待費(fèi)為_(kāi)_萬(wàn)元。

__將公務(wù)接待費(fèi)納入預(yù)算管理，經(jīng)自查不存在違規(guī)購(gòu)買(mǎi)土特產(chǎn)、煙和名酒、超標(biāo)準(zhǔn)接待等現(xiàn)象。

（四）會(huì)議費(fèi)。

在會(huì)議費(fèi)管理上，__嚴(yán)格執(zhí)行“財(cái)政單列、部門(mén)申請(qǐng)、審核支付”的管理辦法，嚴(yán)格會(huì)議費(fèi)管理規(guī)定。__年__月至__月，__沒(méi)有會(huì)議費(fèi)用支出，不存在不按規(guī)定報(bào)批會(huì)議或虛列會(huì)議費(fèi)現(xiàn)象。

二、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)經(jīng)秩序自查情況。

（一）加強(qiáng)綜合管理，健全財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé)設(shè)置。

__嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)工作規(guī)程，全面提升財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，明確各個(gè)崗位責(zé)職，使財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度進(jìn)一步得到落實(shí)。能夠按照《會(huì)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定從事會(huì)計(jì)工作，配備財(cái)務(wù)人員，財(cái)會(huì)人員具有一定的業(yè)務(wù)工作能力，工作中真正做到報(bào)表的及時(shí)性，數(shù)據(jù)的真實(shí)性，資料的完整性，財(cái)務(wù)的規(guī)范性，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量。

（二）完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為。

__以抓制度建設(shè)為重點(diǎn)，完善了會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制、財(cái)務(wù)處理程序制度、內(nèi)控制度、財(cái)務(wù)收支審批制度、會(huì)計(jì)檔案管理制度等相關(guān)制度。各項(xiàng)制度明確財(cái)務(wù)管理的目的、界定財(cái)務(wù)管理的職責(zé)、整合財(cái)務(wù)管理的程序，從而進(jìn)一步完善了財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范了財(cái)務(wù)管理行為。

（三）夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，理順業(yè)務(wù)流程。

對(duì)__發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)都嚴(yán)格取得或填制合法的原始憑證，并對(duì)各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法做了統(tǒng)一的要求與規(guī)范，使得會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作做到真實(shí)、完整、正確、清晰、及時(shí)，未發(fā)現(xiàn)白條入賬的情況。

__嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定管理會(huì)計(jì)檔案，落實(shí)專(zhuān)人保管，會(huì)計(jì)檔案保管齊全、完整、無(wú)丟失、損害現(xiàn)象。

在現(xiàn)金管理方面，一直采取由__墊支，再填單報(bào)賬的方式，保障日常的運(yùn)行，經(jīng)自查，未發(fā)現(xiàn)超范圍使用現(xiàn)金和坐支現(xiàn)金等違規(guī)現(xiàn)象。

嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”的規(guī)定，對(duì)收取的訴訟費(fèi)、罰沒(méi)收入等及時(shí)上繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，未發(fā)生隱瞞、截留、坐支的情況。

在財(cái)務(wù)核算上，嚴(yán)格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度，按照《會(huì)計(jì)法》和會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)科目。現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié)，并根據(jù)各項(xiàng)資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到專(zhuān)款專(zhuān)用，賬目清楚，手續(xù)齊全。__年__已經(jīng)實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)電算化工作。

三、資產(chǎn)管理自查情況。

加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的管理，要求單位財(cái)務(wù)人員及時(shí)登記資產(chǎn)賬務(wù)，建立資產(chǎn)明細(xì)卡片，注明購(gòu)入時(shí)間，使用時(shí)間和價(jià)值等，并由單位專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)的領(lǐng)用、入庫(kù)進(jìn)行管理，對(duì)于報(bào)廢資產(chǎn)，首先進(jìn)行登記，并報(bào)財(cái)政局進(jìn)行審核，根據(jù)批復(fù)進(jìn)行賬務(wù)核銷(xiāo)，同時(shí)由財(cái)務(wù)人員每年對(duì)使用的資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)。

經(jīng)查，__所有臨街鋪面出租收入均按規(guī)定上繳財(cái)政。

四、存在的問(wèn)題及整改措施。

（一）__財(cái)務(wù)人員為兼職人員，并未經(jīng)系統(tǒng)專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)培訓(xùn)，不具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格。下一步將加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理。做到定期進(jìn)行培訓(xùn)，特別是對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的使用以及賬務(wù)處理進(jìn)行統(tǒng)一培訓(xùn)，并積極鼓舞、大力支持財(cái)務(wù)人員參加從業(yè)資格、業(yè)務(wù)職稱(chēng)考試。

（二）進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)接待費(fèi)管理，研究制定《公務(wù)接待管理制度》，嚴(yán)格控制公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)，審判報(bào)賬程序。

（三）進(jìn)一步加強(qiáng)執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)管理，研究制定《執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)管理辦法》，執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油，嚴(yán)格記錄，規(guī)范派車(chē)管理程序，加強(qiáng)對(duì)駕駛?cè)藛T的管理。

根據(jù)《浙江省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)20__年政府信息公開(kāi)工作要點(diǎn)的通知》和《臺(tái)州市政府信息公開(kāi)重點(diǎn)工作實(shí)施方案》等文件相關(guān)要求，市財(cái)政地稅局對(duì)政府信息公開(kāi)工作高度重視，采取有效措施，抓好貫徹落實(shí)，通過(guò)健全工作機(jī)構(gòu)和落實(shí)工作人員、開(kāi)展學(xué)習(xí)宣傳、加強(qiáng)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站建設(shè)等工作，有序推進(jìn)信息公開(kāi)工作?，F(xiàn)將政府信息公開(kāi)工作自查情況報(bào)告如下：

一、主動(dòng)公開(kāi)信息情況。

今年以來(lái)，市財(cái)政地稅局認(rèn)真落實(shí)市委政府要求，穩(wěn)步推進(jìn)政府信息公開(kāi)工作，截止11月底，在門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上將涉及財(cái)政稅收的各項(xiàng)政策法規(guī)、國(guó)家大政方針、財(cái)政地稅工作動(dòng)向以及辦稅流程事項(xiàng)都進(jìn)行了公開(kāi)。主動(dòng)發(fā)布政府公開(kāi)信息__56條，其中在中國(guó)臺(tái)州門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上發(fā)布各類(lèi)信息345條。

1、按時(shí)公開(kāi)市級(jí)部門(mén)預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。今年4月，在市人代會(huì)上進(jìn)行上會(huì)審議的60個(gè)部門(mén)(包括下屬二級(jí)預(yù)算單位)全部公開(kāi)本部門(mén)預(yù)算。各部門(mén)“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算分別隨同部門(mén)預(yù)算一并公開(kāi)，并確保在10月底公開(kāi)決算情況。三是督促指導(dǎo)縣(市、區(qū))開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)和“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)工作。全市9個(gè)縣(市、區(qū))都已開(kāi)展財(cái)政總預(yù)算、部門(mén)預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開(kāi)。

20__年，市級(jí)將進(jìn)一步擴(kuò)大部門(mén)預(yù)算上會(huì)接受審查及向社會(huì)公開(kāi)的范圍，除按有關(guān)保密規(guī)定不宜公開(kāi)其資金使用情況的部門(mén)外，所有使用財(cái)政撥款的部門(mén)均應(yīng)公開(kāi)本部門(mén)預(yù)算。同時(shí)，細(xì)化部門(mén)預(yù)算公開(kāi)內(nèi)容，加大推進(jìn)“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)力度，所有財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)都要詳細(xì)公開(kāi)。督促指導(dǎo)縣(市、區(qū))深入開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)和“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)工作。

2、按時(shí)公開(kāi)部門(mén)和縣市區(qū)年度部門(mén)決算。今年10月召開(kāi)部門(mén)決算信息公開(kāi)工作布置會(huì)，全面部署20__年市級(jí)部門(mén)決算公開(kāi)各項(xiàng)工作。要求20__年10月24日前各部門(mén)上報(bào)部門(mén)決算公開(kāi)內(nèi)容及表格，10月28日市局各歸口業(yè)務(wù)處室審核，各部門(mén)于10月31日統(tǒng)一在本單位門(mén)戶(hù)網(wǎng)站信息公開(kāi)欄目進(jìn)行公開(kāi)。至11月10日，試點(diǎn)的61家部門(mén)已全部公開(kāi)20__年度部門(mén)決算信息。

20__年臺(tái)州市所有縣(市、區(qū))都已完成了20__年度的部門(mén)決算信息公開(kāi)工作：其中市本級(jí)61部門(mén)共183家單位、椒江區(qū)43家單位、黃巖區(qū)除鄉(xiāng)鎮(zhèn)外所有195家預(yù)算單位、路橋區(qū)所有預(yù)算單位共193家單位、溫嶺市83部門(mén)共234家單位、玉環(huán)縣82家單位、臨海市__0家單位、仙居縣7家單位、天臺(tái)縣110家單位、三門(mén)縣71家單位。

市本級(jí)、路橋區(qū)、溫嶺市、臨海市、天臺(tái)縣、三門(mén)縣部門(mén)支出功能分類(lèi)科目公開(kāi)到項(xiàng)級(jí)，財(cái)政撥款支出決算表分別按基本支出和項(xiàng)目支出公開(kāi)(其中溫嶺市項(xiàng)目支出披露到具體項(xiàng)目名稱(chēng));椒江區(qū)、黃巖區(qū)、玉環(huán)縣、仙居縣部門(mén)支出功能分類(lèi)科目公開(kāi)到類(lèi)級(jí)，財(cái)政撥款支出決算表未按基本支出和項(xiàng)目支出公開(kāi)。

部門(mén)決算存在的問(wèn)題：一是公開(kāi)范圍有限。大部分縣市區(qū)沒(méi)有將全部預(yù)算單位的決算進(jìn)行公開(kāi);部分縣市區(qū)支出功能分類(lèi)科目公開(kāi)到類(lèi)級(jí)，財(cái)政撥款支出決算表未按基本支出和項(xiàng)目支出公開(kāi)。二是帳表一致性的問(wèn)題有待進(jìn)一步提高。這是目前公開(kāi)中遇到的最大也是最主要的問(wèn)題，雖然一再要求單位按真實(shí)的會(huì)計(jì)報(bào)表做部門(mén)決算，但在實(shí)際工作中，仍然存在問(wèn)題。今后各縣市區(qū)各單位將進(jìn)一步公開(kāi)決算數(shù)據(jù)，進(jìn)一步增加公開(kāi)的內(nèi)容和公開(kāi)的形式。

3、納入集中采購(gòu)目錄的項(xiàng)目全部按規(guī)定執(zhí)行了集中采購(gòu)，采購(gòu)組織程序公開(kāi)透明、信息公開(kāi)，接受公眾監(jiān)督。20__年將繼續(xù)細(xì)化公開(kāi)事項(xiàng)，逐步建立政府采購(gòu)預(yù)算、執(zhí)行、結(jié)果全過(guò)程信息公開(kāi)制度。

4、推進(jìn)市屬?lài)?guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)相關(guān)信息公開(kāi)，穩(wěn)步推進(jìn)市屬?lài)?guó)有企業(yè)資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算公開(kāi)，20__年將繼續(xù)推行此項(xiàng)工作，爭(zhēng)取早日進(jìn)入公開(kāi)事項(xiàng)。

二、信息公開(kāi)工作存在的主要問(wèn)題及改進(jìn)措施。

一是主動(dòng)公開(kāi)信息量還不夠，與社會(huì)公眾的要求還有一定差距。二是信息公開(kāi)制度化和規(guī)范化有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

針對(duì)以上問(wèn)題，我們將通過(guò)以下措施進(jìn)行改進(jìn)：

1、拓展政府信息公開(kāi)形式。積極探索并實(shí)行各種方便群眾查閱、了解信息的公開(kāi)方式。

2、統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，努力規(guī)范工作流程。將按照“公開(kāi)為原則，不公開(kāi)為例外”的總體要求，進(jìn)一步梳理政府信息，及時(shí)提供，定期維護(hù)，確保政府信息公開(kāi)工作能按照既定的工作流程有效運(yùn)作，公眾能夠方便查詢(xún)。

3、逐步擴(kuò)大公開(kāi)內(nèi)容。對(duì)原有的政府信息公開(kāi)目錄進(jìn)行補(bǔ)充完善，保證公開(kāi)信息的完整性和準(zhǔn)確性。

4、加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，不斷提高政府信息公開(kāi)工作的質(zhì)量和水平。

今后將進(jìn)一步提高思想認(rèn)識(shí)，加快改革、推進(jìn)財(cái)稅網(wǎng)上辦公進(jìn)程，促進(jìn)財(cái)政地稅自身管理水平提高，適應(yīng)形勢(shì)的需要，推進(jìn)依法行政。

農(nóng)村財(cái)務(wù)管理既是農(nóng)村工作的焦點(diǎn)問(wèn)題，也是難點(diǎn)問(wèn)題。近年來(lái)，我縣農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作，始終按照縣委、縣政府的總體部署，對(duì)照上級(jí)主管部門(mén)的工作要求，進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)督，加強(qiáng)管理，著力解決村級(jí)財(cái)務(wù)管理中存在的突出問(wèn)題，深入推進(jìn)村級(jí)財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)，取得了一些成績(jī)?，F(xiàn)將工作情況匯報(bào)如下：

一、工作情況。

1、組織清產(chǎn)核資，扎實(shí)做好了換屆及并村期間的結(jié)賬、報(bào)賬、并賬工作。今年4-6月份全縣進(jìn)行村級(jí)區(qū)劃調(diào)整和村支“兩委”換屆，為做好換屆及并村期間的村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作，我們按照縣委、縣政府的總體部署和上級(jí)主管部門(mén)的工作要求，從業(yè)務(wù)上進(jìn)一步加強(qiáng)了換屆期間村級(jí)財(cái)務(wù)的管理，起草了專(zhuān)門(mén)文件，制定了村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作應(yīng)急預(yù)案，組建了3個(gè)督查組，定期和不定期地深入到各鄉(xiāng)村，督促指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及時(shí)做好了凍賬、報(bào)賬、賬務(wù)移交、賬務(wù)處理、清產(chǎn)核資和財(cái)務(wù)并賬等工作，落實(shí)了村級(jí)報(bào)賬員和民主理財(cái)小組成員。組織鄉(xiāng)村干部和村民主理財(cái)小組成員2000多人，對(duì)304個(gè)村級(jí)單位的資源、資產(chǎn)和資金狀況，逐一開(kāi)展普查，逐村建立了資源、資產(chǎn)、資金臺(tái)賬，核實(shí)了資產(chǎn)、負(fù)債等相關(guān)明細(xì)賬。全縣共清理白條、欠條、借條等壓庫(kù)現(xiàn)金5213萬(wàn)元，收回應(yīng)收款11031筆金額436萬(wàn)元，依法依規(guī)沖銷(xiāo)無(wú)法收回債權(quán)213筆金額63萬(wàn)元，對(duì)暫時(shí)無(wú)力收回的債權(quán)業(yè)務(wù)實(shí)行掛賬2641筆842萬(wàn)元，解款到銀行賬戶(hù)的現(xiàn)金2434萬(wàn)元。到9月底止，191個(gè)合并村，完成財(cái)務(wù)并賬189個(gè)。

2、嚴(yán)格資金管理，全面推行了賬務(wù)、資金“雙代理”。

我縣自20__年開(kāi)展村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理工作試點(diǎn)，至20__年底全面鋪開(kāi)，20__年全縣出臺(tái)了村帳代理管理辦法，將賬務(wù)、資金納入代理范圍，做到了“五個(gè)不變”，即資金所有權(quán)不變、使用權(quán)不變、獨(dú)立核算權(quán)不變、收益分配權(quán)不變、監(jiān)督權(quán)不變，實(shí)行了“八個(gè)統(tǒng)一”，即統(tǒng)一歸口管理、統(tǒng)一人員培訓(xùn)、統(tǒng)一規(guī)章制度、統(tǒng)一賬證票據(jù)、統(tǒng)一記賬方法、統(tǒng)一賬務(wù)結(jié)審時(shí)間、統(tǒng)一會(huì)計(jì)檔案管理、統(tǒng)一工作考核。目前20個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)都成立了村帳代理中心，其中歸口經(jīng)管部門(mén)管理的18個(gè)，歸口財(cái)政部門(mén)管理的2個(gè)（城關(guān)鎮(zhèn)和網(wǎng)嶺鎮(zhèn)）；304個(gè)村社除桃水鎮(zhèn)桃水村以外，都納入了代理范圍，有19個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)行了賬務(wù)、資金、財(cái)務(wù)檔案“三代理”，進(jìn)一步加大了賬務(wù)、資金監(jiān)管力度，確保村級(jí)資金安全、高效、有序運(yùn)行和村級(jí)資產(chǎn)保值、增值。

3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)審計(jì)，進(jìn)一步強(qiáng)化了監(jiān)督職能。為加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定，確保審計(jì)質(zhì)量，我們主要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行探索：在時(shí)間上村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)由過(guò)去三年一審變成了現(xiàn)在一年一審，同時(shí)輔以階段性審計(jì)和不定期審計(jì)；在形式上，由過(guò)去的財(cái)政、審計(jì)部門(mén)的外部審計(jì)為主變成了現(xiàn)在的經(jīng)管、村民主理財(cái)小組的內(nèi)部審計(jì)為主；在層級(jí)上，由過(guò)去的縣、鄉(xiāng)兩級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)展審計(jì)變成現(xiàn)在的村民主理財(cái)小組在縣、鄉(xiāng)兩級(jí)農(nóng)村經(jīng)管部門(mén)的指導(dǎo)下開(kāi)展審計(jì)。同時(shí)，擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面，拓寬了廣度；注重審計(jì)成果的充分運(yùn)用，延伸了深度；增加了審計(jì)頻率，加大了密度。根據(jù)省市的統(tǒng)一部署，我縣于20__年8月份開(kāi)始，在全縣范圍內(nèi)開(kāi)展第七屆村級(jí)組織任期財(cái)務(wù)清查和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，共完成審計(jì)524個(gè)村，審計(jì)面達(dá)100%，審計(jì)資金總額53995萬(wàn)元，追回違紀(jì)違法資金總額758.81萬(wàn)元，涉及違紀(jì)人員27人，收回拖欠款846.7萬(wàn)元，處理歷史遺留問(wèn)題1684.3萬(wàn)元?？h局根據(jù)要求，對(duì)群眾反映強(qiáng)烈的6個(gè)村開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)和清理整頓，共撤換村主要負(fù)責(zé)人8人，移交紀(jì)檢、司法機(jī)關(guān)處理6人，追回違紀(jì)違法資金236萬(wàn)多元。群眾所反映的財(cái)務(wù)問(wèn)題，包括財(cái)務(wù)問(wèn)題上訪，都及時(shí)地進(jìn)行了查處，沒(méi)有向縣委、縣政府和上級(jí)主管部門(mén)上交一起矛盾和問(wèn)題，為第八屆村級(jí)組織換屆奠定了良好的基礎(chǔ)。

4、健全管理制度，切實(shí)抓好了村級(jí)財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)。在加強(qiáng)規(guī)范村級(jí)財(cái)務(wù)管理的同時(shí)，20__年、20__年我們選定了80個(gè)村作為村級(jí)財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)示范單位，并制訂下發(fā)了《__縣村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化建設(shè)示范單位創(chuàng)建方案》和《__縣農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理規(guī)范化示范單位考評(píng)細(xì)則》，指導(dǎo)各示范村在硬件和軟件兩個(gè)方面加以規(guī)范。在硬件建設(shè)方面，做到了“四有”，即有一個(gè)固定的財(cái)務(wù)活動(dòng)場(chǎng)所、有統(tǒng)一上墻的財(cái)務(wù)管理制度、有固定的標(biāo)準(zhǔn)格式的財(cái)務(wù)公開(kāi)欄、有統(tǒng)一的財(cái)務(wù)檔案室。在軟件方面，一是規(guī)范了賬務(wù)處理程序，全面把好了結(jié)賬、報(bào)賬、審批和核算關(guān)，做到了報(bào)賬及時(shí)，手續(xù)規(guī)范齊全，賬證、賬賬、賬實(shí)、賬表、賬款“五相符”。二是完善了制度建設(shè)。代理中心制定了18項(xiàng)制度，村制定了6項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，形成按制度辦事，以制度管人，保證各項(xiàng)工作有序開(kāi)展。三是強(qiáng)化了財(cái)務(wù)監(jiān)督。落實(shí)了群眾監(jiān)督，強(qiáng)化民主理財(cái)和財(cái)務(wù)公開(kāi)，要求全年有不少于四次的民主理財(cái)和財(cái)務(wù)公開(kāi)活動(dòng)，通過(guò)定期的民主理財(cái)和財(cái)務(wù)公開(kāi)工作，保障村民對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)的參與權(quán)、知情權(quán)、決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)；落實(shí)了會(huì)計(jì)監(jiān)督，強(qiáng)化代理會(huì)計(jì)對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)收支憑證的審核，堅(jiān)決防止內(nèi)容不真實(shí)、手續(xù)不完備的收支憑證入賬；落實(shí)了審計(jì)監(jiān)督，建立健全村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)工作機(jī)制，強(qiáng)化村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)，堅(jiān)持內(nèi)部年審、離任必審和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，糾正錯(cuò)誤，嚴(yán)防違法違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生。四是加強(qiáng)了檔案管理。所有的村級(jí)財(cái)務(wù)檔案由代理中心統(tǒng)一整理立卷，裝訂成冊(cè)，分村保管，做到了有檔可查，群眾放心。

5、抓好財(cái)務(wù)公開(kāi)，全面落實(shí)了群眾知情權(quán)。自20__年起，縣委、縣政府對(duì)村務(wù)公開(kāi)工作實(shí)行量化記分，統(tǒng)一考核，分類(lèi)排隊(duì)，通過(guò)村務(wù)公開(kāi)工作的考核，促使農(nóng)村財(cái)務(wù)公開(kāi)走上了規(guī)范化、制度化軌道。今年，我們進(jìn)一步完善了村級(jí)財(cái)務(wù)公開(kāi)制度，指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站嚴(yán)格按照村級(jí)財(cái)務(wù)公開(kāi)規(guī)范化要求，認(rèn)真審核公開(kāi)的內(nèi)容，督促和幫助村級(jí)組織將財(cái)務(wù)活動(dòng)情況定期、如實(shí)的進(jìn)行公布，接受村民監(jiān)督，財(cái)務(wù)公開(kāi)率達(dá)到100%。一是公開(kāi)內(nèi)容較為齊全。改變過(guò)去重形式輕內(nèi)容的做法，做到群眾最關(guān)注什么就公開(kāi)什么，什么問(wèn)題與群眾利益最直接就公開(kāi)什么。并在公開(kāi)的地點(diǎn)、時(shí)間、程序和制度方面加以規(guī)范，做到了公開(kāi)的賬目真實(shí)完整，公開(kāi)的內(nèi)容有檔可查，堅(jiān)決杜絕了不公開(kāi)、假公開(kāi)現(xiàn)象，真正讓農(nóng)民群眾參與財(cái)務(wù)管理、監(jiān)督財(cái)務(wù)運(yùn)行、知曉財(cái)務(wù)狀況。二是公開(kāi)形式多種多樣。在公開(kāi)形式上主要采取公開(kāi)欄、黑板報(bào)、廣播、黨員會(huì)、村民代表會(huì)等形式，重點(diǎn)以公開(kāi)欄為主。網(wǎng)嶺鎮(zhèn)里旺村率先建立了村級(jí)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，用信息化手段促進(jìn)村級(jí)財(cái)務(wù)公開(kāi)透明。三是公開(kāi)程序比較規(guī)范。改事后公開(kāi)為事前、事中、事后全過(guò)程公開(kāi)，對(duì)公開(kāi)的內(nèi)容基本上能做到事前由村民主理財(cái)小組逐項(xiàng)審核，由村集體經(jīng)濟(jì)組織、村民主理財(cái)小組負(fù)責(zé)人和報(bào)帳員簽字，然后報(bào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站審核認(rèn)可后再公開(kāi)。

6、開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，著力提升了農(nóng)村財(cái)務(wù)管理干部隊(duì)伍素質(zhì)。今年村級(jí)換屆，村級(jí)財(cái)務(wù)人員變動(dòng)較大，為使村級(jí)報(bào)賬員盡快勝任工作，我們于9月20-27日分三期對(duì)全縣的村賬代理中心會(huì)計(jì)和村級(jí)報(bào)賬員進(jìn)行了一次集中、全面的培訓(xùn)，參訓(xùn)人員360余人，同時(shí)配合各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對(duì)新任的村支主干和民主理財(cái)小組成員進(jìn)行了財(cái)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，參訓(xùn)人員1200多人。通過(guò)培訓(xùn)，有效提升了農(nóng)村財(cái)務(wù)管理干部的素質(zhì)，提高了基層財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平。

二、存在的問(wèn)題。

通過(guò)近幾年的村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理工作，我縣的村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作，總體上有明顯提高，已逐步走上規(guī)范化軌道。但還存在一些問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：

1、隊(duì)伍不穩(wěn)定且業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。一是隊(duì)伍不穩(wěn)定。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管人員在崗情況來(lái)看。鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)原招工86人，實(shí)際在編在崗人員42人，在崗人員中目前從事經(jīng)管工作的僅21人，有一半人員被鄉(xiāng)鎮(zhèn)抽調(diào)到其他崗位工作。二是業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管人員的學(xué)歷結(jié)構(gòu)來(lái)看，大專(zhuān)以上學(xué)歷的2人，中專(zhuān)學(xué)歷的22人，高中學(xué)歷的34人，初中學(xué)歷的11人。再看村社一級(jí)。村社報(bào)賬員304人中，初中以下的211人，占69.4%，高中文化的80人，占26.3%，中專(zhuān)文化以上的13人，占4.3%。鄉(xiāng)村財(cái)務(wù)人員的文化素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)素質(zhì)不高，難以適應(yīng)村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化建設(shè)的新形勢(shì)、新要求。

2、工作不平衡。我縣農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作，總體情況是比較好的，但少數(shù)村社還有不同程度的混亂現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在：一是收支管理漏洞較大。有的村主要負(fù)責(zé)人越俎代庖，收款、付款，自報(bào)、自批，村報(bào)賬員無(wú)現(xiàn)金經(jīng)手，如湖南坳鄉(xiāng)大瑞村支書(shū)收取村組、農(nóng)戶(hù)土地征收款不及時(shí)交帳，用于打牌賭博，攜款外逃至今未歸；有的開(kāi)支無(wú)專(zhuān)人審批，手續(xù)不全；有的村支出無(wú)預(yù)算，開(kāi)支無(wú)約束，一桌飯開(kāi)支幾千元；個(gè)別村報(bào)賬員幾年無(wú)現(xiàn)金帳，造成現(xiàn)金短款。二是業(yè)務(wù)處理不規(guī)范。如白條、欠條、借條過(guò)多，會(huì)計(jì)科目不統(tǒng)一，且使用不恰當(dāng)，帳簿憑證和收款收據(jù)使用不合規(guī)。三是明細(xì)帳設(shè)置不全且與總帳不符。部分村只設(shè)收支帳，不設(shè)固定資產(chǎn)、產(chǎn)品物資、往來(lái)資金明細(xì)賬，久而久之，造成農(nóng)業(yè)稅費(fèi)尾欠等明細(xì)不清，與總賬不符。

3、管理手段落后。全縣20個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村級(jí)財(cái)務(wù)代理中心，還是手工記帳，由于核算手段落后，造成工作效率低，做帳不及時(shí)，與會(huì)計(jì)發(fā)展方向和村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化建設(shè)的要求很不適應(yīng)。

4、管理難度大。目前縣級(jí)只有兩人從事農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作，加上鄉(xiāng)鎮(zhèn)也不過(guò)20多人，要管好304個(gè)村的財(cái)務(wù)，任務(wù)重，難度大。如皇圖嶺、蓮塘坳兩個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，20多個(gè)村，每個(gè)村結(jié)一次賬、做一次賬就要一個(gè)季度，更不要說(shuō)抽出時(shí)間去搞審計(jì)和其他工作。

5、管理體制不順。目前，全縣20個(gè)村帳代理中心304個(gè)村社，其中歸口經(jīng)管部門(mén)管理的18個(gè)271個(gè)村社，歸口財(cái)政部門(mén)管理的2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)33個(gè)村社。由于兩個(gè)部門(mén)主管，導(dǎo)致鄉(xiāng)鎮(zhèn)無(wú)所適從，業(yè)務(wù)指導(dǎo)無(wú)法到位，工作進(jìn)展不平衡。

三、工作建議。

1、加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理隊(duì)伍建設(shè)。農(nóng)村財(cái)務(wù)如何管，管得好壞，歸根到底是人的因素，所以培養(yǎng)高素質(zhì)的農(nóng)村財(cái)務(wù)管理隊(duì)伍尤為重要。為了促進(jìn)此項(xiàng)工作的有效開(kāi)展，要健全農(nóng)村財(cái)務(wù)工作機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，從現(xiàn)有高校畢業(yè)生中公開(kāi)招考，選拔一批懂專(zhuān)業(yè)的人員充實(shí)到農(nóng)經(jīng)隊(duì)伍中來(lái)，解決后繼乏人的問(wèn)題。要建立農(nóng)村財(cái)會(huì)人員培訓(xùn)機(jī)制，安排培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)，通過(guò)多種形式，重點(diǎn)抓好代理中心工作人員、村級(jí)報(bào)賬員、村級(jí)民主理財(cái)小組成員的業(yè)務(wù)和法規(guī)政策培訓(xùn)，培訓(xùn)后實(shí)行持證上崗，造就一支素質(zhì)高、能力強(qiáng)、富有進(jìn)取精神和創(chuàng)新意識(shí)的農(nóng)經(jīng)管理隊(duì)伍。

2、不斷創(chuàng)新農(nóng)村財(cái)務(wù)管理內(nèi)容。為適應(yīng)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的新變化、新要求，必須強(qiáng)力推行村級(jí)賬務(wù)、資金、經(jīng)濟(jì)合同、會(huì)計(jì)檔案“四代理”，同時(shí)要實(shí)行組級(jí)財(cái)務(wù)村社代理。

4、強(qiáng)化村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)。進(jìn)一步建立健全村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)工作機(jī)制，縣經(jīng)管部門(mén)成立村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)股，配備專(zhuān)門(mén)的審計(jì)編制和人員，審計(jì)經(jīng)費(fèi)列入同級(jí)財(cái)政預(yù)算，鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站組建村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)組，保證必要的審計(jì)人員和工作經(jīng)費(fèi)，確保農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計(jì)職責(zé)的落實(shí)。通過(guò)審計(jì)工作的經(jīng)?；?、制度化和具體化，及時(shí)如實(shí)地對(duì)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的現(xiàn)狀“診斷把脈”，對(duì)癥下藥，做到藥到病除。

5、建立健全統(tǒng)一的管理體制。為避免村級(jí)財(cái)務(wù)管理上的“雙駕馬車(chē)”所造成的業(yè)務(wù)指導(dǎo)難以協(xié)調(diào)、管理措施難以落實(shí)、管理責(zé)任難以到位，必須實(shí)行“一個(gè)漏斗向下”的部門(mén)管理體制。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇二

市政府辦公室：

我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一、財(cái)務(wù)收支情況。

在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的`各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。

根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產(chǎn)管理和使用情況。

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致；另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。

四、存在問(wèn)題。

通過(guò)自查，我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇三

根據(jù)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)在全省各級(jí)工會(huì)開(kāi)展財(cái)務(wù)大檢查工作的通知》文件要求，我辦及時(shí)對(duì)單位工會(huì)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查工作情況報(bào)告如下：

對(duì)20xx年1月1日至20xx年12月31日工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行了自查，認(rèn)真查看了會(huì)計(jì)憑證賬簿，主要清查工會(huì)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是否納入預(yù)算管理，是否按規(guī)定及時(shí)、足額上繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)，是否及時(shí)做到賬實(shí)相符，是否存在違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題。經(jīng)與財(cái)務(wù)科統(tǒng)計(jì)，截至20xx年底，我辦開(kāi)設(shè)工會(huì)基本賬戶(hù)1個(gè)，期末經(jīng)費(fèi)滾存結(jié)余17.22萬(wàn)元。

我辦根據(jù)上級(jí)要求，嚴(yán)格管理控制工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出，對(duì)基本建設(shè)、維修改造、購(gòu)買(mǎi)服務(wù)貨物等都按規(guī)定招投標(biāo)和執(zhí)行集中采購(gòu)。經(jīng)查未發(fā)現(xiàn)有違規(guī)違紀(jì)、公款旅游、大吃大喝、濫發(fā)津貼補(bǔ)貼獎(jiǎng)金實(shí)物、設(shè)立“小金庫(kù)”、涂改偽造發(fā)票等問(wèn)題。

為了更好更規(guī)范的做好單位工會(huì)財(cái)務(wù)工作，我辦專(zhuān)門(mén)配備一名具有會(huì)計(jì)執(zhí)業(yè)資格的工會(huì)委員擔(dān)任工會(huì)會(huì)計(jì)，一名單位出納兼任工會(huì)出納。嚴(yán)格按照工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行財(cái)務(wù)收支，按規(guī)定要求保管會(huì)計(jì)檔案、票據(jù)、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，按制度要求使用會(huì)計(jì)科目，會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置齊全，會(huì)計(jì)記賬準(zhǔn)確合規(guī)、賬目資金定期核對(duì)，按時(shí)編制工會(huì)資產(chǎn)負(fù)債表及收支預(yù)決算表，會(huì)計(jì)資料信息真實(shí)、正確、合法，賬表、賬賬、賬實(shí)相符。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇四

回顧20xx年的工作重點(diǎn)及整體工作思路，我簡(jiǎn)單做一下總結(jié)。

整年自覺(jué)服從領(lǐng)導(dǎo)的安排，努力做好各項(xiàng)工作，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。由于財(cái)會(huì)工作繁事、雜事多，其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點(diǎn)，所以結(jié)合具體情景，全年的工作總結(jié)如下：

1、及時(shí)準(zhǔn)確的完成各月記賬、結(jié)賬和賬務(wù)處理工作，及時(shí)準(zhǔn)確地填報(bào)市各類(lèi)月度、季度、年終統(tǒng)計(jì)報(bào)表，按時(shí)向各部門(mén)報(bào)送。

完成了稅務(wù)申報(bào)與繳納，以及往來(lái)銀行間的業(yè)務(wù)和各種日常費(fèi)用的繳納。

2、以認(rèn)真的態(tài)度積極參加張家口市財(cái)政局集中所得稅培訓(xùn)，做好財(cái)務(wù)軟件記賬及系統(tǒng)的維護(hù)。

3、對(duì)各類(lèi)會(huì)計(jì)檔案，進(jìn)行了分類(lèi)、裝訂、歸檔。

1、經(jīng)過(guò)報(bào)紙雜志、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體，加強(qiáng)政治思想和品德修養(yǎng)。

2、認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)方面的各項(xiàng)規(guī)定，自覺(jué)按照國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和程序辦事。

始終把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)上，腳踏實(shí)地工作。

4、不斷改善學(xué)習(xí)方法，講求學(xué)習(xí)效果，“在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作”，堅(jiān)持學(xué)以致用，注重融會(huì)貫通，理論聯(lián)系實(shí)際，用新的知識(shí)、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識(shí)，使自身綜合本事不斷得到提高。

1、理論水平不高，當(dāng)前社會(huì)會(huì)計(jì)知識(shí)和業(yè)務(wù)更新?lián)Q代比較快，缺乏對(duì)新的業(yè)務(wù)知識(shí)和會(huì)計(jì)法規(guī)的系統(tǒng)學(xué)習(xí)，導(dǎo)致了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作缺乏，影響來(lái)工作水平的提高。

2、忙于應(yīng)付事務(wù)性工作多，深入探討、思考、認(rèn)認(rèn)真真的研究條件及財(cái)務(wù)管理辦法、工作制度少，工作有廣度，沒(méi)深度。

3、只干工作，不善于總結(jié)，所以有些工作費(fèi)力氣大，但與收效不成比例，事倍功半的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，今后要逐步學(xué)習(xí)用科學(xué)的方法，善總結(jié)、勤思考，逐步到達(dá)事半功倍的的效果。

1、不斷學(xué)習(xí)、更新知識(shí)、轉(zhuǎn)變觀念、完善自我，跟上時(shí)代發(fā)展的步伐。

2、善于總結(jié)，提出自我的意見(jiàn)和提議，為領(lǐng)導(dǎo)決策供給準(zhǔn)確依據(jù)，不斷提高單位管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇五

根據(jù)________文件精神，為切實(shí)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，________高度重視，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)文件精神，并按照文件要求對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)經(jīng)秩序、資產(chǎn)管理進(jìn)行了全面自查整改，現(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：

一、“三公”經(jīng)費(fèi)自查情況。

(一)公款出國(guó)(境)費(fèi)。

________沒(méi)有出國(guó)(境)事項(xiàng)發(fā)生，此項(xiàng)費(fèi)用不存在。

(二)公務(wù)用車(chē)經(jīng)費(fèi)。

________對(duì)公務(wù)用車(chē)實(shí)行定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油、統(tǒng)一管理。申請(qǐng)公務(wù)用必須填寫(xiě)派車(chē)單，經(jīng)________審批后，由辦公室根據(jù)出差里程核定油量并開(kāi)具加油單到指定地點(diǎn)加油，通過(guò)以上制度，有效的控制了車(chē)輛油耗，降低了運(yùn)行成本，并且定期對(duì)公務(wù)用車(chē)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行公示，接受監(jiān)督。

節(jié)假日嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)車(chē)輛統(tǒng)一停放在單位院內(nèi)的規(guī)定，不存在超標(biāo)準(zhǔn)配備公車(chē)或豪華裝飾公務(wù)用車(chē)行為，不存在公車(chē)私用行為。________現(xiàn)有車(chē)輛________輛，其中：執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)________輛，一般公務(wù)用車(chē)________輛。________年________月至________月公務(wù)用車(chē)費(fèi)為_(kāi)_______萬(wàn)元。

(三)公務(wù)接待費(fèi)用。

________的公務(wù)接待采取事前審批制度，凡公務(wù)來(lái)客由牽頭部門(mén)主要負(fù)責(zé)人，對(duì)照《________管理制度》規(guī)定，符合招待條件的在報(bào)告分管________后填寫(xiě)招待申請(qǐng)單，說(shuō)明招待的理由、來(lái)客人數(shù)、確定參陪人員名單，經(jīng)________批準(zhǔn)后，交辦公室聯(lián)系定點(diǎn)飯店，確定標(biāo)準(zhǔn)，安排就餐。

自中央“八項(xiàng)”規(guī)定和黨的群眾路線活動(dòng)開(kāi)展以來(lái)，按照上述管理辦法，嚴(yán)格控制公務(wù)接待費(fèi)用支出。________年公務(wù)接待費(fèi)為_(kāi)_______萬(wàn)元，________年公務(wù)接待費(fèi)為_(kāi)_______萬(wàn)元，比上年同期下降了________%，________年________月至________月公務(wù)接待費(fèi)為_(kāi)_______萬(wàn)元。

________將公務(wù)接待費(fèi)納入預(yù)算管理，經(jīng)自查不存在違規(guī)購(gòu)買(mǎi)土特產(chǎn)、煙和名酒、超標(biāo)準(zhǔn)接待等現(xiàn)象。

(四)會(huì)議費(fèi)。

在會(huì)議費(fèi)管理上，________嚴(yán)格執(zhí)行“財(cái)政單列、部門(mén)申請(qǐng)、審核支付”的管理辦法，嚴(yán)格會(huì)議費(fèi)管理規(guī)定。________年________月至________月，________沒(méi)有會(huì)議費(fèi)用支出，不存在不按規(guī)定報(bào)批會(huì)議或虛列會(huì)議費(fèi)現(xiàn)象。

二、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)經(jīng)秩序自查情況。

(一)加強(qiáng)綜合管理，健全財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé)設(shè)置。

________嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)工作規(guī)程，全面提升財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，明確各個(gè)崗位責(zé)職，使財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度進(jìn)一步得到落實(shí)。能夠按照《會(huì)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定從事會(huì)計(jì)工作，配備財(cái)務(wù)人員，財(cái)會(huì)人員具有一定的業(yè)務(wù)工作能力，工作中真正做到報(bào)表的及時(shí)性，數(shù)據(jù)的真實(shí)性，資料的完整性，財(cái)務(wù)的規(guī)范性，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量。

(二)完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為。

________以抓制度建設(shè)為重點(diǎn),完善了會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制、財(cái)務(wù)處理程序制度、內(nèi)控制度、財(cái)務(wù)收支審批制度、會(huì)計(jì)檔案管理制度等相關(guān)制度。各項(xiàng)制度明確財(cái)務(wù)管理的目的、界定財(cái)務(wù)管理的職責(zé)、整合財(cái)務(wù)管理的程序，從而進(jìn)一步完善了財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范了財(cái)務(wù)管理行為。

(三)夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，理順業(yè)務(wù)流程。

對(duì)________發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)都嚴(yán)格取得或填制合法的原始憑證，并對(duì)各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法做了統(tǒng)一的要求與規(guī)范，使得會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作做到真實(shí)、完整、正確、清晰、及時(shí)，未發(fā)現(xiàn)白條入賬的情況。

________嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定管理會(huì)計(jì)檔案，落實(shí)專(zhuān)人保管，會(huì)計(jì)檔案保管齊全、完整、無(wú)丟失、損害現(xiàn)象。

在現(xiàn)金管理方面，一直采取由________墊支，再填單報(bào)賬的方式，保障日常的運(yùn)行，經(jīng)自查，未發(fā)現(xiàn)超范圍使用現(xiàn)金和坐支現(xiàn)金等違規(guī)現(xiàn)象。

嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”的規(guī)定，對(duì)收取的訴訟費(fèi)、罰沒(méi)收入等及時(shí)上繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，未發(fā)生隱瞞、截留、坐支的情況。

在財(cái)務(wù)核算上，嚴(yán)格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度，按照《會(huì)計(jì)法》和會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)科目?，F(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié)，并根據(jù)各項(xiàng)資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到專(zhuān)款專(zhuān)用，賬目清楚，手續(xù)齊全。________年________已經(jīng)實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)電算化工作。

三、資產(chǎn)管理自查情況。

加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的管理，要求單位財(cái)務(wù)人員及時(shí)登記資產(chǎn)賬務(wù)，建立資產(chǎn)明細(xì)卡片，注明購(gòu)入時(shí)間，使用時(shí)間和價(jià)值等，并由單位專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)的領(lǐng)用、入庫(kù)進(jìn)行管理，對(duì)于報(bào)廢資產(chǎn)，首先進(jìn)行登記，并報(bào)財(cái)政局進(jìn)行審核，根據(jù)批復(fù)進(jìn)行賬務(wù)核銷(xiāo)，同時(shí)由財(cái)務(wù)人員每年對(duì)使用的資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)。

經(jīng)查，________所有臨街鋪面出租收入均按規(guī)定上繳財(cái)政。

四、存在的問(wèn)題及整改措施。

(一)________財(cái)務(wù)人員為兼職人員，并未經(jīng)系統(tǒng)專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)培訓(xùn)，不具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格。下一步將加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理。做到定期進(jìn)行培訓(xùn)，特別是對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的使用以及賬務(wù)處理進(jìn)行統(tǒng)一培訓(xùn)，并積極鼓舞、大力支持財(cái)務(wù)人員參加從業(yè)資格、業(yè)務(wù)職稱(chēng)考試。

(二)進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)接待費(fèi)管理，研究制定《公務(wù)接待管理制度》，嚴(yán)格控制公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)，審判報(bào)賬程序。

(三)進(jìn)一步加強(qiáng)執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)管理，研究制定《執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)管理辦法》，執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油，嚴(yán)格記錄，規(guī)范派車(chē)管理程序，加強(qiáng)對(duì)駕駛?cè)藛T的管理。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇六

根據(jù)x證監(jiān)局深證局發(fā)[20xx]109號(hào)《關(guān)于在x轄區(qū)上市公司全面深入開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的通知》文件的要求，并以本公司于20xx年4月14日制定了《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的工作方案》為指導(dǎo)，本公司于20xx年4月14日至20xx年5月18日對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)情況進(jìn)行了全面自查，發(fā)現(xiàn)了公司存在的問(wèn)題，并對(duì)問(wèn)題提出整改措施，同時(shí)設(shè)定了整改時(shí)間和整改責(zé)任人。

本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)是根據(jù)《x證券交易所創(chuàng)業(yè)版股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定，整個(gè)自查的內(nèi)容主要包括崗位設(shè)置、科目設(shè)置、單位相關(guān)財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)、外來(lái)發(fā)票的規(guī)范、自制憑證的規(guī)范、會(huì)計(jì)摘要的規(guī)范、會(huì)計(jì)憑證的填制、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)范、各項(xiàng)資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)、應(yīng)收賬款的核對(duì)、賬齡分析、憑證的裝訂、賬表的處理等。自查的方法包括實(shí)地檢查和穿行測(cè)試相結(jié)合等方法。

通過(guò)對(duì)照《x轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問(wèn)卷》和《x轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作存在的常見(jiàn)問(wèn)題》經(jīng)過(guò)全面自查，現(xiàn)將自查情況逐項(xiàng)列示如下：

1、財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況。

1.1主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人情況。

自查中發(fā)現(xiàn)公司總經(jīng)理兼任主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人的工作，因總經(jīng)理負(fù)責(zé)整個(gè)公司的全面經(jīng)營(yíng)管理，時(shí)間精力有限，且受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)技能限制，公司擬變更主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，變更后總經(jīng)理不再兼任主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人，由原會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人變更為主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人，由財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理?yè)?dān)任會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。因財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理目前還在試用階段，待試用期結(jié)束后由財(cái)務(wù)部與人事行政部門(mén)進(jìn)行綜合考核符合任職條件后，由財(cái)務(wù)部提交申請(qǐng)，公司總經(jīng)理批復(fù)報(bào)董事會(huì)審議通過(guò)。此事項(xiàng)在整改期結(jié)束之前（20xx年10月31日）變更完成。

1.2會(huì)計(jì)人員崗位設(shè)置情況。

自查中發(fā)現(xiàn)，公司財(cái)務(wù)部共計(jì)設(shè)置六名財(cái)務(wù)人員，設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)一名，財(cái)務(wù)經(jīng)理一名，會(huì)計(jì)三名，出納一名，所有財(cái)務(wù)人員均有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》，并具備相應(yīng)的必要的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能。公司于20xx年10月制定會(huì)計(jì)人員的工作崗位定期輪換制度，未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項(xiàng)。

1.3會(huì)計(jì)人員專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)情況。

自查中發(fā)現(xiàn)公司會(huì)計(jì)人員有定期和不定期參加新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、所得稅匯算清繳、軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策、扶持企業(yè)優(yōu)惠政策、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除等外部和內(nèi)部的相關(guān)專(zhuān)題的培訓(xùn)和講座；20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳培訓(xùn)，外培3小時(shí)，稅務(wù)會(huì)計(jì)梁秀妮和財(cái)務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加；20xx年軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策培訓(xùn)，外培2.5小時(shí)，稅務(wù)會(huì)計(jì)梁秀妮和財(cái)務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加；20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳注意事項(xiàng)培訓(xùn)，外培3小時(shí)，總賬會(huì)計(jì)黃楊梅參加；20xx年x市扶持企業(yè)優(yōu)惠政策講座，外培3小時(shí)，總賬會(huì)計(jì)黃楊梅和財(cái)務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加；20xx年研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除事項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)，外培2.5小時(shí)，稅務(wù)會(huì)計(jì)梁秀妮參加；20xx年4月公司全體財(cái)務(wù)人員黎燕紅、梁秀妮、黃楊梅、朱丹平、徐卓峙、劉飛華參加財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)，內(nèi)培4小時(shí)；公司制定《員工培訓(xùn)管理辦法》，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員遵照?qǐng)?zhí)行，公司對(duì)會(huì)計(jì)人員年審費(fèi)用予以報(bào)銷(xiāo)。未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項(xiàng)。

2、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況。

2.1會(huì)計(jì)憑證編制及管理情況。

自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全，會(huì)計(jì)憑證單獨(dú)按月裝訂，采購(gòu)業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請(qǐng)單，合同，發(fā)票，采購(gòu)訂單，入庫(kù)單，銀行付款單，所附原始單據(jù)齊全。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)記賬憑證后附發(fā)票和銷(xiāo)售匯總表，公司非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)事項(xiàng)記賬憑證后附付款申請(qǐng)單和銀行付款單，非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)基本都是與全資子公司發(fā)生，全資子公司的資金賬戶(hù)和賬務(wù)處理均由公司管理。記賬憑證有記賬人員，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，出納（收款和付款憑證），復(fù)核人簽名。原始憑證一個(gè)月裝訂一次，按年按月順序排列放到柜子里，由會(huì)計(jì)專(zhuān)人保管?？傎~和明細(xì)賬一年打印一次，由總賬會(huì)計(jì)和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字。無(wú)不規(guī)范事項(xiàng)。

2.2記賬基礎(chǔ)工作情況。

自查中發(fā)現(xiàn)，公司出納付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時(shí)進(jìn)行登記、銷(xiāo)售收入是在每個(gè)月系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)并確認(rèn)后進(jìn)行集中入賬、采購(gòu)應(yīng)付款是在驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬，會(huì)計(jì)憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，除部分重分類(lèi)調(diào)整分錄外，會(huì)計(jì)師要求的審計(jì)調(diào)整均全部入賬，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

2.3合并報(bào)表的編制及相關(guān)工作情況。

自查中發(fā)現(xiàn)由公司總賬會(huì)計(jì)專(zhuān)人負(fù)責(zé)并用手工編制合并報(bào)表和附注，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核。按月編制合并報(bào)表，并在每個(gè)月結(jié)束后8個(gè)工作日內(nèi)完成。不存在由年審會(huì)計(jì)師代為編制合并報(bào)表和附注的情況。對(duì)合并范圍主體之間的往來(lái)由總賬會(huì)計(jì)每個(gè)月定期對(duì)賬，并由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)對(duì)賬結(jié)果簽字確認(rèn)。因公司存貨較小，主要是低值易耗品，且?guī)齑媪亢蛢r(jià)值量均較小，財(cái)務(wù)部門(mén)與倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)每半年定期對(duì)賬一次，并形成有對(duì)賬相關(guān)人員簽名的對(duì)賬記錄。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

3、資金管理和控制情況。

3.1管理制度和崗位設(shè)置情況。

自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定貨幣資金管理相關(guān)制度，公司財(cái)務(wù)部是貨幣資金管理部門(mén)，公司所有付款均經(jīng)過(guò)由經(jīng)辦人申請(qǐng)、經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)、會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)總監(jiān)是資金管理負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)確保資金安全有效、確保資金運(yùn)作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)、審核支付手續(xù)和方式等。資金管理負(fù)責(zé)人及出納與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高管不構(gòu)成親屬關(guān)系；資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離，資金的保管、記錄與盤(pán)點(diǎn)清查崗位分離，出納沒(méi)有兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項(xiàng)。

3.2付款審批控制情況。

自查中發(fā)現(xiàn)資金支付尚未建立分級(jí)審批制度，執(zhí)行中所有的資金支付均需要總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批才能支付；付款申請(qǐng)單注明了款項(xiàng)用途，并附合同、發(fā)票、入庫(kù)單或出庫(kù)單、以及其他相關(guān)資料說(shuō)明。公司對(duì)全資子公司借款，除履行一般付款申請(qǐng)程序外，還簽訂借款協(xié)議，公司暫未向其他非子公司借款。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

3.3銀行賬戶(hù)管理情況。

自查中不存在公司以個(gè)人名義或其他單位名義開(kāi)立銀行賬戶(hù)的情況，由出納赴銀行獲取銀行對(duì)賬單，同時(shí)公司指定總賬會(huì)計(jì)專(zhuān)人每月核對(duì)并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并由財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付，出納根據(jù)簽批的付款申請(qǐng)單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

公司為加強(qiáng)對(duì)銀行對(duì)賬單的稽核和管理，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制指引有關(guān)資金的相關(guān)要求公司擬對(duì)“由出納赴銀行獲取銀行對(duì)賬單”進(jìn)行整改，改由其他財(cái)務(wù)人員赴銀行獲取對(duì)賬單。

3.4現(xiàn)金和票據(jù)的管理情況。

自查中發(fā)現(xiàn)已經(jīng)建立定期的現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)制度；制度規(guī)定公司的庫(kù)存現(xiàn)金限額為5萬(wàn)元。日常使用的票據(jù)種類(lèi)為支票，并設(shè)置票據(jù)登記薄，對(duì)票據(jù)購(gòu)買(mǎi)、領(lǐng)用、注銷(xiāo)進(jìn)行記錄，作廢票據(jù)沒(méi)有銷(xiāo)毀，不存在加蓋公司公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的空白票據(jù)。不存在現(xiàn)金坐支現(xiàn)象，出納每日對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，總賬會(huì)計(jì)不定期抽盤(pán)和每月末盤(pán)點(diǎn)，并出具盤(pán)點(diǎn)表。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

3.5財(cái)務(wù)印鑒保管情況。

自查中發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由出納保管，法定代表人私章由財(cái)務(wù)總監(jiān)保管，發(fā)票專(zhuān)用章由稅務(wù)會(huì)計(jì)保管。自查中發(fā)現(xiàn)使用財(cái)務(wù)印鑒未形成登記記錄。公司擬增加使用印鑒登記薄臺(tái)賬加強(qiáng)印鑒管理。

4、企業(yè)會(huì)計(jì)政策相關(guān)情況。

4.1財(cái)務(wù)管理制度體系基本情況。

自查中發(fā)現(xiàn)，在公司財(cái)務(wù)管理制度下，公司建立了如下財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度、點(diǎn)卡管理制度、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、采購(gòu)庫(kù)存管理流程、研發(fā)支出核算管理規(guī)定、固定資產(chǎn)管理辦法、對(duì)外擔(dān)保管理制度、對(duì)外投資管理制度、關(guān)聯(lián)交易決策制度、募集資金管理辦法、信息披露制度、現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)制度、預(yù)算管理制度等，最后一次修訂時(shí)間在20xx年6月。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

4.2企業(yè)會(huì)計(jì)政策相關(guān)情況。

自查中發(fā)現(xiàn)公司會(huì)計(jì)政策按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》（20xx）進(jìn)行了修訂，并經(jīng)20xx年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審批。下屬子公司的會(huì)計(jì)政策由母公司統(tǒng)一制定，并要求合并范圍內(nèi)各主體均采用與母公司一致的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

4.3企業(yè)會(huì)計(jì)估計(jì)相關(guān)情況。

自查中發(fā)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)管理制度中已經(jīng)對(duì)會(huì)計(jì)估計(jì)的變更做出了相關(guān)規(guī)定，會(huì)計(jì)估計(jì)變更事項(xiàng)需要履行公司董事會(huì)審批程序，財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定需對(duì)公允價(jià)值變動(dòng)收益進(jìn)行檢查，但未做出具體的流程和審批程序，公司目前不存在需要對(duì)公允價(jià)值變動(dòng)收益進(jìn)行檢查的項(xiàng)目。財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定需對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行檢查，但未做出具體的確認(rèn)流程和審批程序。

為加強(qiáng)和完善對(duì)財(cái)務(wù)管理制度的建設(shè)，公司對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)、審批等相關(guān)的流程和審批程序作為整改事項(xiàng)，在整改期限結(jié)束之前（20xx年5月31日）制定出相關(guān)制度。

4.4重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正情況。

自查中發(fā)現(xiàn)公司制定《年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》，當(dāng)財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)時(shí)，公司審計(jì)部應(yīng)收集、匯總相關(guān)資料，調(diào)查責(zé)任原因，進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，并擬定處罰意見(jiàn)和整改措施。審計(jì)部形成書(shū)面材料詳細(xì)說(shuō)明會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容、會(huì)計(jì)差錯(cuò)的性質(zhì)及產(chǎn)生原因、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響及更正后的財(cái)務(wù)指標(biāo)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所重新審計(jì)的情況、重大差錯(cuò)責(zé)任認(rèn)定的初步意見(jiàn)，之后提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審議，并抄報(bào)監(jiān)事會(huì)。公司董事會(huì)對(duì)審計(jì)委員會(huì)的提議做出專(zhuān)門(mén)決議，獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)；公司監(jiān)事會(huì)切實(shí)履行監(jiān)督職能，對(duì)董事會(huì)的決議提出專(zhuān)門(mén)意見(jiàn)并形成決議。公司最近三年未發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

4.5資產(chǎn)減值測(cè)試管理情況。

自查中發(fā)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)管理制度對(duì)資產(chǎn)減值做了具體的檢查要求，對(duì)應(yīng)收款進(jìn)行減值測(cè)試的方法是根據(jù)應(yīng)收款客戶(hù)合作現(xiàn)狀、造成欠款原因、催款情況以及欠款時(shí)間進(jìn)行測(cè)試，測(cè)試的頻率為每個(gè)年度，因公司存貨較少，主要是低值易耗品，且?guī)齑媪亢蛢r(jià)值量均較小、購(gòu)買(mǎi)時(shí)間短，基本未做存貨減值測(cè)試。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

5、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況。

5.1財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)基本情況。

件的服務(wù)器端及客戶(hù)端的計(jì)算機(jī)均采用的是windows平臺(tái)操作系統(tǒng)，財(cái)務(wù)軟件的操作是建立在windows平臺(tái)之上，并且生成的相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表均由office軟件支撐。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

5.2財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)用情況。

自查中發(fā)現(xiàn)當(dāng)月會(huì)計(jì)憑證生成后，實(shí)行交叉審核，即制單人不能審核由自己所錄入的會(huì)計(jì)憑證，需由不同的人員進(jìn)行審核、記賬。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

5.3財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限的控制。

自查中發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)人員根據(jù)職位類(lèi)別及其他部門(mén)使用人，填寫(xiě)《財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)權(quán)限申請(qǐng)單》，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后向it系統(tǒng)申請(qǐng)對(duì)應(yīng)的系統(tǒng)權(quán)限，除公司財(cái)務(wù)人員外，公司其他部門(mén)人員非經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批許可不得使用財(cái)務(wù)軟件。關(guān)聯(lián)公司人員不得操作使用本公司的財(cái)務(wù)軟件并進(jìn)入查詢(xún)本公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)信息。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

6、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況。

6.1全面預(yù)算管理的執(zhí)行情況。

自查中發(fā)現(xiàn)母公司對(duì)子公司實(shí)行全面預(yù)算管理，原因是子公司為新設(shè)公司，公司的預(yù)算由運(yùn)營(yíng)中心負(fù)責(zé)編制，公司由總經(jīng)理、運(yùn)營(yíng)中心、技術(shù)中心、研發(fā)中心、財(cái)務(wù)部組成預(yù)算管理委員會(huì)，但此小組不是正式機(jī)構(gòu)，在制定預(yù)算或者修訂預(yù)算時(shí)進(jìn)行小組審核，公司運(yùn)營(yíng)中心負(fù)責(zé)參與預(yù)算的編制，具體編制程序?yàn)橛蛇\(yùn)營(yíng)中心產(chǎn)品部制定各產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)預(yù)算，經(jīng)與預(yù)算管理委員會(huì)討論后交財(cái)務(wù)部匯總編制總體預(yù)算，審批程序?yàn)楫a(chǎn)品部經(jīng)理提交、運(yùn)營(yíng)中心總監(jiān)審核、研發(fā)中心總監(jiān)確認(rèn)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理簽批。在預(yù)算執(zhí)行中涉及到調(diào)整預(yù)算的，需要同樣的審批，審批流程與預(yù)算編制的審批流程一致。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)下屬子公司預(yù)算完成情況進(jìn)行考核。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

6.2母公司對(duì)子公司的資金管理。

自查中發(fā)現(xiàn)公司目前有三家全資子公司，其中一家x網(wǎng)頁(yè)游戲子公司有少量業(yè)務(wù)，其余兩家為x子公司，還未正式運(yùn)營(yíng)，全部子公司的賬務(wù)及資金賬戶(hù)均由母公司財(cái)務(wù)部兼職管理。子公司開(kāi)立銀行賬戶(hù)須經(jīng)母公司審批，從管理制度上公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)以外的資金往來(lái)，子公司日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的支出，均需要母公司審批，子公司向外提供借款、向外擔(dān)保、向銀行或其他單位融資均需要母公司審批。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

6.3母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的管理情況。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇七

按照xx文件精神，我鎮(zhèn)本著實(shí)事求是的原則對(duì)鎮(zhèn)政府、鎮(zhèn)綜合站、鎮(zhèn)經(jīng)委、鎮(zhèn)計(jì)生站、鎮(zhèn)經(jīng)管站財(cái)務(wù)進(jìn)行了全面自查單位財(cái)務(wù)自查報(bào)告單位財(cái)務(wù)自查報(bào)告。切實(shí)把財(cái)務(wù)管理和實(shí)際情況相結(jié)合，對(duì)好的經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行總結(jié)，對(duì)存在的問(wèn)題，積極改進(jìn)，從而夯實(shí)我鎮(zhèn)各單位的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，同時(shí)為xx年財(cái)務(wù)工作的科學(xué)管理奠定基礎(chǔ)。現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一總體工作情況。

xx年的工作中我鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)工作規(guī)程，全面提升財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，明確各個(gè)崗位責(zé)職，使財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度進(jìn)一步得到落實(shí)。能夠按照《會(huì)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定從事會(huì)計(jì)工作，配備財(cái)務(wù)人員，財(cái)會(huì)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素質(zhì)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)工作能力，工作中真正做到報(bào)表的及時(shí)性，數(shù)據(jù)的真實(shí)性，資料的完整性，分析的針對(duì)性，財(cái)務(wù)的規(guī)范性，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，通過(guò)考核來(lái)促進(jìn)基礎(chǔ)管理。為了提高我鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理水平和會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，制訂了工作目標(biāo)考核辦法，量化、細(xì)化考核內(nèi)容，實(shí)行工作目標(biāo)考核責(zé)任制。

xx年的財(cái)務(wù)管理工作中，我鎮(zhèn)以抓制度建設(shè)為重點(diǎn)，完善了會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制、財(cái)務(wù)處理程序制度、內(nèi)部牽制制度、稽核制度、原始記錄管理制度、財(cái)產(chǎn)保管清查制度、財(cái)務(wù)收支審批制度、會(huì)計(jì)檔案管理保密制度等相關(guān)制度。各項(xiàng)制度明確財(cái)務(wù)管理的目的、界定財(cái)務(wù)管理的職責(zé)、整合財(cái)務(wù)管理的程序、統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理的表單，是管理必須遵守的工作規(guī)范，也是制訂、執(zhí)行財(cái)務(wù)管理及相關(guān)的工作規(guī)程的依據(jù)。從而進(jìn)一步完善了財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范了財(cái)務(wù)管理行為。

對(duì)我鎮(zhèn)發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都嚴(yán)格取得或填制合法的原始憑證，并對(duì)各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法、簽章、傳遞、匯單反饋?zhàn)隽私y(tǒng)一的要求與規(guī)范，使得會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作做到真實(shí)、完整、正確、清晰、及時(shí)。在財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)的使用上，本著節(jié)約、合理使用的原則，堅(jiān)持以預(yù)算為主線，所有的支出嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，并合理安排用款進(jìn)度，保證預(yù)算期間各階段的資金需要。

（四）增強(qiáng)賬務(wù)核算準(zhǔn)確性，為決策提供有效支持在財(cái)務(wù)核算上，嚴(yán)格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度，保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)正確合法。對(duì)當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入帳，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié)。各單位并根據(jù)各項(xiàng)資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到專(zhuān)款專(zhuān)用，賬目清楚，手續(xù)齊全，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)挪用、私分等違紀(jì)行為。會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)做到了真實(shí)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整，報(bào)送及時(shí)并附有財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)。

結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際，明確了固定資產(chǎn)購(gòu)置、領(lǐng)用、調(diào)撥、出租、出借等具體工作程序和要求，從而進(jìn)一步規(guī)范了本部門(mén)的固定資產(chǎn)管理工作。在固定資產(chǎn)管理機(jī)制上、管理程序上、管理措施上進(jìn)行了有益嘗試，進(jìn)一步強(qiáng)化了全鎮(zhèn)的固定資產(chǎn)管理工作。1、審核各部門(mén)上報(bào)的固定資產(chǎn)購(gòu)置、處置、調(diào)撥等申請(qǐng)計(jì)劃，嚴(yán)格入庫(kù)手續(xù)，做好帳務(wù)處理。2、定資產(chǎn)已經(jīng)按照要求建檔建冊(cè)，物款相符，登記準(zhǔn)確，沒(méi)有造成固定資產(chǎn)流失的情況。

二通過(guò)自查發(fā)現(xiàn)工作中還存在一定的不足。

（一）財(cái)務(wù)管理力度需進(jìn)一步加強(qiáng)還存在管理工作上的松懈，各項(xiàng)制度的執(zhí)行力方面有待加強(qiáng)，沒(méi)有形成真正意義上的自我監(jiān)督和自我約束機(jī)制。

（二）財(cái)務(wù)人員素質(zhì)需進(jìn)一步提高隨著電算化在財(cái)務(wù)工作的應(yīng)用，在規(guī)范和方便財(cái)務(wù)工作的同時(shí)，也對(duì)財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)提出了更高的要求，提高業(yè)務(wù)能力和知識(shí)水平成為我們亟待解決的問(wèn)題單位財(cái)務(wù)自查報(bào)告默認(rèn)。

三今后工作努力的方向及措施。

（一）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度。嚴(yán)格管理是做好財(cái)務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我鎮(zhèn)一定要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)管理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為。

（二）提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)。不斷提高財(cái)務(wù)工作水平，繼續(xù)通過(guò)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流等多種方式提升財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和知識(shí)水平，使之適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作的要求。

此次自查工作中我鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)高度重視，科學(xué)合理地安排好自查工作，以《會(huì)計(jì)法》及其實(shí)施細(xì)則為準(zhǔn)繩，以我鎮(zhèn)制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和辦法為依據(jù)進(jìn)行全面自查，通過(guò)自查工作的開(kāi)展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)核算，分析、預(yù)算工作的重要性，今后我們要依托信息化，規(guī)范基礎(chǔ)管理，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督，深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落實(shí)到實(shí)處。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇八

述職報(bào)告這種帶有藝術(shù)性的論說(shuō)文，還是未知的狀態(tài)，一定要明確樹(shù)立一個(gè)鮮明的主題，即一個(gè)判斷句，還要在報(bào)告中反復(fù)突出。下面是小編收集整理的財(cái)務(wù)自查工作個(gè)人述職報(bào)告，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。

一、整改活動(dòng)開(kāi)展情況。

公司根據(jù)貴局下發(fā)的__9號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）要求，以及《調(diào)查問(wèn)卷》、《常見(jiàn)問(wèn)題》中對(duì)相關(guān)具體問(wèn)題的描述，我司20__年11月20日前開(kāi)展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人。對(duì)深圳證監(jiān)局走訪過(guò)程中提出的問(wèn)題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對(duì)相關(guān)問(wèn)題整改中我們咨詢(xún)了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見(jiàn)、建議。本次整改以會(huì)議、郵件、現(xiàn)場(chǎng)檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。

二、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改情況。

根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：

（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)。

做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格；公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排。

（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司。

自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對(duì)需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績(jī)效考核掛鉤。

各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

（三）各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理。

保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢(xún)、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿(mǎn)足公司的實(shí)際需要；公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶(hù)及其權(quán)限的管理。

（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會(huì)計(jì)檔案歸檔及時(shí)、保管安全。

應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披露水平，能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。

根據(jù)上述通知要求（一），我們?cè)谧圆橹幸劳胸?cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新；對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，了解會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格；在20__年12月份公司組織安排了"財(cái)務(wù)部門(mén)20__年度教育訓(xùn)練計(jì)劃"。

根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，如：《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等制度。

根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司erp系統(tǒng)已升級(jí)至用友8.9.0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷(xiāo)都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報(bào)銷(xiāo)的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控，并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報(bào)銷(xiāo)的it系統(tǒng)，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺(tái)等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。

根據(jù)上述通知要求（四），自查中公司進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)憑證填制規(guī)范要求，摘要簡(jiǎn)明清晰、科目使用規(guī)范、合理。會(huì)計(jì)檔案及時(shí)歸檔、保管，制定了《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，并已遵照?qǐng)?zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認(rèn)原則、存貨核算方法等相關(guān)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正方法。

針對(duì)在自查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及具體整改情況如下：

1.財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況。

存在的問(wèn)題：財(cái)務(wù)部分人員暫未取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。

整改措施：根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《深圳市會(huì)計(jì)條例》中對(duì)會(huì)計(jì)人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會(huì)計(jì)條例》中第十條："取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)的人員，方可從事會(huì)計(jì)工作"要求，公司對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，審查各會(huì)計(jì)人員的從業(yè)資格，通知未取得會(huì)計(jì)證人員在最近一個(gè)周期考取，后續(xù)財(cái)務(wù)人員招聘錄用條件之一。

整改結(jié)果：未取得會(huì)計(jì)證人員將在20__年6月份深圳財(cái)政局會(huì)計(jì)證資格考試報(bào)名期間內(nèi)考取，12月參加財(cái)會(huì)電算化考試，預(yù)計(jì)年底可取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。

2.會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況。

存在的問(wèn)題：對(duì)合并范圍往來(lái)定期對(duì)賬，每月一次明細(xì)賬核對(duì)，只是核對(duì)正確，未對(duì)結(jié)果簽字確認(rèn)。

整改措施：進(jìn)一步明確、規(guī)范各會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)，完善各往來(lái)對(duì)賬手續(xù)，從此次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查之日起銷(xiāo)售會(huì)計(jì)已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司往來(lái)對(duì)賬，在次月__號(hào)前完成對(duì)賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照?qǐng)?zhí)行。

整改結(jié)果：從20__年11月起銷(xiāo)售會(huì)計(jì)已對(duì)內(nèi)部往來(lái)對(duì)賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。

3.資金管理和控制情況。

存在問(wèn)題：

（1）出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對(duì)帳單；

（2）部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。

整改措施：

（2）監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專(zhuān)人復(fù)核，在每一賬戶(hù)銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對(duì)銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。

整改結(jié)果：

（1）出納人員從銀行獲取銀行對(duì)賬單，已整改安排由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單。

（2）部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專(zhuān)人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。

4、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況。

存在問(wèn)題：公司財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒(méi)有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒(méi)有形成書(shū)面制度文件。

整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書(shū)面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度。

整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充部分制度：如《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。

5、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況。

存在問(wèn)題：公司對(duì)子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財(cái)務(wù)、審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)檢查，財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。

整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對(duì)子公司檢查結(jié)果形成書(shū)面報(bào)告材料。對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動(dòng)均通過(guò)母公司集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審核，報(bào)母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營(yíng)支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫(xiě)申請(qǐng)審批后轉(zhuǎn)深圳財(cái)務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對(duì)子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請(qǐng)情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金。

整改結(jié)果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計(jì)制度》，對(duì)子公司專(zhuān)項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書(shū)面的內(nèi)部審計(jì)、檢查報(bào)告材料。通過(guò)整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實(shí)履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。

三、證監(jiān)局走訪提出問(wèn)題及整改情況。

深圳證監(jiān)局于20__年12月份對(duì)我公司現(xiàn)場(chǎng)走訪檢查了有關(guān)財(cái)務(wù)制度、資金管理、財(cái)務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問(wèn)題，針對(duì)證監(jiān)局提出的問(wèn)題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報(bào)告如下：

1.關(guān)于票據(jù)管理問(wèn)題。

存在問(wèn)題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購(gòu)買(mǎi)記錄。

整改措施：建立票據(jù)管理登記臺(tái)賬，嚴(yán)格登記購(gòu)買(mǎi)支票日期、數(shù)量及支票號(hào)碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。

整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴(yán)格票據(jù)管理，完善了臺(tái)賬登記內(nèi)容，并遵照?qǐng)?zhí)行。

2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問(wèn)題。

存在問(wèn)題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。

整改措施：專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)自查開(kāi)展時(shí)，即已安排出納補(bǔ)錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過(guò)程中已補(bǔ)錄了大部分月份日記賬。

整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補(bǔ)錄完畢，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及時(shí)登記、日清月結(jié)。

3.關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報(bào)銷(xiāo)用借款問(wèn)題。

存在問(wèn)題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時(shí)借款，此借款全部為日常出差用的臨時(shí)借款。

整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報(bào)銷(xiāo)完款項(xiàng)。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專(zhuān)項(xiàng)制度》，并且已遵照?qǐng)?zhí)行。

整改結(jié)果：經(jīng)過(guò)整改公司在20__年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報(bào)銷(xiāo)，未報(bào)銷(xiāo)借款部分已全部歸還公司。

四、持續(xù)完善事項(xiàng)的長(zhǎng)效機(jī)制和責(zé)任人。

通過(guò)此次會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)自查整改活動(dòng)，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實(shí)際財(cái)務(wù)管理情況及時(shí)修訂和完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程體系，建立了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長(zhǎng)效機(jī)制。對(duì)公司存在的問(wèn)題進(jìn)行了深刻剖析和反思，并進(jìn)行了認(rèn)真整改，進(jìn)一步提高我公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運(yùn)作的水平。

回顧過(guò)去的一年，財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門(mén)經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿(mǎn)完成財(cái)務(wù)部各項(xiàng)工作的同時(shí)，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好資金調(diào)度，保證工程款的支付，及時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績(jī)。當(dāng)然，在取得成績(jī)的同時(shí)也還存在一些不足，下方我一一向各位領(lǐng)導(dǎo)和同仁匯報(bào):。

一、財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理工作。

組織財(cái)務(wù)活動(dòng)、處理與各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系是我部的本職工作，隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張，記帳、登帳工作越來(lái)越重要。為提高工作效率，使會(huì)計(jì)核算從原始的計(jì)算和登記工作中解脫出來(lái)。我們?cè)谀瓿跫催M(jìn)行了會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施，經(jīng)過(guò)一個(gè)月的數(shù)據(jù)初始化和三個(gè)月的手機(jī)結(jié)合，全體財(cái)務(wù)人員全都熟練掌握了財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財(cái)務(wù)核算順利過(guò)渡到用電算化處理業(yè)務(wù)。這為財(cái)務(wù)人員節(jié)約了時(shí)光，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢(xún)功能，為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。

財(cái)務(wù)部一向人手較少，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作。財(cái)務(wù)部每一天都離不開(kāi)資金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、記帳工作。這是財(cái)務(wù)部最平常最繁重的工作，一年來(lái)，我們及時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)帶給了應(yīng)有的支持?；旧蠞M(mǎn)足了各部門(mén)對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求。公司資金流量一向很大，尤其是在x月至__月收繳銷(xiāo)售款的期間，現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，財(cái)務(wù)部鄒治和胡蓉兩位同志本著“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)，各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)，沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)任何差錯(cuò)。全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)資金收付達(dá)x億__萬(wàn)元。企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)最終都將以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來(lái)。在財(cái)務(wù)核算工作中每一位財(cái)務(wù)人員盡職盡責(zé)，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項(xiàng)開(kāi)支費(fèi)用盡自我最大的努力。財(cái)務(wù)部全年審核原始單據(jù)__張，處理會(huì)計(jì)憑證__張，準(zhǔn)確無(wú)誤地出具各類(lèi)會(huì)計(jì)報(bào)表無(wú)數(shù)。

制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何成功的企業(yè)無(wú)一例外的有其嚴(yán)格的規(guī)章制度。長(zhǎng)天公司從無(wú)到有，從當(dāng)初的三兩人到這天的上百人，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)行為已日益成為企業(yè)管理的主題。在過(guò)去的一年中，財(cái)務(wù)部相繼出臺(tái)了關(guān)于財(cái)產(chǎn)管理、合同簽定、費(fèi)用控制等方面的規(guī)章制度。為完善公司各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，建設(shè)財(cái)務(wù)管理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責(zé)。

財(cái)務(wù)部除要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系外，為達(dá)成本單位的任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系。與外部建立并持續(xù)良好的聯(lián)系。本年度財(cái)務(wù)部友好妥善地處理了各單位的往來(lái)款項(xiàng)的收支。同時(shí)與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機(jī)構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，全面處理了保險(xiǎn)公司遺留資產(chǎn)的往來(lái)手續(xù)，并圓滿(mǎn)完成了對(duì)統(tǒng)計(jì)、工商等各部門(mén)有關(guān)資料的申報(bào)。

二、資金調(diào)度和信貸工作。

資金對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，就如“血液”對(duì)于人體一樣重要。今年工程建設(shè)全面鋪開(kāi)，各經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)逐步建立，新員工不斷加盟。資金需求日益增加。尤其在x-x月份項(xiàng)目未能取得任何經(jīng)濟(jì)收益的狀況下，公司承受了巨大的資金壓力。我部根據(jù)工程建設(shè)和公司發(fā)展的要求，為確保資金使用單位各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，與總公司一齊籌劃、合理安排調(diào)度資金。同時(shí)財(cái)務(wù)部還全面承擔(dān)了x月份開(kāi)始的銷(xiāo)售收款和銀行按揭工作，在全體財(cái)務(wù)人員和招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠。保證了市場(chǎng)建設(shè)的順利進(jìn)行，及時(shí)償還了銀行到期貸款，全年累計(jì)完成投資x。x億元，償還到期貸款__萬(wàn)元。資金的成功運(yùn)作保證了長(zhǎng)天和東方公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，更是繼續(xù)樹(shù)立了東方公司“aaa資信企業(yè)”的良好形象。

自項(xiàng)目啟動(dòng)以來(lái)，一向有多家銀行向公司進(jìn)行信貸營(yíng)銷(xiāo)。為了公司的長(zhǎng)足發(fā)展，財(cái)務(wù)部與工行東塘支行建立了信貸關(guān)系，以期到達(dá)積累企業(yè)信譽(yù)的目的。我部于x月—x月向銀行申請(qǐng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款__萬(wàn)元。期間收集、整理了超多資料，編制各類(lèi)貸款報(bào)告，與銀行人員商談貸款工作，多次接待銀行各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的視察，在完成貸款工作的同時(shí)與銀行建立了良好的合作伙伴關(guān)系，同時(shí)使我們對(duì)貸款工作有了全面的了解，學(xué)到了新的業(yè)務(wù)知識(shí)。

三、全力協(xié)助招商工作。

招商是本年度的重中之重，招商政策的優(yōu)劣與否直接關(guān)系到公司的生存和發(fā)展。財(cái)務(wù)部協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)做了超多的財(cái)務(wù)分析和市場(chǎng)調(diào)查。全面參與了公司招商政策的制定，為公司制定銷(xiāo)售價(jià)格、租賃價(jià)格，出臺(tái)各項(xiàng)招商政策和調(diào)動(dòng)招商用心性和主觀能動(dòng)性帶給財(cái)務(wù)參考。

由于董事長(zhǎng)、總經(jīng)理正確的決策和超前的預(yù)見(jiàn)，以及全體員工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成績(jī)。根據(jù)財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)截至__月__日，門(mén)店銷(xiāo)售:__個(gè)、住房銷(xiāo)售__個(gè)，成交率__。__%，成交額__萬(wàn)元，實(shí)收房款__萬(wàn)元，尚有未收房款__萬(wàn)元，資金回收率為_(kāi)_。__%；預(yù)定門(mén)店__套，收取定金__萬(wàn)元。出租自有門(mén)店__套，收取定金__萬(wàn)元，出租率__。__%。在這x個(gè)月中，財(cái)務(wù)部和招商部同心協(xié)力，加班加點(diǎn)，尤其是在審批至__月__日的按揭貸款中，表現(xiàn)了兩部門(mén)不怕苦不怕累的良好工作作風(fēng)。當(dāng)月工行東塘支行向公司發(fā)放按揭貸款__萬(wàn)元，創(chuàng)該行月發(fā)放按揭貸款的最高記錄。確實(shí)取得了驕人的業(yè)績(jī)。

時(shí)光飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史。一年中，財(cái)務(wù)部有很多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作，比如在資產(chǎn)實(shí)物性管理的建章建卡上，在各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的控制上，在規(guī)范財(cái)務(wù)核算程序、統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理表格上，在及時(shí)準(zhǔn)確地向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，實(shí)施財(cái)務(wù)分析等方面都相當(dāng)欠缺。在財(cái)務(wù)工作中我們也發(fā)現(xiàn)公司的基礎(chǔ)管理工作比較薄弱；日常成本費(fèi)用支出比較隨意；公司對(duì)員工工作要么沒(méi)有很明確嚴(yán)格具體科學(xué)的要求；要么就是執(zhí)行乏力；也有一些員工在工作中不能站在公司的立場(chǎng)和利益上等等。這些就應(yīng)是__年財(cái)務(wù)管理要重點(diǎn)思考和解決的主題，也是每一位長(zhǎng)天人如何提高自我、服務(wù)企業(yè)所要思考和改善的必修課。作為財(cái)務(wù)人員，我們?cè)诠炯訌?qiáng)管理、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等方面還應(yīng)盡更大的義務(wù)與職責(zé)。我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自我，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，以適應(yīng)時(shí)代和企業(yè)的發(fā)展，與各位共同進(jìn)步，與公司共同成長(zhǎng)。

根據(jù)市教育局《關(guān)于對(duì)全市中小學(xué)財(cái)產(chǎn)物資管理工作進(jìn)行評(píng)估的通知》〔淄教計(jì)字（20__）29號(hào)〕和縣教育局《關(guān)于召開(kāi)全縣中小學(xué)財(cái)產(chǎn)物資管理工作會(huì)議的通知》（高教函發(fā)（20__）25號(hào)）精神，為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理，提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效率。由校長(zhǎng)牽頭，對(duì)我校的財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

1、財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)情況：

我校財(cái)務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報(bào)賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財(cái)務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。

2、財(cái)會(huì)隊(duì)伍管理情況：

學(xué)校配有財(cái)務(wù)辦公室一間，配有兼職財(cái)務(wù)人員2人，設(shè)立報(bào)賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一管理。財(cái)務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費(fèi)使用合理，平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)。

3、會(huì)計(jì)核算中心建立和運(yùn)行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財(cái)權(quán)如何劃分：

財(cái)務(wù)辦公室配備了必要的計(jì)算機(jī)、打印機(jī)等設(shè)備，且能夠正常使用，實(shí)現(xiàn)了固定資產(chǎn)實(shí)行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，入賬及時(shí)；校長(zhǎng)執(zhí)行一支筆對(duì)教育局及學(xué)校負(fù)責(zé)。

4、學(xué)校收入管理情況：

學(xué)校收入主要是財(cái)政撥款及事業(yè)收入，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理，嚴(yán)格杜絕小金庫(kù)及賬外賬等違規(guī)行為，書(shū)雜費(fèi)收入由教務(wù)處核對(duì)義務(wù)教育及免費(fèi)補(bǔ)助情況，報(bào)賬員按照教導(dǎo)處核對(duì)的人數(shù)及有關(guān)規(guī)定收取各種費(fèi)用，收取完畢后全額上繳財(cái)政部門(mén)。

5、學(xué)校支出管理情況：

學(xué)校支出嚴(yán)格按照審批制度，購(gòu)買(mǎi)執(zhí)行先審批后辦理的制度，報(bào)銷(xiāo)環(huán)節(jié)要求各部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)，各項(xiàng)支出要據(jù)實(shí)列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)制度，重大事項(xiàng)須通過(guò)全體行政會(huì)通過(guò)，嚴(yán)格執(zhí)行一支筆審批制度。堅(jiān)持做到了量入為出，以收定支，略有節(jié)余。

6、學(xué)校資產(chǎn)管理情況：

學(xué)校設(shè)立了專(zhuān)門(mén)的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和主辦會(huì)計(jì)對(duì)賬，報(bào)廢及毀損的固定資產(chǎn)及時(shí)上報(bào)。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對(duì)外出租、出借的'情況，安全防護(hù)措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

7、學(xué)校收費(fèi)管理情況：

嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度公開(kāi)收費(fèi)項(xiàng)目，公開(kāi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開(kāi)學(xué)都把收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門(mén)口，接受師生和學(xué)生家長(zhǎng)的監(jiān)督；統(tǒng)一使用財(cái)政部門(mén)印制的收費(fèi)（收款）票據(jù)。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。

此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過(guò)自查工作的開(kāi)展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落到實(shí)處。

根據(jù)鎮(zhèn)政府的統(tǒng)一安排，由財(cái)政所對(duì)全鎮(zhèn)村民委員會(huì)及街道居委員會(huì)的財(cái)務(wù)狀況及資產(chǎn)管理情況進(jìn)行了全面核查，其結(jié)果報(bào)告如下：

一、基本情況：

__鎮(zhèn)__年度所轄24個(gè)村民委員會(huì)和3個(gè)街道辦事處，__年x月重新劃分為_(kāi)_個(gè)村民委員會(huì)、2個(gè)街道居委會(huì)。即:雙泉、峏山、興壩、駟馬、合浦、錦旗、星火、建和、大樹(shù)劉、接引庵、三星、工民、五星、板橋、大塘、汪橋、東街、西街。固補(bǔ)干部職數(shù)由原來(lái)的132名精減到76名。

二、財(cái)務(wù)狀況：

根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排，結(jié)合實(shí)際工作具體要求，主要從以下幾個(gè)方面著手進(jìn)行了財(cái)務(wù)檢查：

在財(cái)務(wù)審批程序方面，各村民委員會(huì)都能?chē)?yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度，對(duì)于農(nóng)民關(guān)心的土地補(bǔ)償費(fèi)的發(fā)放，工程項(xiàng)目的開(kāi)支等根據(jù)規(guī)定都召開(kāi)了相關(guān)的會(huì)議，進(jìn)行決策。在清查過(guò)程中未發(fā)現(xiàn)除會(huì)計(jì)外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。

2、民主理財(cái)監(jiān)督管理情況：以“民主日”活動(dòng)為載體，切實(shí)加強(qiáng)村務(wù)、政務(wù)公開(kāi)工作，民主理財(cái)小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。各村理財(cái)小組成員由3--5人組成，不定期召開(kāi)民主理財(cái)會(huì)，對(duì)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督，由財(cái)務(wù)人員對(duì)發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報(bào)，解答群眾提出的疑問(wèn)，并將結(jié)果按時(shí)上墻公布，切實(shí)加強(qiáng)了村務(wù)、財(cái)務(wù)公開(kāi)工作，做到了政務(wù)公開(kāi)“一事一公開(kāi)”，財(cái)務(wù)公開(kāi)“一票一公開(kāi)”。使“兩公開(kāi)”的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。

3、各項(xiàng)收入、支出清查結(jié)果：就各村民委員會(huì)__年的收入、支出進(jìn)行統(tǒng)計(jì)清查。集體的主要資金來(lái)源財(cái)是政補(bǔ)貼村級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金。部分村支出大于收入，主要的支出項(xiàng)目是生產(chǎn)性開(kāi)支和非生產(chǎn)性開(kāi)支，生產(chǎn)性開(kāi)支占總支出的__%左右，非生產(chǎn)性開(kāi)支占總支出的55%左右,最特出的就是招待費(fèi)的支出約占非生產(chǎn)性支出的__%。全鎮(zhèn)村級(jí)__年度總收入__元，總支出__元。

4、債權(quán)、債務(wù)情況：

(一)清查核實(shí)。以村為單位對(duì)債權(quán)債務(wù)的數(shù)量、時(shí)限、種類(lèi)、結(jié)構(gòu)、責(zé)任人等進(jìn)行清理。一是清理債權(quán)、核實(shí)債務(wù)人，主要包括清理外單位及個(gè)人欠款，所屬單位、農(nóng)戶(hù)欠款及其他應(yīng)收未收款等。二是清理債務(wù)、核實(shí)債權(quán)人，主要包括清理銀行、金融機(jī)構(gòu)貸款，單位借款、個(gè)人借款及其他應(yīng)付未付款。

(二)公開(kāi)確認(rèn)。清查工作結(jié)束后，要向群眾公開(kāi)清查結(jié)果。公開(kāi)的主要內(nèi)容包括：債權(quán)債務(wù)數(shù)量、種類(lèi)、結(jié)構(gòu)、債權(quán)債務(wù)主體等。對(duì)有異議和反映突出的問(wèn)題，要進(jìn)一步調(diào)查核實(shí)。調(diào)查核實(shí)清楚后，再次公開(kāi)債權(quán)債務(wù)狀況，并將公開(kāi)確認(rèn)的結(jié)果報(bào)鎮(zhèn)政府核準(zhǔn)，作為以后清收債權(quán)、化解債務(wù)的主要依據(jù)。

(三)登記入賬。對(duì)公開(kāi)確認(rèn)后的債權(quán)債務(wù)，實(shí)事求是地按其類(lèi)別和用途，發(fā)生的時(shí)間、數(shù)量、經(jīng)手人、證明人等情況進(jìn)行登記入賬。這次清查共清理出債權(quán)__萬(wàn)元，全部是歷年來(lái)農(nóng)戶(hù)所欠的稅費(fèi)；債務(wù)__萬(wàn)元；形成債務(wù)的原因主要是村干歷年所墊交農(nóng)業(yè)稅費(fèi)。

5、村干部欠款情況：從清查情況來(lái)看，村干部欠款很少。

6、固定資產(chǎn)、在建工程項(xiàng)目：共清理出固定資產(chǎn)__余萬(wàn)元，未完工或未結(jié)算工程項(xiàng)目__余萬(wàn)元，在建工程項(xiàng)目中主要是村部建設(shè)。

三、存在的問(wèn)題：

近年來(lái)，各級(jí)地方政府在加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理方面進(jìn)行了積極的探索，推出了村級(jí)會(huì)計(jì)委托代理制、民主理財(cái)制、村級(jí)兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，一些地方財(cái)務(wù)管理制度不落實(shí)，公開(kāi)不規(guī)范，監(jiān)督機(jī)制不健全問(wèn)題還比較突出。主要表現(xiàn)在：

1.財(cái)務(wù)管理混亂。由于管理不嚴(yán)，存在拖欠承包金、白條抵庫(kù)和其他應(yīng)繳村的資金，有的干部吃喝玩樂(lè)的費(fèi)用全在集體資金里面報(bào)銷(xiāo)，集體資金幾乎成了個(gè)別人的“小金庫(kù)”。

2.執(zhí)行制度不嚴(yán)。有些村財(cái)務(wù)制度形同虛設(shè)，違法亂紀(jì)現(xiàn)象依然存在，農(nóng)村集體資產(chǎn)管理?xiàng)l例和村級(jí)財(cái)務(wù)制度明文規(guī)定，賬款要分管。但是，有的村干部包攬了會(huì)計(jì)、出納之職，直接經(jīng)手現(xiàn)金收支，買(mǎi)了東西開(kāi)了票，回去告訴會(huì)計(jì)入賬；收錢(qián)管錢(qián)、坐收坐支；選拔財(cái)會(huì)人員全憑個(gè)人好惡，致使一些不具備會(huì)計(jì)條件的人被選到會(huì)計(jì)崗位上來(lái)。

3.財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。賬務(wù)處理不及時(shí)，程序手續(xù)不清楚，自制憑證使用不恰當(dāng)，會(huì)計(jì)處理問(wèn)題不確切，會(huì)計(jì)科目使用混亂，4.財(cái)務(wù)公開(kāi)質(zhì)量不高，公開(kāi)不及時(shí)。據(jù)調(diào)查，只有部分村做到按規(guī)定時(shí)間公開(kāi)財(cái)務(wù)，近三分之二的村只能做到半年或一年公開(kāi)一次，有的村根本就沒(méi)有公開(kāi)過(guò)。有些村的財(cái)務(wù)公開(kāi)存在弄虛作假、避重就輕的情況，公開(kāi)內(nèi)容不全面，事情能見(jiàn)得“陽(yáng)光”的就公開(kāi)，見(jiàn)不得“陽(yáng)光”的就不公開(kāi)或只公開(kāi)結(jié)果不公開(kāi)過(guò)程；有些村的財(cái)務(wù)公開(kāi)表述不清，條理不明，內(nèi)容不詳細(xì)，群眾無(wú)法了解真實(shí)情況，勢(shì)必懷疑公開(kāi)內(nèi)容的真實(shí)性。

(1)、車(chē)費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格控制，應(yīng)限制車(chē)費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)金額。

(2)、嚴(yán)格控制招待費(fèi)，招待費(fèi)比前幾年有所控制，但發(fā)生額還是比較大。

四、建議：

通過(guò)這次清理工作看出，各村的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)務(wù)管理都很重視，在審批權(quán)限、審批程序上都能堅(jiān)持執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度，在財(cái)務(wù)決策上發(fā)揮了民主監(jiān)督作用：

1、加強(qiáng)村級(jí)資產(chǎn)管理，努力控制非生產(chǎn)性支出。

2、催促各種欠款的收回，及時(shí)回籠資金，壯大集體經(jīng)濟(jì)。

3、建立征用地臺(tái)帳，及時(shí)登記耕地變動(dòng)情況，理順往來(lái)關(guān)系。

4、積極尋求失地人口的出路，做好富余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移工作，為農(nóng)民增加收入，維護(hù)農(nóng)村穩(wěn)定。

20__年，__財(cái)務(wù)部在工作中發(fā)生一些錯(cuò)誤，均因工作人員能力有限，導(dǎo)致錯(cuò)誤后果，經(jīng)過(guò)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部檢查及我公司財(cái)務(wù)部人員自查，有許多內(nèi)容不符合規(guī)定并有重大紕漏，需要立即整改，在集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的指導(dǎo)和督察下，我部門(mén)對(duì)發(fā)生的問(wèn)題進(jìn)行整改，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下：

一、整改內(nèi)容。

1、收購(gòu)期間票據(jù)審核不嚴(yán)，發(fā)生收款人在付款書(shū)上未簽字現(xiàn)象。

2、價(jià)格或者扣雜有變動(dòng)，對(duì)原始磅單未加變更，而直接在付款環(huán)節(jié)進(jìn)行變動(dòng)，致使地磅室臺(tái)帳與財(cái)務(wù)結(jié)算噸位及金額都發(fā)生差異。

3、成品庫(kù)房入庫(kù)數(shù)量不準(zhǔn)確，經(jīng)過(guò)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符。

4、地磅室匯總臺(tái)帳漏計(jì)一車(chē)原料，單據(jù)號(hào)碼為702#。

二、事件發(fā)生原因。

1、工作態(tài)度不夠嚴(yán)謹(jǐn)，不能?chē)?yán)格認(rèn)真的執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，未能仔細(xì)謹(jǐn)慎的審核財(cái)務(wù)票據(jù)，加之勞動(dòng)強(qiáng)度超過(guò)負(fù)荷，付款業(yè)務(wù)過(guò)程和手續(xù)繁瑣，金額小，客戶(hù)多，而工作人員只有出票人及付款人，沒(méi)有專(zhuān)職的開(kāi)發(fā)票人員及審核人員，集團(tuán)和公司都曾經(jīng)考慮過(guò)聘請(qǐng)銀行專(zhuān)業(yè)人員付款或者招聘財(cái)務(wù)人員一名，本部門(mén)考慮費(fèi)用加大原因，決定自己克服困難努力辦理，結(jié)果出票人出具錯(cuò)誤結(jié)算單，而付款人未能認(rèn)真審核便直接付款，忙亂中出錯(cuò)誤，事后又未能在開(kāi)具發(fā)票和賬務(wù)處理中復(fù)查原始票據(jù)，導(dǎo)致未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)失誤而失去最佳糾錯(cuò)時(shí)機(jī)。

2、價(jià)格和扣雜發(fā)生變化，由于時(shí)間問(wèn)題未能在第一時(shí)間到地磅室修改磅單，但是均由康大公司領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可，事后修改磅單當(dāng)事人不在，失去了修改的客觀條件及意義。

3、成品庫(kù)房產(chǎn)成品入庫(kù)不準(zhǔn)原因很復(fù)雜，主要因?yàn)閹?kù)管員缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，入庫(kù)計(jì)數(shù)管理流程不明確，而本部門(mén)負(fù)責(zé)人雖然多次指導(dǎo)，但未能對(duì)庫(kù)管員的實(shí)際操作進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督、檢查和督促，當(dāng)然也不能排除生產(chǎn)收購(gòu)期日常具體業(yè)務(wù)纏身削弱了對(duì)下屬工作的監(jiān)督職能的執(zhí)行。

三、給公司造成的后果。

1、因出票人輕率出票及付款人缺乏詳細(xì)認(rèn)真的審核致使公司給農(nóng)戶(hù)多付款項(xiàng)為8287.47元。

2、沒(méi)有及時(shí)修改磅單，對(duì)賬務(wù)檢查帶來(lái)諸多不便，給公司沒(méi)有造成其它實(shí)際經(jīng)濟(jì)利益影響，也沒(méi)實(shí)際損失。

3、庫(kù)管員所報(bào)入庫(kù)數(shù)據(jù)和實(shí)際實(shí)物數(shù)據(jù)相差較大，導(dǎo)致公司會(huì)計(jì)對(duì)存貨資產(chǎn)無(wú)法正確計(jì)量，失去資產(chǎn)管理及控制的實(shí)際意義。為達(dá)到資產(chǎn)管理目的，公司不得不多次組織人力、物力、財(cái)力盤(pán)點(diǎn)實(shí)物，又給公司增加了一定的不該發(fā)生的費(fèi)用。

4、地磅單據(jù)沒(méi)有統(tǒng)計(jì)入臺(tái)帳，是因?yàn)樗景鯁T疏忽漏計(jì)，而報(bào)表報(bào)至財(cái)務(wù)部，當(dāng)時(shí)對(duì)磅單的號(hào)碼的連續(xù)性沒(méi)有及時(shí)確認(rèn)。

四、整改結(jié)果。

1、未簽字票據(jù)已經(jīng)全部找到當(dāng)事人履行了簽字的手續(xù)。

2、磅單和付款單據(jù)不符部分，已經(jīng)全部查找出原因，進(jìn)行備注說(shuō)明，并另行制作了調(diào)節(jié)表，并與其它相關(guān)資料裝訂在一起，以備隨時(shí)查閱。

3、多付款部分，分別都找到了收款人。目前正在通過(guò)法律程序處理。

4、庫(kù)房盤(pán)點(diǎn)已經(jīng)全部結(jié)束，針對(duì)該問(wèn)題，公司制定了產(chǎn)成品出庫(kù)的補(bǔ)充細(xì)則，并已經(jīng)開(kāi)始實(shí)施新的補(bǔ)充細(xì)則，實(shí)行雙人出庫(kù)。目前進(jìn)展順利。另根據(jù)員工能力及特點(diǎn)，對(duì)庫(kù)管員進(jìn)行了調(diào)整：由趙青俊接替庫(kù)管工作，負(fù)責(zé)存貨的計(jì)量和收發(fā)；原庫(kù)管馬艷萍因熟悉存貨分布狀況，以庫(kù)房協(xié)管員身份繼續(xù)協(xié)助趙青俊管理存貨。

5、漏計(jì)的購(gòu)入原料，經(jīng)過(guò)查證得到落實(shí)，原料已經(jīng)入庫(kù)，貨款已經(jīng)支付，并已經(jīng)改正原始臺(tái)帳記錄。

6、對(duì)賬實(shí)不符部分已經(jīng)做了據(jù)實(shí)調(diào)整。

7、全廠于20__年__月25日完成資產(chǎn)復(fù)查和補(bǔ)盤(pán)工作，現(xiàn)正在進(jìn)行資料整理。

五、整改后的反思及建議：

1、部門(mén)負(fù)責(zé)人要盡自己所能對(duì)下屬員工定期檢查、培訓(xùn)和考核，以提高下屬的工作能力，及時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，并力爭(zhēng)給每個(gè)崗位配備適合的工作人員，從而提高工作質(zhì)量，降低發(fā)錯(cuò)幾率。

2、對(duì)本部門(mén)工作要進(jìn)行定期和不定期的自查，發(fā)生失誤和錯(cuò)誤爭(zhēng)取在第一時(shí)間彌補(bǔ)、挽回和改正。

3、為避免發(fā)生失誤，減少損失，并利于部門(mén)負(fù)責(zé)人加強(qiáng)對(duì)部門(mén)工作的監(jiān)督、檢查和改進(jìn)，建議在下一個(gè)生產(chǎn)收購(gòu)期考慮以下方案：

(1)增加稽核會(huì)計(jì)一人，也可以考慮長(zhǎng)期錄用，費(fèi)用全年應(yīng)該約2萬(wàn)元。

(2)收購(gòu)期可以仿效其他單位，聘請(qǐng)銀行付款，安全便捷，但是手續(xù)費(fèi)略微較高，按照付款金額5‰---8‰。

4、完善管理流程和作業(yè)指導(dǎo)書(shū)，明確產(chǎn)品待檢、分級(jí)、入庫(kù)計(jì)數(shù)、碼垛分類(lèi)等的標(biāo)準(zhǔn)方法。

以上是本財(cái)務(wù)部對(duì)此次財(cái)務(wù)整改的整體情況匯報(bào)，敬請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)審查驗(yàn)收。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇九

20xx年6月至20xx年8月間，我公司在xx市xx區(qū)政府采購(gòu)中心的指導(dǎo)下，接受xx市xx區(qū)行政區(qū)域內(nèi)衛(wèi)生局、教體局、司法局、建設(shè)環(huán)保局等10家采購(gòu)單位共計(jì)項(xiàng)政府采購(gòu)貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)代理業(yè)務(wù)?，F(xiàn)將考核自查情況匯報(bào)如下：

（一）執(zhí)行法律法規(guī)情況。

我公司嚴(yán)格按政府法律法規(guī)從事政府采購(gòu)貨物工程和服務(wù)采購(gòu)代理業(yè)務(wù)。在我公司代理的xx市xx區(qū)行政區(qū)域內(nèi)的項(xiàng)政府采購(gòu)貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)代理業(yè)務(wù)中未發(fā)生任何違法、違規(guī)行為。

（二）政府采購(gòu)范圍。

我公司能?chē)?yán)格按委托人的約定采購(gòu)計(jì)劃和任務(wù)，圓滿(mǎn)完成采購(gòu)代理工作。

（三）政府采購(gòu)方式。

我公司能依法采用法定的采購(gòu)方式進(jìn)行采購(gòu)代理活動(dòng)。

（四）政府采購(gòu)程序。

在xx市xx區(qū)政府采購(gòu)中心的指導(dǎo)下，我公司嚴(yán)格按規(guī)定程序進(jìn)行采購(gòu)信息公告、采購(gòu)文件公示，認(rèn)真進(jìn)行采購(gòu)文件的澄清、修改并及時(shí)網(wǎng)上公示，公平公正地組織評(píng)標(biāo)、談判和詢(xún)價(jià)。尊重評(píng)委意見(jiàn)，虛心接受政府采購(gòu)中心、采購(gòu)人、投標(biāo)人的共同監(jiān)督。

（五）政府采購(gòu)文件編制情況。

在編制政府采購(gòu)文件時(shí)，能針對(duì)項(xiàng)目的具體情況設(shè)置合理的資格條件、技術(shù)條款及評(píng)審辦法，虛心接受xx市xx區(qū)政府采購(gòu)中心的核查指導(dǎo)，沒(méi)有出現(xiàn)因本公司的原因而造成的投訴。

（六）基礎(chǔ)工作情況。

我公司設(shè)有專(zhuān)門(mén)的檔案室，配有專(zhuān)職檔案管理員，各類(lèi)咨詢(xún)代理檔案管理制度健全，特別是對(duì)政府采購(gòu)資料及文件的歸檔，嚴(yán)格按政府采購(gòu)程序收集整理政府采購(gòu)項(xiàng)目的檔案資料，歸檔資料和文件齊全、及時(shí)、保密。向主管部門(mén)及相關(guān)單位的資料報(bào)送也準(zhǔn)確、齊全、準(zhǔn)時(shí)。代理服務(wù)費(fèi)按代理合同約定收取，合理、合規(guī)不亂收費(fèi)、不惡性競(jìng)爭(zhēng)。

（七）代理機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督管理制度。

我公司內(nèi)部監(jiān)督管理制度明確，內(nèi)部操作流程規(guī)范，公司內(nèi)部工作紀(jì)律嚴(yán)明，分工明確。公司設(shè)有專(zhuān)職代理人員，有10名專(zhuān)職代理人員人持有江蘇省政府采購(gòu)代理上崗證，對(duì)采購(gòu)代理項(xiàng)目設(shè)專(zhuān)職負(fù)責(zé)人，專(zhuān)職代理人員編制的采購(gòu)文件必須經(jīng)公司主管代理的經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方可對(duì)外送審，所有采購(gòu)文件必須經(jīng)委托方、主管部門(mén)審核確認(rèn)后才予發(fā)布。

（八）代理機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的職業(yè)素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)技能情況。。

我公司職工總?cè)藬?shù)50人，其中45人持有全國(guó)造價(jià)員證，12人具有全國(guó)注冊(cè)造價(jià)師執(zhí)業(yè)資格。4人同時(shí)具有一級(jí)建造師、注冊(cè)監(jiān)理工程師、房地產(chǎn)評(píng)估師執(zhí)業(yè)資格。

專(zhuān)職從事招標(biāo)代理的10名代理從業(yè)人員的職業(yè)素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)技能良好，平均年齡38歲，均具有大專(zhuān)以上學(xué)歷，其中，6名具有中級(jí)以上職稱(chēng)，其余具有初級(jí)職稱(chēng)，兩名具有注冊(cè)造價(jià)師資格。代理從業(yè)人員溝通能力較強(qiáng)，在平時(shí)的代理工作中嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)，溝通能力較強(qiáng)，能積極向委托采購(gòu)人宣傳政府采購(gòu)程序和規(guī)定。在此同時(shí)，公司代理部堅(jiān)持每月內(nèi)部培訓(xùn)，在月例會(huì)時(shí)，將平時(shí)工作中遇到的問(wèn)題、工作中的經(jīng)驗(yàn)互相傳達(dá)。所有政府采購(gòu)代理人員均按時(shí)參加財(cái)政部門(mén)組織的崗位培訓(xùn)。

（九）代理機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的廉潔自律情況。

我公司制定了代理從業(yè)人員廉潔自律規(guī)定。規(guī)定所有代理從業(yè)人員不得與采購(gòu)委托人、供應(yīng)商保持不正當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)利益關(guān)系。不接受供應(yīng)商宴請(qǐng)、旅游、娛樂(lè)，不得接受禮品、回扣、有價(jià)證唬不在供應(yīng)商處報(bào)銷(xiāo)應(yīng)該由個(gè)人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，所有從業(yè)人員均能做到廉潔自律。

（十）采購(gòu)人、供應(yīng)商及評(píng)委的評(píng)價(jià)。

我公司能按照委托協(xié)議約定的事項(xiàng)不折不扣地完成采購(gòu)項(xiàng)目，對(duì)委托事項(xiàng)采購(gòu)組織合理，服務(wù)周到，采購(gòu)效率優(yōu)，采購(gòu)質(zhì)量符合委托人要求，采購(gòu)價(jià)格嚴(yán)格控制在采購(gòu)約定的目標(biāo)內(nèi)。采購(gòu)人、供應(yīng)商及評(píng)委對(duì)我公司的評(píng)價(jià)良好。

（十一）質(zhì)疑接受及答復(fù)情況。

針對(duì)我公司代理的采購(gòu)項(xiàng)目，在有采購(gòu)質(zhì)疑時(shí)，我們盡力及時(shí)回復(fù)、不拖延、不推諉，被有效投訴率為0，質(zhì)疑答復(fù)滿(mǎn)意度較高。

以上是我公司近一年多來(lái)的政府采購(gòu)代理的自查總結(jié)?？偨Y(jié)過(guò)去，展望未來(lái)，在今后的工作中，我們?cè)敢飧弦粚訕?，積極做好政府采購(gòu)部門(mén)的有力助手，積極協(xié)助政府做好政府采購(gòu)貨物、工程和服務(wù)的代理業(yè)務(wù)工作。將國(guó)家的錢(qián)用在最合理的地方，為國(guó)家建設(shè)添磚加瓦。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇十

根據(jù)《xx市審計(jì)局關(guān)于開(kāi)展20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合自身實(shí)際情況，對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)。

為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書(shū)記為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組，積極開(kāi)展自查自糾工作。

二、嚴(yán)格清查，不走過(guò)場(chǎng)。

成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過(guò)場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。

三、

認(rèn)真自查，及時(shí)自糾。

按照《xx市審計(jì)局開(kāi)展20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。

1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。

2、嚴(yán)格專(zhuān)項(xiàng)資金管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專(zhuān)項(xiàng)資金接待支出略微偏高。

3、非稅收入征收合法合規(guī)，無(wú)亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無(wú)以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無(wú)在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。

6、國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無(wú)違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。

7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無(wú)“賬外賬”和“小金庫(kù)”。

8、我局根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。

通過(guò)自查，我局在某些工作性的專(zhuān)項(xiàng)資金招待費(fèi)略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。

為進(jìn)一步建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系切實(shí)加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的運(yùn)行監(jiān)督制約，從源頭上預(yù)防腐敗現(xiàn)象發(fā)生?？h糧食局根據(jù)3月14日全省《嚴(yán)格資金管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)電視電話會(huì)議》精神，對(duì)照縣紀(jì)檢關(guān)于嚴(yán)格資金管理防范資金風(fēng)險(xiǎn)要求進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)。

總結(jié)。

如下：

(一)、切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。組織成立了精干的自查領(lǐng)導(dǎo)小組。3月8日，縣糧食局專(zhuān)門(mén)召開(kāi)了黨政聯(lián)席會(huì)議，研究成立了領(lǐng)導(dǎo)小組。并抽調(diào)財(cái)務(wù)、紀(jì)檢、審計(jì)業(yè)務(wù)骨干充實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組。

(二)、加大監(jiān)管力度。為進(jìn)一步做好資金規(guī)范管理，縣糧食局切實(shí)加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的運(yùn)行監(jiān)督制約，加強(qiáng)民主集中制原則，對(duì)重大重點(diǎn)工程實(shí)行集體研究決定，防止“一把手”說(shuō)了算。單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部按照組織要求堅(jiān)持做到“四個(gè)不直接分管”，有效地防止了腐敗現(xiàn)象發(fā)生，同時(shí)他們還結(jié)合各股室和個(gè)人的職責(zé)，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，一是干部職工結(jié)合自己的工作職責(zé)，對(duì)照《廉政準(zhǔn)則》和黨員的義務(wù)，認(rèn)真查找個(gè)人“思想道德、崗位職責(zé)、行為過(guò)程、外部環(huán)境”四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，二是結(jié)合糧食局工作職責(zé)，從“制度機(jī)制和行為過(guò)程”認(rèn)真查找班子存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。三是結(jié)合各股室工作職責(zé)，從“制度機(jī)制和行為過(guò)程”認(rèn)真查找股室存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。由于實(shí)行對(duì)權(quán)力的監(jiān)督，實(shí)行財(cái)務(wù)公開(kāi),強(qiáng)化了資金安全管理，有效地堵塞了漏洞，從制度上和機(jī)制上促進(jìn)了單位資金管理走向規(guī)范化。多年來(lái)，縣糧食局經(jīng)審計(jì)等部門(mén)多次審計(jì)，在資金管理上從末出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

(三)、嚴(yán)格照章操作。堅(jiān)持把好“三關(guān)”，落實(shí)好“三制”。即：嚴(yán)把項(xiàng)目申報(bào)關(guān)，實(shí)行公示制;嚴(yán)把項(xiàng)目實(shí)施關(guān)，實(shí)行監(jiān)督制;嚴(yán)把項(xiàng)目驗(yàn)收關(guān)，實(shí)行驗(yàn)收制，實(shí)行“陽(yáng)光操作”，杜絕違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生，確保資金管理到位。對(duì)資金支出嚴(yán)格審核，防止資金風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。

(四)、加強(qiáng)督查檢查。為加強(qiáng)對(duì)資金的管理力度，每半年縣糧食局組織人員對(duì)所有資金支出進(jìn)行檢查，找出問(wèn)題，進(jìn)行整改，防止資金管理脫位。對(duì)有賭博等不良行為的一徑發(fā)現(xiàn)，給予紀(jì)律處分。同時(shí)對(duì)全體干部黨員加強(qiáng)思想教育，認(rèn)真組織他們學(xué)習(xí)貫徹《廉政準(zhǔn)則》和《黨章》，組織觀看警示教育片。使他們自覺(jué)守職業(yè)道德，筑牢拒腐防變思想防線。多年來(lái)，全局干職工沒(méi)有出現(xiàn)參與打牌賭博等不良行為。

根據(jù)《xx市審計(jì)局關(guān)于開(kāi)展20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合自身實(shí)際情況，對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)。

為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書(shū)記為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組，積極開(kāi)展自查自糾工作。

二、嚴(yán)格清查，不走過(guò)場(chǎng)。

成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過(guò)場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。

三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾。

按照《xx市審計(jì)局開(kāi)展20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。

1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。

2、嚴(yán)格專(zhuān)項(xiàng)資金管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專(zhuān)項(xiàng)資金接待支出略微偏高。

3、非稅收入征收合法合規(guī)，無(wú)亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無(wú)以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無(wú)在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。

6、國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無(wú)違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。

7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無(wú)“賬外賬”和“小金庫(kù)”。

8、我局根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。

通過(guò)自查，我局在某些工作性的專(zhuān)項(xiàng)資金招待費(fèi)略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。

根據(jù)《xx財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)工作檢查的通知》(馬財(cái)秘[20xx]210號(hào))文件精神，從今年8月起，結(jié)合實(shí)際，組織相關(guān)人員對(duì)我院會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為等情況進(jìn)行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下：

一、檢查目的通過(guò)開(kāi)展行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專(zhuān)題檢查，促進(jìn)行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守《會(huì)計(jì)法》，認(rèn)真執(zhí)行行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度，夯實(shí)單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度，規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為，提高會(huì)計(jì)工作的質(zhì)量。通過(guò)管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

二、檢查依據(jù)。

《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《云南省會(huì)計(jì)條例》、《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》及《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》。

三、檢查內(nèi)容和重點(diǎn)。

1.從事會(huì)計(jì)工作的人員是否持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū);。

2.會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度;。

3.會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度是否健全;。

4.包括財(cái)務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴(yán)格遵守;。

5.會(huì)計(jì)核算是否真實(shí)合法、信息披露和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是否真實(shí)和完整;。

6.會(huì)計(jì)電算化工作是否規(guī)范、會(huì)計(jì)電子文檔是否健全;。

7.是否存在會(huì)計(jì)造假及其他違反國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策的行為。

(一)財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況。

在財(cái)務(wù)工作中，我院嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和《行政單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整。根據(jù)我局實(shí)際發(fā)生的會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)《行政單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、完整。在安排經(jīng)費(fèi)支出時(shí)，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點(diǎn)支出所需;既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，合理安排支出。

(二)單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。

根據(jù)我院工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中，建立了《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》、《授權(quán)審批制度》《財(cái)產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：

1.明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確了經(jīng)費(fèi)支出的開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

(三)固定資產(chǎn)管理和使用情況。

為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物資產(chǎn)清查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)相一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對(duì)，保證了賬賬相符。定期或不定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資清查。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題。

五、存在問(wèn)題。

通過(guò)自查，我院存在部分財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問(wèn)題。今后將進(jìn)一步完善制度，強(qiáng)化內(nèi)控管理，切實(shí)提高會(huì)計(jì)工作效率。

根據(jù)****文件精神，從5月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一、財(cái)務(wù)收支情況。

在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。

根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產(chǎn)管理和使用情況。

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。

四、存在問(wèn)題。

通過(guò)自查，我村在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇十一

為了更進(jìn)一步增強(qiáng)我校預(yù)算績(jī)效管理能力，全面推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)，加快各內(nèi)控制度建設(shè)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)避管理風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)會(huì)工作，貫徹落實(shí)文件精神，我校高度重視，及時(shí)召開(kāi)了校委會(huì)，把學(xué)校財(cái)務(wù)、總務(wù)、紀(jì)檢、工會(huì)及班主任相關(guān)人員，召集起來(lái)，進(jìn)行學(xué)習(xí)、座談，對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查。現(xiàn)報(bào)告于下：

一、為了切實(shí)加強(qiáng)自查工作力度，確保相關(guān)人員及時(shí)到位，我校成立了財(cái)務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

二、預(yù)算績(jī)效管理制度建設(shè)情況。

我校成立預(yù)算支出績(jī)效考評(píng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。針對(duì)考評(píng)對(duì)象，擬定考評(píng)工作具體方案，選定考評(píng)指標(biāo)，確定考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)和考評(píng)方法實(shí)施績(jī)效考評(píng)和監(jiān)督等職能。制定了《交口初級(jí)中學(xué)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理制度》，依據(jù)區(qū)財(cái)局、教育局安排進(jìn)行預(yù)算、決算公開(kāi)。

三、內(nèi)控制度建設(shè)情況。

成立了由校長(zhǎng)任組長(zhǎng)、黨支部書(shū)記任副組長(zhǎng)、各處室(站)負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)小組。其中總務(wù)處牽頭協(xié)調(diào)內(nèi)部控制的建立與實(shí)施工作，各處室為內(nèi)部控制的具體執(zhí)行機(jī)構(gòu)，積極配合內(nèi)控工作，實(shí)施內(nèi)部控制;政教處牽頭內(nèi)控評(píng)估，對(duì)內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并指出校內(nèi)部控制管理中的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，督促各處室落實(shí)內(nèi)部控制的整改計(jì)劃和措施，確保局內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行。

本年度我校完善制度4個(gè)，制作完成流程圖2個(gè)，召開(kāi)內(nèi)控工作會(huì)議2次，現(xiàn)在內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部牽制制度健全，執(zhí)行到位。

四、經(jīng)費(fèi)支出情況。

我校根據(jù)區(qū)財(cái)政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校一些重大收支，事前都要開(kāi)校委會(huì)，事后進(jìn)行常規(guī)公示;學(xué)校每學(xué)期末在教代會(huì)上都要作財(cái)務(wù)報(bào)告，并要在教代會(huì)上都獲得通過(guò)。

我校嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)政策，免收學(xué)生學(xué)雜費(fèi)、課本費(fèi)。嚴(yán)格按照國(guó)家政策及上級(jí)單位要求，實(shí)施并落實(shí)，無(wú)任何亂收費(fèi)情況。我校嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的開(kāi)支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項(xiàng)支出均按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，無(wú)虛列支出，無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)支出，無(wú)濫發(fā)補(bǔ)助、津貼。對(duì)于大額款項(xiàng)支出，均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人、法人簽字。對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出，都附有合同、其他相關(guān)材料。

五、我校無(wú)私設(shè)“小金庫(kù)”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，無(wú)濫用和鋪張浪費(fèi)、長(zhǎng)期掛賬等現(xiàn)象。

六、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。建立了資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

七、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。

我校執(zhí)行零余額賬戶(hù)，會(huì)計(jì)依法建賬核算，正確使用會(huì)計(jì)科目編制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表，會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)字與賬簿記錄一致，按季度及時(shí)上報(bào)報(bào)表，并與銀行對(duì)賬。

八、存在問(wèn)題。

1、部分資產(chǎn)已達(dá)不到教學(xué)要求（電腦），由于管理員未及時(shí)報(bào)備，導(dǎo)致資產(chǎn)報(bào)廢延遲。

2、財(cái)務(wù)知識(shí)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高教育經(jīng)費(fèi)使用效益，是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、辦好讓人民滿(mǎn)意的教育的重要內(nèi)容，是促進(jìn)教育持續(xù)健康發(fā)展的'基本保證。學(xué)校的財(cái)務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施，確保財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化、進(jìn)一步提高資金效能。

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財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇十二

按照市委和_區(qū)工委關(guān)于在農(nóng)口開(kāi)展“三重三抓一監(jiān)督”活動(dòng)的安排意見(jiàn)，__鎮(zhèn)從4月底到6月中旬，集中進(jìn)行了全鎮(zhèn)財(cái)務(wù)的自查、互查工作。從目前看，全鎮(zhèn)各單位票據(jù)正確，收支平衡，均符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定，無(wú)私設(shè)小金庫(kù)和違犯財(cái)經(jīng)紀(jì)律，貪污挪用現(xiàn)款的行為。

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，分工明確，責(zé)任到人。

為了使財(cái)務(wù)大檢查落到實(shí)處，抓出成效，他們以“四抓一主題”為載體，利用星期五下午機(jī)關(guān)干部學(xué)習(xí)的時(shí)間，組織大家深入學(xué)習(xí)了《黨章》、“八個(gè)堅(jiān)持、八個(gè)反對(duì)”、“四大紀(jì)律八項(xiàng)要求”等內(nèi)容，并認(rèn)真剖析了近年來(lái)我市幾起違紀(jì)違法案例。

大家一致感到，市委提出的“三重三抓一監(jiān)督”非常及時(shí)，在目前開(kāi)展有著非常重要的意義，它不但給我們敲響了警鐘，更重要的是為加強(qiáng)我鎮(zhèn)的組織建設(shè)，干部隊(duì)伍建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)，全面提高各級(jí)干部的整體素質(zhì)有著現(xiàn)實(shí)和長(zhǎng)遠(yuǎn)的意義。以法理財(cái)，公正理財(cái)，科學(xué)理財(cái)，規(guī)范理財(cái)程序，是全面落實(shí)“三重三抓一監(jiān)督”的重中之重，也是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的必然要求。

為此，鎮(zhèn)上組建了以主要領(lǐng)導(dǎo)掛帥的財(cái)務(wù)清查領(lǐng)導(dǎo)小組。對(duì)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)室、經(jīng)委、農(nóng)技站、獸醫(yī)站、農(nóng)經(jīng)站、民政辦、農(nóng)機(jī)管理站的財(cái)務(wù)管理人員進(jìn)行了了專(zhuān)門(mén)的教育，要求他們要以高度負(fù)責(zé)的精神，聚精會(huì)神的財(cái)務(wù)自查，誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)簽字，誰(shuí)審核，確保了此項(xiàng)工作的落實(shí)。

二、自下而上，逐級(jí)清查。

鎮(zhèn)黨委規(guī)定，持有經(jīng)費(fèi)的各個(gè)站室對(duì)照以下五個(gè)方面自我為主搞好自查，

1、財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)容是否真實(shí)、完整。

2、有無(wú)違反規(guī)定擅自設(shè)立罰沒(méi)項(xiàng)目、擅自擴(kuò)大罰沒(méi)范圍和提高罰沒(méi)標(biāo)準(zhǔn)以及少收、漏收現(xiàn)象。

3、所取得的各項(xiàng)收入，是否按規(guī)定匯繳到上級(jí)主管部門(mén)的罰沒(méi)款專(zhuān)戶(hù)，有無(wú)“公款私存”或截留、坐支、挪用行為。

4、是否按規(guī)定用途列支返還款，有無(wú)擅自擴(kuò)大開(kāi)支范圍、提高個(gè)人補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)行為。

5、專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是否做到專(zhuān)款專(zhuān)用，有無(wú)改變用途和額度行為。并要求各單位將自查結(jié)果以書(shū)面的形式，上報(bào)鎮(zhèn)政府辦公室。

在此基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)清查領(lǐng)導(dǎo)小組依照各單位的自查報(bào)告，主要從以下三個(gè)方面進(jìn)行了審計(jì)，

1、對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)、負(fù)債、損益進(jìn)行審計(jì)。

2、對(duì)預(yù)算、決算、財(cái)務(wù)報(bào)告及其它財(cái)務(wù)收支的相關(guān)資料進(jìn)行審計(jì)。

3、對(duì)銀行開(kāi)戶(hù)、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，會(huì)計(jì)報(bào)表及其它相關(guān)資料進(jìn)行審計(jì)。

在此基礎(chǔ)上，他們通過(guò)聯(lián)合會(huì)審的方法，對(duì)各單位的收費(fèi)票據(jù)逐本審核，對(duì)有爭(zhēng)議的票據(jù)廣泛聽(tīng)取群眾的意見(jiàn)，并把評(píng)議的結(jié)果上報(bào)鎮(zhèn)黨委集體裁決，自查結(jié)束后，每個(gè)財(cái)務(wù)人員都寫(xiě)了保證書(shū)，確保了把責(zé)任落到了具體人身上。

三、建章立規(guī)，科學(xué)理財(cái)。

通過(guò)自查、互查，鎮(zhèn)黨委感到，只有依法理財(cái)，按章辦事，不徇私情，嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”審批制度，并廣泛接受群眾的監(jiān)督，才能從源頭上杜絕的違法行為，才能把有限的經(jīng)費(fèi)真正用到建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村中去，因此，他們重新修訂了財(cái)務(wù)管理規(guī)定，并規(guī)定，財(cái)務(wù)人員要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度和行規(guī)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高思想素質(zhì)，開(kāi)展經(jīng)常性教育活動(dòng)。

每年對(duì)各單位的賬目審計(jì)一次，并通報(bào)審計(jì)結(jié)果。繼續(xù)堅(jiān)持“一只筆”審批程序，按照《財(cái)務(wù)管理規(guī)定》，民主理財(cái)，科學(xué)理財(cái)，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，凡動(dòng)用大項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的，都必須經(jīng)黨委集體研究決定，凡是涉及到農(nóng)民切身利益的事，都要躬身實(shí)際，科學(xué)考查，并悉心傾聽(tīng)農(nóng)民的心聲，積極采納他們合理化的建議和意見(jiàn)，真正把事情辦成群眾滿(mǎn)意的放心事。

不斷加強(qiáng)監(jiān)督檢查，保證各項(xiàng)資金安全，有效的運(yùn)轉(zhuǎn)。不斷加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐斗爭(zhēng)的力度，教育廣大干部清政廉潔，勤政為民，不謀私利，干好工作。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇十三

為了加強(qiáng)我財(cái)務(wù)管理，規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)會(huì)工作，根據(jù)市教育局《關(guān)于對(duì)全市中小學(xué)財(cái)務(wù)收支等情況進(jìn)行檢查的通知》（巢教財(cái)[20xx]110號(hào)）文件精神，我校高度重視，及時(shí)召開(kāi)了教師會(huì)，把學(xué)校財(cái)務(wù)、總務(wù)、后勤及班主任相關(guān)人員，召集起來(lái)，進(jìn)行學(xué)習(xí)、座談，對(duì)學(xué)校近兩年財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查?，F(xiàn)報(bào)告于下：

一、為了切實(shí)加強(qiáng)自查工作力度，確保相關(guān)人員及時(shí)到位，我校成立了迎接小學(xué)財(cái)務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。校長(zhǎng)焦山河任組長(zhǎng)，學(xué)校會(huì)計(jì)兼報(bào)賬員蔣飛任副組長(zhǎng)，以理財(cái)小組成員汪森林、焦照發(fā)、李銀為成員。

二、我校根據(jù)縣財(cái)政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校一些重大收支，事前都要開(kāi)教師會(huì)，事后進(jìn)行常規(guī)公示；學(xué)校每年在教師會(huì)上都要作財(cái)務(wù)收支總結(jié)，并要在教師會(huì)上都獲得通過(guò)。

三、我校嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)政策，免收學(xué)生雜費(fèi)、課本費(fèi)。按文件只收空白作業(yè)本費(fèi)，其標(biāo)準(zhǔn)向社會(huì)公示。在我校收費(fèi)中，沒(méi)有一起強(qiáng)制性要求學(xué)生購(gòu)買(mǎi)教輔材料的行為。嚴(yán)格按照國(guó)家政策及上級(jí)單位要求，實(shí)施并落實(shí)，無(wú)任何亂收費(fèi)情況。

四、學(xué)校嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金管理。預(yù)算外的學(xué)前班的收入全額繳入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，所收學(xué)生作業(yè)本費(fèi)全額繳入國(guó)庫(kù)集中收付核算中心，嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理。全部使用省財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一印制的財(cái)政收據(jù)。

五、我校嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的開(kāi)支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項(xiàng)支出均按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，無(wú)虛列虛報(bào)，無(wú)白條作為報(bào)銷(xiāo)憑證。對(duì)于各項(xiàng)款項(xiàng)支出，均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人簽字，對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

六、為實(shí)現(xiàn)民主理財(cái)，學(xué)校成立了理財(cái)小組，各項(xiàng)來(lái)往收據(jù)及發(fā)票均有理財(cái)小組成員簽字。

七、我校無(wú)私設(shè)“小金庫(kù)”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學(xué)校xx、xx兩年內(nèi)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，無(wú)濫用和鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象。

八、由于學(xué)校近兩年來(lái)經(jīng)費(fèi)較為緊張，加上學(xué)校地處偏遠(yuǎn)，教師一般離校較近，本著節(jié)約經(jīng)費(fèi)，減少不必要開(kāi)支的精神，在xx、xx兩年年初預(yù)算中，沒(méi)有招待費(fèi)及工作餐費(fèi)用等。

九、學(xué)校對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。建立了資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。

十、建議。

學(xué)校會(huì)計(jì)及報(bào)賬員均選擇教師，缺乏會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，希上級(jí)教育部門(mén)進(jìn)一步加大財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)能力。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇十四

為了加強(qiáng)__縣教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)會(huì)工作，貫徹落實(shí)《教育部、財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見(jiàn)》文件和《自治區(qū)教育廳、自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作專(zhuān)項(xiàng)檢查的通知》文件精神，我局對(duì)我縣13所學(xué)校財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)報(bào)告于下：

為了切實(shí)加強(qiáng)自查工作力度，確保相關(guān)人員及時(shí)到位，我縣成立了__縣中小學(xué)財(cái)務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。相關(guān)人員如下：

組長(zhǎng)：

副組長(zhǎng)：

成員：

1、各校均建立了財(cái)務(wù)管理制度，做到工作職責(zé)上墻。由專(zhuān)人管理學(xué)校各項(xiàng)財(cái)務(wù)。做到分工明確，責(zé)任到人。

2、建立了學(xué)校財(cái)務(wù)管理內(nèi)部審計(jì)制度、收入、支出管理制度和固定財(cái)產(chǎn)登記制度，縣教體局、財(cái)政局經(jīng)常下各校檢查指導(dǎo)財(cái)務(wù)工作，確保各校制度落到實(shí)處。

各校均配備兼職財(cái)會(huì)人員，設(shè)有會(huì)計(jì)和出納。我局并定期組織各校財(cái)會(huì)人員，參加財(cái)務(wù)培訓(xùn)。

1、我縣義務(wù)教育階段，全縣13所中小學(xué)免除學(xué)雜費(fèi)政策都已得到全面落實(shí)，所有學(xué)校均免費(fèi)提供教科書(shū)、作業(yè)本。

2、全面實(shí)施農(nóng)牧區(qū)學(xué)生義務(wù)教學(xué)階段“兩免”“三包”政策，并得到徹底落實(shí)。

3、在義務(wù)教學(xué)階段，全縣13所學(xué)校均不收取任何報(bào)名費(fèi)用及任何違反國(guó)家規(guī)定的費(fèi)用。

4、各中小學(xué)沒(méi)有一起利用學(xué)校教育、教學(xué)場(chǎng)地、資源舉辦面向中小學(xué)生的各種收費(fèi)培訓(xùn)、補(bǔ)課行為。各中小學(xué)沒(méi)有一起強(qiáng)制性要求學(xué)生購(gòu)買(mǎi)教輔材料的行為。

總之，在我縣教育系統(tǒng)收費(fèi)中，嚴(yán)格按照國(guó)家政策及上級(jí)單位要求，實(shí)施并落實(shí)，無(wú)任何亂收費(fèi)情況。

1、各學(xué)校嚴(yán)格按照“三包”經(jīng)費(fèi)的相關(guān)文件精神認(rèn)真徹執(zhí)行。

2、嚴(yán)格專(zhuān)款專(zhuān)用原則，不能挪作他用。

3、“三包”經(jīng)費(fèi)的落實(shí)情況必須有本鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府及有關(guān)部門(mén)的監(jiān)督和審計(jì)。每月進(jìn)行校務(wù)公開(kāi)，每學(xué)期必須進(jìn)行政務(wù)公開(kāi)。

4、要求和中、小學(xué)做到帳目清楚，手續(xù)齊全。

5、合理地使用“三包”經(jīng)費(fèi)，把“三包”經(jīng)費(fèi)用在實(shí)處讓學(xué)生吃好、穿好。

6、各學(xué)校使用“三包”經(jīng)費(fèi)時(shí)，必須有兩人以上同時(shí)參與，防止經(jīng)費(fèi)流失。

全縣中小學(xué)，做到了合理地使用“三包”經(jīng)費(fèi)，是國(guó)家的惠民政策，嚴(yán)格落到了實(shí)處。

1、各校均無(wú)私設(shè)“小金庫(kù)”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項(xiàng)均在銀行開(kāi)設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶(hù)，并做到收支有據(jù)，賬目清晰。

2、學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，無(wú)亂之濫用和鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象。

3、對(duì)于大額款項(xiàng)支出，均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人簽字，對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

4、各校對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。

1、目前我縣各校財(cái)務(wù)人員均為兼職，希望上級(jí)單位，能給我縣各校配備專(zhuān)職財(cái)會(huì)人員。

2、進(jìn)一步加大財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)能力。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇十五

為切實(shí)加強(qiáng)我鄉(xiāng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作，進(jìn)一步規(guī)范村級(jí)“三資”管理，落實(shí)農(nóng)村基層組織黨風(fēng)廉政建設(shè)，維護(hù)農(nóng)村社會(huì)和諧穩(wěn)定，確保村級(jí)換屆選舉工作順利進(jìn)行，根據(jù)《渝水區(qū)人民政府辦公室關(guān)于開(kāi)展村級(jí)財(cái)務(wù)檢查工作的實(shí)施意見(jiàn)》（渝府辦發(fā)[20xx]63號(hào)）文件精神要求，在全鄉(xiāng)開(kāi)展了一次村級(jí)財(cái)務(wù)清查工作，現(xiàn)在工作情況總結(jié)如下：

我鄉(xiāng)黨委、政府充分認(rèn)識(shí)到開(kāi)展此次清查工作的重要性和緊迫性，由紀(jì)委牽頭農(nóng)經(jīng)站、財(cái)政所，抽調(diào)8名精干人員成立了村級(jí)財(cái)務(wù)清查專(zhuān)項(xiàng)小組，由鄉(xiāng)紀(jì)委書(shū)記李華萍同志擔(dān)任組長(zhǎng)。班子會(huì)議專(zhuān)題研究制定清查工作方案。清查工作總共分為動(dòng)員部署階段、集中檢查階段及整改階段。

（一）清查對(duì)象：此次村級(jí)財(cái)務(wù)清查對(duì)象為全鄉(xiāng)9個(gè)村委會(huì)；

（三）清查內(nèi)容：

1、20xx年以來(lái)的財(cái)務(wù)收支情況。主要審查：村級(jí)收入是否及時(shí)足額入帳；各項(xiàng)費(fèi)用支出是否真實(shí)合法，有無(wú)侵占、挪用、私分集體資金和私設(shè)“帳外帳”或“小金庫(kù)”的情況。

2、專(zhuān)項(xiàng)資金管理情況。主要審查：上級(jí)劃撥或接受社會(huì)捐贈(zèng)的資金和物資的管理、使用情況；村級(jí)工程建設(shè)項(xiàng)目承包結(jié)算及資金財(cái)務(wù)管理情況；發(fā)放到戶(hù)的各項(xiàng)補(bǔ)貼資金和物資等的管理、發(fā)放、使用情況。

3、現(xiàn)金管理情況。主要審查：備用現(xiàn)金根據(jù)規(guī)定支出結(jié)算，余額結(jié)存入專(zhuān)戶(hù)情況；資金坐收坐支使用情況；按時(shí)報(bào)賬結(jié)算情況。

4、票據(jù)憑證規(guī)范情況。主要審查：收款統(tǒng)一使用省財(cái)政廳監(jiān)制的《專(zhuān)用收據(jù)》及《專(zhuān)用收據(jù)》領(lǐng)銷(xiāo)情況；原始發(fā)票要求內(nèi)容完整、清晰、手續(xù)齊備情況；經(jīng)費(fèi)支出入賬和使用白條抵庫(kù)情況。

5、集體資產(chǎn)、資源的增減變動(dòng)情況。主要審查：集體資產(chǎn)、資源變動(dòng)處臵是否經(jīng)合法程序；集體資產(chǎn)對(duì)外承包租賃、資產(chǎn)帳物相符情況；在建工程項(xiàng)目的資金來(lái)源和實(shí)際支出，以及資金往來(lái)情況；落實(shí)各類(lèi)財(cái)產(chǎn)保管責(zé)任和備案情況。

6、村集體資金資產(chǎn)管理制度執(zhí)行情況。主要審查：對(duì)相關(guān)制度和政策的執(zhí)行情況，特別是財(cái)務(wù)審批和惠農(nóng)政策執(zhí)行情況。

工作小組成員對(duì)清查出的數(shù)據(jù)認(rèn)真檢查審計(jì)，確保各項(xiàng)數(shù)據(jù)的真實(shí)準(zhǔn)確。

1、財(cái)務(wù)制度不完善。有的村財(cái)務(wù)管理制度與現(xiàn)行實(shí)際情況不適應(yīng)、不配套，出現(xiàn)脫節(jié)，缺乏資金收入、使用及效益措施，導(dǎo)致村級(jí)財(cái)務(wù)管理制度不夠完善、健全、規(guī)范，接受群眾監(jiān)督乏力。

2、賬薄設(shè)臵不規(guī)范。一些村會(huì)計(jì)各自為陣，會(huì)計(jì)科目隨意設(shè)臵，記帳方法不統(tǒng)一，有些村資金來(lái)源、資金占用和專(zhuān)項(xiàng)支出等項(xiàng)目記錄不全，導(dǎo)致不能進(jìn)行規(guī)范的賬務(wù)處理和全面反映本村的財(cái)務(wù)活動(dòng)狀況，也不利于財(cái)務(wù)公開(kāi)和財(cái)務(wù)監(jiān)督。

3、會(huì)計(jì)手續(xù)不齊全。有的村財(cái)務(wù)原始憑證不規(guī)范，無(wú)經(jīng)手人，無(wú)證明人，無(wú)事由，無(wú)審批人簽字。一些出納收付款后不及時(shí)記賬，僅憑腦子記憶，甚至憑印象自制憑證，盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存時(shí)，現(xiàn)金不是多就是少。

4、憑證審核不嚴(yán)格。財(cái)務(wù)開(kāi)支本應(yīng)由分管領(lǐng)導(dǎo)“一支筆”審批，而有的村支書(shū)簽、主任也簽，簽批不問(wèn)清紅皂白，來(lái)者不拒，明知超標(biāo)準(zhǔn)或開(kāi)支范圍不合規(guī)，因怕得罪人，故意大開(kāi)“綠燈”。

5、財(cái)務(wù)收支無(wú)預(yù)算。有相當(dāng)部分村年初資金收支無(wú)計(jì)劃，往往是有錢(qián)亂花，無(wú)錢(qián)借花，拆東墻補(bǔ)西墻，寅吃卯糧，結(jié)果是年終決算一片“紅”。

6、會(huì)計(jì)檔案不健全。許多村根本沒(méi)有村級(jí)檔案室，會(huì)計(jì)檔案資料無(wú)法集中管理，會(huì)計(jì)資料只好長(zhǎng)期放于會(huì)計(jì)或出納家中。一些會(huì)計(jì)人員不按規(guī)定裝訂發(fā)票，年終將帳本和單據(jù)用報(bào)紙一包，隨便亂丟。換屆后干部變動(dòng)時(shí)不辦理移交手續(xù)，各管各的“包包賬”，造成賬簿和憑證丟失、鼠咬、蟲(chóng)蝕和霉?fàn)€。

7、資金使用不合法。有的請(qǐng)客送禮，有的公款旅游，有的濫發(fā)實(shí)物、補(bǔ)貼、資金，甚至還存在著干部挪用、侵占公款的現(xiàn)象。特別是一些經(jīng)濟(jì)狀況較差或較好的村，問(wèn)題尤為突出，支出結(jié)構(gòu)既不合理也不合法。

8、會(huì)計(jì)隊(duì)伍不穩(wěn)定。有的財(cái)會(huì)人員工作一段時(shí)間后選為村干部，有的不愿掛個(gè)會(huì)計(jì)把自己捆在家里，而外出打工不愿從事會(huì)計(jì)工作。加之村會(huì)計(jì)一般隨主要干部變動(dòng)而變動(dòng)，一任書(shū)記，一任會(huì)計(jì)，變更頻繁。且相當(dāng)一部分村財(cái)務(wù)會(huì)員文化水平低，知識(shí)面窄，業(yè)務(wù)素質(zhì)差，缺乏科學(xué)的財(cái)務(wù)管理知識(shí)和綜合分析核算能力，因而在實(shí)際操作中漏洞百出，難以起到監(jiān)督管理財(cái)務(wù)的作用。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇十六

我站根據(jù)局會(huì)議精神，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對(duì)本單位財(cái)務(wù)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一、財(cái)務(wù)收支情況。

在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中，我站嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，20xx年7月31日以前本單位根據(jù)實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。20xx年8月1日實(shí)施站財(cái)局管后，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。

根據(jù)我站工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下四點(diǎn)要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

4、明確規(guī)定個(gè)人不得私自承接相關(guān)工程項(xiàng)目。

三、農(nóng)民用水者協(xié)會(huì)賬戶(hù)的管理和使用情況。

根據(jù)本單位工作實(shí)際，由農(nóng)民用水者協(xié)會(huì)承接的各類(lèi)工程項(xiàng)目，嚴(yán)格按照有關(guān)程序進(jìn)行預(yù)、決算及合同簽訂，資金一律進(jìn)入?yún)f(xié)會(huì)銀行賬戶(hù)，并按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定建立了賬簿、做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致；另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。

四、存在問(wèn)題。

通過(guò)自查自糾，我站在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，主要表現(xiàn)為：在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇十七

在當(dāng)下社會(huì)，報(bào)告有著舉足輕重的地位，會(huì)變成不一樣的，報(bào)告成為了一種新興產(chǎn)業(yè)。那么大家知道標(biāo)準(zhǔn)正式的報(bào)告格式嗎？下面是小編收集整理的2023財(cái)務(wù)自查個(gè)人述職報(bào)告，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。

根據(jù)《__市審計(jì)局關(guān)于展開(kāi)20__年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合本身實(shí)際情況，對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告以下：

一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)。

為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書(shū)記為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組，積極展開(kāi)自查自糾工作。

二、嚴(yán)格清查，不走過(guò)場(chǎng)。

成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)比自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過(guò)場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的題目。

三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾。

依照《__市審計(jì)局展開(kāi)__年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況和內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。

1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用處使用，支出真實(shí)合規(guī)。

2、嚴(yán)格專(zhuān)項(xiàng)資金管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專(zhuān)項(xiàng)資金接待支出稍微偏高。

3、非稅收進(jìn)征收正當(dāng)合規(guī)，無(wú)亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收進(jìn)的行為。

一、整改活動(dòng)開(kāi)展情況。

公司根據(jù)貴局下發(fā)的[__]109號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）要求，以及《調(diào)查問(wèn)卷》、《常見(jiàn)問(wèn)題》中對(duì)相關(guān)具體問(wèn)題的描述，我司__年11月20日前開(kāi)展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人。對(duì)深圳證監(jiān)局走訪過(guò)程中提出的問(wèn)題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對(duì)相關(guān)問(wèn)題整改中我們咨詢(xún)了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見(jiàn)、建議。本次整改以會(huì)議、郵件、現(xiàn)場(chǎng)檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。

二、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改情況。

根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：

（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格；公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排。

（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對(duì)需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績(jī)效考核掛鉤。各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

（三）各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢(xún)、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿(mǎn)足公司的實(shí)際需要；公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶(hù)及其權(quán)限的管理。

（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會(huì)計(jì)檔案歸檔及時(shí)、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披露水平，能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。

根據(jù)上述通知要求（一），我們?cè)谧圆橹幸劳胸?cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新；對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，了解會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格；在__年12月份公司組織安排了“財(cái)務(wù)部門(mén)年度教育訓(xùn)練計(jì)劃”。

根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，如：《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等制度。

根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司erp系統(tǒng)已升級(jí)至用友8.9.0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷(xiāo)都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報(bào)銷(xiāo)的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控，并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報(bào)銷(xiāo)的it系統(tǒng)，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺(tái)等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。

針對(duì)在自查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及具體整改情況如下：

1.財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況。

存在的問(wèn)題：財(cái)務(wù)部分人員暫未取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。

整改措施：根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《深圳市會(huì)計(jì)條例》中對(duì)會(huì)計(jì)人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會(huì)計(jì)條例》中第十條：“取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)的人員，方可從事會(huì)計(jì)工作”要求，公司對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，審查各會(huì)計(jì)人員的從業(yè)資格，通知未取得會(huì)計(jì)證人員在最近一個(gè)周期考取，人事部門(mén)將此作為后續(xù)財(cái)務(wù)人員招聘錄用條件之一。

整改結(jié)果：未取得會(huì)計(jì)證人員將在年6月份深圳財(cái)政局會(huì)計(jì)證資格考試報(bào)名期間內(nèi)考取，12月參加財(cái)會(huì)電算化考試，預(yù)計(jì)年底可取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。

2.會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況。

存在的問(wèn)題：對(duì)合并范圍往來(lái)定期對(duì)賬，每月一次明細(xì)賬核對(duì)，只是核對(duì)正確，未對(duì)結(jié)果簽字確認(rèn)。

整改措施：進(jìn)一步明確、規(guī)范各會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)，完善各往來(lái)對(duì)賬手續(xù)，從此次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查之日起銷(xiāo)售會(huì)計(jì)已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司往來(lái)對(duì)賬，在次月10號(hào)前完成對(duì)賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照?qǐng)?zhí)行。

整改結(jié)果：從__年11月起銷(xiāo)售會(huì)計(jì)已對(duì)內(nèi)部往來(lái)對(duì)賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。

3.資金管理和控制情況。

存在問(wèn)題：

(1).出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對(duì)帳單；

(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。

整改措施：

(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專(zhuān)人復(fù)核，在每一賬戶(hù)銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對(duì)銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。

整改結(jié)果：

(1).出納人員從銀行獲取銀行對(duì)賬單，已整改安排由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單。

(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專(zhuān)人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。

4、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況。

存在問(wèn)題：公司財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒(méi)有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒(méi)有形成書(shū)面制度文件。

整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書(shū)面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度。

整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充部分制度：如《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。

5、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況。

存在問(wèn)題：公司對(duì)子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財(cái)務(wù)、審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)檢查，財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。

整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對(duì)子公司檢查結(jié)果形成書(shū)面報(bào)告材料。對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動(dòng)均通過(guò)母公司集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審核，報(bào)母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營(yíng)支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫(xiě)申請(qǐng)審批后轉(zhuǎn)深圳財(cái)務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對(duì)子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請(qǐng)情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金。

整改結(jié)果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計(jì)制度》，對(duì)子公司專(zhuān)項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書(shū)面的內(nèi)部審計(jì)、檢查報(bào)告材料。通過(guò)整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實(shí)履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。

三、證監(jiān)局走訪提出問(wèn)題及整改情況。

深圳證監(jiān)局于__年12月份對(duì)我公司現(xiàn)場(chǎng)走訪檢查了有關(guān)財(cái)務(wù)制度、資金管理、財(cái)務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問(wèn)題，針對(duì)證監(jiān)局提出的問(wèn)題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報(bào)告如下：

1.關(guān)于票據(jù)管理問(wèn)題。

存在問(wèn)題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購(gòu)買(mǎi)記錄。

整改措施：建立票據(jù)管理登記臺(tái)賬，嚴(yán)格登記購(gòu)買(mǎi)支票日期、數(shù)量及支票號(hào)碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。

整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴(yán)格票據(jù)管理，完善了臺(tái)賬登記內(nèi)容，并遵照?qǐng)?zhí)行。

2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問(wèn)題。

存在問(wèn)題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。

整改措施：專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)自查開(kāi)展時(shí)，即已安排出納補(bǔ)錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過(guò)程中已補(bǔ)錄了大部分月份日記賬。

整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補(bǔ)錄完畢，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及。

時(shí)登記、日清月結(jié)。

3.關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報(bào)銷(xiāo)用借款問(wèn)題。

存在問(wèn)題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時(shí)借款，此借款全部為日常出差用的臨時(shí)借款。

整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報(bào)銷(xiāo)完款項(xiàng)。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專(zhuān)項(xiàng)制度》，并且已遵照?qǐng)?zhí)行。

整改結(jié)果：經(jīng)過(guò)整改公司在__年前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報(bào)銷(xiāo)，未報(bào)銷(xiāo)借款部分已全部歸還公司。

四、持續(xù)完善事項(xiàng)的長(zhǎng)效機(jī)制和責(zé)任人。

通過(guò)此次會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)自查整改活動(dòng)，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實(shí)際財(cái)務(wù)管理情況及時(shí)修訂和完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程體系，建立了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長(zhǎng)效機(jī)制。對(duì)公司存在的問(wèn)題進(jìn)行了深刻剖析和反思，并進(jìn)行了認(rèn)真整改，進(jìn)一步提高我公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運(yùn)作的水平。

為切實(shí)加強(qiáng)我鄉(xiāng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作，進(jìn)一步規(guī)范村級(jí)“三資”管理，落實(shí)農(nóng)村基層組織黨風(fēng)廉政建設(shè)，維護(hù)農(nóng)村社會(huì)和諧穩(wěn)定，確保村級(jí)換屆選舉工作順利進(jìn)行，根據(jù)《渝水區(qū)人民政府辦公室關(guān)于開(kāi)展村級(jí)財(cái)務(wù)檢查工作的實(shí)施意見(jiàn)》(渝府辦發(fā)[]63號(hào))文件精神要求，在全鄉(xiāng)開(kāi)展了一次村級(jí)財(cái)務(wù)清查工作，現(xiàn)在工作情況總結(jié)如下：

一、高度重視。

我鄉(xiāng)黨委、政府充分認(rèn)識(shí)到開(kāi)展此次清查工作的重要性和緊迫性，由紀(jì)委牽頭農(nóng)經(jīng)站、財(cái)政所，抽調(diào)8名精干人員成立了村級(jí)財(cái)務(wù)清查專(zhuān)項(xiàng)小組，由鄉(xiāng)紀(jì)委書(shū)記李華萍同志擔(dān)任組長(zhǎng)。班子會(huì)議專(zhuān)題研究制定清查工作方案。清查工作總共分為動(dòng)員部署階段、集中檢查階段及整改階段。

二、全面清查。

(一)清查對(duì)象：此次村級(jí)財(cái)務(wù)清查對(duì)象為全鄉(xiāng)9個(gè)村委會(huì);。

(三)清查內(nèi)容：

1、20__年以來(lái)的財(cái)務(wù)收支情況。主要審查：村級(jí)收入是否及時(shí)足額入帳;各項(xiàng)費(fèi)用支出是否真實(shí)合法，有無(wú)侵占、挪用、私分集體資金和私設(shè)“帳外帳”或“小金庫(kù)”的情況。

2、專(zhuān)項(xiàng)資金管理情況。主要審查：上級(jí)劃撥或接受社會(huì)捐贈(zèng)的資金和物資的管理、使用情況;村級(jí)工程建設(shè)項(xiàng)目承包結(jié)算及資金財(cái)務(wù)管理情況;發(fā)放到戶(hù)的各項(xiàng)補(bǔ)貼資金和物資等的管理、發(fā)放、使用情況。

3、現(xiàn)金管理情況。主要審查：備用現(xiàn)金根據(jù)規(guī)定支出結(jié)算，余額結(jié)存入專(zhuān)戶(hù)情況;資金坐收坐支使用情況;按時(shí)報(bào)賬結(jié)算情況。

4、票據(jù)憑證規(guī)范情況。主要審查：收款統(tǒng)一使用省財(cái)政廳監(jiān)制的《專(zhuān)用收據(jù)》及《專(zhuān)用收據(jù)》領(lǐng)銷(xiāo)情況;原始發(fā)票要求內(nèi)容完整、清晰、手續(xù)齊備情況;經(jīng)費(fèi)支出入賬和使用白條抵庫(kù)情況。

5、集體資產(chǎn)、資源的增減變動(dòng)情況。主要審查：集體資產(chǎn)、資源變動(dòng)處臵是否經(jīng)合法程序;集體資產(chǎn)對(duì)外承包租賃、資產(chǎn)帳物相符情況;在建工程項(xiàng)目的資金來(lái)源和實(shí)際支出，以及資金往來(lái)情況;落實(shí)各類(lèi)財(cái)產(chǎn)保管責(zé)任和備案情況。6、村集體資金資產(chǎn)管理制度執(zhí)行情況。主要審查：對(duì)相關(guān)制度和政策的執(zhí)行情況，特別是財(cái)務(wù)審批和惠農(nóng)政策執(zhí)行情況。

三、嚴(yán)格審計(jì)。

工作小組成員對(duì)清查出的數(shù)據(jù)認(rèn)真檢查審計(jì)，確保各項(xiàng)數(shù)據(jù)的真實(shí)準(zhǔn)確。

四、責(zé)令整改。

1、財(cái)務(wù)制度不完善。有的村財(cái)務(wù)管理制度與現(xiàn)行實(shí)際情況不適應(yīng)、不配套，出現(xiàn)脫節(jié)，缺乏資金收入、使用及效益措施，導(dǎo)致村級(jí)財(cái)務(wù)管理制度不夠完善、健全、規(guī)范，接受群眾監(jiān)督乏力。

2、賬薄設(shè)臵不規(guī)范。一些村會(huì)計(jì)各自為陣，會(huì)計(jì)科目隨意設(shè)臵，記帳方法不統(tǒng)一，有些村資金來(lái)源、資金占用和專(zhuān)項(xiàng)支出等項(xiàng)目記錄不全，導(dǎo)致不能進(jìn)行規(guī)范的賬務(wù)處理和全面反映本村的財(cái)務(wù)活動(dòng)狀況，也不利于財(cái)務(wù)公開(kāi)和財(cái)務(wù)監(jiān)督。

3、會(huì)計(jì)手續(xù)不齊全。有的村財(cái)務(wù)原始憑證不規(guī)范，無(wú)經(jīng)手人，無(wú)證明人，無(wú)事由，無(wú)審批人簽字。一些出納收付款后不及時(shí)記賬，僅憑腦子記憶，甚至憑印象自制憑證，盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存時(shí)，現(xiàn)金不是多就是少。

4、憑證審核不嚴(yán)格。財(cái)務(wù)開(kāi)支本應(yīng)由分管領(lǐng)導(dǎo)“一支筆”審批，而有的村支書(shū)簽、主任也簽，簽批不問(wèn)清紅皂白，來(lái)者不拒，明知超標(biāo)準(zhǔn)或開(kāi)支范圍不合規(guī)，因怕得罪人，故意大開(kāi)“綠燈”。

5、財(cái)務(wù)收支無(wú)預(yù)算。有相當(dāng)部分村年初資金收支無(wú)計(jì)劃，往往是有錢(qián)亂花，無(wú)錢(qián)借花，拆東墻補(bǔ)西墻，寅吃卯糧，結(jié)果是年終決算一片“紅”。

6、會(huì)計(jì)檔案不健全。許多村根本沒(méi)有村級(jí)檔案室，會(huì)計(jì)檔案資料無(wú)法集中管理，會(huì)計(jì)資料只好長(zhǎng)期放于會(huì)計(jì)或出納家中。一些會(huì)計(jì)人員不按規(guī)定裝訂發(fā)票，年終將帳本和單據(jù)用報(bào)紙一包，隨便亂丟。換屆后干部變動(dòng)時(shí)不辦理移交手續(xù)，各管各的“包包賬”，造成賬簿和憑證丟失、鼠咬、蟲(chóng)蝕和霉?fàn)€。

7、資金使用不合法。有的請(qǐng)客送禮，有的公款旅游，有的濫發(fā)實(shí)物、補(bǔ)貼、資金，甚至還存在著干部挪用、侵占公款的現(xiàn)象。特別是一些經(jīng)濟(jì)狀況較差或較好的村，問(wèn)題尤為突出，支出結(jié)構(gòu)既不合理也不合法。

8、會(huì)計(jì)隊(duì)伍不穩(wěn)定。有的財(cái)會(huì)人員工作一段時(shí)間后選為村干部，有的不愿掛個(gè)會(huì)計(jì)把自己捆在家里，而外出打工不愿從事會(huì)計(jì)工作。加之村會(huì)計(jì)一般隨主要干部變動(dòng)而變動(dòng)，一任書(shū)記，一任會(huì)計(jì)，變更頻繁。且相當(dāng)一部分村財(cái)務(wù)會(huì)員文化水平低，知識(shí)面窄，業(yè)務(wù)素質(zhì)差，缺乏科學(xué)的財(cái)務(wù)管理知識(shí)和綜合分析核算能力，因而在實(shí)際操作中漏洞百出，難以起到監(jiān)督管理財(cái)務(wù)的作用。

為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理，提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效率。由校長(zhǎng)牽頭，對(duì)我校的財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

1、財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)情況：我校財(cái)務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報(bào)賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財(cái)務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。

2、財(cái)會(huì)隊(duì)伍管理情況：學(xué)校配有財(cái)務(wù)辦公室一間，配有兼職財(cái)務(wù)人員2人，設(shè)立報(bào)賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一管理。財(cái)務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費(fèi)使用合理，平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)。

5、學(xué)校資產(chǎn)管理情況：學(xué)校設(shè)立了專(zhuān)門(mén)的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和主辦會(huì)計(jì)對(duì)賬，報(bào)廢及毀損的固定資產(chǎn)及時(shí)上報(bào)。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對(duì)外出租、出借的情況，安全防護(hù)措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

6、學(xué)校收費(fèi)管理情況：嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度公開(kāi)收費(fèi)項(xiàng)目，公開(kāi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開(kāi)學(xué)都把收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門(mén)口，接受師生和學(xué)生家長(zhǎng)的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財(cái)政部門(mén)印制的收費(fèi)(收款)票據(jù)。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。

此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過(guò)自查工作的開(kāi)展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落到實(shí)處。

為貫徹省聯(lián)社[今年]60號(hào)文件《關(guān)于開(kāi)展財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查工作的通知》精神，根據(jù)縣聯(lián)社的安排，我社于今年6月2日，組織財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員，分別對(duì)我社上年1月1日至上年12月30日，今年1月1日至3月30日的費(fèi)用開(kāi)支情況，進(jìn)行了認(rèn)真的專(zhuān)項(xiàng)檢查，現(xiàn)將檢查情況報(bào)告于后：

一、上年1月1日至12月30日財(cái)務(wù)費(fèi)用列支情況：

（一）、手續(xù)費(fèi)支出上年度，我社列支手續(xù)費(fèi)319046.82元，經(jīng)核查，我社20__年儲(chǔ)蓄月平余額為4344.18萬(wàn)元，共五人辦理存款業(yè)務(wù)，其中二人為代辦員，應(yīng)列支代辦儲(chǔ)蓄手續(xù)費(fèi)139013.76元，實(shí)際列支35549.40元，少列支103464.34元；20__年列支代辦收貸手續(xù)費(fèi)158970.00元，其中，與退休職工陳加金簽訂管理萬(wàn)山片區(qū)貸款協(xié)議，全年收回不良貸款本金224047元，收回貸款利息76584.28元，按綜合付費(fèi)?%計(jì)算，應(yīng)給付手續(xù)費(fèi)12041.24元，剔減借新還舊因素，實(shí)際支付10000.00元；員工收回“雙呆”貸款本金1684728元，計(jì)費(fèi)率3%；收回“雙呆”貸款利息1968566元，計(jì)費(fèi)率5%；兩項(xiàng)應(yīng)計(jì)付手續(xù)費(fèi)148970.00元，經(jīng)聯(lián)社審查并報(bào)經(jīng)國(guó)稅局同意列支148970.00元。20__年列支代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)124527.40元，其中因人少，業(yè)務(wù)量大，任務(wù)重，員工不能休假計(jì)提的超任務(wù)、超出勤工資22436元，聯(lián)社不同意計(jì)發(fā)外，其余都符合列支規(guī)定并經(jīng)聯(lián)社審批。

（二）、營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出。

1、比例費(fèi)用列支：20__年實(shí)現(xiàn)總收入2995464.07元，其中貸款利息收入2720455.56元，應(yīng)列支業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)13602.28元，實(shí)際列支32806.00元，超支19203.72元經(jīng)聯(lián)社審批同意列支；廣告費(fèi)應(yīng)列支59909.28元，實(shí)際列支13820.00元；未超支、亂支；業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)列支14977.32元，實(shí)際列支36938.00元，超支21960.68元。

2、比例費(fèi)用計(jì)提：20__年職工工資列支188146.69元，應(yīng)計(jì)提職工福利費(fèi)26340.54元，職工教育經(jīng)費(fèi)2822.20元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)3762.93元。經(jīng)審查符合計(jì)提范圍和標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)超范圍、超比例計(jì)提現(xiàn)象。

3、低值易耗品攤銷(xiāo)；20__年列支30713.00元，系購(gòu)買(mǎi)檔案柜、辦公桌椅等低值易耗品，且經(jīng)聯(lián)社審批，無(wú)在其中列支固定資產(chǎn)和與之不屬于列支或攤銷(xiāo)的項(xiàng)目。

4、其他營(yíng)業(yè)管理費(fèi)用：均按《__農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定列支，大額費(fèi)用經(jīng)聯(lián)社審批后列支。并嚴(yán)格控制額度和比例。

5、專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)金：20__年列支57122.00元，其中業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)金列支29279.00元，政府出具政策的獎(jiǎng)金27843.00元。都經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)列支。

（三）、其他營(yíng)業(yè)支出：20__年共列支136446.80元，其中固定資產(chǎn)折舊、呆賬準(zhǔn)備金等計(jì)提，均按《__縣農(nóng)村信用社20__年都會(huì)計(jì)決算工作指導(dǎo)意見(jiàn)》和相關(guān)精神執(zhí)行；其他營(yíng)業(yè)支出124454.25元經(jīng)聯(lián)社審查列支。

（四）、營(yíng)業(yè)外支出：20__年列支39150.00元，其中非常損失33735.00元系經(jīng)批準(zhǔn)處理歷史遺留問(wèn)題，其他營(yíng)業(yè)外支出5415.00元均符合有關(guān)規(guī)定或經(jīng)聯(lián)社審批列支。

二、今年1至3月費(fèi)用開(kāi)支情況。

（一）、手續(xù)費(fèi)支出26082.40元，其中代辦儲(chǔ)蓄手續(xù)費(fèi)列支3484.00元，系支付的二個(gè)代辦員的基本生活保障費(fèi)，一季度儲(chǔ)蓄存款凈增870萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)半年考核計(jì)發(fā)；代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)列支22598.40元，符合開(kāi)支范圍并經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)。

（二）、營(yíng)業(yè)費(fèi)用開(kāi)支164538.57元，均按《__縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提、審批、列支，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)列支3764.20元，實(shí)列支9718.00元，多列支5923.80元。

（三）、其他營(yíng)業(yè)支出101044.50元，其中固定資產(chǎn)折舊按規(guī)定計(jì)提357.50元，預(yù)提呆賬準(zhǔn)備60000.00元，其他營(yíng)業(yè)支出40687.00元符合開(kāi)支范圍并經(jīng)聯(lián)社審批。

（四）、其他營(yíng)業(yè)外支出1900.00元，經(jīng)查符合開(kāi)支范圍，并經(jīng)聯(lián)社審批。

三、存在的問(wèn)題及原因通過(guò)自查，我社費(fèi)用列支存在以下問(wèn)題：

1、部分費(fèi)用超標(biāo)，如業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)，其原因是確定的標(biāo)準(zhǔn)與促進(jìn)業(yè)務(wù)快速發(fā)展不相適應(yīng)，與解決和處理歷史遺留問(wèn)題的措施不相適應(yīng)。

2、個(gè)別營(yíng)業(yè)費(fèi)用項(xiàng)目使用不正確。主要是業(yè)務(wù)人員對(duì)開(kāi)支項(xiàng)目確定不準(zhǔn)。如在代辦儲(chǔ)蓄手續(xù)費(fèi)中列支超出勤工資11580.00元.

四、整改措施：

1、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，努力開(kāi)源節(jié)流，以增加收入來(lái)擴(kuò)大正常費(fèi)用開(kāi)支額度。保證業(yè)務(wù)正常發(fā)展。

2、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格費(fèi)用開(kāi)支，特別是嚴(yán)格壓縮非業(yè)務(wù)性開(kāi)支，降低經(jīng)營(yíng)成本。

3、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度和管理辦法的學(xué)習(xí)，正確列支財(cái)務(wù)費(fèi)用，真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果。

4、對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)支計(jì)提的超任務(wù)工資，轉(zhuǎn)入資本公積科目，增加資本實(shí)力。

通過(guò)自查，我社在費(fèi)用管理上，能按照《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理制度》和《__縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定列支費(fèi)用，按照“勤儉辦社，厲行節(jié)約”的方針管理財(cái)務(wù)收支，大額費(fèi)用按規(guī)定報(bào)批列支，各項(xiàng)提留按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或指導(dǎo)意見(jiàn)計(jì)提。我社將在今后的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，繼續(xù)嚴(yán)格財(cái)務(wù)費(fèi)用的管理，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)核算制度，依法合規(guī)列支費(fèi)用，努力提高經(jīng)營(yíng)效益，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇十八

根據(jù)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)在全省各級(jí)工會(huì)開(kāi)展財(cái)務(wù)大檢查工作的通知》（龍總工〔20xx〕75號(hào)）文件要求，我辦及時(shí)對(duì)單位工會(huì)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查工作情況報(bào)告如下：

一、工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入情況。

對(duì)20xx年1月1日至20xx年12月31日工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行了自查，認(rèn)真查看了會(huì)計(jì)憑證賬簿，主要清查工會(huì)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是否納入預(yù)算管理，是否按規(guī)定及時(shí)、足額上繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)，是否及時(shí)做到賬實(shí)相符，是否存在違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題。經(jīng)與財(cái)務(wù)科統(tǒng)計(jì)，截至20xx年底，我辦開(kāi)設(shè)工會(huì)基本賬戶(hù)1個(gè)，期末經(jīng)費(fèi)滾存結(jié)余17.22萬(wàn)元。

二、工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出情況。

我辦根據(jù)上級(jí)要求，嚴(yán)格管理控制工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出，對(duì)基本建設(shè)、維修改造、購(gòu)買(mǎi)服務(wù)貨物等都按規(guī)定招投標(biāo)和執(zhí)行集中采購(gòu)。經(jīng)查未發(fā)現(xiàn)有違規(guī)違紀(jì)、公款旅游、大吃大喝、濫發(fā)津貼補(bǔ)貼獎(jiǎng)金實(shí)物、設(shè)立“小金庫(kù)”、涂改偽造發(fā)票等問(wèn)題。

三、工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理情況。

為了更好更規(guī)范的做好單位工會(huì)財(cái)務(wù)工作，我辦專(zhuān)門(mén)配備一名具有會(huì)計(jì)執(zhí)業(yè)資格的工會(huì)委員擔(dān)任工會(huì)會(huì)計(jì)，一名單位出納兼任工會(huì)出納。嚴(yán)格按照工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行財(cái)務(wù)收支，按規(guī)定要求保管會(huì)計(jì)檔案、票據(jù)、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，按制度要求使用會(huì)計(jì)科目，會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置齊全，會(huì)計(jì)記賬準(zhǔn)確合規(guī)、賬目資金定期核對(duì)，按時(shí)編制工會(huì)資產(chǎn)負(fù)債表及收支預(yù)決算表，會(huì)計(jì)資料信息真實(shí)、正確、合法，賬表、賬賬、賬實(shí)相符。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇十九

在人們?cè)絹?lái)越注重自身素養(yǎng)的今天，思想覺(jué)醒的我們，報(bào)告與我們的生活緊密相連，我們?cè)趯?xiě)報(bào)告的時(shí)候要注意語(yǔ)言要準(zhǔn)確、簡(jiǎn)潔。那么大家知道標(biāo)準(zhǔn)正式的報(bào)告格式嗎？下面是小編收集整理的財(cái)務(wù)自查個(gè)人述職報(bào)告范文，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。

我公司積極組織，認(rèn)真開(kāi)展自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一、財(cái)務(wù)收支情況。

在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。

根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產(chǎn)管理和使用情況。

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。

四、存在問(wèn)題。

通過(guò)自查，我公司在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理，提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效率。由校長(zhǎng)牽頭，對(duì)我校的財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

1、財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)情況：我校財(cái)務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報(bào)賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財(cái)務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。

2、財(cái)會(huì)隊(duì)伍管理情況：學(xué)校配有財(cái)務(wù)辦公室一間，配有兼職財(cái)務(wù)人員2人，設(shè)立報(bào)賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一管理。財(cái)務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費(fèi)使用合理，平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)。

5、學(xué)校資產(chǎn)管理情況：學(xué)校設(shè)立了專(zhuān)門(mén)的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和主辦會(huì)計(jì)對(duì)賬，報(bào)廢及毀損的固定資產(chǎn)及時(shí)上報(bào)。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對(duì)外出租、出借的情況，安全防護(hù)措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

6、學(xué)校收費(fèi)管理情況：嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度公開(kāi)收費(fèi)項(xiàng)目，公開(kāi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開(kāi)學(xué)都把收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門(mén)口，接受師生和學(xué)生家長(zhǎng)的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財(cái)政部門(mén)印制的收費(fèi)(收款)票據(jù)。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。

此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過(guò)自查工作的開(kāi)展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落到實(shí)處。

在司法廳召開(kāi)監(jiān)管安全通報(bào)會(huì)，監(jiān)獄發(fā)生監(jiān)管安全事故及監(jiān)獄成立安全檢查小組，開(kāi)展安全工作自查自糾活動(dòng)之時(shí)，我財(cái)務(wù)部用心響應(yīng)安全工作的號(hào)召，認(rèn)真學(xué)習(xí)活動(dòng)精神，從監(jiān)內(nèi)發(fā)生的“4.2”事件中吸取教訓(xùn)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行安全工作自查自糾活動(dòng)，強(qiáng)化科內(nèi)全體民警干部的安全防范意識(shí)。

財(cái)務(wù)部認(rèn)真對(duì)待安全工作自查自糾活動(dòng)，組織全科民警干部學(xué)習(xí)此次活動(dòng)精神，以提高科內(nèi)民警對(duì)安全工作重要性的認(rèn)識(shí)，同時(shí)針對(duì)自查自糾資料，結(jié)合財(cái)務(wù)部工作的特點(diǎn)，進(jìn)行自我檢查，以求及時(shí)糾正安全生產(chǎn)工作中的不足及問(wèn)題，并要求全體民警在進(jìn)行自查自糾的同時(shí)對(duì)監(jiān)獄安全工作提出意見(jiàn)和推薦，使自查自糾活動(dòng)落實(shí)到實(shí)處，不流于形式。

在自查自糾活動(dòng)中我們發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)部的全體民警是一支各項(xiàng)素質(zhì)較高的隊(duì)伍。在隊(duì)伍建設(shè)方面，認(rèn)真執(zhí)行黨的監(jiān)獄工作政策，嚴(yán)格依法執(zhí)法，各崗位上的民警工作事業(yè)心、職責(zé)感強(qiáng)，每位民警各施其職，各盡其能，認(rèn)真遵守工作紀(jì)律和工作規(guī)范，提高單位時(shí)光工作效率，相互配合，相互制約，確保財(cái)務(wù)工作的正常有序，合理公正，保證監(jiān)獄財(cái)產(chǎn)物資及經(jīng)濟(jì)資料的安全，較好的履行了財(cái)務(wù)部門(mén)的各項(xiàng)職能。

安全工作警鐘應(yīng)當(dāng)長(zhǎng)鳴，我們每位民警的安全防范意識(shí)不應(yīng)隨著安全工作自查自糾活動(dòng)的結(jié)束而逐漸減弱，我們就應(yīng)深刻認(rèn)識(shí)監(jiān)獄安全工作面臨的嚴(yán)峻形勢(shì)，時(shí)刻持續(xù)清醒的頭腦，從各監(jiān)獄系統(tǒng)及監(jiān)內(nèi)發(fā)生的安全事故中吸取教訓(xùn)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，避免僥幸心理，定期開(kāi)展安全工作教育及宣傳，時(shí)刻提醒全體民警安全的重要性，從思想上強(qiáng)化安全意識(shí)；財(cái)務(wù)部雖然不直接從事安全生產(chǎn)工作，但基建辦規(guī)劃設(shè)計(jì)的監(jiān)獄圍墻、禁閉室和會(huì)見(jiàn)樓正在動(dòng)工建造，我們也應(yīng)當(dāng)引起重視，檢查施工現(xiàn)場(chǎng)的安全工作是否到位，以確保施工安全和監(jiān)管安全，為工程的順利完工盡自我的一份職責(zé)。

安全工作涉及到每位民警的切身利益，我們應(yīng)當(dāng)結(jié)合安全自查活動(dòng)中的民警廉潔自律方面的檢查資料進(jìn)行檢查及互查，切實(shí)充分開(kāi)展安全工作自查自糾活動(dòng)，我們財(cái)務(wù)部也將在原有工作的基礎(chǔ)上以更嚴(yán)格的要求對(duì)待自我的工作，熱愛(ài)自我的工作，使財(cái)務(wù)工作更好的開(kāi)展。

本年度，我園嚴(yán)格遵守縣物價(jià)局、縣教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目符合規(guī)定，經(jīng)縣物價(jià)局、縣教育局審核通過(guò)。現(xiàn)將新星幼兒園20__年財(cái)務(wù)管理自查情況報(bào)告如下：

一、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)高度重視。

1、幼兒園配有財(cái)務(wù)辦公室，配有專(zhuān)(兼職)財(cái)務(wù)人員2人。

2、園長(zhǎng)經(jīng)常詢(xún)問(wèn)財(cái)務(wù)運(yùn)行情況和聽(tīng)取財(cái)務(wù)工作匯報(bào)，及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)支出。

3、財(cái)務(wù)人員能做到當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。

二、強(qiáng)化幼兒園收入收費(fèi)行為的管理。

1、嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度。公開(kāi)收費(fèi)項(xiàng)目，公開(kāi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，接受教師及家長(zhǎng)的監(jiān)督，統(tǒng)一收費(fèi)項(xiàng)目，統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一使用財(cái)政部門(mén)印制的收費(fèi)(收款)票據(jù)。經(jīng)過(guò)我園自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象，我園有完善的經(jīng)費(fèi)管理制度，真正做到了專(zhuān)款專(zhuān)用。

三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出管理。

1、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)審批制度明確，從事幼兒園財(cái)務(wù)管理的記賬人員和審批人員、財(cái)務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。

四、加強(qiáng)有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運(yùn)行。

1、根據(jù)幼兒園工作計(jì)劃，通盤(pán)考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項(xiàng)收入做到心中有數(shù)，堅(jiān)持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余”。

2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴(yán)格資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊(cè)，用卡片進(jìn)行登記，款物相符，登記準(zhǔn)確無(wú)誤，沒(méi)有造成資產(chǎn)流失。

五、本年度收支情況：

1、春季學(xué)期：幼兒入園數(shù)共335人，學(xué)雜費(fèi)總收：159125元?？傊В?43661.40元。結(jié)余：15463.60元。

2、秋季學(xué)期：幼兒入園數(shù)共338人，學(xué)雜費(fèi)總收：189280元?？傊В?81552.70元。結(jié)余：7727.30元。

此次自檢自查工作中得到主管部門(mén)的高度重視，今年我園繼續(xù)遵照縣物價(jià)局、縣教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)制度，確保幼兒園正常運(yùn)行，努力把我園辦成一流的幼兒園，讓領(lǐng)導(dǎo)放心、幼兒開(kāi)心、家長(zhǎng)滿(mǎn)意的幼兒園。

為了進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)行為，強(qiáng)化學(xué)校財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)厲財(cái)經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)步經(jīng)費(fèi)資金使用效益，深進(jìn)貫徹落實(shí)好《預(yù)算法》、《會(huì)計(jì)法》、《政府采購(gòu)法》、《國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》和陜西省財(cái)政廳、教育廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)管理的意見(jiàn)》精神，增進(jìn)教育事業(yè)延續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)眉縣教育體育局《關(guān)于展開(kāi)全縣中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作專(zhuān)項(xiàng)檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現(xiàn)對(duì)我校財(cái)務(wù)管理工作自查情況總結(jié)以下：

一、自查時(shí)間：

20__年__月__日。

二、自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組：

組長(zhǎng)：

組員：

三、自查內(nèi)容。

(一)制度建設(shè)情況。

財(cái)務(wù)管理制度、預(yù)算管理制度、收費(fèi)管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)費(fèi)管理制度、資產(chǎn)管理制度、財(cái)產(chǎn)登記領(lǐng)用制度、財(cái)會(huì)職員崗位職責(zé)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理制度等管理制度健全。

(二)財(cái)務(wù)管理情況。

1、收進(jìn)管理情況。

能?chē)?yán)格遵守國(guó)家收費(fèi)的.有關(guān)規(guī)定，所有收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)都經(jīng)物價(jià)部分批準(zhǔn)，無(wú)擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或進(jìn)步收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等行為。所有預(yù)算外收進(jìn)全額納進(jìn)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

2、支出管理情況。

能?chē)?yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的開(kāi)支范圍及標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)虛列虛報(bào)或以白條作為報(bào)銷(xiāo)憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應(yīng)當(dāng)納進(jìn)政府采購(gòu)的項(xiàng)目能實(shí)行政府采購(gòu);能定期公布學(xué)校收支及管理情況;支出實(shí)行校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，大額資金使用經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)集體討論并有會(huì)議記錄記載;學(xué)校財(cái)務(wù)管理的審批職員、報(bào)帳職員、經(jīng)辦職員、財(cái)產(chǎn)保管職員的職責(zé)明確，相互分離、相互制約、相互監(jiān)視;忘我設(shè)“小金庫(kù)”、______私存、設(shè)立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支動(dòng)身票均有經(jīng)辦人簽名及用處，對(duì)購(gòu)置的財(cái)產(chǎn)有進(jìn)庫(kù)登記;無(wú)大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補(bǔ)貼發(fā)放符合規(guī)定，績(jī)效工資實(shí)施后各學(xué)校無(wú)違規(guī)亂發(fā)錢(qián)、物。

3、資產(chǎn)管理情況。

學(xué)校國(guó)有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對(duì)外捐贈(zèng)、報(bào)廢、報(bào)損等均經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體研究，均按國(guó)有資產(chǎn)處置管理有關(guān)規(guī)定辦理，并報(bào)主管束育行政部分、財(cái)政部分審批;建立了學(xué)校資產(chǎn)臺(tái)賬和財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用臺(tái)賬;能定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬符合、帳卡符合、賬實(shí)符合;對(duì)新購(gòu)、新建的資產(chǎn)能及時(shí)進(jìn)進(jìn)固定資產(chǎn)核算。

財(cái)務(wù)個(gè)人自查報(bào)告范文通用篇二十

醫(yī)療收費(fèi)工作是財(cái)務(wù)管理、醫(yī)院管理年及糾風(fēng)工作的重點(diǎn)工作，也是醫(yī)院當(dāng)前的中心工作，全院各業(yè)務(wù)科室必須提高認(rèn)識(shí)，高度重視，從維護(hù)患者的利益出發(fā)，自覺(jué)遵守物價(jià)法律法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療收費(fèi)行為的監(jiān)督管理，健全收費(fèi)管理制度，對(duì)各臨床科室和重點(diǎn)部門(mén)的醫(yī)療收費(fèi)進(jìn)行徹底檢查，對(duì)容易出現(xiàn)差錯(cuò)的`薄弱環(huán)節(jié)和重點(diǎn)部門(mén)要進(jìn)行重點(diǎn)檢查，決不允許有自立項(xiàng)目收費(fèi)、分解收費(fèi)、重復(fù)計(jì)費(fèi)等違規(guī)行為。