2023年對外擔保管理制度簡短(大全15篇)

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對外擔保管理制度簡短篇一

第一條為了規(guī)范公司的對外擔保行為,有效控制公司對外擔保風險，維護廣大股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國擔保法》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

第二條本制度所稱對外擔保是指公司為他人提供的擔保，包括公司對控股子公司的擔保。

第三條本制度適用于本公司及全資子公司、控股子公司(以下簡稱“子公司”)。公司子公司發(fā)生的對外擔保，按照本制度執(zhí)行。

第四條公司對擔保事項實行統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準，子公司不得對外提供擔保，不得相互提供擔保，也不得請外單位為其提供擔保。

第五條公司全資子公司和控股子公司的對外擔保，視同公司行為，其對外擔保應執(zhí)行本制度。公司全資子公司和控股子公司應在其董事會或股東會做出決議后及時通知公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。

第六條公司對外擔保應當遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。

第七條公司為他人提供擔保，應當采取反擔保等必要的措施防范風險，反擔保的提供方應具備實際承擔能力。

第二章對外擔保的對象、決策權(quán)限及審議程序。

第八條公司可以為具有法人資格的法人提供擔保，不得為任何非法人單位或個人債務(wù)提供擔保。由公司提供擔保的法人必須同時具備以下條件：

(二)具有較強的償債能力和良好的資信狀況。

第九條雖不符合前條所列條件，但公司認為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來和合作關(guān)系的被擔保人，但保風險較小的，經(jīng)公司董事會或股東大會同意，可以提供擔保。

對外擔保管理制度簡短篇二

第一條為規(guī)范大連同方軟銀科技股份有限公司(以下簡稱“公司”)信息披露工作，加強信息披露事務(wù)管理，保護投資者的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》及《公司章程》(以下簡稱“公司章程”)，特制定本制度。

第二條本制度所指“信息披露”是將對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生重大影響的信息，在規(guī)定的時間內(nèi)、在規(guī)定的媒介上、以規(guī)定的方式向社會公眾公布，并送達相關(guān)部門備案。

第三條公司及董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有公司5%以上股份的股東或公司的實際控制人為信息披露義務(wù)人，應當及時、公平地披露所有對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的信息(以下簡稱“重大信息”)，并保證信息披露內(nèi)容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

第二章信息披露的內(nèi)容、范圍及要求。

第四條公司披露的信息分為：定期報告和臨時報告。年度報告、半年度報告為定期報告。

第五條公司應在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)編制并披露年度報告。年度報告應包括以下內(nèi)容：

(一)公司基本情況；

(二)最近兩年主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標；

(三)最近一年的股本變動情況及報告期末已解除限售登記股份數(shù)量；

(五)董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)人員及其持股情況；

(七)審計意見和經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表以及主要項目的附注。

第六條公司應在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制并披露半年度報告。半年度報告應包括以下內(nèi)容：

(一)公司基本情況；

(二)報告期內(nèi)主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標；

(三)股本變動情況及報告期末已解除限售登記股份數(shù)量；

(五)董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)人員及其持股情況；

(七)資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表以及主要項目的附注。

第七條公司年度報告中的財務(wù)報告必須經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。公司不得隨意變更會計師事務(wù)所，如確需變更的，應當由董事會審議后提交股東大會審議。

第八條公司董事會應當確保公司定期報告按時披露。董事會因故無法對定期報告形成決議的，應當以董事會公告的方式披露，說明具體原因和存在的風險。公司不得以董事、高級管理人員對定期報告內(nèi)容有異議為由不按時披露。公司不得披露未經(jīng)董事會審議通過的定期報告。

第九條公司應當在定期報告披露前及時向主辦券商送達下列文件：

(一)半年度報告全文、摘要(如有)；

(二)審計報告(如有)；

(三)董事會、監(jiān)事會決議及其公告文稿；

(四)公司董事、高級管理人員的書面確認意見及監(jiān)事會的書面審核意見；

(五)按照全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求制作的定期報告和財務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；

(六)主辦券商及全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件。

第十條公司財務(wù)報告被注冊會計師出具非標準審計意見的，公司在向主辦券商送達定期報告的同時應當提交下列文件：

(二)監(jiān)事會對董事會有關(guān)說明的意見和相關(guān)決議；

(三)負責審計的會計師事務(wù)所及注冊會計師出具的專項說明；

(四)主辦券商及全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件。

第十一條臨時報告是指公司按照法律法規(guī)和全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定發(fā)布的除定期報告以外的公告。臨時報告應當加蓋董事會公章并由公司董事會發(fā)布。

第十二條公司應當在臨時報告所涉及的`重大事件最先觸及下列任一時點后及時履行首次披露義務(wù)：

(一)董事會或者監(jiān)事會作出決議時；

(二)簽署意向書或者協(xié)議(無論是否附加條件或者期限)時；

(三)公司(含任一董事、監(jiān)事或者高級管理人員)知悉或者理應知悉重大事件發(fā)生時。

第十三條對掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件正處于籌劃階段，雖然尚未觸及本制度第十二條規(guī)定的時點，但出現(xiàn)下列情形之一的，公司亦應履行首次披露義務(wù)：

(一)該事件難以保密；

(二)該事件已經(jīng)泄漏或者市場出現(xiàn)有關(guān)該事件的傳聞；

(三)公司股票及其衍生品種交易已發(fā)生異常波動。

第十四條公司履行首次披露義務(wù)時，應當按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細則》規(guī)定的披露要求和全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司制定的臨時公告格式指引予以披露。

在編制公告時若相關(guān)事實尚未發(fā)生的，公司應當客觀公告既有事實，待相關(guān)事實發(fā)生后，應當按照相關(guān)格式指引的要求披露事項進展或變化情況。

第十五條公司控股子公司發(fā)生的對公司股票轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的信息，視同公司的重大信息，公司應當披露。

第十六條公司召開董事會會議，應當在會議結(jié)束后及時將經(jīng)與會董事簽字確認的決議(包括所有提案均被否決的董事會決議)向主辦券商報備。董事會決議涉及本制度規(guī)定的應當披露的重大信息，公司應當以臨時公告的形式及時披露；決議涉及根據(jù)公司章程規(guī)定應當提交經(jīng)股東大會審議的收購與出售資產(chǎn)、對外投資(含委托理財、委托貸款、對子公司投資等)的，公司應當在決議后及時以臨時公告的形式披露。

第十七條公司召開監(jiān)事會會議，應當在會議結(jié)束后及時將經(jīng)與會監(jiān)事簽字的決議向主辦券商報備。涉及本制度規(guī)定的應當披露的重大信息，公司應當以臨時公告的形式及時披露。

第十八條公司應當在年度股東大會召開二十日前或者臨時股東大會召開十五日前，以臨時公告方式向股東發(fā)出股東大會通知。公司在股東大會上不得披露、泄漏未公開重大信息。

第十九條公司召開股東大會，應當在會議結(jié)束后兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)將相關(guān)決議公告披露。年度股東大會公告中應當包括律師見證意見。

第二十條對于每年發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)交易，公司應當在披露上一年度報告之前，對本年度將發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易總金額進行合理預計，提交股東大會審議并披露。對于預計范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易，公司應當在年度報告和半年度報告中予以分類，列表披露執(zhí)行情況。如果在實際執(zhí)行中預計關(guān)聯(lián)交易金額超過本年度關(guān)聯(lián)交易預計總金額的，公司應當就超出金額所涉及事項依據(jù)公司章程提交董事會或者股東大會審議并披露。除日常性關(guān)聯(lián)交易之外的其他關(guān)聯(lián)交易，公司應當經(jīng)過股東大會審議并以臨時公告的形式披露。

第二十一條公司與關(guān)聯(lián)方進行下列交易，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進行審議和披露：

(三)一方依據(jù)另一方股東大會決議領(lǐng)取股息、紅利或者報酬；(四)公司與其合并報表范圍內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易。

第二十二條公司對涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上的重大訴訟、仲裁事項應當及時披露。未達到前款標準或者沒有具體涉案金額的訴訟、仲裁事項，董事會認為可能對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響的，或者主辦券商、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認為有必要的，以及涉及股東大會、董事會決議被申請撤銷或者宣告無效的訴訟，公司也應當及時披露。

第二十三條公司應當在董事會審議通過利潤分配或資本公積轉(zhuǎn)增股本方案后，及時披露方案具體內(nèi)容，并于實施方案的股權(quán)登記日前披露方案實施公告。

第二十四條股票轉(zhuǎn)讓被全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認定為異常波動的，公司應當于次一股份轉(zhuǎn)讓日披露異常波動公告。如果次一轉(zhuǎn)讓日無法披露，公司應當向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請股票暫停轉(zhuǎn)讓直至披露后恢復轉(zhuǎn)讓。

第二十五條公共媒體傳播的消息(以下簡稱“傳聞”)可能或者已經(jīng)對公司股票轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響的，公司應當及時向主辦券商提供有助于甄別傳聞的相關(guān)資料，并決定是否發(fā)布澄清公告。

第二十六條實行股權(quán)激勵計劃的，公司應當嚴格遵守全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的相關(guān)規(guī)定，并履行披露義務(wù)。

第二十七條限售股份在解除轉(zhuǎn)讓限制前，公司應當按照全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定披露相關(guān)公告或履行相關(guān)手續(xù)。

第二十八條在公司中擁有權(quán)益的股份達到該公司總股本5%的股東及其實際控制人，其擁有權(quán)益的股份變動達到全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的標準的，應當按照要求及時通知公司并披露權(quán)益變動公告。

第二十九條公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露承諾事項的，應當嚴格遵守其披露的承諾事項。公司未履行承諾的，應當及時披露原因及相關(guān)當事人可能承擔的法律責任；相關(guān)信息披露義務(wù)人未履行承諾的，公司應當主動詢問，并及時披露原因，以及董事會擬采取的措施。

第三十條全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對公司實行風險警示或做出股票終止掛牌決定后，公司應當及時披露。

第三十一條公司出現(xiàn)以下情形之一的，應當自事實發(fā)生之日起兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露：

(一)控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更；

(二)控股股東、實際控制人或者其關(guān)聯(lián)方占用資金；

(三)法院裁定禁止有控制權(quán)的大股東轉(zhuǎn)讓其所持公司股份；

(五)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員發(fā)生變動；董事長或者總經(jīng)理無法履行職責；

(八)變更會計師事務(wù)所、會計政策、會計估計；

(九)對外提供擔保(公司對控股子公司擔保除外)；

(十二)主辦券商或全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認定的其他情形。發(fā)生違規(guī)對外擔保、控股股東或者其關(guān)聯(lián)方占用資金的公司應當至少每月發(fā)布一次提示性公告，披露違規(guī)對外擔保或資金占用的解決進展情況。

第三章信息披露管理。

第三十二條本制度適用人員和機構(gòu)：公司董事會秘書和信息披露管理部門、公司董事和董事會、公司監(jiān)事和監(jiān)事會、公司高級管理人員、公司各部門以及分公司的負責人、股份公司控制的子公司的負責人、公司持股5%以上的股東、其他負有信息披露職責的公司人員和部門。

第三十三條本制度由本公司董事會負責實施，董事會秘書負責具體協(xié)調(diào)和組織本公司的信息披露事宜。公司應當將董事會秘書的任職及職業(yè)經(jīng)歷向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報備并披露，發(fā)生變更時亦同。上述人員離職無人接替或因故不能履行職責時，公司董事會應當及時指定一名高級管理人員負責信息披露事務(wù)并披露。

第三十四條公司財務(wù)管理部門及其他相關(guān)部門負有信息披露配合義務(wù)，以確保公司定期報告以及臨時報告的及時、準確和完整披露。

公司各部門、分公司以及控制的子公司的負責人是各部門、分公司以及控制的子公司的信息報告第一責任人，負責向信息披露事務(wù)管理部門或董事會秘書報告信息。

第三十五條定期報告的編制組織與審議程序：

(一)總經(jīng)理、財務(wù)負責人、董事會秘書等高級管理人員負責定期報告的編制組織工作；

(二)董事會審議和批準定期報告；

(三)監(jiān)事會應當對定期報告進行審核，并以監(jiān)事會決議的形式提出書面審核意見；

(四)董事應當對定期報告簽署書面確認意見；

(五)董事會秘書負責將董事會批準的定期報告提交公司股票掛牌的證券交易所和相應的證券監(jiān)管機構(gòu)，并按照有關(guān)法律規(guī)定在相關(guān)證券監(jiān)管機構(gòu)指定的網(wǎng)站或報刊上發(fā)布。

第三十六條臨時報告的編制與審核程序：

(三)臨時報告涉及日常性事務(wù)、或所涉及事項已經(jīng)董事會審議通過的，董事會秘書負責簽發(fā)披露，其他臨時報告應立即呈報董事長和董事會，必要時可召集臨時董事會或股東大會審議并授權(quán)予以披露，并由董事會秘書組織相關(guān)事項的披露工作。

第四章信息披露的實施。

第三十七條董事會秘書應嚴格按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細則(試行)》等相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和推薦主辦券商的規(guī)定，安排公司的信息披露工作。

第三十八條公司披露的信息應在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司指定信息披露平臺及公司章程約定的其他信息披露平臺發(fā)布，在其他媒體披露信息的時間不得早于指定網(wǎng)站的披露時間。

第三十九條公司披露重大信息之前，應當經(jīng)主辦券商審查，公司不得披露未經(jīng)主辦券商審查的重大信息。

第五章附則。

第四十條本制度由公司董事會根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定進行修改，并報公司股東大會審批，由董事會負責解釋。

第四十一條本制度經(jīng)公司股東大會審議通過之日起生效實施。

對外擔保管理制度簡短篇三

第一條為了維護投資者的利益，規(guī)范貴研鉑業(yè)股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）對外擔保行為，確保公司的資產(chǎn)安全，促進公司健康穩(wěn)定的發(fā)展，根據(jù)《公司法》、《擔保法》、中國證監(jiān)會《關(guān)于上市公司為他人提供擔保有關(guān)問題的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，特制訂本管理辦法。

第二條對外擔保由公司統(tǒng)一管理，非經(jīng)法定程序批準，公司及公司控股子公司不得對外提供擔保。

第三條本辦法所稱擔保是指公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押或質(zhì)押。具體種類包括但不限于借款擔保、銀行承兌匯票及商業(yè)承兌匯票等。

第四條公司應當遵循《公司法》、《擔保法》和其它相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，按照《證券交易所上市規(guī)則》、《公司信息披露管理辦法》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定認真履行對外擔保情況的信息披露義務(wù)，及時、充分披露對外擔保的情況，必須按規(guī)定向注冊會計師如實提供公司全部對外擔保事項。公司獨立董事應在年度報告中，對上市公司累計和當期對外擔保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進行專項說明，并發(fā)表獨立意見。

第五條公司實施擔保應當遵循平等、自愿、公平、誠信、互利的原則。公司應當拒絕任何強令其為他人擔保的行為。

第六條公司應當采用反擔保等必要措施防范風險，且提供的反擔?；蚱渌行Х婪讹L險措施必須與公司提供擔保的數(shù)額相對應。

第七條申請擔保人設(shè)定反擔保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，公司應當拒絕為其提供擔保。

第八條公司按本管理辦法做出的任何擔保行為，必須經(jīng)公司股東大會或董事會審議批準。

第一節(jié)擔保的條件。

第九條公司可以為具有獨立法人資格、具有充分償債能力且具備下列條件之一的單位提供擔保：

1、公司擁有實際控制權(quán)的子公司；

2、根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要，可向公司提供足額反擔保的單位；

3、在符合相關(guān)法律法規(guī)條件下，根據(jù)經(jīng)營需要，經(jīng)公司股東大會或董事會同意提供擔保的單位。

第二節(jié)擔保的申請及調(diào)查。

第十條擔保的申請根據(jù)擔保條件不同規(guī)定如下：

（一）控股子公司的申請由該企業(yè)提出，須提交至少包括下列內(nèi)容的借款擔保的書面申請材料：

1、該企業(yè)的基本情況及最近一期的資產(chǎn)負債表；

2、該企業(yè)歷史還貸記錄；

3、該企業(yè)現(xiàn)有銀行借款及擔保的情況；

4、本項擔保的銀行借款的有關(guān)的主合同的主要內(nèi)容；

5、本項擔保的銀行借款用途、經(jīng)濟效果；

6、本項擔保的銀行借款的還款資金來源；

7、該企業(yè)董事會（或權(quán)力機構(gòu)）所作出的貸款及擔保決議；

8、該企業(yè)擬向公司提供反擔保的資產(chǎn)名稱、數(shù)量及相應所有權(quán)證；

9、其他與借款擔保有關(guān)的事項；

（二）其它擔保單位的申請。

提出擔保申請的對方企業(yè)，須提交至少包括下列內(nèi)容的借款擔保的書面申請材料：

1、對方企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照（或副本）復印件；

2、對方企業(yè)銀行借款總量、借款增減變化原因以及借款擔保情況；

3、對方企業(yè)的資信情況及財務(wù)狀況，以及雙方互為提供的借款擔保的金額、品種、期限；

4、對方企業(yè)的董事會（或權(quán)力機構(gòu)）所作出的有關(guān)申請擔保的書面協(xié)議（或文件）；

5、對方企業(yè)擬向公司提供反擔保的資產(chǎn)名稱、數(shù)量及相應所有權(quán)證；

第十一條公司財務(wù)部負責對申請擔保人提供的基本資料進行調(diào)查、分析，對其所提供的反擔保資產(chǎn)所有權(quán)的完整性進行審查，對申請擔保人的資信程度進行評估。

第十二條對董事會和股東大會要求申請擔保人提供的其他資料，公司財務(wù)部應當向申請人索取。

第三節(jié)擔保的審核。

第十三條公司財務(wù)部根據(jù)調(diào)查結(jié)果，結(jié)合公司年度經(jīng)營計劃及資金預算，綜合平？后在調(diào)查報告上簽署明確的意見，并將此調(diào)查報告連同公司銀行借款總量、借款增減變化原因以及借款擔保情況等資料一并提交總經(jīng)理審核。

第十四條公司總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公會對財務(wù)部提交的借款擔保書面申請及有關(guān)材料進行復審，簽署明確的審核意見后連同財務(wù)部提交的所有資料一并提交公司董事長，由董事長形成專題議案提交董事會審議。董事會根據(jù)提供的有關(guān)資料，分析申請擔保人的財務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營運作狀況和信用信譽情況，決定是否再聘請中介機構(gòu)進行資信調(diào)查。

第十五條依據(jù)本管理辦法必須由股東大會進行審議的，由董事會審議后提交至股東大會進行審議。

第四節(jié)擔保的審批與決議。

第十六條公司對外擔保必須經(jīng)董事會或股東大會審議；

第十七條下述擔保事項應當在董事會審議通過后提交股東大會審議：

（一）單筆擔保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；

（三）為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；

（四）按照擔保金額連續(xù)十二個月內(nèi)累計計算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的擔保。

對于董事會權(quán)限范圍內(nèi)的擔保事項，除應當經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過外，還應當經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事同意；前款第（四）項擔保，應當經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

第十八條董事會在決定提供擔保之前（或提交股東大會表決之前），應當了解、掌握被擔保對象的資信狀況，對該擔保事項的利益和風險進行充分分析，并在董事會有關(guān)報告中詳盡披露。

第十九條公司董事會或股東大會對借款擔保專題議案進行審議后逐一作出同意或不同意的決定，決議中應包括提供借款擔保的單位、借款金額及期限等內(nèi)容；如該擔保系在決議同意擔保的總額度內(nèi)分批實施的，決議中還應授權(quán)公司董事長在公司董事會決議或股東大會決議的前提下，實施分級行使借款擔保的'審批簽發(fā)。

第二十條董事會對于有下列情形的申請擔保人應拒絕為其提供。

擔保：

1、不符合擔保條件規(guī)定的；

2、產(chǎn)權(quán)不明，轉(zhuǎn)制尚未完成或成立不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的；

3、提供虛假的財務(wù)報表和其他資料，騙取公司擔保的；

4、公司前次為其擔保，發(fā)生銀行借款逾期、未付利息等現(xiàn)象的；

5、經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化，瀕臨破產(chǎn)的；

6、董事會認為不能提供擔保的其它情形。

第二十一條公司印章管理部門在審驗相關(guān)決議和簽發(fā)文件后方可履行蓋章手續(xù)。

第二十二條公司為關(guān)聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應當在董事會審議通過后及時披露，并提交股東大會審議，與該擔保事項有利害關(guān)系的股東或董事應回避表決。公司為持股5%以下股東提供擔保的，參照前款規(guī)定執(zhí)行，有關(guān)股東應當在股東大會上回避表決。

第二十三條公司應及時、充分披露對外擔保的情況，公司獨立董事在年度報告中還應對公司累計和當期對外擔保情況、執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)的情況進行專項說明，并發(fā)表獨立意見。

第五節(jié)擔保合同的簽訂。

第二十四條任何擔保均應訂立書面合同。合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項明確、具體。

第二十五條公司財務(wù)部負責組織對擔保合同進行起草、協(xié)商、審核等事項。

第二十六條簽訂擔保合同，必須持有董事會或股東大會對該筆擔保事項的決議。

第二十七條擔保合同中至少應當明確下列條款：

1、被保證的主債權(quán)的種類、金額；

2、債務(wù)人履行債務(wù)的期限；

3、保證的方式；

4、保證擔保的范圍；

5、保證的期間；

6、甲乙雙方的權(quán)利與義務(wù)；

7、違約責任；

8、合同的生效、變更、解除和終止；

9、爭議的解決；

10、雙方認為需要約定的其他事項。

第二十八條法律規(guī)定必須辦理抵押、質(zhì)押登記的，有關(guān)責任人員必須到有關(guān)登記機關(guān)辦理抵押、質(zhì)押登記。

第一節(jié)日常管理。

第二十九條公司財務(wù)部為公司擔保的日常管理部門。財務(wù)部應加強對擔保期間借款企業(yè)的跟蹤管理，應當經(jīng)常了解擔保合同的履行情況，包括要求對方定期提供近期或者年度財務(wù)報表，分析債務(wù)人履約清償能力有無變化，并定期向公司總經(jīng)理、董事會和股東大會報告公司擔保的實施情況。

第三十條財務(wù)部應指定專人制作公司提供對外擔保的備查分戶臺帳，臺帳登載的內(nèi)容應包括以下方面：

1、債權(quán)人和債務(wù)人的名稱、聯(lián)系方式、有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照代碼；

2、擔保的種類、方式、期限、金額和擔保范圍以及擔保合同簽署及生效的日期；

4、債務(wù)人在借款主合同下履行債務(wù)的期限、金額及違約記錄（若發(fā)生）；

5、其它事項：記載該借款主合同下的債務(wù)是否有物的擔保、動產(chǎn)及權(quán)利質(zhì)押和其他人共同擔保及該擔保詳情、借款主合同下是否發(fā)生還貸情形等。

第三十一條擔保合同應按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，做好擔保事項的登記與注銷，并及時通報監(jiān)事會、董事會秘書。

第三十二條擔保合同保管期為至合同履行完畢后十年。

第二節(jié)風險管理。

第三十三條公司所擔保債務(wù)到期后，公司財務(wù)部要積極督促被擔保人在十五個工作日內(nèi)履行還款義務(wù)。當出現(xiàn)被擔保人債務(wù)到期后十五個工作日未履行還款義務(wù)，或是被擔保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔保人履行擔保義務(wù)等情況，公司財務(wù)部應當及時了解被擔保人的債務(wù)償還情況，并告知公司董事長、總經(jīng)理和董事會秘書，由公司在知悉后及時披露相關(guān)信息。

第三十四條公司對外提供擔保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門（人員）、相關(guān)企業(yè)在得知情況后的第一個工作日內(nèi)向公司財務(wù)部、公司總經(jīng)理報告情況，必要時公司總經(jīng)理可指派有關(guān)部門（人員）協(xié)助處理。

第三十五條董事、經(jīng)理以及公司的各部門、各控股子公司未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔保合同，應當追究有關(guān)當事人的民事或刑事責任。

第三十六條本辦法最后解釋權(quán)歸公司董事會所有。

對外擔保管理制度簡短篇四

第一條目的：維護投資者的合法利益，規(guī)范公司的擔保行為，控制公司資產(chǎn)運營風險。

第二條適用范圍：公司、各分公司、各控股子公司為第三人提供擔保的行為;公司為控股子公司提供擔保屬于對外擔保，適用本制度規(guī)定。

第三條責任人：

(一)。

(二)。

(三)直接責任人：指對外擔保經(jīng)辦人。監(jiān)督責任：指對直接責任崗位的監(jiān)督責任人。領(lǐng)導責任：分管副總或總經(jīng)理。

第四條標準：

本制度所稱對外擔保，是指公司出于經(jīng)營管理需要，以第三人的身份為債務(wù)人對于債權(quán)人所負的債務(wù)提供擔保，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔責任的行為。具體種類包括但不限于借款擔保、銀行開立信用證和銀行承兌匯票擔保、開具保函的擔保等。

第五條公司財務(wù)部為公司擔保行為的職能管理部門。公司財務(wù)部對擔保事項進行初步評審后，按程序逐級報總經(jīng)理審訂后，提交董事會、股東大會按其各自權(quán)限進行審批。未經(jīng)公司董事會或股東大會批準，任何人無權(quán)以公司名義簽署對外擔保的合同、協(xié)議或其他類似的法律文件。

對外擔保管理制度簡短篇五

為加強公司風險管理，規(guī)范公司對外擔保行為，根據(jù)《中華人民共和國擔保法》，制定本制度。

第二條。

公司不得為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個人債務(wù)提供擔保。

第三條。

(二)與被擔保單位存在相互擔保協(xié)議，且相互擔保規(guī)模相當;。

(三)堅決杜絕人情擔保。

第四條。

對外擔保必須堅持反擔保原則。即要求被擔保單位提供可靠的反擔保，或提供可執(zhí)行的抵押或質(zhì)押，使擔保發(fā)生損失時可以得到補償。

第五條。

對外擔保必須由項目建議部門會同財務(wù)部門進行嚴格的風險評估。必須索取被擔保單位的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)審計的近期財務(wù)報告等基礎(chǔ)資料;必須掌握擔保項目的資金使用計劃或項目資料;必須對被投資單位的資信情況、還款能力嚴格審查，對各種風險充分預計，并提出是否提供擔保的建議。

第六條。

對外擔保必須經(jīng)董事會或股東大會批準，或由總經(jīng)理在董事會授權(quán)范圍內(nèi)批準后由公司實施，公司其他任何部門或個人均無權(quán)代表公司對外提供擔保。

第七條。

(一)董事會的審批權(quán)限。

單筆擔保金額在200萬元以下(含200萬元)、年度累計金額500萬元以下(含500萬元)的對外擔保項目由董事會授權(quán)總經(jīng)理審批。

(二)超出總經(jīng)理審批權(quán)限的對外擔保項目由公司董事會審批，公司董事會的審批權(quán)限應不超出公司章程中有關(guān)規(guī)定。

(三)超出董事會審批權(quán)限的擔保項目由股東大會審批。

第八條對外擔保有效期內(nèi)，有關(guān)責任部門必須對有關(guān)擔保事項嚴格監(jiān)控，對風險情況及時預警，并采取有效措施，避免或減少損失。

第九條公司為擔保人在擔保范圍內(nèi)履行代為清償義務(wù)后，應當采取有效措施向債務(wù)人及反擔保人追償。

第十條本制度由公司財務(wù)部擬訂，報董事會批準后執(zhí)行，其解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司董事會。

第十一條。

本制度自20xx年xx月xx日起實施。

對外擔保管理制度簡短篇六

在學習、工作、生活中，制度對人們來說越來越重要，好的制度可使各項工作按計劃按要求達到預計目標。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？下面是小編幫大家整理的公司對外擔保管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

第一條 為依法規(guī)范xx有限公司（以下簡稱公司）對外擔保行為，維護企業(yè)資產(chǎn)安全，防范財務(wù)風險，確保公司經(jīng)營穩(wěn)健，根據(jù)《公司法》《擔保法》《物權(quán)法》《合同法》等法律法規(guī)以及《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實施辦法》的規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本制度。

第二條 本制度所稱的對外擔保，是指公司以第三人的身份為債務(wù)人（即被擔保人，以下稱被擔保人）對于債權(quán)人所負的債務(wù)提供擔保，當被擔保人不履行債務(wù)時，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔責任的行為，不包括因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔保的行為。

公司對外提供擔保的形式包括保證、抵押及質(zhì)押。

第三條 公司應當遵循合法、審慎、安全的原則嚴格控制對外擔保產(chǎn)生的債務(wù)風險。

第四條 公司本部及所屬全資子公司、控股子公司對外提供擔保余額與融資合計不得超過其最近一個會計年度合并會計報表凈資產(chǎn)的 50%。

第五條 本制度適用于公司本部、子公司（包括全資子公司、控股子公司以及雖不控股但實際控制的企業(yè)）以及公司參股公司的擔保行為。

子公司對外提供擔保，必須經(jīng)公司董事會或股東（股東會、股東大會）審批。

第六條 公司建立董事會為決策機構(gòu)、總經(jīng)理辦公會為審議機構(gòu)、財務(wù)部具體歸口管理、法律事務(wù)部與審計部參與審核監(jiān)督的擔保組織管理體系。

第七條 公司財務(wù)部是對外擔保的歸口管理部門，履行下列管理職責：

（一）擬訂公司對外擔保管理制度；

（二）擬訂公司年度擔保計劃；

（三）審核擔保資金的用途，以及被擔保人的財務(wù)狀況、償債能力、信用等級等；

（四）對具體擔保事項的擔保合同及相關(guān)資料進行審核；

（六）收取年化率1%左右的擔保費；

（八）其他相關(guān)工作。

第八條 公司法律事務(wù)部負責對外擔保合同等相關(guān)文件的.法律審核，公司審計部對公司對外擔保事項進行定期審計。

第九條 公司對外提供擔保，應當符合下列條件：

（一）被擔保人為公司有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)，包括全資子公司、控股子公司、參股公司；

（三）未超過公司確定的融資與擔保的限額。

第十條 公司不得有下列對外擔保行為：

（一）為無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)和自然人提供擔保；

（二）超過出資（持股）比例向沒有實際控制權(quán)的投資企業(yè)提供擔保；

（三）向假借經(jīng)營活動名義的企業(yè)與自然人提供擔保；

（四）通過合作貿(mào)易、代理業(yè)務(wù)等形式為其他企業(yè)、自然人提供擔保；

（六）對經(jīng)營狀況不正常的被擔保人提供擔保，包括：

1.最近3個會計年度連續(xù)虧損（政策性虧損除外）或資不抵債的；

2.資產(chǎn)負債率在70%以上的；

3.涉及重大經(jīng)濟糾紛或經(jīng)濟案件對其償債能力具有實質(zhì)不利影響的；

4.已進入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。

第十一條 公司在提供擔保時，應當要求被擔保人提供反擔保。

第十二條 反擔保的形式主要包括保證、抵押、質(zhì)押，公司應當根據(jù)風險程度和被擔保人的財務(wù)狀況、履約能力確定反擔保方式。

第十三條 公司應當在被擔保人提供反擔保后，方可與債權(quán)人簽署擔保合同。反擔保合同和擔保合同的簽訂、履行等工作應當符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定。

第十四條 公司財務(wù)部負責擬訂包括公司本部及子公司、參股公司在內(nèi)的年度對外提供擔保計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導審核、總經(jīng)理辦公會審議通過，報董事會（執(zhí)行董事）履行決策程序后，由總經(jīng)理會簽、董事長審批后執(zhí)行。

第十五條 年度對外提供擔保計劃應當明確提供擔保的對象、額度等具體內(nèi)容，董事會應當對計劃內(nèi)容進行認真審議，合理限定計劃總額、單筆擔保事項的最高額度。其中屬于超過出資（持股）比例提供擔保的，應當單列計劃，經(jīng)董事會審議后，報股東（股東會、股東大會）履行審批程序后執(zhí)行。

第十六條 情況特殊、確實需要在年度計劃外提供擔保的，按照上述規(guī)定報批。

第十七條 公司為未超出年度對外擔保計劃的具體項目提供擔保時，應當按照下列程序履行決策與審批程序：

（一）擔保申請人向公司提出申請（附擔保合同及相關(guān)資料）；

（二）財務(wù)部對擔保申請、擔保協(xié)議及相關(guān)資料進行審核；

（三）法律事務(wù)部與總法律顧問、外聘律師進行雙重法律審核；

（四）公司分管領(lǐng)導審查；

（五）公司總經(jīng)理辦公會研究決定。

公司為超出年度對外擔保計劃的具體項目提供擔保時，應當按照下列程序履行決策與審批程序：

（一）擔保申請人向公司提出申請（附擔保合同及相關(guān)資料）；

（二）財務(wù)部對擔保申請、擔保協(xié)議及相關(guān)資料進行審核；

（三）法律事務(wù)部與總法律顧問、外聘律師進行雙重法律審核；

（四）公司分管領(lǐng)導審查；

（五）公司總經(jīng)理辦公會審議；

（六）公司董事會決策；

（七）超過出資（持股）比例提供擔保的，與單列的提供擔保計劃一道，報股東（股東會、股東大會）審批。

公司董事會決策或股東（股東會、股東大會）審批同意的，由總經(jīng)理會簽、董事長審批后，由執(zhí)行擔保事宜的公司本部或子公司的法定代表人董或其委托代理人簽訂擔保合同、反擔保合同并加蓋公章。

子公司作為擔保申請人申請為其所投資企業(yè)提供擔保時，還應當提交其董事會同意提供擔保的書面決議。

公司因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔保的，由法律事務(wù)部提出申請，報公司分管領(lǐng)導審查后，由公司總經(jīng)理辦公會審議決策。

第十八條 按照本制度應當向股東（股東會、股東大會）報批的擔保項目（及單列計劃），公司財務(wù)部應當在董事會決策后5個工作日內(nèi)向股東（股東會、股東大會）報批。上報材料應當包括以下內(nèi)容：

（二）公司董事會審議同意擔保的書面決議；

（三）擔保申請人的基本資料，主要包括：

2.擔保申請人經(jīng)審計的上一年度財務(wù)報告；

3.擔保申請人對于擔保債務(wù)還款計劃及資金來源的說明；

4.擔保申請人融資項目的可行性分析報告。

（四）反擔保方案及反擔保提供方具備實際承擔能力的相關(guān)證明；

（五）雙重法律審核意見書；

（六）其他與擔保相關(guān)的資料。

第十九條 發(fā)生下列情形之一的，公司應當按照本制度規(guī)定程序重新辦理審批手續(xù)：

（一）擔保期間，需修改擔保合同中擔保的金額、范圍、責任和期限等主要條款的；

（二）擔保項目期滿后需展期并需由公司繼續(xù)提供擔保的。

第二十條 擔保合同、反擔保合同簽訂后，由公司財務(wù)部負責具體落實擔保事項。

第二十一條 公司實行財產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押擔保的，依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應當依法進行資產(chǎn)評估。

第二十二條 公司財務(wù)部應當指定專人持續(xù)關(guān)注被擔保人的情況，收集被擔保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債、對外擔保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。

發(fā)現(xiàn)被擔保人經(jīng)營狀況嚴重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，應當及時報告董事會。

第二十三條 對外擔保的債務(wù)到期后，督促被擔保人在限定時間內(nèi)履行償債義務(wù)；若被擔保人未能按時履行義務(wù)，應當及時與法律事務(wù)部溝通后，采取必要的補救措施。

第二十四條 公司履行擔保責任過程中，遇有被擔保人進入破產(chǎn)清算程序的，在案件經(jīng)人民法院受理后，公司作為債權(quán)人，應當依法及時申報債權(quán)，依法行使追償權(quán)。

第二十五條 公司審計部應當將提供擔保的情況納入內(nèi)審范圍，內(nèi)審報告抄送股東（股東會、股東大會）和監(jiān)事會；年度終了，應委托會計師事務(wù)所進行審計披露。

第二十六條 公司有關(guān)單位（包括子公司、分公司）違反本制度提供擔保，造成國有資產(chǎn)損失的，按照公司責任追究的有關(guān)規(guī)定，對單位主要負責人和其他直接責任人員進行責任追究。

第二十七條 中 法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實施辦法》）對公司擔保另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十八條 各子公司的董事會應當通過決議形式轉(zhuǎn)讓執(zhí)行本制度。

第二十九條 本制度由公司董事會審議通過，自發(fā)布之日起施行。

第三十條 本制度由公司財務(wù)部負責解釋。

對外擔保管理制度簡短篇七

第一條為規(guī)范xxx服飾股份有限公司(以下簡稱公司)的擔保行為，防范經(jīng)營風險，依據(jù)《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國物權(quán)法》及其他法律法規(guī)，中國證監(jiān)會《關(guān)于上市公司為他人提供擔保有關(guān)問題的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》等文件以及《xxx服飾股份有限公司章程》的相關(guān)規(guī)定，制定本制度。

第二條本制度所稱的稱對外擔保是指公司及子公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押或質(zhì)押，公司為子公司提供的擔保視為對外擔保。具體種類包括借款擔保、銀行開立信用證和銀行承兌匯票擔保、開具保函的擔保等。

第三條本制度所稱子公司是指全資子公司、控股子公司和公司擁有實際控制權(quán)的參股公司。子公司發(fā)生對外擔保的，按照本制度執(zhí)行。

第四條所有對外擔保均由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司董事會(或股東大會)批準，公司及子公司不得對外提供擔保。

第五條公司對外提供擔保，應當采取反擔保等必要的防范措施。

第六條公司一切擔保行為，須按程序經(jīng)公司董事會或股東大會批準。

股東大會或者董事會對擔保事項做出決議時，與該擔保事項有利害關(guān)系的股東或者董事應當回避表決。

第一節(jié)擔保對象。

第七條公司可以為具有獨立法人資格且具有下列條件之一的單位擔保：

(一)因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位;。

(二)與公司有現(xiàn)實或潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位;。

(三)雖不符合上述所列條件，但公司認為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來和合作關(guān)系的申請擔保人，風險較小的，經(jīng)公司董事會(或股東大會)同意，可以提供擔保。

以上單位必須同時具有較強償債能力。

第八條公司為他人提供的擔保，公司財務(wù)部為擔保管理職能部門。

子公司因業(yè)務(wù)需要為他人提供擔保的，子公司及公司財務(wù)部為擔保管理職能部門。

第九條公司為他人提供擔保前，職能部門應根據(jù)具體情況要求該企業(yè)提交。

如下有關(guān)文件資料，并應及時組織人員進行調(diào)查，確保資料的真實性、合法性。

(一)擔保申請書;。

(二)被擔保的對方的主體資格證明文件;。

(三)被擔保的對方的法定代表人的身份證明文件;。

(四)具有證券、金融從業(yè)資格的會計師事務(wù)所出具的被擔保的對方近三年的。

審計報告(若需);。

(五)擔保項目的可行性研究報告和經(jīng)濟評價報告;。

(六)政府有權(quán)部門出具的項目審批文件;。

(七)被擔保的對方審議通過的項目投資決議文件;。

(八)被擔保的對方內(nèi)部有權(quán)機構(gòu)審議批準的借款決議;。

(九)被擔保的對方擬借款銀行的名稱、金額、用途、利率、期限及還款計劃。

和還款資金來源等情況說明;。

(十)被擔保的對方的股東方同意按股權(quán)比例承擔擔保責任的承諾文件;。

(十一)公司認為必要的其他文件。

第十條公司在決定擔保前，擔保管理職能部門應當掌握被擔保人的資信狀況，對該擔保事項的收益和風險進行充分分析，并出具明確意見。

申請擔保人的資信狀況至少包括以下內(nèi)容：

(二)近期經(jīng)審計的財務(wù)報告及還款能力分析;。

(三)債權(quán)人的名稱;。

(四)擔保方式、期限、金額等;。

(五)與借款有關(guān)的主要合同的復印件;。

(六)還款計劃和還款資金來源等情況說明;。

(七)其他重要資料。

第十一條擔保管理職能部門在審查擔保申請人的財務(wù)狀況時，應掌握下列原則：

(一)若擔保申請人為已投產(chǎn)的項目公司，擔保申請人借款后的財務(wù)比率應達到：流動比率1.0以上，速動比率0.8以上，利息倍數(shù)2.0以上，資產(chǎn)負債率70%以內(nèi)，近2年連續(xù)盈利。

(二)若擔保申請人為處于基建期的項目公司，其借款后的資產(chǎn)負債率應控制在80%以內(nèi)，且項目資本金落實。

第十二條公司為他人提供擔保的，公司財務(wù)部作為職能管理部門在對被擔保單位的基本情況進行核查分析后提出申請報告，申請報告必須明確表明核查意見。申請報告報公司財務(wù)總監(jiān)審批并簽署意見后，報公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理審批同意后，轉(zhuǎn)發(fā)證券部報董事會或股東大會審議決定。

第十三條子公司原則上不得為他人提供擔保，確實因業(yè)務(wù)需要為他人提供擔保的，必須由子公司進行審查并提出申請報告，申請報告必須明確表明核查意見，經(jīng)子公司法定代表人簽字同意后，報公司財務(wù)部，由財務(wù)總監(jiān)簽署意見，并經(jīng)公司總經(jīng)理同意后，轉(zhuǎn)發(fā)證券部報董事會或股東大會審議決定。

公司董事會就擔保事項做出的決議必須經(jīng)全體董事過半數(shù)通過及經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議(含三分之二)同意，擔保事項的決策權(quán)限依照《公司章程》以及本制度的相關(guān)規(guī)定確定。

第三節(jié)擔保審查與決策權(quán)限。

第十四條董事會根據(jù)職能管理部門提供的有關(guān)資料，認真審查申請擔保人的財務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營狀況和信用、信譽情況，對于提供資料不充分或申請擔保人有下列情形之一的，公司不得為其提供擔保。

(一)不符合本制度第七條規(guī)定的;。

(二)產(chǎn)權(quán)不明或成立不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的;。

(三)提供虛假的財務(wù)報表和其他資料，騙取公司擔保的;。

(四)公司前次為其擔保，發(fā)生銀行借款逾期、拖欠利息等情況的;。

(五)經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化，信譽不良的企業(yè);。

(六)未能落實用于反擔保的有效財產(chǎn)或提供互保的。

第十五條申請擔保人提供的反擔?；蚱渌行Х婪讹L險的措施，必須與需擔保的數(shù)額相對應，并經(jīng)公司財務(wù)部核定。申請擔保人設(shè)定反擔保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，應當拒絕提供擔保。

第十六條股東大會或者董事會就擔保事項做出決議時，與該擔保事項有利害關(guān)系的股東或者董事應當回避表決。

有利害關(guān)系的股東包括下列股東或者具有下列情形之一的股東：

(一)為被擔保的對方;。

(二)為被擔保的對方的直接或者間接控制人;。

(三)被擔保的對方直接或者間接控制;。

(四)與被擔保的對方受同一法人或者自然人直接或間接控制;。

(六)為被擔保的對方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員;。

(八)其他造成公司利益對其傾斜的股東。

有利害關(guān)系的董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：

(一)為被擔保的對方;。

(二)為被擔保的對方的直接或者間接控制人;。

(三)在被擔保的對方任職，或者在能直接或間接控制該被擔保的對方的法人。

或其他組織、該被擔保的對方直接或間接控制的法人或其他組織任職;。

(四)為被擔保的對方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員;。

(六)其他獨立商業(yè)判斷可能受到影響的董事。

第十七條公司下列對外擔保行為，董事會審議通過后須經(jīng)股東大會審議通過：

(三)為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保;。

(四)單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保;。

(五)對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保;。

(六)對除前項規(guī)定外的其他關(guān)聯(lián)人提供的擔保。

連續(xù)十二個月內(nèi)公司提供擔保的擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%，或者超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過5000萬元后，均應在董事會審議通過后提交股東大會審議。

第十八條股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

第十九條公司對外擔保，除必須由股東大會決定的以外，必須經(jīng)董事會審議。由董事會審批的對外擔保，必須經(jīng)全體董事過半數(shù)通過及經(jīng)出席董事會的三分之二以上(含三分之二)董事審議通過并做出決議。

第二十條違反《公司章程》明確的股東大會、董事會審批對外擔保權(quán)限的，公司將依法追究責任人的法律責任。

第二十一條公司對外擔保事項經(jīng)公司董事會或股東大會審議批準后，由董事長或董事長授權(quán)的人對外簽署擔保合同。

第二十二條擔保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項明確。所有擔保合同需由公司證券部審查，必要時交由公司聘請的法律顧問審閱。

第二十三條訂立擔保格式合同，應結(jié)合被擔保人的資信情況，嚴格審查各項義務(wù)性條款。對于強制性條款可能造成公司無法預料的風險時，應由被擔保人提供相應的反擔保或拒絕為其提供擔保，并報告董事會。

第二十四條公司應當根據(jù)《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，并結(jié)合公司的實際情況，確定擔保合同的主要條款。

第二十五條在接受反擔保抵押、反擔保質(zhì)押時，由公司財務(wù)部會同公司其他相關(guān)部門(或公司聘請的法律顧問)，完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是及時辦理抵押或質(zhì)押登記手續(xù)(如有法定要求)，并采取必要措施減少反擔保審批及登記手續(xù)前的擔保風險。

第二十六條擔保合同應當按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，并及時通報監(jiān)事會、董事會秘書和財務(wù)部。

第一節(jié)債權(quán)人對公司主張債權(quán)前的風險管理。

第二十七條董事會及公司財務(wù)部或子公司是公司擔保行為的決策和職能管理部門。擔保合同訂立后，公司財務(wù)部及子公司應指定人員作為經(jīng)辦責任人負責保存管理，逐筆登記，并注意相應承擔擔保責任的保證期間(如為保證擔保的)和訴訟時效的起止時間。公司所擔保債務(wù)到期前，經(jīng)辦責任人要積極督促被擔保人按約定的時間履行還款義務(wù)。

第二十八條經(jīng)辦責任人應當關(guān)注被擔保方的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債變化、對外擔保和其他負債、分立、合并、法定代表人的變更以及對外商業(yè)信譽的變化情況，特別是到期歸還情況等，對可能出現(xiàn)的風險預告、分析，根據(jù)實際情況及時報告公司財務(wù)部，由公司財務(wù)部及時向公司總經(jīng)理及董事會報告，并知會證券部。

第二十九條為加強對被擔保對方的管理，公司財務(wù)部或子公司應督促被擔保方履行以下義務(wù)：

(一)債務(wù)主合同的修改、變更須經(jīng)擔保方同意，需重新簽定擔保合同;。

(二)被擔保的對方在主債務(wù)合同執(zhí)行完畢后10日內(nèi)，應及時通知擔保方;。

(四)被擔保的對方若發(fā)生影響履約能力的重大事項時，應及時函告擔保人;。

(五)被擔保的對方應按擔保方要求，定期提供財務(wù)報告，擔保方在認為必要時有權(quán)對被擔保的對方的資產(chǎn)情況隨時進行監(jiān)督。

第三十條對于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證擔保，經(jīng)辦責任人發(fā)覺繼續(xù)擔保存在較大風險，有必要終止保證合同的，應當及時向公司財務(wù)部報告。財務(wù)部或子公司應根據(jù)上述情況，及時書面通告?zhèn)鶛?quán)人終止保證合同，對有可能出現(xiàn)的風險，提出相應處理辦法，并上報董事會。

第三十一條當發(fā)現(xiàn)被擔保人債務(wù)到期后十五個工作日未履行還款義務(wù)，或被擔保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔保人履行擔保義務(wù)等情況時，公司應及時了解被擔保人債務(wù)償還情況，并在知悉后及時采取措施。

第二節(jié)債權(quán)人對公司主張債權(quán)時的風險管理。

第三十二條被擔保人不能履約，擔保債權(quán)人對公司主張債權(quán)時，公司應立即啟動反擔保追償程序，同時報告董事會，并在必要時予以公告。

第三十三條公司作為一般保證人時，在擔保合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，未經(jīng)公司董事會決定不得對債務(wù)人先行承擔保證責任。

第三十四條同一債權(quán)既有保證擔保又有物的擔保的，債權(quán)人放棄或怠于主張物的擔保時，未經(jīng)公司董事會同意不得擅自決定履行全部保證責任。

第三十五條人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報債權(quán)有關(guān)責任人應當提請公司參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預先行使追償權(quán)。

第三十六條保證合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔保證責任的，應當拒絕承擔超出公司份額外的保證責任;未約定按份額承擔保證責任的，公司在承擔保證責任后應當向其他保證人追償其應承擔的份額。

第三十七條公司為債務(wù)人履行擔保義務(wù)后，應當采取有效措施向債務(wù)人追償，并要求其在規(guī)定的時間內(nèi)歸還公司或子公司由此承擔的借款本息等所有經(jīng)濟責任。

第四章法律責任。

第三十八條公司董事、經(jīng)理及其他管理人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔保合同，對公司造成損害的，應當追究當事人責任。

第三十九條各擔保管理職能部門違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風險擅自保證，對公司造成損失的，應承擔賠償責任。

第四十條擔保管理職能部門怠于行使其職責，給公司造成損失的，可視情節(jié)輕重給予包括經(jīng)濟處罰在內(nèi)的處分并承擔賠償責任。法律規(guī)定保證人無須承擔的責任，擔保管理職能部門未經(jīng)公司董事會同意擅自承擔的，應給予行政處分并承擔賠償責任。

第四十一條公司董事會有權(quán)視公司的損失、風險的大小、情節(jié)的輕重決定給予責任人相應的處分。

第五章附則。

第四十二條本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。

第四十三條本制度解釋權(quán)屬公司董事會。

第四十四條本制度自公司股東大會審議通過之日起生效，修改時亦同。

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對外擔保管理制度簡短篇八

第一條為依法規(guī)范xx有限公司（以下簡稱公司）對外擔保行為，維護企業(yè)資產(chǎn)安全，防范財務(wù)風險，確保公司經(jīng)營穩(wěn)健，根據(jù)《公司法》《擔保法》《物權(quán)法》《合同法》等法律法規(guī)以及《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實施辦法》的規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本制度。

第二條本制度所稱的對外擔保，是指公司以第三人的身份為債務(wù)人（即被擔保人，以下稱被擔保人）對于債權(quán)人所負的債務(wù)提供擔保，當被擔保人不履行債務(wù)時，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔責任的行為，不包括因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔保的行為。

公司對外提供擔保的形式包括保證、抵押及質(zhì)押。

第三條公司應當遵循合法、審慎、安全的原則嚴格控制對外擔保產(chǎn)生的債務(wù)風險。

第四條公司本部及所屬全資子公司、控股子公司對外提供擔保余額與融資合計不得超過其最近一個會計年度合并會計報表凈資產(chǎn)的50%。

第五條本制度適用于公司本部、子公司（包括全資子公司、控股子公司以及雖不控股但實際控制的企業(yè)）以及公司參股公司的擔保行為。

子公司對外提供擔保，必須經(jīng)公司董事會或股東（股東會、股東大會）審批。

第六條公司建立董事會為決策機構(gòu)、總經(jīng)理辦公會為審議機構(gòu)、財務(wù)部具體歸口管理、法律事務(wù)部與審計部參與審核監(jiān)督的擔保組織管理體系。

第七條公司財務(wù)部是對外擔保的歸口管理部門，履行下列管理職責：

（二）擬訂公司年度擔保計劃；

（三）審核擔保資金的用途，以及被擔保人的財務(wù)狀況、償債能力、信用等級等；

（四）對具體擔保事項的擔保合同及相關(guān)資料進行審核；

（六）收取年化率1%左右的擔保費；

（八）其他相關(guān)工作。

第八條公司法律事務(wù)部負責對外擔保合同等相關(guān)文件的法律審核，公司審計部對公司對外擔保事項進行定期審計。

第九條公司對外提供擔保，應當符合下列條件：

（一）被擔保人為公司有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)，包括全資子公司、控股子公司、參股公司；

（三）未超過公司確定的融資與擔保的限額。

第十條公司不得有下列對外擔保行為：

（一）為無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)和自然人提供擔保；

（二）超過出資（持股）比例向沒有實際控制權(quán)的投資企業(yè)提供擔保；

（三）向假借經(jīng)營活動名義的企業(yè)與自然人提供擔保；

（四）通過合作貿(mào)易、代理業(yè)務(wù)等形式為其他企業(yè)、自然人提供擔保；

（六）對經(jīng)營狀況不正常的被擔保人提供擔保，包括：

1.最近3個會計年度連續(xù)虧損（政策性虧損除外）或資不抵債的；

2.資產(chǎn)負債率在70%以上的；

3.涉及重大經(jīng)濟糾紛或經(jīng)濟案件對其償債能力具有實質(zhì)不利影響的；

4.已進入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。

第十一條公司在提供擔保時，應當要求被擔保人提供反擔保。

第十二條反擔保的形式主要包括保證、抵押、質(zhì)押，公司應當根據(jù)風險程度和被擔保人的財務(wù)狀況、履約能力確定反擔保方式。

第十三條公司應當在被擔保人提供反擔保后，方可與債權(quán)人簽署擔保合同。反擔保合同和擔保合同的簽訂、履行等工作應當符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定。

第十四條公司財務(wù)部負責擬訂包括公司本部及子公司、參股公司在內(nèi)的年度對外提供擔保計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導審核、總經(jīng)理辦公會審議通過，報董事會（執(zhí)行董事）履行決策程序后，由總經(jīng)理會簽、董事長審批后執(zhí)行。

第十五條年度對外提供擔保計劃應當明確提供擔保的對象、額度等具體內(nèi)容，董事會應當對計劃內(nèi)容進行認真審議，合理限定計劃總額、單筆擔保事項的最高額度。其中屬于超過出資（持股）比例提供擔保的，應當單列計劃，經(jīng)董事會審議后，報股東（股東會、股東大會）履行審批程序后執(zhí)行。

第十六條情況特殊、確實需要在年度計劃外提供擔保的，按照上述規(guī)定報批。

第十七條公司為未超出年度對外擔保計劃的具體項目提供擔保時，應當按照下列程序履行決策與審批程序：

（一）擔保申請人向公司提出申請（附擔保合同及相關(guān)資料）；

（二）財務(wù)部對擔保申請、擔保協(xié)議及相關(guān)資料進行審核；

（三）法律事務(wù)部與總法律顧問、外聘律師進行雙重法律審核；

（四）公司分管領(lǐng)導審查；

（五）公司總經(jīng)理辦公會研究決定。

公司為超出年度對外擔保計劃的具體項目提供擔保時，應當按照下列程序履行決策與審批程序：

（一）擔保申請人向公司提出申請（附擔保合同及相關(guān)資料）；

（二）財務(wù)部對擔保申請、擔保協(xié)議及相關(guān)資料進行審核；

（三）法律事務(wù)部與總法律顧問、外聘律師進行雙重法律審核；

（四）公司分管領(lǐng)導審查；

（五）公司總經(jīng)理辦公會審議；

（六）公司董事會決策；

（七）超過出資（持股）比例提供擔保的，與單列的提供擔保計劃一道，報股東（股東會、股東大會）審批。

公司董事會決策或股東（股東會、股東大會）審批同意的，由總經(jīng)理會簽、董事長審批后，由執(zhí)行擔保事宜的公司本部或子公司的法定代表人董或其委托代理人簽訂擔保合同、反擔保合同并加蓋公章。

子公司作為擔保申請人申請為其所投資企業(yè)提供擔保時，還應當提交其董事會同意提供擔保的書面決議。

公司因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔保的，由法律事務(wù)部提出申請，報公司分管領(lǐng)導審查后，由公司總經(jīng)理辦公會審議決策。

第十八條按照本制度應當向股東（股東會、股東大會）報批的擔保項目（及單列計劃），公司財務(wù)部應當在董事會決策后5個工作日內(nèi)向股東（股東會、股東大會）報批。上報材料應當包括以下內(nèi)容：

（二）公司董事會審議同意擔保的書面決議；

（三）擔保申請人的基本資料，主要包括：

2.擔保申請人經(jīng)審計的上一年度財務(wù)報告；

3.擔保申請人對于擔保債務(wù)還款計劃及資金來源的說明；

4.擔保申請人融資項目的可行性分析報告。

（四）反擔保方案及反擔保提供方具備實際承擔能力的相關(guān)證明；

（五）雙重法律審核意見書；

（六）其他與擔保相關(guān)的資料。

第十九條發(fā)生下列情形之一的，公司應當按照本制度規(guī)定程序重新辦理審批手續(xù)：

（一）擔保期間，需修改擔保合同中擔保的金額、范圍、責任和期限等主要條款的；

（二）擔保項目期滿后需展期并需由公司繼續(xù)提供擔保的。

第二十條擔保合同、反擔保合同簽訂后，由公司財務(wù)部負責具體落實擔保事項。

第二十一條公司實行財產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押擔保的，依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應當依法進行資產(chǎn)評估。

第二十二條公司財務(wù)部應當指定專人持續(xù)關(guān)注被擔保人的情況，收集被擔保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債、對外擔保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。

發(fā)現(xiàn)被擔保人經(jīng)營狀況嚴重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，應當及時報告董事會。

第二十三條對外擔保的債務(wù)到期后，督促被擔保人在限定時間內(nèi)履行償債義務(wù)；若被擔保人未能按時履行義務(wù)，應當及時與法律事務(wù)部溝通后，采取必要的補救措施。

第二十四條公司履行擔保責任過程中，遇有被擔保人進入破產(chǎn)清算程序的，在案件經(jīng)人民法院受理后，公司作為債權(quán)人，應當依法及時申報債權(quán)，依法行使追償權(quán)。

第二十五條公司審計部應當將提供擔保的情況納入內(nèi)審范圍，內(nèi)審報告抄送股東（股東會、股東大會）和監(jiān)事會；年度終了，應委托會計師事務(wù)所進行審計披露。

第二十六條公司有關(guān)單位（包括子公司、分公司）違反本制度提供擔保，造成國有資產(chǎn)損失的，按照公司責任追究的有關(guān)規(guī)定，對單位主要負責人和其他直接責任人員進行責任追究。

第二十七條中法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實施辦法》）對公司擔保另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十八條各子公司的董事會應當通過決議形式轉(zhuǎn)讓執(zhí)行本制度。

第二十九條本制度由公司董事會審議通過，自發(fā)布之日起施行。

第三十條本制度由公司財務(wù)部負責解釋。

對外擔保管理制度簡短篇九

第二條本制度所稱對外擔保是指公司為他人提供的擔保，包括公司對控股子公司的擔保。

第三條本制度適用于本公司及全資子公司、控股子公司(以下簡稱“子公司”)。公司子公司發(fā)生的對外擔保，按照本制度執(zhí)行。

第四條公司對擔保事項實行統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準，子公司不得對外提供擔保，不得相互提供擔保，也不得請外單位為其提供擔保。

第五條公司全資子公司和控股子公司的對外擔保，視同公司行為，其對外擔保應執(zhí)行本制度。公司全資子公司和控股子公司應在其董事會或股東會做出決議后及時通知公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。

第六條公司對外擔保應當遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。

第七條公司為他人提供擔保，應當采取反擔保等必要的措施防范風險，反擔保的提供方應具備實際承擔能力。

第二章對外擔保的對象、決策權(quán)限及審議程序。

第八條公司可以為具有法人資格的法人提供擔保，不得為任何非法人單位或個人債務(wù)提供擔保。由公司提供擔保的法人必須同時具備以下條件：

(二)具有較強的償債能力和良好的資信狀況。

第九條雖不符合前條所列條件，但公司認為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來和合作關(guān)系的被擔保人，但保風險較小的，經(jīng)公司董事會或股東大會同意，可以提供擔保。

(一)擔保金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以下的對外擔保，由公司董事會審議批準，由董事會審批的對外擔保，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議通過并做出決議。

(三)公司為關(guān)聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。

第十一條應由股東大會審批的對外擔保，必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。

須經(jīng)股東大會審批的對外擔保，包括但不限于下列情形：

(二)為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保;。

(三)單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保;。

(四)對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保;。

(五)按照擔保金額連續(xù)十二個月內(nèi)累計計算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的擔保。

上述第(五)項擔保，應當經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

第十二條公司接到被擔保方提出的擔保申請后，公司總經(jīng)理指定有關(guān)部門對被擔保方的資信情況進行嚴格審查和評估，并將有關(guān)材料上報公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會審議。董事會根據(jù)有關(guān)資料，認真審查申請擔保人的情況，對不符合公司對外擔保條件的，不得為其提供擔保。

第十三條申請擔保人提供的反擔?；蚱渌行Х婪讹L險的措施，必須與公司擔保的數(shù)額相對應。申請擔保人設(shè)定反擔保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，不得為其擔保。

第四章?lián)：贤暮炗啞?/p>

第十四條擔保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項明確。擔保合同需由公司法律顧問審查，必要時交由公司聘請的律師事務(wù)所審閱或出具法律意見書。

第十五條公司在接受反擔保抵押、反擔保質(zhì)押時，由公司財務(wù)部會同公司法律顧問(或公司聘請的律師)，完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是包括及時辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。

第十六條擔保合同、反擔保合同由公司董事長或授權(quán)代表簽訂。

第十七條公司財務(wù)部負責擔保事項的登記與注銷。相關(guān)合同簽訂后，經(jīng)辦部門應將合同副本交至公司財務(wù)部進行登記管理，將合同復印件送給公司董事會秘書處。

對外擔保管理制度簡短篇十

第一條為了規(guī)范公司的對外擔保行為,有效控制公司對外擔保風險，維護廣大股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國擔保法》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

第二條本制度所稱對外擔保是指公司為他人提供的擔保，包括公司對控股子公司的擔保。

第三條本制度適用于本公司及全資子公司、控股子公司（以下簡稱“子公司”）。公司子公司發(fā)生的對外擔保，按照本制度執(zhí)行。

第四條公司對擔保事項實行統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準，子公司不得對外提供擔保，不得相互提供擔保，也不得請外單位為其提供擔保。

第五條公司全資子公司和控股子公司的對外擔保，視同公司行為，其對外擔保應執(zhí)行本制度。公司全資子公司和控股子公司應在其董事會或股東會做出決議后及時通知公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。

第六條公司對外擔保應當遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。

第七條公司為他人提供擔保，應當采取反擔保等必要的措施防范風險，反擔保的提供方應具備實際承擔能力。

第八條公司可以為具有法人資格的法人提供擔保，不得為任何非法人單位或個人債務(wù)提供擔保。由公司提供擔保的法人必須同時具備以下條件：

（二）具有較強的償債能力和良好的資信狀況。

第九條雖不符合前條所列條件，但公司認為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來和合作關(guān)系的被擔保人，但保風險較小的，經(jīng)公司董事會或股東大會同意，可以提供擔保。

（一）擔保金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以下的對外擔保，由公司董事會審議批準，由董事會審批的對外擔保，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議通過并做出決議。

（三）公司為關(guān)聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。

第十一條應由股東大會審批的對外擔保，必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。

須經(jīng)股東大會審批的對外擔保，包括但不限于下列情形：

（二）為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；

（三）單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；

（四）對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保；

（五）按照擔保金額連續(xù)十二個月內(nèi)累計計算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30％的擔保。

股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

上述第（五）項擔保，應當經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

第十二條公司接到被擔保方提出的擔保申請后，公司總經(jīng)理指定有關(guān)部門對被擔保方的資信情況進行嚴格審查和評估，并將有關(guān)材料上報公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會審議。董事會根據(jù)有關(guān)資料，認真審查申請擔保人的情況，對不符合公司對外擔保條件的，不得為其提供擔保。

第十三條申請擔保人提供的反擔?；蚱渌行Х婪讹L險的措施，必須與公司擔保的數(shù)額相對應。申請擔保人設(shè)定反擔保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，不得為其擔保。

第十四條擔保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項明確。擔保合同需由公司法律顧問審查，必要時交由公司聘請的律師事務(wù)所審閱或出具法律意見書。

第十五條公司在接受反擔保抵押、反擔保質(zhì)押時，由公司財務(wù)部會同公司法律顧問（或公司聘請的律師），完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是包括及時辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。

第十六條擔保合同、反擔保合同由公司董事長或授權(quán)代表簽訂。

第十七條公司財務(wù)部負責擔保事項的登記與注銷。相關(guān)合同簽訂后，經(jīng)辦部門應將合同副本交至公司財務(wù)部進行登記管理，將合同復印件送給公司董事會秘書處。

第十八條公司有關(guān)部門應在擔保期內(nèi)，對被擔保方的經(jīng)營情況及債務(wù)清償情況進行跟蹤、監(jiān)督，具體做好以下工作：

（一）任何擔保均應訂立書面合同。擔保合同應按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，若發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議程序批準的異常合同，要及時通報監(jiān)事會、董事會秘書和財務(wù)部門。

（二）公司財務(wù)部門為公司擔保的日常管理部門。財務(wù)部應指定專人對公司提供擔保的借款企業(yè)建立分戶臺帳，及時跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟運行情況，并定期向公司經(jīng)理報告公司擔保的實施情況。

（三）公司財務(wù)部門應持續(xù)關(guān)注被擔保人的情況，收集被擔保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債、對外擔保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。

如發(fā)現(xiàn)被擔保人經(jīng)營狀況嚴重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關(guān)責任人應及時報告董事會。董事會有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小程度。

（四）出現(xiàn)被擔保人債務(wù)到期后十五個工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或是被擔保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔保人履行擔保義務(wù)等情況，公司財務(wù)部應及時了解被擔保人的債務(wù)償還情況，并告知公司董事長、總經(jīng)理和董事會秘書，由公司在知悉后及時披露相關(guān)信息。

（五）公司對外擔保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門（人員）、被擔保企業(yè)應在得知情況后的第一個工作日內(nèi)向公司財務(wù)部、總經(jīng)理報告情況，必要時總經(jīng)理可指派有關(guān)部門（人員）協(xié)助處理。

（六）公司為債務(wù)人履行擔保義務(wù)后，應當采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時披露。

第十九條被擔保方不能履約，擔保債權(quán)人對公司主張債權(quán)時，公司應立即啟動反擔保追償程序。

第二十條公司作為一般保證人時，在擔保合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，及債務(wù)人財產(chǎn)經(jīng)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)以前，公司不得對債務(wù)人先行承擔保證責任。

第二十一條人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報債權(quán)的，有關(guān)責任人應當提請公司參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預先行使追償權(quán)。

第二十二條保證合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔保證責任的，公司應當拒絕承擔超出公司份額外的保證責任。

第二十三條公司董事會應當在董事會或股東大會對公司對外擔保事項作出決議后，按《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的要求，將有關(guān)文件及時報送上海交易所并在指定信息披露報刊上進行信息披露。

第二十四條對于已披露的擔保事項，有關(guān)責任部門和人員在出現(xiàn)下列情形時應及時告知董事會秘書處，以便公司及時履行信息披露義務(wù)：

（一）被擔保人于債務(wù)到期后十五個工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)的；

（二）被擔保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其它嚴重影響還款能力情形的。

第二十五條公司獨立董事應當在年度報告中，對公司累計和當期對外擔保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進行專項說明，并發(fā)表獨立意見。

第二十六條公司董事會視公司的損失、風險的大小、情節(jié)的輕重決定給予予責任人相應的處分。

第二十七條公司相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔保合同，應當追究當事人責任。

第二十八條責任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風險擅自對外擔保造成損失的，應承擔賠償責任。

第二十九條責任人怠于行使其職責，給公司造成損失的，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟處罰或行政處分。

第三十條法律規(guī)定保證人無須承擔責任的，責任人未經(jīng)公司董事會同意擅自承擔的，應承擔賠償責任并給予相應的行政處罰。

第三十一條擔保過程中，責任人違反刑法規(guī)定的，由有關(guān)機關(guān)依法追究刑事責任。

第三十二條本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)證券法律法規(guī)、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十三條本制度所稱“以上”、“超過”均含本數(shù)。

第三十四條本制度由公司董事會負責解釋。

第三十五條本制度經(jīng)董事會審議通過后生效。

董事會。

20xx年xx月。

對外擔保管理制度簡短篇十一

(一)擔保金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以下的對外擔保，由公司董事會審議批準，由董事會審批的對外擔保，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議通過并做出決議。

(三)公司為關(guān)聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。

第十一條應由股東大會審批的對外擔保，必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。

須經(jīng)股東大會審批的對外擔保，包括但不限于下列情形：

(二)為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保;。

(三)單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保;。

(四)對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的'擔保;。

(五)按照擔保金額連續(xù)十二個月內(nèi)累計計算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的擔保。

股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

上述第(五)項擔保，應當經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

第十二條公司接到被擔保方提出的擔保申請后，公司總經(jīng)理指定有關(guān)部門對被擔保方的資信情況進行嚴格審查和評估，并將有關(guān)材料上報公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會審議。董事會根據(jù)有關(guān)資料，認真審查申請擔保人的情況，對不符合公司對外擔保條件的，不得為其提供擔保。

第十三條申請擔保人提供的反擔?；蚱渌行Х婪讹L險的措施，必須與公司擔保的數(shù)額相對應。申請擔保人設(shè)定反擔保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，不得為其擔保。

第四章?lián)：贤暮炗啞?/p>

第十四條擔保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項明確。擔保合同需由公司法律顧問審查，必要時交由公司聘請的律師事務(wù)所審閱或出具法律意見書。

第十五條公司在接受反擔保抵押、反擔保質(zhì)押時，由公司財務(wù)部會同公司法律顧問(或公司聘請的律師)，完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是包括及時辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。

第十六條擔保合同、反擔保合同由公司董事長或授權(quán)代表簽訂。

第十七條公司財務(wù)部負責擔保事項的登記與注銷。相關(guān)合同簽訂后，經(jīng)辦部門應將合同副本交至公司財務(wù)部進行登記管理，將合同復印件送給公司董事會秘書處。

對外擔保管理制度簡短篇十二

第一條為加強公司風險管理，規(guī)范公司對外擔保行為，根據(jù)《中華人民共和國國擔保法》，制定本制度。

第二條公司不得為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個人債務(wù)提供擔保。

第三條對外擔保必須堅持充分理由原則。

（二）與被擔保單位存在相互擔保協(xié)議，且相互擔保規(guī)模相當；

（三）堅決杜絕人情擔保。

第四條對外擔保必須堅持反擔保原則。即要求被擔保單位提供可靠的反擔保，或提供可執(zhí)行的抵押或質(zhì)押，使擔保發(fā)生損失時可以得到補償。

第五條對外擔保必須由項目建議部門會同財務(wù)部門進行嚴格的風險評估。必須索取被擔保單位的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)審計的近期財務(wù)報告等基礎(chǔ)資料；必須掌握擔保項目的資金使用計劃或項目資料；必須對被投資單位的資信情況、還款能力嚴格審查，對各種風險充分預計，并提出是否提供擔保的。建議。

第六條對外擔保必須經(jīng)董事會或股東大會批準，或由總經(jīng)理在董事會授權(quán)范圍內(nèi)批準后由公司實施，分公司不得對外提供擔保。

第七條對外擔保的授權(quán)審批權(quán)限。

（一）董事會的審批權(quán)限。

單筆擔保金額在200萬元以下（含200萬元）、年度累計金額500萬元以下（含500萬元）的對外擔保項目由董事會授權(quán)總經(jīng)理審批。

（二）超出總經(jīng)理審批權(quán)限的對外擔保項目由公司董事會審批，公司董事會的審批權(quán)限應不超出公司章程中有關(guān)規(guī)定。

（三）超出董事會審批權(quán)限的擔保項目由股東大會審批。

第八條對外擔保有效期內(nèi)，有關(guān)責任部門必須對有關(guān)擔保事項嚴格監(jiān)控，對風險情況及時預警，并采取有效措施，避免或減少損失。

第九條公司為擔保人在擔保范圍內(nèi)履行代為清償義務(wù)后，應當采取有效措施向債務(wù)人及反擔保人追償。

第十條本制度由公司財務(wù)部擬定，報董事會批準后執(zhí)行，其解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司董事會。

第十一條本制度自20xx年xx月xx日起實施。

對外擔保管理制度簡短篇十三

總經(jīng)理：

全面主持公司經(jīng)營，制定經(jīng)營戰(zhàn)略計劃并分解實施，協(xié)調(diào)公司各部門關(guān)系，保證公司健康高效運作。

擔保業(yè)務(wù)部：

負責各項貸款擔保業(yè)務(wù)及擔保延伸業(yè)務(wù)的開展，對融資擔保項目進行調(diào)查審核論證、控制風險和后期管理等工作。

風險管理部：

負責公司業(yè)務(wù)品種的風險管理工作，從完整性和安全性兩方面對擔保項目進行機構(gòu)審核并負責組織評審，修訂和完善公司的業(yè)務(wù)管理制度并貫徹執(zhí)行，組織公司保后跟蹤管理和追償,建立法務(wù)處理機制，承擔公司業(yè)務(wù)品種的開發(fā)。

評審委員會：

評審會成員由公司總經(jīng)理、各部門負責人組成，每周定期召開一次項目評審會 ，從合法性、安全性、效益性等方面對擔保項目進行綜合分析并提出意見。

財務(wù)部：

負責公司財務(wù)核算和資金管理，建立和健全財務(wù)工作流程及各項財務(wù)制度，合理控制預算費用，為決策層提供準確的經(jīng)營狀況和財務(wù)分析信息依據(jù)。

綜合管理部：

負責公司人事、行政、后勤服務(wù)等各項管理工作，建立和健全公司各項管理工作流程及制度并貫徹執(zhí)行，進行人力資源的合理配置和人員的滿足，組織策劃公司的培訓和各項活動，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司內(nèi)外各種關(guān)系，為公司決策層和各部門提供資源支持和保證。

莒縣分公司：

主要負責莒縣區(qū)域市場擔保業(yè)務(wù)拓展和業(yè)務(wù)操作，根據(jù)公司規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展狀況，設(shè)置管理結(jié)構(gòu)。

1

內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖

過程管理 涉險管理

業(yè)務(wù)統(tǒng)計 業(yè)務(wù)核算 財務(wù)分析 業(yè)務(wù)稽核

2

崗位職責

一、總經(jīng)理崗位職責

1．主持擔保公司的經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議；

2．協(xié)助董事長完成公司的年度擔保經(jīng)營目標，并負責打造擔保類核心業(yè)務(wù)；

3．擬訂公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案；擬訂公司基本管理制度和制定公司的具

體規(guī)章制度；

4．負責按照公司戰(zhàn)略及年度經(jīng)營目標計劃制定具體的工作措施并推動擔保

業(yè)務(wù)達成；

5．深入了解本行業(yè)動態(tài)，對擔保業(yè)務(wù)發(fā)展進行預測，及時、準確把握市場發(fā)

6．定期向董事會報告擔保資金運行情況，重大問題及時報告；

7．負責擔保業(yè)務(wù)團隊建設(shè)，激發(fā)團隊成員工作積極性與能動性，對其工作績

效進行評審，對最終目標的達成結(jié)果負責；

8．主持公司擔保業(yè)務(wù)經(jīng)營管理工作，按授權(quán)審批經(jīng)營事項；根據(jù)公司發(fā)展需

要，作出管理決策調(diào)整，報送董事長審批；

9．定期向公司董事長提交公司擔保業(yè)務(wù)運營狀況報告和工作計劃；

12．內(nèi)部協(xié)調(diào)公司各部門與公司內(nèi)部其他業(yè)務(wù)部門、職能部門的協(xié)作關(guān)系；

13．外部協(xié)調(diào)相關(guān)政府、銀行、行業(yè)協(xié)會、合作伙伴等聯(lián)系協(xié)調(diào)工作。 3

二、擔保業(yè)務(wù)部工作職能

1．負責完成公司董事會制定的各項業(yè)務(wù)指標；

2．負責對擔?？蛻糍Y料的搜集工作；

3．負責擔保業(yè)務(wù)的保前調(diào)查、保時審查、保后管理工作；

4．負責對擔保業(yè)務(wù)檔案原始資料進行歸檔、整理、歸類、建立、健全擔?？?/p>

戶資料檔案；

5．組織實施擔保市場、行業(yè)和相關(guān)監(jiān)管政策的跟蹤分析工作，及時收集、匯

總和上報外部市場信息和產(chǎn)品信息，為業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)品開發(fā)計劃的制定提供參考和依據(jù)

6．及時、準確、完整的錄入擔保管理系統(tǒng)，編制擔保業(yè)務(wù)日常統(tǒng)計報表；

7．監(jiān)督、檢查本部門內(nèi)部管理、內(nèi)控制度建設(shè)工作；

8．負責組織對重點客戶的分析評價；

a. 擔保業(yè)務(wù)部經(jīng)理崗位職責

1．對總經(jīng)理負責，主持本部門全面工作，負責貫徹和執(zhí)行董事會制定的各項

制度和工作部署；

2．負責機構(gòu)客戶的市場開拓，發(fā)展新客戶，建立并維護良好的客戶關(guān)系，以

保證業(yè)務(wù)規(guī)模的實現(xiàn)；

3．根據(jù)董事會制定的工作目標，結(jié)合實際，分解實施工作計劃和指標；

4．負責擔?？蛻舴治鲈u價工作的組織實施；

5．負責擔保業(yè)務(wù)管理，制定工作方法，改進和提高管理水平；

6．對本部門保后管理的落實情況進行檢查、監(jiān)督，加強擔保業(yè)務(wù)的風險管理

和監(jiān)測，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時處理，重大事項及時上報；

7．負責本部門人員分工及勞動組合，對工作業(yè)績進行評估，組織理論和業(yè)務(wù)

學習；

4

8．密切與當?shù)劂y行金融機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會和大客戶的關(guān)系，以保證年度業(yè)績；

9．完成總經(jīng)理交辦的事項及擔保管理有關(guān)的其他工作。

b.擔保業(yè)務(wù)部客戶經(jīng)理崗位職責

1．對擔保業(yè)務(wù)部經(jīng)理負責，完成本部門工作部署；

2．負責保前調(diào)查，確認擔保申請人的資格、條件及評價指標；收集整理有關(guān)

資料；提出調(diào)查報告，并對調(diào)查內(nèi)容的真實性負責；

3．負責實施項目承保，協(xié)調(diào)客戶、銀行和相關(guān)部門落實各項工作，制定項目

合同，落實完成全部承保流程，整理完善項目檔案資料；

4．負責保后檢查，跟蹤擔保貸款的使用、還款保障、還款意愿、經(jīng)營方針、

重大事件，定期檢查擔保客戶的財務(wù)指標、生產(chǎn)經(jīng)營、反擔保情況，撰寫保后檢查報告；

5．負責保后管理的各項具體工作，監(jiān)測擔保客戶還款來源、還款記錄、還款

意愿及法律責任，對逾期貸款及代償款的催收及各類風險擔保采取補救措施；

6．負責建立擔?？蛻糍Y料檔案，對原始資料進行收集、整理，對擔保檔案的

真實、合法、完整和齊全負第一責任，并在規(guī)定時間內(nèi)移交檔案管理人員；

7．及時、準確、完整地錄入擔保管理臺賬、日常統(tǒng)計帳，根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求

準確、及時、完整提供第一手資料，發(fā)現(xiàn)問題，提出對策和建議；

8．完成領(lǐng)導交辦的事項和擔保業(yè)務(wù)有關(guān)的其他工作。

c.檔案管理人員工作職責

1．對擔保業(yè)務(wù)部經(jīng)理負責，完成統(tǒng)計數(shù)據(jù)，綜合分析工作，及時準確編制、

填寫、匯總各項統(tǒng)計報表，對擔保業(yè)務(wù)質(zhì)量定期分析，提出改進工作的建議；

2．負責向人民銀行、銀監(jiān)局、擔保協(xié)會等業(yè)務(wù)管理部門及時、準確的報送相 5

關(guān)資料；

3．負責登記擔保業(yè)務(wù)臺賬，集中管理合同及業(yè)務(wù)綜合資料；

4．負責擔保檔案資料的審查和管理工作，在收到業(yè)務(wù)經(jīng)理移交的擔保檔案后

盡快完成審查工作，應著重審查業(yè)務(wù)經(jīng)理提交檔案的完整性，審查完畢后及時入庫；

5．完成本部門的行政性事務(wù)，及領(lǐng)導交辦的事項。

三、風險管理部工作職責

1．對申請擔保企業(yè)和項目的報審資料重點從法律角度加以審核；

2．對申請擔保企業(yè)和項目從整體風險進行評定；

3．對申請擔保企業(yè)和項目的反擔保抵押措施從法律風險角度提出意見；辦理

反擔保抵押手續(xù)，審核確定相關(guān)合同及法律文本；

4．熟悉商業(yè)銀行內(nèi)控制度，信貸決策體系及投資擔保體系，精通投資、擔保、

財務(wù)、金融及企業(yè)管理相關(guān)的法律法規(guī)政策；

5．熟悉國內(nèi)企業(yè)現(xiàn)狀、投資擔保政策體系，具有較強的風險防范控制管理意

識和能力；

6．完善風險管理辦法及合理化風險管理相關(guān)各項操作規(guī)程，業(yè)務(wù)規(guī)程；

7．跟蹤公司各項業(yè)務(wù)進展，匯總各類業(yè)務(wù)的風險情況及發(fā)出風險預警；協(xié)調(diào)

部門相關(guān)人員和公司相關(guān)部門保持業(yè)務(wù)流程的高速運轉(zhuǎn)；

8．完成公司領(lǐng)導交辦的其他事務(wù)。

9．根據(jù)公司發(fā)展狀況，設(shè)部門經(jīng)理，審核專員，法務(wù)專員等崗位。

風險管理部經(jīng)理崗位職責

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1．負責研究風險政策,草擬風險政策，設(shè)計風險管理崗位的工作指引和運作流程

四、財務(wù)部崗位職責

會計崗位職責

1.辦理公司財務(wù)的計劃、核算、分析考核等工作；

2.負責建立健全公司內(nèi)部的各項財務(wù)制度；

3.核簽、編制會計憑證，整理保管財務(wù)會計檔案；

4.公司各項費用收支、成本管理、內(nèi)部成本計價核算、固定資產(chǎn)帳務(wù)管理等工作；

5.公司擔保資金的管理和提取風險準備金等工作。

出納崗位職責

1.按照國家法令和財務(wù)制度及現(xiàn)金管理條例的有關(guān)規(guī)定，對經(jīng)有關(guān)人員審批后的合法的收支憑證，辦理收支手續(xù)。

2.妥善保管現(xiàn)金和各種有價證券，確保資金的安全和不受損失，不得將公-款擅自借與私人或移作他用，不準公-款私存、不準白條抵庫，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，庫存現(xiàn)金超過限額發(fā)生意外事故，一切損失由責任人負責賠償，并應每天盤點庫存現(xiàn)金。

3.保管好有關(guān)印鑒章、密碼器、空白收據(jù)、空白支票及其他有關(guān)空白憑證，嚴格按制度規(guī)定進行管理，按規(guī)定用途使用。

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五、綜合管理部崗位職責

1．組織制定行政管理規(guī)章制度及督促、檢查制度的貫徹執(zhí)行；

6. 組織好來客接待和相關(guān)外聯(lián)工作；

7. 主持部門內(nèi)部的建設(shè)工作，建設(shè)及維護內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)； 8. 協(xié)調(diào)公司內(nèi)部行政人事等工作； 9. 對控制成本的方法提出建議。

擔保評審會制度

為規(guī)范信貸審批程序，加強擔保業(yè)務(wù)的風險管理，全面分析審核授信申請方案的風險與收益水平，提高我公司信貸決策的專業(yè)和技術(shù)水平，公司實行擔保評審會議制度。

一、擔保評審委員會成員組成（簡稱擔審會）

公司總經(jīng)理任組長，其他各部門負責人為成員，調(diào)查項目經(jīng)理參加，共同決定審批事項。

二、擔審會評議程序：

1、擔保項目實行統(tǒng)一評審，分級審批制度。各成員應本著認真負責、客觀公正、堅持標準、從嚴掌握、充分協(xié)商的原則進行評審。

2、擔審會由組長召集主持，可邀請貸款銀行派員參加，時間定于周三，一般每周召開一次。

3、擔審會實行投票制，成員一人一票，記名投票，逐項表決，2/3以上（含）贊成票為通過，擔審會成員必須在擔審會決議上簽字確認，擔審會組長有否決權(quán)，其他成員無權(quán)擅自改變，被否定項目一般不作復議。發(fā)生以下情形的項目才可進行復議：

(2)多數(shù)評審人員質(zhì)疑，組長委員認為有必要進一步調(diào)查的項目；

(3)自公司批準擔保之日起3個月后才辦理手續(xù)的項目。對復議的項目，自項目初審程序開始辦理，如有必要可重新確定調(diào)查人。

4、擔審會由主審項目經(jīng)理、助審項目經(jīng)理介紹項目情況及調(diào)查意見，其他與會成員按順序發(fā)表意見，主持人在評審中途除詢問情況外，必須在其他成員發(fā)表意見完畢后方可發(fā)表自己的意見，如遇不同意見時，應充分討論辯證，達到對借款客戶的充分深入了解，嚴控風險。評審委員會組長綜合與會多數(shù)人的意見后提出總結(jié)性評審意見。

5、擔保項目提交評審會討論前由業(yè)務(wù)部門經(jīng)理會同主審項目經(jīng)理對審查材料進行梳理后，形成《項目評審報告》，至少在會前2天印發(fā)評審委員會成員參閱。

6、主審項目經(jīng)理認為不具備擔保條件的，應向業(yè)務(wù)部門經(jīng)理報告，不得提交評審表決；對評審中發(fā)現(xiàn)情況不明、資料不全的，由主審項目經(jīng)理補充調(diào)查后列入下次評審會表決。

7、擔審會由風險管理部安排專門人員記錄。內(nèi)容包括會議的時間、地點、出席人員、參加會議人員對項目的意見及評委會組長最后總結(jié)綜合意見，會議形成的文書、資料歸檔保管。

三、擔審會評議的內(nèi)容

參加會議人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體意見

1、借款人背景情況。主要看借款人是否為本市范圍內(nèi)的中小企業(yè)，是否經(jīng)工商行政管理部門登記注冊生產(chǎn)經(jīng)營一年以上，企業(yè)產(chǎn)權(quán)是否明晰。

2、申請擔保貸款人信譽。主要評價其還款意愿和其他經(jīng)濟方面的履約情況，包括在銀行、工商、稅務(wù)等部門以及上下游企業(yè)之間的經(jīng)濟往來等信用表現(xiàn)，有無不良信用記錄。

3、申請擔保貸款人經(jīng)營能力。主要看借款人的綜合實力和經(jīng)營管理能力，綜合實力包括注冊資金、資產(chǎn)負債水平、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)指標(包括資產(chǎn)負債率、利潤率、流動比率、速動比率、應收賬款周轉(zhuǎn)期)等；經(jīng)營管理能力包括借款人領(lǐng)導班子的素質(zhì)。

4、項目可行性。主要評價項目是否符合地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展政策和環(huán)保政策；項目的建設(shè)規(guī)模、工期安排是否合理；項目所屬行業(yè)是新興行業(yè)或成熟行業(yè)還是衰落行業(yè)，市場預測及銷售分析，生命周期如何；能源、原材料是否落實，技術(shù)上是否可行等。

5、企業(yè)反擔保措施。企業(yè)財產(chǎn)（須經(jīng)指定的有關(guān)部門評估）抵押或質(zhì)押擔保

的，按照相關(guān)抵（質(zhì)）押率的規(guī)定評價其擔保能力是否充足；由其他企業(yè)法人代表或自然人信用反擔保的，應評價其個人信用情況是否良好等。

擔審會評議表

80分謝絕放款

工作制度

一、 公司形象

1、 員工必須清楚地了解公司的經(jīng)營范圍和管理結(jié)構(gòu)，并能向客戶及外界正確地介紹公司情況。

2、 在接待公司內(nèi)外人員的垂詢、要求等任何場合，應注視對方，微笑應答，切不可冒犯對方。

3、 在任何場合應用語規(guī)范，語氣溫和，音量適中，嚴禁大聲喧嘩。

4、 遇有客人進入工作場地應禮貌勸阻，上班時間（包括午餐時間）辦公室內(nèi)應保證有人接待。

5、 接聽電話應及時，一般鈴響不應超過三聲，如受話人不能接聽，離之最近的職員應主動接聽，重要電話作好接聽記錄，嚴禁占用公司電話時間太長。

6、 員工在接聽電話、洽談業(yè)務(wù)、發(fā)送電子郵件及招待來賓時，必須時刻注重公司形象，按照具體規(guī)定使用公司統(tǒng)一的名片、公司標識及落款。

7、 員工在工作時間內(nèi)須保持良好的精神面貌。

8、 員工要注重個人儀態(tài)儀表，工作時間的著裝及修飾須大方得體。

二、 工作紀律

1、 員工應嚴格按照公司統(tǒng)一的工作作息時間規(guī)定上下班。

2、 作息時間規(guī)定

1）、夏季作息時間表（4月——9月）

上午 8：00——12:00

下午 14:00——18：00

2）、冬季作息時間表（10月——3月）

上午 8：00——12:00

下午 14:00——17：30

3、 員工上下班施行簽到制，上下班均須本人親自簽到。

4、 員工如因事需在工作時間內(nèi)外出，要向主管經(jīng)理請示簽退后方可離開公司。

5、 員工遇突發(fā)疾病須當天向主管經(jīng)理請假，事后補交相關(guān)證明。

6、 事假需提前向主管經(jīng)理提出申請，并填寫【請假申請單】，經(jīng)批準后方可休息。

三、 衛(wèi)生規(guī)范

1、 員工須每天清潔個人工作區(qū)內(nèi)的衛(wèi)生，確保地面、桌面及設(shè)備的整潔。

2、 員工須自覺保持公共區(qū)域的衛(wèi)生，發(fā)現(xiàn)不清潔的情況，應及時清理。

3、 員工在公司內(nèi)接待來訪客人，事后需立即清理會客區(qū)。

4、 正確使用公司內(nèi)的水、電、空調(diào)等設(shè)施，最后離開辦公室的員工應關(guān)閉空調(diào)、電燈和一切公司內(nèi)應該關(guān)閉的設(shè)施。

5、 要愛護辦公區(qū)域的花木。

四、 工作要求

1、 工作時間內(nèi)不應無故離崗、串崗，不得吃零食、大聲喧嘩，確保辦公環(huán)境的安靜有序。

2、 新入職員工的試用期為三個月，員工在試用期內(nèi)要按月進行考評。

3、 加強學習與工作相關(guān)的專業(yè)知識及技能，積極參加公司組織的各項培訓（培訓將實行簽到制，出席記錄和培訓考核也將作為公司績效考核的部分）。

4、 經(jīng)?？偨Y(jié)工作中的得失，并參與部門的'業(yè)務(wù)討論，不斷提高自身的業(yè)務(wù)水平。

5、 不得無故缺席部門的工作例會及公司的重要會議。

6、 員工在工作時間必須全身心地投入，保持高效率地工作。

7、 員工在任何時間均不可利用公司的場所、設(shè)備及其他資源從事私人活動。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，給予警告，情節(jié)嚴重者，公司將予以辭退。

8、 員工須保管好個人的文件資料及辦公用品，未經(jīng)同意不可挪用他人的資料和辦公用品。

9、員工要保管好個人電腦，按公司規(guī)定進行文檔存儲、殺毒及日常維護，如發(fā)生故障應及時報告辦公室，由公司安排修理。

五、 保密規(guī)定

1、 員工須嚴守公司商業(yè)機密，妥善保存重要的商業(yè)客戶資料、數(shù)據(jù)等信息。

2、 管理人員須做好公司重要文件的備份及存檔工作，并妥善記錄網(wǎng)絡(luò)密碼及口令。并向總經(jīng)理提交完整的網(wǎng)絡(luò)口令清單。

3、 任何時間，員工均不可擅自邀請親朋好友在公司聚會。

4、 員工及管理人員均不可向外泄露公司發(fā)展計劃、策略、客戶資料及其他重要的方案，如一發(fā)現(xiàn)，除接受罰款、辭退等內(nèi)部處理外，情節(jié)嚴重的，公司將追究其法律責任。

六、 人員管理

1、 員工必須服從公司的整體管理，包括職務(wù)的分配及工作內(nèi)容的安排。

2、 員工須尊重上司，按照上司的指導進行工作并主動向上司匯報工作情況。

3、 員工有關(guān)業(yè)務(wù)方面的問題須及時向部門主管或經(jīng)理反映，聽取意見。

4、 涉及超出員工權(quán)限的決定必須報經(jīng)部門主管或經(jīng)理同意。

5、 員工不服從上級指揮，目無領(lǐng)導，頂撞上級，而影響公司指導系統(tǒng)的正常運作，視情節(jié)嚴重程度，給予處理。

6、 管理人員應團結(jié)互助，努力協(xié)調(diào)好各部門的關(guān)系，鼓勵并帶領(lǐng)好員工隊伍，時刻掌握員工的工作情況，確保公司整體策劃順利進行。

7、 公司是一個大家庭，員工應團結(jié)互助，為公司發(fā)展做出努力。

七、 電腦管理：

1、 使用者應保持電腦設(shè)備及其所在環(huán)境的清潔。下班時，務(wù)必關(guān)機切斷電源。

2、 使用者的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，應嚴格按照要求妥善存儲在網(wǎng)絡(luò)上相應的位置上。

3、 未經(jīng)許可，使用者不可增刪硬盤上的應用軟件和系統(tǒng)軟件。

4、 嚴禁使用計算機玩游戲。

5、 公司及各部門的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，由公司資料管-理-員至少每周備份一次；重要數(shù)據(jù)由使用者本人向資料管-理-員申請做立即備份。

6、 未經(jīng)許可，任何私人的光盤、軟盤不得在公司的計算機設(shè)備上使用。

7、 使用者必須妥善保管好自己的用戶名和密碼，嚴防被竊取而導致泄密。

八、 獎懲辦法：

1、員工獎勵分為精神表揚及物質(zhì)獎勵；

2、員工懲罰分為警告、罰款及除名；

3、有下列事跡的員工，在調(diào)查核實的基礎(chǔ)上，經(jīng)總經(jīng)理辦公會研究，給予相應的獎勵：

a、積極向公司提出合理化建議，其建議被公司所采納者；

b、維護公司利益和榮譽，保護公共資產(chǎn)，防止事故發(fā)生與挽回經(jīng)濟損失有功者。

4、下列事由的員工，在調(diào)查核實的基礎(chǔ)上，經(jīng)總經(jīng)理辦公會研究，給予相應的懲罰：

a、違反國家法律、法規(guī)或公司規(guī)章制度造成經(jīng)濟損失和不良影響的；

b、泄露公司經(jīng)營管理秘密的；

c、私自把公司客戶介紹他人的。

九、培訓管理

1、新員工培訓內(nèi)容及管理

1）、培訓內(nèi)容

c、新老員工認識；

d、辦公設(shè)備的使用；

e、指引工作地點區(qū)域設(shè)施。

2)、培訓注意事項

a 、新員工到崗時，公司全體員工應表現(xiàn)出熱情、禮貌的態(tài)度，營造歡迎的氣氛； b、培訓由綜合管理部負責執(zhí)行，涉及到各部門業(yè)務(wù)時，部門負責人要有所準備，予以配合。

2、在職員工培訓內(nèi)容及管理

1）、培訓形式

a、公司舉辦的各種形式的在職培訓，包括座談、講座等；

b、員工業(yè)余時間自學。

2）、培訓考核

a、培訓活動由辦公室負責組織，采用簽到的形式記錄考勤。（出席記錄將列入到公司的績效考核范圍）

b、培訓考評由培訓講師負責考評，其成績列入公司績效考核范圍。

十、名片管理辦法

1、總則

為使公司名片統(tǒng)一規(guī)范化，強化對外公關(guān)形象的塑造，特制定本辦法。

2、名片格式

公司名片格式統(tǒng)一化，由公司辦公室依據(jù)企業(yè)形象設(shè)計。

三.名片印制程序

1、根據(jù)工作需要，需要印制名片的員工需首先向主管副總經(jīng)理提出申請；

2、主管副總經(jīng)理批準后會通知辦公室；

3、辦公室負責對外印制名片的印刷業(yè)務(wù)，印制完畢后發(fā)給當事人

四.名片使用

1、名片使用須恰到好處，不可像撒傳單般濫用，掌握使用范圍。

2、任何部門或個人不得擅自印刷或使用未經(jīng)公司批準的名片。

3、員工與公司解除勞動合同關(guān)系后，嚴禁再使用公司原有的名牌從事任何活動，如若發(fā)現(xiàn)，公司將追究其責任，并予以支付人民幣壹拾萬元的經(jīng)濟損失費，同時對于造成甲方任何重大損失者，甲方保留以估算的損失額向有關(guān)機構(gòu)提起訴訟的權(quán)利。

第一章 總 則

第一條 為了維護投資者的利益，規(guī)范京投銀泰股份有限公司(以下簡稱“公司”或“股份公司”)的擔保行為，控制公司資產(chǎn)運營風險，促進公司健康穩(wěn)定地發(fā)展，根據(jù)(中華人民共和國擔保法》、(中華人民共和國證券法 (關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》(證監(jiān)發(fā)[2015]120文)等法律，法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定，制定本制度。

第二條 本辦法適用公司及所屬控股企業(yè)的對外擔保行為。公司參股企業(yè)涉及對外擔保行為，公司外派董事在表決前，需取得公司董事會的授權(quán)。但公司及所屬控股企業(yè)為正常經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展對外提供擔保(如因正常的所開發(fā)房地產(chǎn)項目銷售發(fā)生的為購房者取得銀行按揭貸款所提供的階段性擔保等)不適用本辦法。

第三條 本制度所稱擔保是指公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押或質(zhì)押。具體種類包括但不限于借款擔保、銀行開立信用證和銀行承兌匯票擔保、開具保函的擔保等。公司及所屬控股企業(yè)為正常經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展對外提供的擔保除外(如因正常的所開發(fā)房地產(chǎn)項目銷售發(fā)生的為購房者取得銀行按揭貸款所提供的階段性擔保等)。

1

第四條 公司以第三人身份為他人提供的擔保為對外擔保，包括公司對控股子公司的擔保。

第五條 股東大會和董事會是對外擔保的決策機構(gòu)，公司一切對外擔保行為，須按程序經(jīng)公司股東大會或董事會批準。 未經(jīng)公司股東大會或董事會的批準，公司不得對外提供擔保。

第六條 公司應嚴格按照有關(guān)規(guī)定履行對外擔保情況的信息披露義務(wù)，并按規(guī)定向注冊會計師如實提供公司全部對外擔保事項，公司獨立董事應在年度報告中對公司累計和當期對外擔保情況做出專項說明并發(fā)表獨立意見。

第七條 公司控股子公司的對外擔保包括控股子公司之間、控股于公司與其子公司之間的擔保，比照本制度規(guī)定執(zhí)行．公司控股子公司應在董事會或股東會做出決議前報股份公司核準，控股子公司應在董事會或股東會做出決議后，及時通知公司董事會秘書或董事會辦公室履行有關(guān)信息披露義務(wù)。

第八條 公司對外擔保管理實行多層審核監(jiān)督制度，所涉及的公司相關(guān)部門及職責包括：財務(wù)部門為公司對外擔保的審核及日常管理部門，負責受理審核所有被擔保人提交的擔保申請以及對外擔保的日常管理與持續(xù)風險控制；董事會辦公室為公司對外擔保合規(guī)性復核及相關(guān)信息披露的負責部門，負責公司對外擔保的合規(guī)性復核、組織實施董事會或股東大會的審批程序以及履行相關(guān)信息披露義務(wù)；審計部門為公司對外擔保的監(jiān)督檢查部門，負責檢查擔保業(yè)務(wù)內(nèi)控制度是否健全，各項規(guī)定是否得到有效執(zhí)行。

第二章?lián)５氖虑翱刂?/p>

第一節(jié)擔保的條件和擔保對象調(diào)查

第九條 公司可以為具有法人資格的法人提供擔保，不得為任何非法人單位 或個人債務(wù)提供擔保。

由公司提供擔保的法人必須同時具備以下條件：1、為公司業(yè)務(wù)需要與公司有相互擔保關(guān)系單位或與公司有重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位；2、具有較強的償債能力和良好的資信狀況。

分析和論證。公司財務(wù)部門應要求申請擔保單位提供(包括但不限于)以下資料進行審查、分析：

3、債權(quán)人的名稱；

4、擔保方式、期限、金額等：

5、申請擔保項目的合法性，與本擔保合同有關(guān)的主要合同的復印件；

7、其他重要資料。

第十一條 當有擔保申請事項發(fā)生時，公司財務(wù)部門會同管理申請擔保單位的部門根據(jù)申請擔保人提供的資料進行調(diào)查、分析，確認資料的真實性，提出擔保業(yè)務(wù)評估報告，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)、分管財務(wù)副總裁和總裁審核同意后，由總裁提議報公司董事會批準?；蚋鶕?jù)國家法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定及公司章程規(guī)定需經(jīng)公司股東大會審議通過的，應由董事會批準后報股東大會批準。

第十二條 公司法務(wù)部門根據(jù)擔保業(yè)務(wù)，認真審查該擔保事項是否符合相關(guān)法規(guī)、制度等；董事會辦公室組織相關(guān)議案提交董事會或股東大會審議，并做出會議決議及履行相應信息披露工作。

第十三條 申請擔保單位如提供反擔保或采取其他有效防范風險的措施，則必須與需擔保的數(shù)額相對應。申請擔保單位設(shè)定反擔保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，應當拒絕擔保。

第二節(jié) 擔保的審批權(quán)限

第十四條 公司對外擔保事項均須經(jīng)董事會審議批準。董事會審議對外擔保事項時，由董事會過半數(shù)董事審議通過，并經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事同意。 涉及關(guān)聯(lián)擔保的，關(guān)聯(lián)董事不得對該項決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)，該董事會會議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過：出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應將該事項提交股東大會審議。

3

第十五條 以下對外擔保行為，經(jīng)董事會審議通過后，還須經(jīng)股東大會批準：

3、為資產(chǎn)負債率超過70％的擔保對象提供的擔保；

4、單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10％的擔保：

5、對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保。

以上所稱“公司及其控股子公司的對外擔?？傤~”，是指包括公司對控股子公司擔保在內(nèi)的公司對外擔?？傤~與公司控股子公司對外擔保總額之和。

第十六條 股東大會在審議第十五條第5項的擔保議案時，有關(guān)股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

第十七條 股東大會在審議第十五條第2項擔保議案時，應當由會的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

第三節(jié) 擔保合同的訂立

第十八條 經(jīng)公司董事會或股東大會批準后，由董事長或董事長授權(quán)代表對外簽署書面擔保合同。

第十九條 擔保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項明確。重要擔保業(yè)務(wù)合同的訂立，應當征詢法律顧問或?qū)＜业囊庖?。必要時由公司聘請的律師事務(wù)所審閱或出具法律意見書。

第二十條 訂立擔保格式合同，應結(jié)合被擔保單位的資信情況，嚴格審查各項義務(wù)性條款。對于強制性條款可能造成公司無法預料的風險時，應當拒絕提供擔保。 第二十一條 擔保合同中應當確定下列條款。

1、債權(quán)人、債務(wù)人；

2、被保證人的債權(quán)的種類、金額；

3、債務(wù)人與債權(quán)人履行債務(wù)的約定期限；

4、保證的方式；

5、保證擔保的范圍；

6、保證期間；

7、各方認為需要約定的其他事項。

第二十二條 在接受反擔保抵押、反擔保質(zhì)押時，由公司財務(wù)部門會同公司法務(wù)部門(或公司聘請的律師事務(wù)所)，及時辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。

第三章 擔保的風險管理

第一節(jié) 債權(quán)人對公司主張債權(quán)前管理

第二十三條 公司財務(wù)部門是公司擔保行為職能管理部門。擔保合同訂立后， 擔保合同應當妥善保管，并及時通報監(jiān)事會、董事會秘書。公司財務(wù)部門應指定人員負責管理，集中妥善保管有關(guān)擔保財產(chǎn)和權(quán)利證明，定期對財產(chǎn)的存續(xù)狀況和價值進行復核，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。建立擔保業(yè)務(wù)記錄制度，對擔保的對象、金額、期限和用于抵押和質(zhì)押的物品、權(quán)利及其他有關(guān)事項進行全面的記錄。公司在擔保債務(wù)到期前，經(jīng)辦責任人要積極督促被擔保人在約定時間內(nèi)履行還款義務(wù)。

第二十四條 經(jīng)辦責任人應當督促公司負責管理被擔保單位的部門關(guān)注被擔保單位的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債變化、對外擔保和其他債務(wù)、分立、合并、法定代表人的變更以及對外商業(yè)信譽的變化情況，特別是到期歸還情況等，對可能出現(xiàn)的風險預研、分析，并根據(jù)實際情況及時報告公司財務(wù)部門、董事會辦公室和行政部門。對于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證，經(jīng)辦責任人發(fā)覺繼續(xù)擔保存在較大風險，有必要終止保證合同的，應當及時報告公司財務(wù)部門、董事會辦公室和行政部門。 第二十五條 對被擔保單位、被擔保項目進行監(jiān)測。財務(wù)部門可直接或要求負責管理被擔保單位的部門根據(jù)實際情況采取以下方式：

1、參加被擔保單位與被擔保項目有關(guān)的會議、會談和會晤：

2、對被擔保工程項目的施工進度和財務(wù)進行審核；

3、擔保單位認為必要時，可派員進駐被擔保單位工作，被擔保單位應提供方便和支持。

財務(wù)部門應根據(jù)上述情況，采取有效措施，對有可能出現(xiàn)的風險，提出相應處理辦法，并向公司財務(wù)總監(jiān)、分管財務(wù)副總裁和總裁匯報，同時通報公司董事會辦公室。如有異常情況應及時要求被擔保單位采取有效措施化解風險。

第二十六條 當發(fā)現(xiàn)被擔保單位債務(wù)到期后未履行還款義務(wù)，或被擔保單位破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔保單位履行擔保義務(wù)等情況時，公司財務(wù)部門會同管理被擔保單位的部門及時了解被擔保人的債務(wù)償還情況，公司財務(wù)部門于二個工作日內(nèi)向公司財務(wù)總監(jiān)、分管財務(wù)副總裁和總裁匯報，同時通報公司董事會辦公室。

第二節(jié) 債權(quán)人對公司主張債權(quán)時管理

第二十七條 被擔保單位不能履約，擔保債權(quán)人對公司主張債權(quán)時，公司應立即啟動反擔保追償程序，同時報告董事會。

第二十八條 公司作為一般保證人時，在擔保合同糾紛未經(jīng)訴訟或仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，未經(jīng)公司董事會批準不得對債務(wù)人先行承擔保證責任。

第二十九條 債權(quán)人放棄或怠于主張物的擔保時，未經(jīng)公司董事會批準不得擅自決定履行全部保證責任。

第三十條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報債權(quán)有關(guān)責任人應當提請公司參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預先行使追償權(quán)。

第三十一條 保證合同中保證人為二人以上且與債權(quán)人約定按份額承擔保證責任的，應當拒絕承擔超出公司份額外的保證責任。

第四章 擔保事項的信息披露

第三十二條 經(jīng)公司董事會或股東大會審議批準的對外擔保，須在有關(guān)信息披露報刊和指定網(wǎng)站上及時披露，披露的內(nèi)容包括董事會或股東大會決議、截止信息披露日公司及其控股子公司對外擔保總額、公司對控股子公司提供擔保的總額。 第三十三條 董事會辦公室是公司擔保信息披露的職能管理部門，公司擔保信息的披露工作按照中國證監(jiān)會、證券交易所發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及《公司章程》、《公司信息披露事務(wù)管理制度》執(zhí)行。

第三十四條 董事會辦公室應指派專人負責有關(guān)公司擔保披露信息的保密、保存、管理、登記工作。

第五章 責任和處罰

第三十五條 公司董事、高管及其他管理人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔保合同，對公司造成損害的，應當追究當事人責任。

第三十六條 責任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風險擅自保證，造成損失的，應承擔賠償責任。

第三十七條 責任人怠于行使其職責，給公司造成損失的，可視情節(jié)輕重給予包括經(jīng)濟處罰在內(nèi)的處分并承擔賠償責任。法律規(guī)定保證人無須承擔的責任，責任人未經(jīng)公司董事會同意擅自承擔的，給予行政處分并承擔賠償責任。

第三十八條 公司董事會有權(quán)視公司的損失、風險的大小、情節(jié)的輕重決定給予責任人相應的處分。

第三十九條 在公司擔保過程中，責任人違反刑法規(guī)定的，由公司移送司法機關(guān)依法追究刑事責任。

第四十條 公司應當建立和健全對外擔?？刂频谋O(jiān)督檢查制度。公司審計部門應采用符合性測試或其他方法檢查擔保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度是否健全，各項規(guī)定是否得到有效執(zhí)行。

第四十一條 擔保業(yè)務(wù)控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：

(四)擔保財產(chǎn)保管和擔保業(yè)務(wù)記錄制度落實情況。重點檢查有關(guān)財產(chǎn)和權(quán)利證明是否得到妥善的保管，擔保業(yè)務(wù)的記錄和檔案文件是否完整。

第四十二條 對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的擔保內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，公司應 當及時采取措施，加以糾正和完善。

第六章 附則

第四十三條 本制度未盡事宜或遇與有關(guān)國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定有任何矛盾或不一致的地方，以國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定為準。

第四十四條 本制度經(jīng)公司董事會審議通過并報股東大會批準后執(zhí)行。 第四十五條 本制度解釋權(quán)屬公司董事會。

對外擔保管理制度簡短篇十四

第一條為加強公司風險管理，規(guī)范公司對外擔保行為，根據(jù)《中華人民共和國擔保法》，制定本制度。

第二條公司不得為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個人債務(wù)提供擔保。

（二）與被擔保單位存在相互擔保協(xié)議，且相互擔保規(guī)模相當；

（三）堅決杜絕人情擔保。

第四條對外擔保必須堅持反擔保原則。即要求被擔保單位提供可靠的反擔保，或提供可執(zhí)行的抵押或質(zhì)押，使擔保發(fā)生損失時可以得到補償。

第五條對外擔保必須由項目建議部門會同財務(wù)部門進行嚴格的風險評估。必須索取被擔保單位的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)審計的近期財務(wù)報告等基礎(chǔ)資料；必須掌握擔保項目的資金使用計劃或項目資料；必須對被投資單位的.資信情況、還款能力嚴格審查，對各種風險充分預計，并提出是否提供擔保的建議。

第六條對外擔保必須經(jīng)董事會或股東大會批準，或由總經(jīng)理在董事會授權(quán)范圍內(nèi)批準后由公司實施，分公司不得對外提供擔保。

（一）董事會的審批權(quán)限。

單筆擔保金額在200萬元以下（含200萬元）、年度累計金額500萬元以下（含500萬元）的對外擔保項目由董事會授權(quán)總經(jīng)理審批。

（二）超出總經(jīng)理審批權(quán)限的對外擔保項目由公司董事會審批，公司董事會的審批權(quán)限應不超出公司章程中有關(guān)規(guī)定。

（三）超出董事會審批權(quán)限的擔保項目由股東大會審批。

第八條對外擔保有效期內(nèi)，有關(guān)責任部門必須對有關(guān)擔保事項嚴格監(jiān)控，對風險情況及時預警，并采取有效措施，避免或減少損失。

第九條公司為擔保人在擔保范圍內(nèi)履行代為清償義務(wù)后，應當采取有效措施向債務(wù)人及反擔保人追償。

第十條本制度由公司財務(wù)部擬定，報董事會批準后執(zhí)行，其解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司董事會。

第十一條本制度自20xx年xx月xx日起實施。

對外擔保管理制度簡短篇十五

為了進一步加強和規(guī)范對擔保項目的風險控制，在控制風險的前提下，最大限度地為中小企業(yè)融資提供擔保服務(wù)，堅持原則性與靈活性相結(jié)合，根據(jù)公司《章程》，結(jié)合中小企業(yè)現(xiàn)狀及擔保工作實際需要特制定本制度及相關(guān)代償、追償措施。

一、擔保總規(guī)模實行總量控制，計劃管理。公司擔?？傄?guī)模一般控制在擔保資金的2—10倍，為單個會員企業(yè)提供的貸款擔保額度一般不超過注冊資本的10%。特殊情況確需超過上述限額的，實務(wù)操作中，根據(jù)借款企業(yè)預期收益、資金需求量、信用狀況、技術(shù)含量、市場前景、還款能力等經(jīng)公司與協(xié)作銀行雙方充分調(diào)研協(xié)商，可適當放寬。

二、建立風險準備金制度。公司按當年擔保費的。50%提取未到期責任準備金；按不超過當年年末擔保責任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風險準備金，用于擔保賠付。風險準備金累計達到擔保責任余額的10%后，實行差額提取。

三、建立風險保證金制度。企業(yè)應按擔保金額的10%繳納風險保證金。當企業(yè)貸款到期不能償還由公司代償補償時，首先用繳納的風險保證金補償，不足部分依法追償。

四、對貸款擔保項目實行事前、事中風險控制管理。為有效控制在保項目風險，明確事前、事中控制責任人的工作內(nèi)容和責任。

（一）事前控制的主要內(nèi)容：