每個(gè)人都應(yīng)該學(xué)會(huì)總結(jié)，它是進(jìn)步的關(guān)鍵；總結(jié)要簡(jiǎn)練明了，突出重點(diǎn)，不要過(guò)多廢話。通過(guò)閱讀總結(jié)范文，我們可以了解不同領(lǐng)域的專業(yè)術(shù)語(yǔ)和關(guān)鍵詞，提升自己的專業(yè)素養(yǎng)。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇一

3.根據(jù)ap付款申請(qǐng)每周定期安排網(wǎng)銀支付和系統(tǒng)錄入;。

4.根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和有關(guān)管理辦法規(guī)定，進(jìn)行各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷審核;。

5.負(fù)責(zé)編制現(xiàn)金憑證、銀行憑證，及其他文檔的裝訂;。

6.上級(jí)安排的其他臨時(shí)任務(wù)。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇二

反洗錢內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)和制定應(yīng)達(dá)到以下三個(gè)方面的要求：

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將反洗錢工作要求嵌入業(yè)務(wù)工作程序和管理系統(tǒng)，使反洗錢成為金融機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)控制的有機(jī)組成部分，成為全體員工自覺(jué)維護(hù)自身機(jī)構(gòu)信譽(yù)和防止本機(jī)構(gòu)被洗錢犯罪分子利用的制度保證，從而避免或減少被動(dòng)卷入洗錢活動(dòng)而產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)損失以及對(duì)自身信譽(yù)的損害。

第二，反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)能夠發(fā)現(xiàn)和識(shí)別可疑交易。

反洗錢內(nèi)部控制制度的制定和實(shí)施應(yīng)能夠保證本機(jī)構(gòu)通過(guò)客戶身份識(shí)別等基本制度，有效地發(fā)現(xiàn)、識(shí)別和報(bào)告可疑交易，協(xié)助其他執(zhí)法部門打擊洗錢等違法犯罪活動(dòng)。

第三，反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)適合金融機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理。

反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，并具有根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展變化和經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化而不斷修正、完善和創(chuàng)新的能力。

某銀行為開(kāi)展反洗錢工作，成立了負(fù)責(zé)反洗錢工作的機(jī)構(gòu)一一反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組，該領(lǐng)導(dǎo)小組由幾個(gè)相關(guān)部門組成，其職責(zé)如下：統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)本機(jī)構(gòu)反洗錢工作;貫徹落實(shí)中國(guó)人民銀行反洗錢法律法規(guī)、規(guī)章制度;審議本機(jī)構(gòu)反洗錢培訓(xùn)宣傳計(jì)劃。

分析：

反洗錢工作應(yīng)能覆蓋金融機(jī)構(gòu)所有部門、業(yè)務(wù)和人員。在反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的框架下，為了便于具體開(kāi)展工作，還應(yīng)指定專門的部門作為反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，即本機(jī)構(gòu)反洗錢工作的牽頭部門。一般在金融機(jī)構(gòu)中設(shè)置合規(guī)部門為反洗錢牽頭部門。

該銀行反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)不夠完善，除上述三項(xiàng)外，還應(yīng)包括但不限于以下職責(zé)：

(1)開(kāi)展反洗錢問(wèn)題調(diào)查研究，組織制定并審議本機(jī)構(gòu)的反洗錢相關(guān)制度、實(shí)施細(xì)則、操作流程等。

(2)對(duì)異常交易、可疑交易組織部暑和分析。

(3)督促各業(yè)務(wù)部門將反洗錢要求與業(yè)務(wù)流程操作相結(jié)合，審議各業(yè)務(wù)部門的實(shí)細(xì)則、操作流程。

(4)督促審計(jì)部門對(duì)本機(jī)構(gòu)反洗錢工作進(jìn)行評(píng)估并督促整改事項(xiàng)的落實(shí)。

(5)在本機(jī)構(gòu)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和新的金融服務(wù)產(chǎn)品上線前要督促相關(guān)部門對(duì)其中存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。

(6)審議本機(jī)構(gòu)的反洗錢工作總結(jié)、組織安排制訂本機(jī)構(gòu)的反洗錢工作計(jì)劃。

(7)協(xié)助做好反洗錢行政調(diào)查。

(8)負(fù)責(zé)部署本機(jī)構(gòu)的反洗錢考核、獎(jiǎng)懲。

(9)組織相關(guān)部門、反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議，加強(qiáng)溝通。

(10)及時(shí)傳達(dá)法律法規(guī)的要求、中國(guó)人民銀行監(jiān)管要求、國(guó)際國(guó)內(nèi)最新的反洗錢發(fā)展趨勢(shì)。

(11)負(fù)責(zé)對(duì)本機(jī)構(gòu)反洗錢重大事項(xiàng)作出決定。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇三

1、下列情形中，不違背貨幣資金“不相容崗位相互分離”控制原則的是（由出納人員兼任固定資產(chǎn)明細(xì)賬的登記工作）。

2、下列理論不屬于舞弊行為的成因的是（零和博弈理論）。

3、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在單位內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督，這體現(xiàn)的是內(nèi)部控制原則中的（制衡性原則）。

4、關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的內(nèi)涵，下列說(shuō)法不正確的是（非經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)也是行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的范圍）。

5、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定和單位的實(shí)際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善，這體現(xiàn)的是內(nèi)部控制原則中的（適應(yīng)性原則）。

6、下列不屬于舞弊三角論要素的是（公平）。

7、在六位一體的方法論中，內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的對(duì)象是（流程）。

8、在現(xiàn)狀調(diào)研過(guò)程中，業(yè)務(wù)流程方面關(guān)注的是（經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)）。

9、下列各項(xiàng)中，不屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作內(nèi)容的是（風(fēng)險(xiǎn)管控）。

10、內(nèi)部控制體系建設(shè)中負(fù)責(zé)監(jiān)督制度執(zhí)行落實(shí)的部門是（內(nèi)部審計(jì)部門）。

11、在“三位一體”的內(nèi)部控制體系中，質(zhì)量管理體系中的質(zhì)量記錄相當(dāng)于內(nèi)部控制的（控制文檔）。

12、內(nèi)部控制的第一責(zé)任人是（單位領(lǐng)導(dǎo)）。

13、內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的方法流程是（現(xiàn)狀調(diào)研-確定范圍-風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估-繪制流程-編寫手冊(cè)-修訂制度）。

15、事業(yè)單位評(píng)價(jià)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性的方法，不包括（重新計(jì)算）。

16、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的最終任務(wù)是（消除不利影響）。

17、保證資產(chǎn)的安全，應(yīng)加強(qiáng)以（預(yù)算）為中心的資產(chǎn)管理。

18、內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)歸屬于事業(yè)單位的（最高管理層）。

19、根據(jù)調(diào)研情況，梳理業(yè)務(wù)范圍時(shí)采用的方式是（研討會(huì)）。20、事業(yè)單位內(nèi)部控制應(yīng)該（至少每年評(píng)價(jià)一次）。

21、單位進(jìn)行業(yè)務(wù)層面的內(nèi)控評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容不包括（內(nèi)控的組織工作）。

22、執(zhí)行控制的人不具備必要的權(quán)威或者專業(yè)勝任能力，可能導(dǎo)致（運(yùn)行缺陷）。

23、關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的內(nèi)涵，下列說(shuō)法不正確的是（非經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)也是行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的范圍）。

24、1、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制是指單位為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過(guò)制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。（正確）。

2、機(jī)會(huì)要素是企業(yè)舞弊者的行為動(dòng)機(jī)。（錯(cuò)誤）。

4、單位應(yīng)當(dāng)建立健全預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與評(píng)價(jià)等預(yù)算內(nèi)部管理制度。（正確）。

5、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)以資金管控為核心，通過(guò)建章立制可以幫助單位規(guī)范經(jīng)費(fèi)管理，在體制機(jī)制上落實(shí)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例的相關(guān)要求。（正確）。

6、在內(nèi)部控制設(shè)計(jì)中，需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定內(nèi)部控制業(yè)務(wù)范圍。（錯(cuò)誤）。

7、為保證內(nèi)部控制的效果，對(duì)每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)都必須有多項(xiàng)控制措施來(lái)應(yīng)對(duì)。（錯(cuò)誤）。

8、內(nèi)部控制體系建設(shè)由財(cái)務(wù)部門牽頭，專門的建設(shè)部門參與實(shí)施。（錯(cuò)誤）。

9、為保證內(nèi)部控制的效果，對(duì)每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)都必須有多項(xiàng)控制措施來(lái)應(yīng)對(duì)。（錯(cuò)誤）。

10、通過(guò)內(nèi)部調(diào)研需要找出內(nèi)部控制中存在的缺陷并提出改進(jìn)建議。（正確）。

11、內(nèi)部控制規(guī)范對(duì)現(xiàn)行內(nèi)外部管理制度推倒重來(lái)，從源頭建立溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，變事后控制為事前和事中全過(guò)程控制。（錯(cuò)誤）。

12、重要缺陷是指一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致嚴(yán)重偏離控制目標(biāo)。（錯(cuò)誤）。

13、事業(yè)單位內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)主體是內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)等專門的評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)必須完全獨(dú)立于企業(yè)。（錯(cuò)誤）。

14、穿行測(cè)試是指在內(nèi)部控制流程中任選一筆具體事項(xiàng)，追蹤該業(yè)務(wù)事項(xiàng)從最初起源至最終在報(bào)告中反應(yīng)的過(guò)程。（正確）。

15、事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的最終目的是完成內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。（錯(cuò)誤）。

16、事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)著重在單位層面和業(yè)務(wù)層面評(píng)價(jià)內(nèi)控設(shè)計(jì)的有效性。（錯(cuò)誤）。

17、對(duì)于分析結(jié)果為中等的風(fēng)險(xiǎn)需要特別關(guān)注并加以控制為低風(fēng)險(xiǎn)。（正確）。

18、單位負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)指定專門的部門或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)對(duì)單位內(nèi)部控制有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，并出具自我評(píng)價(jià)報(bào)告。（正確）。

19、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性。（正確）20、事業(yè)單位的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性負(fù)責(zé)。（錯(cuò)誤）。

21、評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)在開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作時(shí)必須具備獨(dú)立性，專業(yè)的勝任能力和職業(yè)道德，并且能夠獲得單位人員的支持。（正確）。

22、每一項(xiàng)業(yè)務(wù)都要畫流程圖，每一個(gè)流程圖都有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。（正確）。

23、

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇四

?對(duì)客人進(jìn)行專業(yè)的接待，及時(shí)通知相關(guān)員工到前臺(tái)接見(jiàn)客人

?協(xié)調(diào)預(yù)訂職工出差所需機(jī)票、酒店、保險(xiǎn)文件

?其他它前臺(tái)支持服務(wù)

?負(fù)責(zé)管理鑰匙。

?負(fù)責(zé)文具的申請(qǐng)

?上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)

?最低大專以上學(xué)歷

?中英文讀寫能力良好，聽(tīng)說(shuō)能力可無(wú)障礙接待外籍訪客或?yàn)楣就饧畣T工提供服務(wù)

?可以熟練使用全英文的'微軟辦公軟件，例如word，excel，power point。

?耐心，適應(yīng)能力強(qiáng)，客戶服務(wù)意識(shí)強(qiáng)，注重細(xì)節(jié)。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇五

金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的建設(shè)涉及多方面的因素，是一個(gè)系統(tǒng)工程。一個(gè)完整的內(nèi)部控制制度包含反洗錢工作的各個(gè)方面，不能留有任何真空地帶。

當(dāng)然，在建設(shè)反洗錢內(nèi)部控制制度的時(shí)候，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)客觀情況選擇合理的制度形式，既可以單獨(dú)制定一個(gè)專門的反洗錢內(nèi)部控制制度，也可以將反洗錢要求融入具體的業(yè)務(wù)操作流程中。

要構(gòu)建一個(gè)完整有效的內(nèi)部控制制度體系，至少應(yīng)包含以下五個(gè)方面的主要內(nèi)容。

01。

制定核心管理制度。

(1)客戶身份識(shí)別制度。

客戶身份識(shí)別制度是反洗錢內(nèi)部控制的基本制度之一。金融機(jī)構(gòu)在建立該制度時(shí)，應(yīng)將客戶身份識(shí)別的要求滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，使客戶身份識(shí)別制度更好地與業(yè)務(wù)操作規(guī)程結(jié)合起來(lái)。

客戶身份識(shí)別制度應(yīng)當(dāng)明確有關(guān)識(shí)別要求、方法、程序和措施，具體包括不同業(yè)務(wù)類別客戶身份的初次識(shí)別、強(qiáng)化識(shí)別、持續(xù)性識(shí)別以及重新識(shí)別等方面的要求。為做好客戶身份識(shí)別工作，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)逐步建立有關(guān)名單庫(kù)和高風(fēng)險(xiǎn)客戶識(shí)別系統(tǒng)等。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性，考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶是否為外國(guó)政要等因素，建立客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類制度，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。例如，在同等條件下，來(lái)自反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱國(guó)家(地區(qū))客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)高于來(lái)自其他國(guó)家(地區(qū))的客戶。

(2)容戶身份資料和交易記錄保存制度。

金融機(jī)構(gòu)建立客戶身份資料和交易記錄保存制度對(duì)于發(fā)現(xiàn)、追蹤并最終懲治洗錢犯罪具有十分重要的意義。金融機(jī)構(gòu)在制定該制度時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定明確客戶身份資料和交易記錄保存的內(nèi)容、期限、方式等具體要求。

為便于反洗錢協(xié)查工作相關(guān)資料的查閱，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立客戶身份資料管理系統(tǒng)，將經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中收集的客戶身份信息及相關(guān)身份證明文件儲(chǔ)存在系統(tǒng)中，實(shí)現(xiàn)客戶身份資料的規(guī)范化管理和動(dòng)態(tài)管理。

(3)大額交易和可疑交易報(bào)告制度。

大額交易和可疑交易報(bào)告是預(yù)防和控制洗錢風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，是金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)的主要內(nèi)容之一。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確大額交易和可疑交易在內(nèi)部發(fā)現(xiàn)、分析、審核及上報(bào)的工作流程;涉嫌恐怖融資可疑交易報(bào)告的情形與流程;涉嫌洗錢案件線索的分析、監(jiān)測(cè)與報(bào)告流程等方面的內(nèi)容。

反洗錢報(bào)告工作應(yīng)建立在對(duì)客戶身份有效識(shí)別的基礎(chǔ)上，不經(jīng)任何分析而完全依賴系統(tǒng)抽取數(shù)據(jù)上報(bào)有悖于法律的規(guī)定。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分發(fā)揮自身的信息優(yōu)勢(shì)，提高主動(dòng)發(fā)現(xiàn)洗錢案件線索的能力。

02。

建立反洗錢工作責(zé)任制。

反洗錢工作責(zé)任制的涵蓋范圍應(yīng)上至單位領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人，下至每項(xiàng)具體工作的直接責(zé)任人，各級(jí)人員在反洗錢工作中分工明確，各司其職。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將各項(xiàng)反洗錢義務(wù)有效分解至各相關(guān)部門及其具體崗位，明確其反洗錢工作職責(zé)和工作任務(wù)，保證本機(jī)構(gòu)反洗錢工作的順利開(kāi)展。

反洗錢部門及崗位職責(zé)制度應(yīng)明確涉及的部門、指定的崗位，以及具體的職責(zé)規(guī)定、責(zé)任追究等方面內(nèi)容。

03。

建立嚴(yán)格的考核、評(píng)估。

將反洗錢工作作為績(jī)效考核的重要內(nèi)容，定期對(duì)反洗錢制度的有效性進(jìn)行回顧與評(píng)估，對(duì)本級(jí)相關(guān)部門及下屬分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行內(nèi)部控制制度的情況開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)，并與獎(jiǎng)懲緊密掛鉤。

(1)反洗錢績(jī)效考核制度。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將反洗錢工作納入本單位的業(yè)績(jī)考核范圍，制定相應(yīng)的量化指標(biāo)對(duì)內(nèi)部員工履行反洗錢義務(wù)的執(zhí)行情況及執(zhí)行效果進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)。為使該制度起到激勵(lì)效果，設(shè)計(jì)指標(biāo)必須體現(xiàn)科學(xué)、公平和合理。

金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制評(píng)估是指對(duì)內(nèi)部控制體系建設(shè)、實(shí)施和運(yùn)行結(jié)果獨(dú)立開(kāi)展調(diào)查、測(cè)試、分析和評(píng)估等系列活動(dòng)。

金融機(jī)構(gòu)可考慮對(duì)反洗錢工作定期進(jìn)行評(píng)估，例如，每年進(jìn)行一次全面的評(píng)估。金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制評(píng)估制度，應(yīng)當(dāng)明確評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)估程序、評(píng)估方法、評(píng)估報(bào)告、評(píng)估結(jié)果運(yùn)用等內(nèi)容。

反洗錢內(nèi)部審計(jì)是金融機(jī)構(gòu)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正反洗錢工作存在問(wèn)題、防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效手段和重要保障措施之一。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮將各級(jí)機(jī)構(gòu)貫徹執(zhí)行反洗錢內(nèi)部控制制度情況納入內(nèi)部審計(jì)和檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行通報(bào)、跟蹤整改和責(zé)任認(rèn)定。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確反洗錢內(nèi)部審計(jì)和檢查的職責(zé)、檢查重點(diǎn)、檢查要求、檢查報(bào)告、后續(xù)處理等相關(guān)內(nèi)容。

04。

建立反洗錢培訓(xùn)宣傳制度。

切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部員工的培訓(xùn)和對(duì)客戶及社會(huì)公眾的宣傳工作，不斷提高反洗錢意識(shí)和預(yù)防監(jiān)控水平。開(kāi)展反洗錢宣傳培訓(xùn)，是提高金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員反洗錢意識(shí)和技能的重要手段。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照預(yù)防、監(jiān)控洗錢的原則建立相應(yīng)的宣傳培訓(xùn)制度，明確反洗錢宣傳培訓(xùn)的對(duì)象、內(nèi)容、方式、評(píng)估以及檔案管理要求。應(yīng)通過(guò)宣傳培訓(xùn)活動(dòng)，使內(nèi)部員工掌握反洗錢的技術(shù)、方法，知悉自身反洗錢職責(zé)、權(quán)限和義務(wù)，以全面落實(shí)反洗錢內(nèi)部控制制度。

05。

建立配合反洗錢調(diào)查制度和保密制度。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極做好反洗錢協(xié)查工作，按要求提供有關(guān)文件和資料，并嚴(yán)格遵守反洗錢保密規(guī)定。

(1)配合反洗錢調(diào)查制度。

配合反洗錢調(diào)查是指金融機(jī)構(gòu)配合中國(guó)人民銀行進(jìn)行反洗錢調(diào)查，如實(shí)提供有關(guān)客戶信息及交易情況的行為。金融機(jī)構(gòu)建立配合反洗錢調(diào)查制度，應(yīng)當(dāng)明確組織管理、工作流程、賬戶監(jiān)控措施、保密規(guī)定、資料保存等方面的內(nèi)容。金融機(jī)構(gòu)可考慮建立洗錢案件線索檔案庫(kù)，便于涉嫌洗錢可疑交易線索的收集和處理。

(2)反洗錢保密制度。

反洗錢工作具有涉密性，金融機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)對(duì)報(bào)告可疑交易、配合中國(guó)人民銀行調(diào)查可疑交易活動(dòng)等。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇六

3.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部對(duì)外各種報(bào)表的填報(bào)與上報(bào)工作;。

4.負(fù)責(zé)公司每月的納稅申報(bào)、統(tǒng)計(jì)月報(bào)、工商年檢等工作;。

5.負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)流程的改進(jìn)，并根據(jù)需要提供相關(guān)資料;。

6.處理對(duì)外的各項(xiàng)事宜，如銀行、審計(jì)、稅務(wù)、工商等與財(cái)務(wù)相關(guān)事宜;。

7.負(fù)責(zé)公司各類會(huì)計(jì)資料、稅務(wù)資料、統(tǒng)計(jì)資料的裝訂、整理、和歸檔;。

8.進(jìn)行成本核算、管理、分析，定期編制成本分析報(bào)表，加強(qiáng)成本控制、細(xì)化成本管理;。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇七

a、根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，按規(guī)定提取安全費(fèi)用，專項(xiàng)用于安全生產(chǎn)，并建立安全費(fèi)用臺(tái)帳。

b、負(fù)責(zé)保證足夠的`安全管理、安全技術(shù)措施費(fèi)用，并列入年度財(cái)務(wù)計(jì)劃。

c、負(fù)責(zé)核算公司安全經(jīng)費(fèi)帳務(wù)，具體執(zhí)行公司安全生產(chǎn)經(jīng)費(fèi)提取。

d、負(fù)責(zé)監(jiān)督勞動(dòng)保護(hù)用品及職業(yè)病防治費(fèi)用的合理使用。

e、對(duì)沒(méi)有安全衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)保護(hù)措施的各類項(xiàng)目應(yīng)拒絕付款。

g、負(fù)責(zé)及時(shí)采購(gòu)安全隱患整改所需材料；

h、積極參與公司安全文化建設(shè)。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇八

對(duì)于一個(gè)上市公司來(lái)講，內(nèi)部控制制度可以說(shuō)是重中之重，如果將上市公司比作一位成功的男士，那內(nèi)部控制制度就可以被稱為每一個(gè)成功男士背后站著的“女人”。與此同時(shí)，我們?cè)僦v，一個(gè)上市公司，它為何要上市?不好好地守著自己的股份有限公司，耗費(fèi)巨大的人力，物力，財(cái)力以及時(shí)間成為上市公司，它謀求的是什么?簡(jiǎn)單的“融資”二字就是它的目的。而融資，可以擴(kuò)展其公司本身的規(guī)模，提升自己的信譽(yù)，擴(kuò)大自己的名聲，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化，即實(shí)現(xiàn)股東權(quán)益最大化!而內(nèi)部控制制度健全與否，直接影響上市公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，會(huì)計(jì)信息資料是否真實(shí)可靠。一個(gè)良好的內(nèi)部控制制度能夠有效的為企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)省開(kāi)支，建立良好的企業(yè)文化，從而使上市公司能夠以最優(yōu)狀態(tài)持續(xù)經(jīng)營(yíng)下去，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的最大化。反之，若一個(gè)上市公司的內(nèi)部控制制度不健全，抑或是董事會(huì)、高級(jí)管理人員對(duì)其重視程度不夠，都會(huì)使之前上市的努力功虧一簣，更是容易影響到公司的資金鏈，使得公司周轉(zhuǎn)不靈，導(dǎo)致該上市公司面臨破產(chǎn)摘牌的危險(xiǎn)。

一、什么是內(nèi)部控制制度內(nèi)部控制制度是指經(jīng)濟(jì)單位和各個(gè)組織在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中建立的一種相互制約的業(yè)務(wù)組織形式和職責(zé)分工制度，通俗一點(diǎn)來(lái)講，內(nèi)部控制制度既是對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的管理手段，是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種實(shí)現(xiàn)形式，其總體可劃分為五個(gè)要素：內(nèi)部要素，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，控制活動(dòng)，信息與溝通和監(jiān)督。(1)內(nèi)部環(huán)境內(nèi)部環(huán)境是指企業(yè)內(nèi)部的物質(zhì)、文化的組合，是企業(yè)內(nèi)部的一種共享價(jià)值體系;內(nèi)部環(huán)境和企業(yè)文化相輔相成，良好的內(nèi)部環(huán)境造就良好的企業(yè)文化，良好的企業(yè)文化又形成良好的內(nèi)部風(fēng)氣，從而使內(nèi)部環(huán)境更加優(yōu)良，對(duì)一個(gè)上市公司來(lái)講，內(nèi)部環(huán)境有利于保證企業(yè)員工的工作質(zhì)量，在良好的內(nèi)部環(huán)境下，企業(yè)必然充斥著良好的內(nèi)部氛圍，是企業(yè)自上而下積極進(jìn)取，相互合作，推動(dòng)了企業(yè)內(nèi)部的發(fā)展與進(jìn)步。(2)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估什么可謂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就是對(duì)企業(yè)未來(lái)發(fā)展做出預(yù)測(cè)，在筆者看來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估更傾向于是一種預(yù)測(cè)管理，尤其是在如今的大數(shù)據(jù)時(shí)代，通過(guò)高科技技術(shù)和人才對(duì)龐大的數(shù)據(jù)進(jìn)行整理與分析，從而預(yù)測(cè)企業(yè)未來(lái)的整體發(fā)展趨向，對(duì)企業(yè)決策進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，來(lái)規(guī)避部分風(fēng)險(xiǎn)，降低損失，由于該文化僅是對(duì)上市公司的內(nèi)部控制制度進(jìn)行簡(jiǎn)單的分析，所以就不對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估進(jìn)行更深入的闡述了。

(三)控制活動(dòng)控制活動(dòng)即是對(duì)企業(yè)的成本、人員及整體機(jī)構(gòu)做出一個(gè)強(qiáng)有力的制度掌控，令上市公司的每一筆投入都是有效的，有價(jià)值的，對(duì)企業(yè)的每一筆資金都進(jìn)行具體的監(jiān)管，不給任何人以何種理由和借口挪用公款，私設(shè)小金庫(kù)，根本上杜絕貪腐事件的發(fā)生，減少企業(yè)不必要的支出，建立起更強(qiáng)大的企業(yè)控制力。

(四)信息與溝通信息是橋梁，溝通是紐帶，內(nèi)部控制制度的運(yùn)行離不開(kāi)信息與溝通，沒(méi)有橋梁紐帶的存在，再好的制度也無(wú)法真正的運(yùn)行下去，例如：該公司的總經(jīng)理命令該公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)在一周之內(nèi)遞交上該月的財(cái)務(wù)報(bào)表，可如果信息溝通不暢，延誤得知或者理解這個(gè)任務(wù)都是十分有可能的事，并且，財(cái)務(wù)總監(jiān)下發(fā)任務(wù)給相關(guān)會(huì)計(jì)人員，會(huì)計(jì)人員再進(jìn)行相關(guān)的整理上交，也會(huì)被延誤，最終，這個(gè)任務(wù)將花費(fèi)近兩倍的時(shí)間，進(jìn)而完全影響企業(yè)下一步的決策，從而造成本可以規(guī)避的損失，得不償失。

(五)監(jiān)督荀子曾言：“人之性惡，其性者偽也，今之性，生而有好利焉，順是，故爭(zhēng)奪生而辭之上亡焉”其大意為人的本性是惡的，是喜好追名逐利的，會(huì)為了達(dá)到自己的目的而不擇手段，事實(shí)也如此。人非圣人，做不到無(wú)欲無(wú)求，。而作為一個(gè)上市公司擁有一定權(quán)力的工作人員一旦有了皆苦，有了機(jī)會(huì)，有了手段，他就有很大的幾率追求私利，從而損失上市公司的整體利益，而上市公司，他“偷不起”，也“藏不起”，所以實(shí)行有效的監(jiān)督是上市公司普遍會(huì)強(qiáng)調(diào)的，也是內(nèi)部控制制度不可磨滅的元素之一。

二、上市公司應(yīng)如何建立良好的內(nèi)部控制制度我們?cè)诘谝淮蟛糠种?，?duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行了一個(gè)整體大框的了解，也清楚了內(nèi)部控制制度對(duì)上市公司的重要地位。而就我國(guó)上市公司內(nèi)部控制制度的建設(shè)情況而言，主要有兩種，一種是引進(jìn)，一種是自給。何為引進(jìn)，從其字面上就可以知道，就是從外引進(jìn)與該上市公司相反的有著良好內(nèi)部控制制度的上市公司的制度。這樣做的好處在于節(jié)省時(shí)間和成本，但同時(shí)，缺點(diǎn)也很突出，由于每一個(gè)上市公司都有其特殊性，一味引進(jìn)就會(huì)導(dǎo)致引進(jìn)的制度與公司內(nèi)部發(fā)生沖突的情況，致使公司停滯不前。第二種方式是自給，簡(jiǎn)單明了，自給自足，企業(yè)根據(jù)自身企業(yè)發(fā)展的需求，建設(shè)相應(yīng)的內(nèi)部控制規(guī)范，來(lái)完善企業(yè)內(nèi)部發(fā)展。這種自給的方法雖然耗費(fèi)的精力要大于引進(jìn)，但在筆者看來(lái)，第二種更適應(yīng)上市公司的需求。那么無(wú)論是自給還是引進(jìn)都應(yīng)該如何管理呢?我們接著分解……(一)合理授權(quán)合理授權(quán)是前提，對(duì)于一個(gè)上市公司來(lái)講，如何把權(quán)力進(jìn)行合理分配是一項(xiàng)藝術(shù)。權(quán)力的分配，詮釋對(duì)企業(yè)資源控制權(quán)的分配。權(quán)力分配過(guò)多會(huì)導(dǎo)致資源的浪費(fèi)，大量流動(dòng)資金變成閑置資產(chǎn)。產(chǎn)生了大量時(shí)間成本不說(shuō)，還損耗了利益。反之，則會(huì)導(dǎo)致相關(guān)部門積極性下降，產(chǎn)能因投入不足而無(wú)法發(fā)揮最大效用，這對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，也是一種損失。(二)提升規(guī)范制度我們?cè)谡剝?nèi)部控制制度的五大要素時(shí)，就曾簡(jiǎn)要地論述了監(jiān)管，控制，溝通的等對(duì)內(nèi)部控制運(yùn)行的重要性，而這些論述，其核心即是提升規(guī)范制度。提升規(guī)范制度，提升的是什么?在筆者看來(lái)，無(wú)非是“硬”制度，即必須遵守的制度。上市公司通過(guò)對(duì)公司內(nèi)部發(fā)展需求進(jìn)行分析，然后再在已有的制度上進(jìn)行刪減或添加新的符合上市公司發(fā)展的規(guī)章條例，來(lái)讓企業(yè)內(nèi)外部有效統(tǒng)一，推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展。(三)提高控制人員的熟練程度我的一位老師對(duì)我們進(jìn)行授課時(shí)，曾說(shuō)過(guò)一個(gè)企業(yè)一切都是死的，唯有人是活的，用好了人，那么其他問(wèn)題都會(huì)迎刃而解。一個(gè)上市公司，內(nèi)部控制人員可以說(shuō)是企業(yè)核心的人員了，而內(nèi)部控制又是一個(gè)需要根據(jù)環(huán)境變化做出反應(yīng)的制度，所以就要求其人員要掌握較高的專業(yè)技術(shù)和充分的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)才可勝任。值得欣慰的是，我國(guó)上市公司對(duì)人員的管理和任用可以說(shuō)已經(jīng)有大量的經(jīng)驗(yàn)，也就無(wú)需再過(guò)多的去論述了。

三、我國(guó)上市公司內(nèi)部控制制度的現(xiàn)狀就目前而言，我國(guó)上市公司積累了一定的內(nèi)部管理經(jīng)驗(yàn)，或多或少都有一定程度與范圍的內(nèi)部控制制度，可以說(shuō)是呈現(xiàn)著良好的整體發(fā)展趨勢(shì)，但同時(shí)，仍存在著諸多問(wèn)題。(一)內(nèi)部控制制度不科學(xué)有的上市公司是有其內(nèi)部控制制度規(guī)范的，但卻僅僅限制于文字表達(dá)上，并沒(méi)有真正的運(yùn)行起來(lái)，只有一個(gè)空空如也的內(nèi)部控制系統(tǒng)，沒(méi)有真正的發(fā)揮內(nèi)部控制制度真正的價(jià)值。(二)內(nèi)部監(jiān)督不健全內(nèi)部控制制度是一個(gè)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)，而讓這個(gè)系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)起來(lái)，是需要大量的管理活動(dòng)和制度監(jiān)管才能實(shí)現(xiàn)的，所以要確保內(nèi)部控制制度能發(fā)揮其效用，就必須被監(jiān)督。而目前我國(guó)企業(yè)的監(jiān)督往往只流于形式，沒(méi)有真正落實(shí)到實(shí)處。總結(jié)上市公司是以人為本的經(jīng)濟(jì)主體，要切實(shí)發(fā)揮出人的作用和價(jià)值。記得一位企業(yè)家曾說(shuō)過(guò)：“你可以燒毀我的廠房，但不要帶走我的員工，因?yàn)橛辛怂麄?，我依然?huì)建造新的廠房。發(fā)揮人的核心價(jià)值，建立健全內(nèi)部控制體系及良好的企業(yè)規(guī)范?！碧岣咂髽I(yè)的整體文化素養(yǎng)，創(chuàng)建良好的企業(yè)文化風(fēng)氣。最終推動(dòng)上市公司在經(jīng)濟(jì)浪潮的沖擊下迎韌不倒，成就上市公司的最終目標(biāo)，拉動(dòng)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。其意義之重大，應(yīng)任重而道遠(yuǎn)。

文檔為doc格式。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇九

一、依法按章工作。認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)的法律法規(guī)、方針政策，遵守《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的各項(xiàng)制度。

二、會(huì)計(jì)核算工作。按規(guī)定設(shè)置總帳、明細(xì)賬及輔助賬，做好收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)等業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)憑證填制、會(huì)計(jì)帳簿登記工作，做到判斷準(zhǔn)確，科目使用無(wú)誤；每月按時(shí)結(jié)帳，定期與出納核對(duì)現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，及時(shí)清理往來(lái)帳目；及時(shí)、完整編制財(cái)務(wù)報(bào)告，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚。

三、會(huì)計(jì)監(jiān)督工作。定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表相符；定期檢查財(cái)會(huì)制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告、提出建議；對(duì)單位制定的預(yù)算、財(cái)務(wù)計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；積極宣傳、維護(hù)國(guó)家財(cái)經(jīng)制度和紀(jì)律，預(yù)防違法違紀(jì)行為發(fā)生。

四、資金管理工作。嚴(yán)格按規(guī)定會(huì)同出納到開(kāi)戶銀行營(yíng)業(yè)柜臺(tái)辦理大額存款和購(gòu)買國(guó)債等業(yè)務(wù)，妥善保管銀行存款預(yù)留印鑒卡片、定期存款憑據(jù)和有價(jià)證券，確保資金安全；定期核對(duì)銀行帳戶及存款余額，及時(shí)、準(zhǔn)確地做好結(jié)息工作。

五、票據(jù)管理工作。嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票（收據(jù)）管理使用規(guī)定，做好發(fā)票（收據(jù)）登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收、繳銷工作。

六、檔案管理工作。嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，妥善保管會(huì)計(jì)憑證、帳簿和財(cái)務(wù)報(bào)告等會(huì)計(jì)檔案資料，并在工作調(diào)動(dòng)、崗位調(diào)整時(shí)按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

一、依法按章辦公。認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)的法律法規(guī)、方針政策，遵守《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的各項(xiàng)制度。

二、現(xiàn)金管理工作。按規(guī)定設(shè)置現(xiàn)金日記帳，收付現(xiàn)金須及時(shí)逐筆登記，做到賬款相符；現(xiàn)金開(kāi)支需符合規(guī)定范圍，不屬于現(xiàn)金開(kāi)支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算；嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額管理規(guī)定，超過(guò)庫(kù)存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入銀行。

三、存款管理工作。按規(guī)定設(shè)置銀行存款日記賬，做好銀行存款、取款和結(jié)算工作，并及時(shí)逐筆登記；熟悉銀行各種付款方式和憑證填制，嚴(yán)格按照銀行存款管理規(guī)定辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；按月核對(duì)銀行帳戶及存款余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款帳面余額與銀行對(duì)帳單調(diào)節(jié)相符。

四、票據(jù)管理工作。按規(guī)定做好銀行結(jié)算票據(jù)的登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收、繳銷工作；借用轉(zhuǎn)帳票據(jù)要在借款單上注明票據(jù)編號(hào)，每月終了前，認(rèn)真清理催辦借出銀行結(jié)算票據(jù)，防止丟失或長(zhǎng)期不辦理報(bào)賬手續(xù)。

五、印章管理工作。嚴(yán)格按規(guī)定管理財(cái)務(wù)印章，妥善保管本基金會(huì)財(cái)務(wù)專用章和現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、轉(zhuǎn)帳收訖、轉(zhuǎn)帳付訖等相關(guān)印章。

六、資金管理工作。嚴(yán)格按規(guī)定會(huì)同會(huì)計(jì)到開(kāi)戶銀行營(yíng)業(yè)柜臺(tái)辦理大額存款和購(gòu)買國(guó)債等業(yè)務(wù)，確保資金安全；嚴(yán)禁挪用公款和白條抵庫(kù)。

七、帳簿保管工作。嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，妥善保管銀行存款日記帳簿、現(xiàn)金日記帳簿等會(huì)計(jì)檔案資料，并在工作調(diào)動(dòng)、崗位調(diào)整時(shí)按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

八、會(huì)計(jì)監(jiān)督工作。積極宣傳、維護(hù)國(guó)家財(cái)經(jīng)制度和紀(jì)律，預(yù)防違法違紀(jì)行為發(fā)生，拒絕辦理違反財(cái)務(wù)規(guī)定的各種結(jié)算、報(bào)銷業(yè)務(wù)。

第一章總則。

第一條為促進(jìn)本企業(yè)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度建設(shè)，加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督，保證企業(yè)資金財(cái)產(chǎn)的安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》等法律法規(guī)和規(guī)章，制定本制度。

第二條本規(guī)范所稱貨幣資金是指本企業(yè)所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條本企業(yè)負(fù)責(zé)人對(duì)本會(huì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的建立健全和有效實(shí)施以及資金財(cái)產(chǎn)的安全完整負(fù)責(zé)。

第二章崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn)。

第四條。

建立貨幣資金業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制。設(shè)會(huì)計(jì)崗位和出納崗位，明確崗位的職責(zé)權(quán)限，做到會(huì)計(jì)、出納相互分離、制約和監(jiān)督。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過(guò)程。

第五條。

會(huì)計(jì)、出納崗位，應(yīng)當(dāng)配備合格人員，并根據(jù)單位具體情況進(jìn)行崗位輪換。

辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，客觀公正，不斷提高會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。

第六條會(huì)計(jì)辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的職責(zé)權(quán)限是：

（一）遵守《會(huì)計(jì)法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和內(nèi)控制度。

（二）做好會(huì)計(jì)核算和復(fù)核、稽核工作。

（三）負(fù)責(zé)收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記。

（四）負(fù)責(zé)發(fā)票（收據(jù)）的登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收、繳銷。

（五）負(fù)責(zé)保管銀行存款預(yù)留印鑒卡片，定期存款憑據(jù)及會(huì)計(jì)檔案資料。

（六）加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督，防止違法違紀(jì)行為發(fā)生。第七條出納辦理貨幣資金的職責(zé)權(quán)限是：

（一）遵守《會(huì)計(jì)法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行出納制度和內(nèi)控制度。

（二）做好現(xiàn)金庫(kù)存管理、銀行帳戶核對(duì)和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表工作。

（三）負(fù)責(zé)辦理銀行存款、取款、結(jié)算和財(cái)務(wù)報(bào)銷，按規(guī)定登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。

（四）負(fù)責(zé)銀行結(jié)算票據(jù)的登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收、繳銷。

（五）負(fù)責(zé)保管本會(huì)財(cái)務(wù)專用章。

（六）拒絕辦理違反財(cái)務(wù)規(guī)定的各種結(jié)算、報(bào)銷。

第八條。

建立嚴(yán)格的貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度。審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。

第九條貨幣資金使用按以下權(quán)限審批：3000元內(nèi)(含3000元)由本企業(yè)副經(jīng)理審批；3000元以上由企業(yè)總經(jīng)理審批。

第十條。

資金的籌集、管理和使用等重大業(yè)務(wù)活動(dòng)計(jì)劃，由辦公室考察提出意見(jiàn)，秘書長(zhǎng)擬定，理事會(huì)決議通過(guò)方為有效。

第十一條。

會(huì)計(jì)和出納為貨幣資金業(yè)務(wù)經(jīng)辦人。經(jīng)辦人在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的審批意見(jiàn)辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。對(duì)于審批人超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理，并及時(shí)向?qū)徟说纳霞?jí)報(bào)告。

第十二條。

辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)的一般程序?yàn)椋?/p>

（一）支付申請(qǐng)。本會(huì)有關(guān)部門或個(gè)人辦理用款時(shí)，應(yīng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請(qǐng)，注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，有相關(guān)合同、協(xié)議、文件或證明材料的要一并附上。

（二）審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾?qǐng)進(jìn)行審批。對(duì)不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請(qǐng)，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。

（三）會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)對(duì)批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)?。?fù)核無(wú)誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。

（四）辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無(wú)誤的支付申請(qǐng)，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

第十三條。

嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。對(duì)于貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為，按照有關(guān)法律法規(guī)和制度嚴(yán)肅處理，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

第三章現(xiàn)金和銀行存款的管理。

第十四條。

嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金庫(kù)存限額管理制度，超過(guò)庫(kù)存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入銀行。

第十五條本會(huì)現(xiàn)金的開(kāi)支范圍是：

（一）開(kāi)展公益活動(dòng)必須的現(xiàn)金支出，包括支付給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金、資助金、慰問(wèn)金等。

（二）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)和參加會(huì)議、培訓(xùn)等按規(guī)定應(yīng)交納的費(fèi)用。

（三）個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬，包括聘用人員勞動(dòng)報(bào)酬及其他專門工作報(bào)酬。

（四）向個(gè)人購(gòu)買農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資支付的價(jià)款。

（五）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。

現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)及時(shí)存入銀行，不得用于直接支付本會(huì)自身的支出。

借出款項(xiàng)必須執(zhí)行嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序，嚴(yán)禁擅自挪用、借出貨幣資金。

第十七條。

本會(huì)取得的貨幣資金收入必須及時(shí)入賬，不得私設(shè)“小金庫(kù)”，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬。

第十八條。

貨幣資金在開(kāi)戶銀行辦理定期儲(chǔ)存，購(gòu)買國(guó)債，須由會(huì)計(jì)人員和出納人員同時(shí)到銀行營(yíng)業(yè)柜臺(tái)辦理相關(guān)手續(xù)。

第十九條。

嚴(yán)格按照規(guī)定開(kāi)立賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。

定期檢查、清理銀行賬戶的開(kāi)立及使用情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)處理。

加強(qiáng)對(duì)銀行結(jié)算憑證的填制、傳遞及保管等環(huán)節(jié)的管理與控制。

第二十條嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒(méi)有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無(wú)理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開(kāi)立和使用銀行賬戶。

第二十一條出納應(yīng)定期核對(duì)銀行賬戶，每月至少核對(duì)一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)處理。

第二十二條出納應(yīng)定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確保現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存相符。發(fā)現(xiàn)不符，及時(shí)查明原因，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)處理。辦公室應(yīng)定期向秘書長(zhǎng)報(bào)告存款的情況。

第四章票據(jù)及有關(guān)印章的管理。

第二十三條切實(shí)加強(qiáng)與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)的管理：

（一）銀行結(jié)算票據(jù)由出納負(fù)責(zé)，按相關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收、繳銷。

（二）專設(shè)銀行結(jié)算票據(jù)登記簿，由出納做好登記記錄，嚴(yán)防空白票據(jù)遺失和被盜用。

（三）支票領(lǐng)用須經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)后辦理。

（四）對(duì)填寫錯(cuò)誤的銀行結(jié)算票據(jù)，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。

（五）發(fā)票（收據(jù)）由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，按相關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收、繳銷。

（六）專設(shè)發(fā)票（收據(jù)）登記簿，由會(huì)計(jì)做好登記記錄，嚴(yán)防空白發(fā)票（收據(jù)）遺失和被盜用。

（七）發(fā)票（收據(jù)）填寫錯(cuò)誤，應(yīng)將發(fā)票（收據(jù)）一式幾聯(lián)同時(shí)作廢保存，已被審查。

第二十四條加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理。財(cái)務(wù)專用章應(yīng)由出納保管，個(gè)人名章必須由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。

按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。

第五章監(jiān)督檢查。

第二十五條建立對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查制度，由監(jiān)事、理事會(huì)、理事長(zhǎng)、秘書長(zhǎng)、辦公室主任根據(jù)職責(zé)權(quán)限，定期和不定期地進(jìn)行檢查。

第二十六條貨幣資金監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：

（一）貨幣資金業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查是否存在貨幣資金業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。

（二）貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查貨幣資金支出的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。

（三）支付款項(xiàng)印章的保管情況。重點(diǎn)檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。

（四）票據(jù)的保管情況。重點(diǎn)檢查票據(jù)的購(gòu)買、領(lǐng)用、保管手續(xù)是否健全，票據(jù)保管是否存在漏洞。

第二十七條對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的貨幣資金內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施，加以糾正和完善。

第六章附則。

第二十八條本制度由本會(huì)理事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第二十九條本制度自本會(huì)理事會(huì)批準(zhǔn)之日起施行。

xx企業(yè)固定資產(chǎn)管理辦法。

第一條。

為了加強(qiáng)對(duì)本會(huì)固定資產(chǎn)的管理，確保本會(huì)固定資產(chǎn)的安全、完整和合理使用，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》和《民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度》等法律法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，結(jié)合我會(huì)實(shí)際，特制定本辦法。

第二條。

固定資產(chǎn)是指一般設(shè)備單位價(jià)值在500元以上，專用設(shè)備單位價(jià)值在800元以上，使用期限一年以上，并在使用過(guò)程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價(jià)值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但耐用時(shí)間一年以上的大批同類物資作為固定資產(chǎn)管理。

第三條基金會(huì)固定資產(chǎn)的管理和使用實(shí)行責(zé)任到人、物盡其用的原則。對(duì)基金會(huì)固定資產(chǎn)實(shí)行合理配備、有效使用，做好固定資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、領(lǐng)用、檢查、維護(hù)等日常管理工作，并落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人。

第四條設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳，登記固定資產(chǎn)品牌、型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)買日期等，并按規(guī)定進(jìn)行明細(xì)核算。固定資產(chǎn)按獲得時(shí)的實(shí)際成本入賬。

第五條固定資產(chǎn)按年限平均法計(jì)提折舊。本會(huì)固定資產(chǎn)暫不提取減值準(zhǔn)備。

第六條。

年終由辦公室主任會(huì)同財(cái)務(wù)人員對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，查清固定資產(chǎn)實(shí)有數(shù)量和賬面數(shù)量是否相符，發(fā)現(xiàn)損壞要查明原因，追究責(zé)任，并根據(jù)情況責(zé)成相關(guān)人予以部分或全部賠償損失，對(duì)盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)處理。

第七條。

本會(huì)固定資產(chǎn)購(gòu)買、受贈(zèng)、交易換入、融資租入和轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢、毀損等業(yè)務(wù)，須由辦公室2名以上工作人員共同參與辦理，固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、借出等須經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)登記手續(xù)。

第八條本辦法由本會(huì)理事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第九條。

本辦法自本會(huì)理事會(huì)批準(zhǔn)之日起施行。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇十

按照國(guó)家財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》文件精神，現(xiàn)結(jié)合我校工作實(shí)際，制定本制度。

根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，各級(jí)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位主要包括：預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理以及內(nèi)部監(jiān)督等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的關(guān)鍵崗位。具體包括：

1、財(cái)務(wù)管理：會(huì)計(jì)、出納、審計(jì)等崗位。2、政府采購(gòu)管理：采購(gòu)崗位。

3、資產(chǎn)管理：實(shí)物管理、賬務(wù)管理等崗位。二、內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制（一）財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

1.遵守國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和內(nèi)部管理制度，熟練掌握財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)；2.依法進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督，確保會(huì)計(jì)核算的真實(shí)、合法和完整；3.組織單位編制部門預(yù)算和部門決算；4.做好機(jī)關(guān)日常會(huì)計(jì)核算工作；5.負(fù)責(zé)編報(bào)財(cái)務(wù)、稅務(wù)等報(bào)表；負(fù)責(zé)匯總編報(bào)事業(yè)單位各種財(cái)務(wù)報(bào)表；6.負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)專用章、并按規(guī)定使用；7.負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案管理，做好會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)的整理、裝訂、保管和移交工作。出納崗位職責(zé)：

1.熱愛(ài)本職工作，有較強(qiáng)的責(zé)任心和嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的工作態(tài)度；

根據(jù)工作性質(zhì)、崗位特點(diǎn)和工作需要，內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位實(shí)。

行輪崗交流制度。在同一崗位工作滿3年不足5年的，一般應(yīng)進(jìn)行輪崗交流，輪崗交流在各處室、事業(yè)單位內(nèi)部之間進(jìn)行。本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇十一

3.負(fù)責(zé)根據(jù)所有相關(guān)票據(jù)制作記賬憑證，并登記入賬;。

4.負(fù)責(zé)應(yīng)收款催繳、應(yīng)收款賬齡分析和客戶對(duì)賬工作;。

5.負(fù)責(zé)應(yīng)付款往來(lái)核對(duì)，根據(jù)應(yīng)付款賬齡及時(shí)審核和處理到期應(yīng)付款;。

6.負(fù)責(zé)根據(jù)預(yù)算定期匯總費(fèi)用實(shí)施情況，出具費(fèi)用預(yù)算對(duì)比表;。

7.參與業(yè)務(wù)部門其他相關(guān)評(píng)審工作;。

8.配合領(lǐng)導(dǎo)做好財(cái)務(wù)報(bào)表、年度審計(jì)、預(yù)算等其他相關(guān)事宜。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇十二

1、負(fù)責(zé)公司賬目的管理，負(fù)責(zé)核對(duì)賬目。

2、負(fù)責(zé)和供應(yīng)商、渠道的對(duì)賬，對(duì)賬表的編制。

3、負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，協(xié)助做財(cái)務(wù)分析。

4、負(fù)責(zé)庫(kù)存盤點(diǎn)，流程監(jiān)控。

5、負(fù)責(zé)增值稅及普通發(fā)票的購(gòu)買，開(kāi)具和管理工作。確保發(fā)票使用安全。

6、負(fù)責(zé)開(kāi)具發(fā)票，日常單據(jù)賬冊(cè)的管理。

任職要求：

1、有責(zé)任心，工作非常細(xì)心，做事有條理。

2、有零售業(yè)的財(cái)會(huì)經(jīng)驗(yàn)。

3、有良好的服務(wù)意識(shí)與團(tuán)隊(duì)合作精神

行政：1.具有良好團(tuán)隊(duì)協(xié)作意識(shí)和服務(wù)意識(shí)；

2.具有優(yōu)秀的溝通協(xié)調(diào)能力、交際能力與親和能力；

3.具備專業(yè)的職業(yè)素養(yǎng)，有責(zé)任心以及壓力承受能力強(qiáng)；

4.良好的組織協(xié)調(diào)能力、較強(qiáng)的分析和解決問(wèn)題能力；

5.能熟練準(zhǔn)備及處理各類報(bào)表、文檔及各種文本工作并具有良好的檔案管理能力；

7.能夠積極主動(dòng)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

財(cái)務(wù)助理：1、負(fù)責(zé)日常報(bào)銷單據(jù)整理及審核，并編制記賬憑證；

2、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的整理及裝訂；

3、協(xié)助辦理工商、銀行、稅務(wù)等業(yè)務(wù)；

4、與組內(nèi)成員積極配合，完成各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作；

5、領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作事項(xiàng)；

6、吃苦耐勞、細(xì)心穩(wěn)重、有責(zé)任心、善于溝通，良好的團(tuán)隊(duì)意識(shí)。

1、開(kāi)具增值稅專用發(fā)票；

2、收、付款對(duì)賬及收付款憑證的制作，會(huì)退稅；

3、公司日常經(jīng)濟(jì)往來(lái)的申請(qǐng)、提交及辦理；

4、銀行、工商、稅務(wù)、海關(guān)等相關(guān)部門材料的遞交和辦理；

5、上級(jí)交代的其他財(cái)務(wù)及行政類工作等。

職位要求：

1、大專以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)專業(yè)優(yōu)先考慮，擅長(zhǎng)excel等表格的制作；

2、有外貿(mào)、船公司或貨代財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先；

3、性格穩(wěn)重嚴(yán)謹(jǐn)，領(lǐng)悟力強(qiáng)。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇十三

6、編制竣工基建項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算,配合相關(guān)部門做好資產(chǎn)移交和入賬工作;

7、參與基建項(xiàng)目管理,發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用;

8、基建財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的備份、數(shù)據(jù)安全與管理;

9、負(fù)責(zé)基建會(huì)計(jì)資料的整理、裝訂、移交工作;

10、處里交辦的其他任務(wù)。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇十四

1、參與制定部門工作規(guī)劃和預(yù)算，實(shí)施并跟蹤、分析、總結(jié)執(zhí)行情況。

2、參與制定、優(yōu)化部門制度和工作流程，完善部門及崗位職責(zé)。

3、輔助審核原始憑證，記賬憑證的完整性，合法性，編制、錄入會(huì)計(jì)憑證，并根據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)記錄制作各類攤銷憑證。

4、負(fù)責(zé)收集、審核、匯編項(xiàng)目部會(huì)計(jì)報(bào)表，編制本單位除成本外的各類會(huì)計(jì)報(bào)表。

5、負(fù)責(zé)收集、審核、匯編項(xiàng)目部審計(jì)工作底稿，編制除成本外的審計(jì)工作底稿。

6、負(fù)責(zé)登記各類費(fèi)用臺(tái)賬，分析二級(jí)費(fèi)用開(kāi)支情況和本單位的財(cái)務(wù)狀況。

7、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算軟件的系統(tǒng)管理。

8、負(fù)責(zé)本單位各類債權(quán)債務(wù)的確認(rèn)與清理。

9、負(fù)責(zé)工資薪酬核算，計(jì)提工資附加費(fèi)等工作。

10、負(fù)責(zé)每月裝訂會(huì)計(jì)憑證，報(bào)表，每半年裝訂各種賬頁(yè)，每年按規(guī)定編制會(huì)計(jì)檔案清冊(cè)，并移送檔案室。

11、協(xié)助工會(huì)及時(shí)提供工會(huì)經(jīng)費(fèi)，會(huì)費(fèi)計(jì)提上繳數(shù)據(jù)。

12、配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的資料收集，匯總等審計(jì)協(xié)調(diào)工作。

13、遵守集團(tuán)相關(guān)工作管理制度，履行崗位保密職責(zé)。

15、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇十五

協(xié)助經(jīng)理負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)制度和相關(guān)的財(cái)務(wù)規(guī)章制度及管理辦法，并監(jiān)督執(zhí)行情況。

根據(jù)上年度公司發(fā)展，配合經(jīng)理指定財(cái)務(wù)計(jì)劃，為企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)提供經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)和經(jīng)營(yíng)決策的依據(jù)。

現(xiàn)金及銀行收付處理，制作記賬憑證，銀行對(duì)賬，單據(jù)審核，開(kāi)具與保管發(fā)票。

負(fù)責(zé)編制及組織實(shí)施財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告，月、季、年度財(cái)務(wù)報(bào)表。

負(fù)責(zé)公司全面的資金調(diào)配，成本核算、會(huì)計(jì)核算和分析工作。

負(fù)責(zé)公司納稅申報(bào)等工作。

公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他日常事務(wù)性工作。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇十六

3．熟悉運(yùn)營(yíng)分析、成本控制及成本核算，具有豐富的財(cái)務(wù)管理、資金籌劃及運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)；

4.具有良好的分析、溝通、表達(dá)和協(xié)調(diào)能力，能夠承擔(dān)較大的工作壓力。

8.參與企業(yè)產(chǎn)品銷售價(jià)格方案制定并監(jiān)督檢查其執(zhí)行情況；

10.董事長(zhǎng)、總裁授權(quán)處理的其它財(cái)務(wù)管理工作。

1．考核頻率年度；

2．考核主體董事會(huì)；

3．考核指標(biāo)

凈資產(chǎn)回報(bào)率、財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)分析報(bào)告提交及時(shí)率、融資計(jì)劃完成率、企業(yè)內(nèi)控規(guī)范執(zhí)行情況。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇十七

第一條為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制，有效規(guī)避和防范公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)制定的《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制制度建設(shè)指導(dǎo)原則》及公司相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度制定本制度。

第二條本制度適用于公司各級(jí)機(jī)構(gòu)。公司各級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)人員均應(yīng)當(dāng)遵守本制度。

第三條分公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部是公司財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度的主管部門，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)系列具體內(nèi)控管理工作。

第二章財(cái)務(wù)內(nèi)控管理的總體目標(biāo)和要求。

第四條財(cái)務(wù)內(nèi)控管理的總體目標(biāo)：

1.確保公司日常財(cái)務(wù)運(yùn)作符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和行政規(guī)章制度的要求;。

2.保證公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、持續(xù)發(fā)展的方針能夠貫徹執(zhí)行;。

3.識(shí)別、計(jì)量、控制各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健的運(yùn)行;。

4.保證公司資產(chǎn)的安全，各項(xiàng)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)數(shù)字的真實(shí)和完整;。

5.提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，保質(zhì)保量完成公司下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)。

第五條公司內(nèi)部控制建設(shè)的基本要求：

1.符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和行政規(guī)章的規(guī)定;。

2.從公司實(shí)際出發(fā)，切實(shí)可行，行之有效;。

3.覆蓋財(cái)務(wù)管理各個(gè)環(huán)節(jié)和流程;。

4.保持各項(xiàng)制度之間的協(xié)調(diào)和銜接，避免產(chǎn)生矛盾和沖突;。

5.具有良好的預(yù)防性，能夠有效避免、防范或減少公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);。

6.符合相互制衡的原則，任何人、任何崗位、任何環(huán)節(jié)都必須按照相互監(jiān)督、相互制約的既定程序或要求規(guī)范運(yùn)作。

第一節(jié)財(cái)務(wù)架構(gòu)及崗位設(shè)置。

第六條分公司和各分支機(jī)構(gòu)計(jì)劃財(cái)務(wù)部架構(gòu)及崗位設(shè)置，應(yīng)當(dāng)符合規(guī)范、合理、精簡(jiǎn)、高效的原則?？偣居?jì)劃財(cái)務(wù)部制定全公司各級(jí)機(jī)構(gòu)計(jì)劃財(cái)務(wù)部基本職能規(guī)范，各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)范要求設(shè)置財(cái)務(wù)崗位，相應(yīng)制定所屬崗位人員的具體工作制度、考核標(biāo)準(zhǔn)和管理要求，并實(shí)行目標(biāo)考核管理。

第七條各級(jí)機(jī)構(gòu)計(jì)劃財(cái)務(wù)部在設(shè)置崗位時(shí)應(yīng)充分考慮不相容崗位分離原則，建立完善的財(cái)務(wù)內(nèi)部崗位監(jiān)督機(jī)制。

第八條各級(jí)機(jī)構(gòu)計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)實(shí)行親屬回避制度和重要崗位輪崗制度，各級(jí)機(jī)構(gòu)出納崗、資金管理崗的持續(xù)任職時(shí)間原則上不得超過(guò)兩年。

第九條分公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)總公司整體發(fā)展規(guī)劃及財(cái)務(wù)內(nèi)控要求，制定分公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度及實(shí)施細(xì)則，分支機(jī)構(gòu)圍繞分公司的各項(xiàng)管理規(guī)定要求，制定并落實(shí)分支公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理細(xì)則。

第十條公司實(shí)行全預(yù)算管理制度。各級(jí)機(jī)構(gòu)的年度預(yù)算編制、執(zhí)行、修正必須在分公司標(biāo)準(zhǔn)的年度整體預(yù)算框架范圍內(nèi)。

第十一條分公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)行分級(jí)授權(quán)管理制度。各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在上級(jí)機(jī)構(gòu)授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理。對(duì)超出授權(quán)范圍的事項(xiàng)，不得擅自進(jìn)行決策。對(duì)于財(cái)務(wù)重大事項(xiàng)，應(yīng)執(zhí)行重大事項(xiàng)上報(bào)制度。

第三節(jié)會(huì)計(jì)核算控制。

第十二條公司實(shí)行統(tǒng)一管理，分級(jí)核算的會(huì)計(jì)核算體系，總公司為一級(jí)核算單位。

第十三條會(huì)計(jì)核算必須按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量和反映資產(chǎn)、負(fù)債、收入、費(fèi)用成本及利潤(rùn)，及時(shí)提供合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的會(huì)計(jì)信息。財(cái)務(wù)人員不得隨意改變資產(chǎn)、負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)量方法，不得虛列、隱瞞或提前、推遲確認(rèn)收入，不得虛列、多列、不列或少列費(fèi)用成本，不得隨意調(diào)整利潤(rùn)的計(jì)算方法。

第十四條會(huì)計(jì)帳務(wù)處理必須執(zhí)行規(guī)范的操作程序，確保帳帳、帳證、帳實(shí)三相符，不得偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)帳簿，不得設(shè)置帳外帳，不得提供虛假會(huì)計(jì)報(bào)表。

第十五條各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)定期核對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，保證其一致性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)核對(duì)及更正。

第十六條各級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作、會(huì)計(jì)資料和會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。不得以任何方式授意、指使、強(qiáng)令會(huì)計(jì)人員偽造和變更會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿和其他會(huì)計(jì)資料以及提供虛假的會(huì)計(jì)報(bào)表。

第十七條會(huì)計(jì)人員必須持證上崗，各崗位的人員應(yīng)實(shí)行定期輪崗，一人不能身兼不相容的兩個(gè)(及以上)崗位。

第十八條會(huì)計(jì)資料應(yīng)按檔案管理的有關(guān)規(guī)定立卷歸檔、妥善保管。在規(guī)定的保管期內(nèi)，任何人都無(wú)權(quán)決定銷毀。

第十九條會(huì)計(jì)核算管理具體要求按《公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范及考核標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行。

第四節(jié)資金管理控制。

第二十條公司資金管理原則為“限額控制、集中管理、統(tǒng)一調(diào)撥、統(tǒng)一運(yùn)用”。

第二十一條公司銀行帳戶管理實(shí)行“事前申報(bào)、事后報(bào)備”制度。

第二十二條公司資金采用收支兩條線的管理模式。資金調(diào)拔應(yīng)嚴(yán)格履行審批手續(xù)。未經(jīng)審批，不得調(diào)撥。

第二十三條公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)印鑒的管理。財(cái)務(wù)專用章由專人保管，個(gè)人名章必須由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。

第二十四條各級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)于網(wǎng)銀授權(quán)證書(開(kāi)展網(wǎng)上銀行的機(jī)構(gòu))、保險(xiǎn)柜鑰匙應(yīng)專人妥善保管、不得隨意交與他人代為保管、使用。

第五節(jié)重要有價(jià)單證控制。

第二十五條重要有價(jià)單證由總公司統(tǒng)一組織設(shè)計(jì)和印刷，未經(jīng)總公司授權(quán)，各分支機(jī)構(gòu)不得自行印制。單證編碼由總公司統(tǒng)一制定，并納入單證管理系統(tǒng)進(jìn)行管理。單證變更、作廢必須書面通知相關(guān)部門和下屬機(jī)構(gòu)。

第二十六條重要有價(jià)單證領(lǐng)用應(yīng)實(shí)行限額管理。調(diào)拔、領(lǐng)用時(shí)，需由單證經(jīng)辦人員填制調(diào)拔、領(lǐng)用申請(qǐng)單，并由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽批。

第二十七條單證管理人員應(yīng)按單證管理的規(guī)定做好單證申請(qǐng)、印刷、領(lǐng)發(fā)、使用銷號(hào)、回收、返庫(kù)、銷毀等工作，按月向計(jì)劃財(cái)務(wù)部門報(bào)送相關(guān)報(bào)表，準(zhǔn)確反映單證的入庫(kù)數(shù)、發(fā)出數(shù)、使用數(shù)、注銷作廢數(shù)、庫(kù)存結(jié)余數(shù)、銷毀數(shù)，做到使用的有效單證與業(yè)務(wù)簽發(fā)的單證數(shù)相符。對(duì)連號(hào)已使用的作廢、注銷的單證，應(yīng)將其正、副本與有效單證一同連號(hào)裝訂、歸檔入庫(kù)。

第二十八條兼業(yè)代理人領(lǐng)用的單證要定期核對(duì)。核對(duì)間隔時(shí)間最長(zhǎng)不超過(guò)一個(gè)月。

第二十九條各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)采取切實(shí)有效的措施確保單證保管安全。若發(fā)現(xiàn)單證短缺、遺失等情況，應(yīng)及時(shí)書面向上級(jí)有關(guān)部門報(bào)告，同時(shí)查明原因，落實(shí)責(zé)任，并立即采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。

第三十條分公司應(yīng)構(gòu)建以滿足財(cái)務(wù)日常核算為基礎(chǔ)，服務(wù)財(cái)務(wù)管理為目標(biāo)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)。

第三十一條通過(guò)完善的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)控管理，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)、各級(jí)人員的財(cái)務(wù)職責(zé)、權(quán)限等。

第三十二條建立財(cái)務(wù)系統(tǒng)管理人員和操作人員崗位職責(zé)任分離制度。

第三十三條分公司應(yīng)設(shè)立財(cái)務(wù)內(nèi)審崗位，編制年度財(cái)務(wù)內(nèi)審計(jì)劃，建立財(cái)務(wù)工作現(xiàn)場(chǎng)常規(guī)檢查及專項(xiàng)檢查的制度。

第三十四條各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理執(zhí)行情況至少進(jìn)行一次自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)整改，不留隱患。

第三十五條分公司應(yīng)采用非現(xiàn)場(chǎng)檢查方式，采用合適的方法及管理工具，通過(guò)對(duì)分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的收集、匯總、分析，及時(shí)的發(fā)現(xiàn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理問(wèn)題并予以更正。

第三十六條中心支公司以上(含中心支公司)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任職期滿或任期內(nèi)辦理調(diào)動(dòng)、免職、辭職、退休等手續(xù)前，必須進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任稽核，并在作出稽核結(jié)論后，方可辦理有關(guān)手續(xù)。

第三章附則。

第三十七條本規(guī)定由分公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第三十八條本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制崗位職責(zé)范本篇十八

試卷預(yù)覽(下載)。

一、單項(xiàng)選擇題。

1.事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)方案應(yīng)該由（）決定是否通過(guò)審批。

a.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

b.全體員工。

c.企業(yè)法人。

d.單位負(fù)責(zé)人。

正確答案：["d"]。

2.下列理論不屬于舞弊行為的成因的是（）。

a.舞弊風(fēng)險(xiǎn)因子理論。

b.零和博弈理論。

理論。

d.舞弊三角論。

正確答案：["b"]。

3.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在單位內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督，這體現(xiàn)的是內(nèi)部控制原則中的（）。

a.計(jì)劃性原則。

b.制衡性原則。

c.全面性原則。

d.重要性原則。

正確答案：["b"]。

4.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)歸屬于事業(yè)單位的（）。

a.事業(yè)部。

b.財(cái)務(wù)部。

c.人力資源部。

d.最高管理層。

正確答案：["d"]。

5.在現(xiàn)狀調(diào)研過(guò)程中，業(yè)務(wù)流程方面關(guān)注的是（）。

a.經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。

b.銷售業(yè)務(wù)。

c.采購(gòu)業(yè)務(wù)。

d.法律業(yè)務(wù)。

正確答案：["a"]。

6.單位進(jìn)行業(yè)務(wù)層面的內(nèi)控評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容不包括（）。

a.內(nèi)控的組織工作。

b.預(yù)算管理情況。

c.收支管理情況。

d.資產(chǎn)管理情況。

正確答案：["a"]。

7.執(zhí)行控制的人不具備必要的權(quán)威或者專業(yè)勝任能力，可能導(dǎo)致（）。

a.運(yùn)行缺陷。

b.一般缺陷。

c.重大缺陷。

d.設(shè)計(jì)缺陷正確答案：["a"]。

二、判斷題。

1.通過(guò)內(nèi)部調(diào)研需要找出內(nèi)部控制中存在的缺陷并提出改進(jìn)建議。（）。

a.錯(cuò)誤。

b.正確。

正確答案：["b"]。

2.內(nèi)部控制體系建設(shè)由財(cái)務(wù)部門牽頭，專門的建設(shè)部門參與實(shí)施。（）。

a.正確。

b.錯(cuò)誤。

正確答案：["b"]。

a.正確。

b.錯(cuò)誤。

正確答案：["a"]。

4.穿行測(cè)試是指在內(nèi)部控制流程中任選一筆具體事項(xiàng)，追蹤該業(yè)務(wù)事項(xiàng)從最初起源至最終在報(bào)告中反應(yīng)的過(guò)程。（）。

a.正確。

b.錯(cuò)誤。

正確答案：["a"]。

5.機(jī)會(huì)要素是企業(yè)舞弊者的行為動(dòng)機(jī)。（）。

a.錯(cuò)誤。

b.正確。

正確答案：["a"]。

6.行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)以資金管控為核心，通過(guò)建章立制可以幫助單位規(guī)范經(jīng)費(fèi)管理，在體制機(jī)制上落實(shí)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例的相關(guān)要求。（）。

a.錯(cuò)誤。

b.正確。

正確答案：["b"]。

7.單位負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)指定專門的部門或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)對(duì)單位內(nèi)部控制有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，并出具自我評(píng)價(jià)報(bào)告。（）。

a.正確。

b.錯(cuò)誤。

正確答案：["a"]。