每個人都曾試圖在平淡的學習、工作和生活中寫一篇文章。寫作是培養(yǎng)人的觀察、聯(lián)想、想象、思維和記憶的重要手段。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質的范文嗎？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。

推薦形式案件督查申請書(精)一

近年來，我國醫(yī)療糾紛多發(fā)，醫(yī)患關系日益惡化，毆打、砍殺醫(yī)生的犯罪現(xiàn)象有所抬頭，因醫(yī)患關系引發(fā)的矛盾日益成為當前社會的主要矛盾之一。據(jù)資料顯示，x年，59.79%的醫(yī)務人員受到過語言暴力，13.07%受到過身體的傷害，僅有27.4%未遭受過暴力事件。然而，面對日益多發(fā)的傷害醫(yī)生事件，院方往往采取不顧是非息事寧人、無任何表示的冷處理方式，據(jù)《中國醫(yī)師執(zhí)業(yè)狀況白皮書》調查數(shù)據(jù)現(xiàn)實，習慣采取上述處理傷醫(yī)事件的醫(yī)院竟然多達4成以上。對于國家醫(yī)療管理而言，x年2月24日,國家衛(wèi)生計生委醫(yī)政醫(yī)管局焦雅輝副局長談到暴力傷醫(yī)事件時明確指出，構建醫(yī)患關系的首要之舉是加強法制建設，并要求認真落實刑九修正案。然而，保持依法嚴懲打擊涉醫(yī)違法犯罪的高壓態(tài)勢，并不能從根本上徹底解決醫(yī)患矛盾問題。醫(yī)患關系和諧需要一個能夠能從根源上解決問題的專門法案。

案據(jù)：

根據(jù)國外醫(yī)患關系成功經驗，和諧的醫(yī)患關系必須做到以下四點：第一，建立健全全民醫(yī)保制度，減輕患者的醫(yī)療經費壓力;第二，提高診斷費，降低醫(yī)藥費，建立合理的醫(yī)生收入分配制度;第三，建立多元化的醫(yī)療糾紛解決渠道;第四，建立醫(yī)療責任保險，推行醫(yī)療意外險，分散醫(yī)療風險。

針對以上四條經驗，我國雖然也曾經出臺一些相關的政策，譬如各地自己的制定的形式多樣的“醫(yī)療救助辦法”、《醫(yī)療事故處理條例》、《醫(yī)療糾紛仲裁制度》以及《關于加強醫(yī)療責任保險工作的意見》等。不難看出，我國關于醫(yī)療糾紛問題所制定的各項應對方案及制度，多采取 “政策”或“管理辦法”等方式，帶有明顯的“應急”特色，根本無暇顧及醫(yī)患雙方的權利和義務。這種應對問題的方式，顯然不符合當下我國依法治國的新形勢。

另外，面臨醫(yī)患矛盾的多發(fā)，我國至今沒有一部全國統(tǒng)一的專門解決醫(yī)患關系的法案，致使醫(yī)患關系游離于法律保護之外，加上自媒體管理不當，地方相關醫(yī)療立法各自為戰(zhàn)，無疑為醫(yī)患關系的法治應對帶來了困難與漏洞。因此，《中國醫(yī)療法》的出臺勢在必行。

方案：

通過立法，進一步提升法治理念，整合全社會醫(yī)療衛(wèi)生資源，對成熟有效的醫(yī)患糾紛管理政策和措施上升為法規(guī)條款。

《中華人民共和國醫(yī)療法》的內容主要包括以下內容：一、基本原則;二、醫(yī)患雙方的基本權利與義務;三、醫(yī)療主體制度;四、醫(yī)療行為監(jiān)督;五、醫(yī)療糾紛解決途徑;六、醫(yī)療風險化解機制;七、法律責任;八、附則。

推薦形式案件督查申請書(精)二

發(fā)展觀的思路，是以科學發(fā)展觀統(tǒng)領紀檢監(jiān)察工作的思路。各級紀檢監(jiān)察機關必須更加自覺地把科學發(fā)展觀的要求落實到紀檢監(jiān)察工作各個方面，不斷拓展服務科學發(fā)展的有效途徑。

以科學發(fā)展觀統(tǒng)領紀檢監(jiān)察工作，要求我們做到“三個堅持”。一是堅持圍繞中心、服務大局。必須正確處理反腐倡廉與經濟建設的關系，把紀檢監(jiān)察工作置于改革發(fā)展穩(wěn)定的大局中來認識和把握，做到紀檢監(jiān)察工作與經濟社會發(fā)展大格局協(xié)調推進、同步發(fā)展。把服務、保障和推動科學發(fā)展作為紀檢監(jiān)察干部的首要職責，把圍繞中心、服務大局作為紀檢監(jiān)察工作的出發(fā)點和落腳點。要嚴明政治紀律，堅決糾正違背科學發(fā)展觀的錯誤行為，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，保證政令暢通，做到支持改革者、鼓勵創(chuàng)業(yè)者、寬容失誤者、批評保守者、嚴懲腐敗者，努力促進經濟社會又好又快發(fā)展。二是堅持以人為本、執(zhí)紀為民。做好紀檢監(jiān)察工作，歸根到底是為了發(fā)展和維護人民群眾的根本利益。要通過開展執(zhí)法監(jiān)察、效能建設、糾風治亂等工作，著力解決群眾最關心、最直接、最現(xiàn)實的問題。紀檢監(jiān)察工作必須把人作為最主要、最根本的要素，把促進人的全面發(fā)展作為主要目標，把關心、愛護、教育、挽救黨員干部作為著力點，尊重和保障紀檢監(jiān)察對象的合法權益，努力解決黨員干部黨性黨風黨紀方面的突出問題。三是堅持解放思想、開拓進取。紀檢監(jiān)察干部要堅持用科學發(fā)展觀的要求審視自己的工作，努力破除思想觀念、精神狀態(tài)、工作作風、服務效能、體制機制等方面存在的各種障礙，凡是符合科學發(fā)展觀要求的就全力以赴去做，凡是不符合科學發(fā)展觀要求的就毫不含糊去改，使紀檢監(jiān)察工作與時代發(fā)展同步伐，與經濟社會同進步。

實踐證明，只有深入研究反腐倡廉建設的規(guī)律性，不斷增強預見性和有效性，努力提出建設性的思路、建設性的舉措和建設性的方法，才能有效推進反腐倡廉建設。站在新的歷史起點，各級紀檢監(jiān)察機關在建立健全懲治和預防腐敗體系、推進反腐倡廉建設過程中，尤其要處理好以下四個問題：

第一，破立統(tǒng)一。既要敢于以改革的精神，嚴肅查處各類腐敗現(xiàn)象，摘除危害黨和國家的毒瘤;又要善于以創(chuàng)新的精神，建立健全懲治和預防腐敗體系，從而推進反腐倡廉建設。要按照“一個堅決，三個更加”的要求，敢于和善于跳出原有的思想框框和思維定勢，以新的理念指導工作，做到與時俱進。

第二，標本兼治。要適應反腐倡廉建設的新要求，把治標和治本內在地統(tǒng)一起來。加強制度建設是反腐倡廉工作的根本途徑。近幾年，馬鞍山市把推進反腐倡廉制度建設作為構建懲治和預防腐敗體系的核心內容，積極探索，大膽實踐，開始走出一條以改革創(chuàng)新為先導、以規(guī)范權力運行為核心、以完善制度體系為目標的具有馬鞍山特色的懲治和預防腐敗體系制度建設路子。

第三，懲防并舉。推進反腐倡廉建設，必須堅持懲治、預防“兩手抓、兩手都要硬”。特別是在當前腐敗問題依然多發(fā)易發(fā)的情況下，嚴肅查處違紀違法案件，一刻也不能放松。要著力提高依紀依法辦案的能力和水平，注重發(fā)揮查辦案件的治本功能，加強對重大典型案件的剖析研究，查找發(fā)案原因，建章立制，堵塞漏洞，達到查處一起案件、推動一步改革、完善一套制度、教育一批干部的目的。

第四，點面結合。構建懲治和預防腐敗體系必須處理好宏觀與微觀、全局與局部的關系，堅持重點突破與整體推進相結合。要立足于黨風廉政建設和反腐敗斗爭的全局，統(tǒng)籌謀劃，突出重點，解決帶有普遍性的突出問題。

深入開展黨風廉政建設和反腐敗斗爭，要求我們以改革創(chuàng)新的精神，進一步加大預防工作力度，積極探索源頭治理的方法和措施，不斷提高有效預防腐敗的能力，逐步鏟除滋生腐敗的土壤和條件。一是深入開展理想信念和廉潔從政教育，從思想上堵住源頭。要貼近黨員干部的思想和工作實際，積極創(chuàng)新反腐倡廉宣傳教育形式，增強說服力和感染力。要面向全社會大力推進廉政文化建設，樹立以廉為榮、以貪為恥的社會風尚。要加快形成并不斷完善“大宣教”工作格局，建立起反腐倡廉宣傳教育長效機制。二是深入推進各項改革，著力解決滋生腐敗的深層次問題。堅持把改革作為從源頭上防治腐敗的重要途徑和根本出路。當前，尤其要推進行政審批制度、干部人事制度、財政管理體制、投資體制和行政管理體制等方面的改革。三是注重關口前移，加強對權力運行的制約和監(jiān)督。要切實加強對領導機關、領導干部特別是各級領導班子主要負責人以及重要領域和關鍵環(huán)節(jié)權力行使的監(jiān)督。建立健全決策權、執(zhí)行權、監(jiān)督權既相互制約又相互協(xié)調的權力結構和運行機制，最大程度地減少權力“尋租”的機會。馬鞍山市探索建立的領導干部廉潔自律預警機制，由各級黨委、黨組和紀檢監(jiān)察機關對群眾舉報、社會反映的領導干部廉潔自律方面的問題，分別實行談話函詢、警示誡勉、責令糾錯，效果很好。預警機制把教育、制度、監(jiān)督有機結合起來，融提醒防范、動態(tài)監(jiān)督、保護挽救于一體，在領導干部思想道德防線和黨紀國法防線之間，又架設了一道預報警戒防線。

1993年紀檢監(jiān)察機關合署辦公以來的實踐告訴我們，必須以整體式的思路推進紀檢監(jiān)察工作。其一，正確處理紀律檢查與行政監(jiān)察的關系，進一步提高領導紀檢監(jiān)察工作的本領。紀律檢查和行政監(jiān)察，既是互相區(qū)別、互相獨立的兩項職能，又是互相補充、互相滲透的有機整體。紀檢監(jiān)察機關對兩項工作要統(tǒng)一規(guī)劃，整體安排，防止“單打一”、“兩張皮”，顧此失彼。從紀委來說，要堅持把紀律檢查和行政監(jiān)察作為一個整體來考慮，統(tǒng)一部署和落實，重視發(fā)揮行政監(jiān)察職能作用，支持行政監(jiān)察工作;從監(jiān)察機關來說，要善于從反腐倡廉大局的高度來把握行政監(jiān)察工作，自覺主動接受紀委常委會的領導，充分履行行政監(jiān)察職責。其二，用足用好《黨章》和《行政監(jiān)察法》賦予紀檢監(jiān)察機關的職權和手段。紀檢監(jiān)察機關必須嚴格按照黨內條規(guī)和法律法規(guī)賦予的權力和規(guī)定的程序，充分運用紀檢和監(jiān)察兩種手段，發(fā)揮好兩個優(yōu)勢，不斷增強黨政監(jiān)督的整體效能。在行政監(jiān)察工作中，要利用紀律檢查機關組織協(xié)調的職能和手段，統(tǒng)一協(xié)調司法機關、行政執(zhí)法機關參與配合，進一步增強行政監(jiān)察的效力;在紀律檢查工作中，也要利用行政監(jiān)察工作緊貼政府中心工作的特點和優(yōu)勢，促進紀檢機關更好地履行黨章賦予的職責，保證黨的路線方針政策的貫徹執(zhí)行。其三，注重發(fā)揮行政監(jiān)察職能。要積極開展執(zhí)法監(jiān)察、廉政監(jiān)察和效能監(jiān)察，充分發(fā)揮監(jiān)察機關的職能作用，促進行政機關依法行政，建設廉潔高效的服務型政府。特別是對政府部門的監(jiān)督，要更多地以行政監(jiān)察的名義進行，避免出現(xiàn)以黨代政的現(xiàn)象。

合力化的思路，就是堅持和完善反腐倡廉領導體制和工作機制的思路。實踐證明，黨委統(tǒng)一領導、黨政齊抓共管、紀委組織協(xié)調、部門各負其責、依靠群眾支持和參與，這是加強黨的領導、發(fā)揮黨的政治優(yōu)勢、形成反腐敗斗爭整體合力的重要制度保證。只有依靠全黨全社會，做到各級各部門一起動手，各領域協(xié)調行動，各種手段配合運用，才能形成全方位懲治和預防腐敗的強大合力，最終把腐敗現(xiàn)象遏制到最低限度。

形成懲治和預防腐敗的強大合力，必須認真落實黨風廉政建設責任制。黨風廉政建設責任制是建立健全懲治和預防腐敗體系的龍頭工程。各級黨政組織及其主要領導要把貫徹落實黨風廉政建設責任制作為關系全局的大事來抓，進一步提高黨風廉政建設責任制的落實水平;各級紀委要全面履行職責，協(xié)助黨委加強黨風廉政建設和組織協(xié)調反腐敗工作;各單位各部門要把反腐倡廉與經濟建設和其他各項業(yè)務工作緊密結合起來，充分履行好黨風廉政建設責任制職責;各級領導班子和領導干部不僅要帶頭嚴格遵守廉潔從政各項規(guī)定，還要切實履行好“一崗雙責”，以求真務實的作風抓好分管范圍內的反腐倡廉工作。

形成懲治和預防腐敗的強大合力，必須進一步發(fā)展黨內民主和人民民主，動員全黨全社會的力量反腐敗。深入貫徹《黨員權利保障條例》，積極推進黨務公開，建立和完善黨內情況通報制度，認真落實廣大黨員的知情權、選擇權、參與權和監(jiān)督權，使廣大黨員更多更好地了解、參與和管理黨內事務。堅持和健全民主集中制，形成權責明確、程序規(guī)范、制約有效的黨內民主決策機制，切實提高決策的科學化、民主化水平。按照建設社會主義民主政治的要求，進一步完善政務公開、廠務公開、村務公開和事務公開制度，擴大公民有序的政治參與，保證人民依法實行民主選擇、民主決策、民主管理和民主監(jiān)督。

形成懲治和預防腐敗的強大合力，必須進一步拓寬監(jiān)督渠道。綜合運用黨內監(jiān)督、國家專門機關監(jiān)督、群眾監(jiān)督和輿論監(jiān)督等多種形式，有效防止權力失控、決策失誤和公職人員行為失范。進一步拓寬和暢通監(jiān)督舉報渠道，不斷改進處理監(jiān)督舉報工作的方式方法。

推薦形式案件督查申請書(精)三

甲方：________

乙方：________

經甲乙雙方充分協(xié)商，同意訂立區(qū)域代理合同，條款如下：

一、甲方同意將中國廣告網的?區(qū)域代理權，在本合同條件下授給乙方。

二、區(qū)域代理的期限為年，即從________年________月____日起至________年________月____日止。合同期滿，甲乙雙方愿意續(xù)約，須在合同期滿前個月協(xié)商續(xù)簽合同。在同等條件下，乙方具有取得該區(qū)域代理的優(yōu)先權。

三、乙方取得區(qū)域代理權，必須履行如下承諾：

1、乙方取得區(qū)域代理的第________年，必須完成180條月的廣告業(yè)務。第________年200條月以上，以后每年完成條數(shù)以10%的速度遞增。

2、設立專門機構部門，專職人員開展推廣銷售工作。

四、運做形式與結算：乙方將廣告內容(圖片及簡介)以電子郵件形式、服務費以電匯形式傳給甲方，甲方收到服務費用后上傳廣告內容。如需甲方開具發(fā)票，乙方取代理范圍內總費用的30%，如不需甲方開具發(fā)票，乙方取代理范圍內總費用的50%，其余為匯給甲方的服務費。

五、甲方的權利和義務：

1、及時為乙方上傳廣告內容。

2、為乙方提供適當?shù)膹V告宣傳。

六、乙方的權利和義務：

1、積極、迅速建立本區(qū)域的銷售網點，對本代____區(qū)域實行統(tǒng)一市場體系、價格體系的管理。

2、負責在本區(qū)域推廣中國廣告網，做好售后服務工作。

3、服務價格按網上公布的全國統(tǒng)一價。

七、如有下列情況之一者，甲方有權收回代理權。

1、乙方沒有完全履行本合同相關內容;

2、其它違約行為。

八、本合同一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份，本合同經甲乙雙方簽字蓋章之日起生效。

九、補充條款：

1、本合同管轄權屬____市人民法院。

2、從本合同生效開始，甲方給予乙方六個月的考察期，如乙方未完成全年量的30%，則甲方有權取消乙方的代理權。

甲方：________代表：________電話：________傳真：________地址：________郵編：________

乙方：________代表：________電話：________傳真：________地址：________郵編：________

推薦形式案件督查申請書(精)四

7月15日至7月28日，我校開展了為期十五天的暑期校本培訓。在本次校本培訓中，校長為我們解讀了各類教育教學法規(guī)，并請梅主任在個人網頁、博客、課件制作等方面對我們進行了系統(tǒng)的培訓，力求使我們在師德素養(yǎng)和教育教學業(yè)務能力方面有所提高。十多天的培訓不僅內容十分豐富，培訓形式也是多種多樣，有作報告、經驗交流、討論等多種形式。特別是對于我這樣一個從教剛剛兩年的新教師來說，具有很強的教育性，讓我從這次培訓中學到了不少東西。以下是我對本次校本培訓的一點體會：

一、學習理論，提高自己的理論水平

培訓初，張校就帶領我們學習了《義務教育法》、《教師法》、《教育法》及《中小學教師職業(yè)道德規(guī)范》等相關法律法規(guī)。教師們集中在一起，系統(tǒng)地學習了理論知識。每位教師都認真撰寫了學習心得，從中獲益匪淺。另外，學校還制定了學習篇目，教師們分學科學習了《新課程標準》，學好后組織教師交流。教師們在學習中反思，在反思中實踐，從而來提高自己的理論知識。

另外，梅主任在個人網頁、博客、課件制作等方面對我們也進行了系統(tǒng)的培訓。現(xiàn)在，我也創(chuàng)建了自己的個人博客、網頁，今后我會將自己的教學感言及時地撰寫到博客中，從來不斷地來充實自己。我也會多利用多媒體課件穿插到教學中，從而使課堂更豐富，學生學得更開心。

二、學會反思

蘇霍姆林斯基曾說過：“只有善于分析自己工作的教師，才能成為得力的有經驗的教師?！辈ㄋ辜{也說過：“沒有反思的經驗是狹隘的經驗，至多只能成為膚淺的知識。如果教師僅僅滿足于獲得經驗而不對經驗進行深入地思考，那么他的教學水平的發(fā)展將大受限制，甚至有所滑坡。”在以前的工作中，我雖然有過反思，但從來沒有正規(guī)地把它當成一項工作去執(zhí)行，只是在頭腦里想想就過了。在以后的工作中，我一定而且必須要學會總結反思，以逐步提高自己的教學水平。

三、做好班隊工作

在“愛生模范”候選人競選演講中，我深刻地了解到班主任工作的酸甜苦辣，體會到他們對學生的那份無微不至的愛。在學習中，她們不讓一個學生掉隊。特別是后進生，她們騰出自己的休息時間，為孩子們補缺補漏。在生活上，她們更是無微不至地關心著每個學生。對于那些留守兒童.，她們就像父母一樣，時刻對孩子們問寒問暖，讓孩子們處處感受到學校大家庭的溫暖。我剛走上教師講臺不久，我想如果我能多多向這些優(yōu)秀教師學習、請教班主任經驗，真誠地去對待關心每一個孩子。那我相信孩子們會更幸福。

孩子們是明天的希望，而我們教師則是托起希望的人。他們的成功便是我們的成功，凝結著我們努力的汗水。他們是我們生命的延續(xù)，完成我們未能完成的愿望。在教師這條道路上，教育工作任重而道遠，但我也相信在這片天空里，我們只要通過反復地學習、研究和領悟，定能綻放出自己絢爛的生命之花。

推薦形式案件督查申請書(精)五

銀行自產生以來，風險就與之形影不離、相伴相生。風險既是一種挑戰(zhàn)，也蘊藏著機會。銀行因為有效管控風險而生存和繁榮，也因為風險管控不力而衰敗和消亡。困此，風險管理是銀行最重要的職能，也是現(xiàn)代銀行科學管理的核心內容。隨著銀行業(yè)務的不斷發(fā)展和市場競爭的加劇，銀行業(yè)風險呈現(xiàn)出復雜多變的特征。作為經營風險的行業(yè)，銀行能否正確認識風險、能否有效管控風險，將決定銀行的生存與發(fā)展。近幾十年來，隨著金融風險和金融危機的頻繁爆發(fā)，人們對銀行風險的重視和認識逐步加深，銀行風險管理已引起社會、政府和銀行機構的高度重視。如何有效識別風險、管理風險、防范風險、化解風險，特別是防范案件，已成為銀行業(yè)管理的主要任務之一。

一、銀行風險的含義(一)風險

1、風險定義。目前，學術界對風險的內涵還沒有統(tǒng)一定義，由于對風險的理解、認識程度不同或對風險的研究角度不同，不同的學者對風險概念有著不同的解釋。從經濟學的角度來講，風險一般是指未來的消極結果或損失的潛在可能。這一定義包含兩層含義：一是未來結果的不確定性；二是損失的可能性。

2、風險要素。風險因素、風險事件和風險結果是風險的基本構成要素。風險困素是風險形成的必要條件，是風險產生和存在的前提，包括有形因素如物質條件、無形因素如道德品行等。風險事件是風險因素沒有被有效管理控制從而導致風險結果的事件，它是風險存在的充分條件，在整個風險中占核心地位。同時，它也是連接風險因素與風險結果的橋梁，是風險由可能性轉化為現(xiàn)實性的媒介。風險結果是風險事件發(fā)生后所造成的影響或損失，包括直接損失如資金被挪用無法追回、間接損失如聲譽1

形象受損等。

3、風險與損失。風險與損失兩者有著密切的關聯(lián)關系，風險是損失的條件，損失是風險的結果，但風險并不必然有損失。風險通常采用損失的可能性及潛在的損失規(guī)模來計量，但絕不等同于損失本身。損失是一個事后概念，反映的是風險事件發(fā)生后所造成的實際結果；風險是一個事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)。風險既是損失的來源，也是盈利的機會。盈利來自對風險的有效管理和控制，高風險可能帶來高收益。混淆風險和損失，也就混淆了發(fā)生損失之前的風險管理和損失發(fā)生后的損失處臵，從而影響風險管理的積極性和主動性。

4、風險管理。人們在追求目標的同時，為降低和規(guī)避風險，利用各種手段識別、分析、計量、管理、控制和化解風險的決策與行動過程就是風險管理。風險管理是現(xiàn)代企業(yè)核心競爭力建設的重要內容，其本質就是用科學、先進、有效的方法，在業(yè)務發(fā)展、盈利需要和風險之間找出平衡點，其目標是把風險帶味的積極影響(機會)最大化，同時讓消極影響(損失)最小化，實現(xiàn)等量風險最大效益。

(二)銀行風險

1、銀行風險。銀行風險是指銀行在經營活動中，由于各種不確定因素而導致其損失或盈利能力下降的可能性。銀行業(yè)作為一個高風險行業(yè)，是經營風險、管控風險并承擔風險損失、獲取風險收益的特殊行業(yè)。作為一種核心能力，銀行風險管理能力的高低，直接影響到銀行的興衰存亡。

2、銀行風險管理。銀行風險管理是指銀行通過風險識別、計量(評估)、監(jiān)測、控制或緩釋等方法，預防、回避、分散、轉移或承受經營中的風險，在追逐利益的同時，維護銀行安全的行為。

(三)銀行風險的主要特征

與一般企業(yè)相比，銀行風險的主要特征包括：

1、客觀性。由于市場信息的不對稱性和主體對客觀世界認識的局限性，市場經2

濟主體作出的決策往往是不及時、不全面和不可靠的，有時甚至是錯誤的，客觀上可能導致經濟金融運行中的風險產生；即使作為“理性經濟人”，人也有一種道德上的冒險精神和趨利避害動機，其投機、冒險和各種鉆營性的客觀存在導致銀行風險不可避免；銀行作為信用中介，客觀上面臨著期限、數(shù)量、信息不對稱等風險，加之信用對象的復雜性，決定了風險存在的必然性。

2、隱蔽性。銀行對信用的傳導放大作用，導致許多損失或風險隱患被信用循環(huán)所掩蓋；銀行具有信用貨幣發(fā)行和創(chuàng)造信用的功能，使得本來屬于即期銀行風險的后果，可能被通貨膨脹、借新還舊、以貸收息所掩蓋；銀行壟斷、行政干預或政府特權，使一些本已顯現(xiàn)的銀行風險被人為的行政壓抑所掩蓋。

3、擴散性。銀行風險不同于經濟領域其他風險的一個最顯著的特性。就是銀行機構的風險損失或失敗，不僅影響自身的生存和發(fā)展，更突出的是導致眾多儲蓄者和投資者的損失或失敗。這就是銀行風險的擴散性。一方面，銀行作為儲蓄和投資的信用中介組織，一邊聯(lián)結或聚集著成千上萬的眾多儲蓄者，是存款者的集中地；另一邊聯(lián)結或聚集著眾多的投資者，是投資者的總代表。銀行經營管理的失敗，必然連鎖造成眾多儲蓄者和投資著蒙受損失。另一方面，銀行業(yè)不僅向社會提供信用中介服務。而且在很大程度上能夠創(chuàng)造信用、放大信用。因而，銀行風險不僅對原生存款和初始投資產生廣泛的影響，而且還具有數(shù)量倍數(shù)擴散的效應。

4、加速性。銀行風險一旦爆發(fā)，不同于經濟領域其他風險爆發(fā)時只在既定范圍內勻速變動，而是因風險失去信用基礎，從而加速變動。如一旦某種情況下銀行出現(xiàn)某筆或某幾筆存款不能兌付時，就可能導致擠兌事件發(fā)生。這時越是存款兌付不了，就越是投有客戶去存款，客戶越是擠兌；越是擠兌和存款減少，就越是兌付用難，從而形成“馬太效應”。再如，銀行一旦大量貸款難以收回，就會導致資金周轉困難；越是資金周轉困難，貸款就越難收回，從而形成貸款循環(huán)“鎖定”和惡性循環(huán)。所以。一旦銀行風險爆發(fā)，往往都呈現(xiàn)突發(fā)性、加速性，如不及時有效控制，極易導致大范3

圍的金融危機，甚至引起社會動蕩。

5、可控性。隨著銀行風險管理理論的發(fā)展、金融市場的規(guī)范、歷史經驗的積累和科學技術的進步，銀行可以通過一定的制度、方法和技術手段等，對風險在事前進行識別、分析、預測、防范，在風險發(fā)生時進行化解、補救。控制風險并不等同于徹底消除風險，而是把風險盡可能降到最低限度，控制在可承受范圍之內。此外，宏觀金融監(jiān)管的加強，特別是金融監(jiān)管法規(guī)、條例、制度、辦法的建立健全及監(jiān)管方式的創(chuàng)新發(fā)展，使金融行為主體受到有效約束，從而把銀行風險納人可控的組織保障之中。正因為銀行風險是可控的，才使銀行案件防控工作具有現(xiàn)實意義。

根據(jù)巴塞爾委員會《有效銀行監(jiān)管的核心原則》和《巴塞爾新資本協(xié)議》。通常將銀行面臨的風險劃分為八大類風險，即信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險。

(一)信用風險

信用風險是指銀行借款人或交易對手無法按照協(xié)議條款償還債務的可能性。它是威脅銀行機構乃至整個金融系統(tǒng)穩(wěn)健性的最大因素。只要存在銀行資金的發(fā)放、承諾、投資或其他的風險敞口，無論是反映在資產負債表內還是表外，都會產生信用風險。對大多數(shù)銀行來說，貸款(授信業(yè)務)是銀行最大、最明顯的信用風險來源。信用風險不僅包括借款人違約的可能性，還包括借款人信用狀況或評價下降(信用評級下調)的風險，如貸款到期不能償還本息等。常見的信用風險主要包括違約風險和結算風險。違約風險是交易對手因經濟或經營狀況不佳或惡意逃債而產生的違約風險：結算風險是交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方不能履約的風險。

(二)市場風險

市場風險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。交易類業(yè)務是市場風險的主要風險來源。市場風4

險可以分為利率風險、匯率風險(包括黃金)、股票價格風險和商品價格風險。利率風險是銀行財務狀況受到利率不利波動影響的可能性，是市場風險中尤為重要的風險類別。匯率風險是耒預料到的匯率變動給銀行頭寸價值造成負面影響的風險。股票價格風險是銀行受到股票價格不利變動造成投資負面影響的風險。商品價格風險是指在二級市場(期貨)交易的實物產品受到價格的不利變動造成負面影響的風險。

(三)操作風險

操作風險是由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)及外部事件導致?lián)p失的風險。操作風險存在于銀行業(yè)務和管理的各個方面，它不能給銀行帶來利潤，銀行之所以承擔是因為操作風險不可避免。管理的策略是在成本一定的情況下盡可能降低風險。操作風險包括下列事件帶來的損失：內部欺詐；外部欺詐；就業(yè)政策和工作場所安全性風險；客戶、產品和業(yè)務操作風險；實體資產的損壞；業(yè)務中斷和系統(tǒng)失?。粓?zhí)行、交割和流程管理風險等。

(四)流動性風險

流動性風險是指銀行無力為增加資產和償還到期債務提供融資或變現(xiàn)資產而造成損失或資不抵債的風險。流動性風險危害性較大，如出現(xiàn)儲戶擠兌就可能出現(xiàn)流動性危機。流動性風險一般可分為負債流動性風險和資產流動性風險。負債流動性風險是銀行無法以與其他類似銀行相同的成本從市場上籌集資金(融資)的風險。資產流動性風險是銀行無法在市場上出售或沖銷資產頭寸(變現(xiàn))的風險。

(五)國家風險

國家風險又稱國家信用風險，足指經濟主體與非本國居民進行國際經貿往來時。由于別國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風險。國家風險存在于國際間的經濟貿易和金融交易活動中。國家風險通常是由債務人所在的國家的行為引起的，它超出了債權人的控制范圍。如冰島、希臘等國家出現(xiàn)的債務危機，伊拉克的戰(zhàn)爭等。

(六)聲譽風險

聲譽風險是指由銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對銀行的負面評價，從而導致其客戶群縮小、發(fā)生昂貴的訴訟或使其收益下降、形象聲譽受損的風險。銀行的意外事件、政策調整、市場表現(xiàn)及任何一項日常經營活動都有可能對銀行產生負面影響，造成聲譽損失。銀行通常把聲譽風險看做是對其企業(yè)價值的撮大威脅。維護客戶和整個市場信心、預先防范和有效應對聲譽風險是銀行非常重要的任務。

(七)法律風險

法律風險是指銀行因違反法律或法律不完善、不明確情況下發(fā)生交易行為，導致銀行不能履行合同、發(fā)生訴訟或其他法律糾紛，對銀行造成不利影響和損失的可能性。其表現(xiàn)形式有：銀行在金融活動中違反法律法規(guī)將會受到法律制裁(違法)；金融合約不能受到法律應予的保護而無法履行或金融合約條款不周密(缺陷)；法律法規(guī)跟不上金融創(chuàng)新的步伐，使創(chuàng)新金融交易的合法性難以保證，交易一方或雙方可能因找不到相應的法律保護而遭受損失(缺失)；各種犯罪及不道德行為給金融資產安全構成威脅(外部威脅)等。

(八)戰(zhàn)略風險

戰(zhàn)略風險是指不適當?shù)奈磥戆l(fā)展戰(zhàn)略，或與該戰(zhàn)略有關的假設條件、參數(shù)、目標以及其他特征發(fā)生了負面改變，導致銀行損失的可能性。這種風險來自銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性或相互矛盾，為實現(xiàn)這些目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷，實施時所需要的資源匱乏，以及整個戰(zhàn)略實施過程中的質量難以保證。

上述風險分類并不是絕對的、孤立的，各種風險之間有著內在的聯(lián)系。如操作風險中內控水平的提高可以有效防范信用風險的發(fā)生。所以，風險管理中必須注意各種風險的關聯(lián)性，這也從一個側面對銀行提出了全面風險管理的要求。

近30年來，國際銀行業(yè)風險管理發(fā)展歷程大致經歷了以下幾個階段：

1、20世紀80年代。80年代初期，由于受債務危機影響，各國銀行普遍開始注重對信用風險的防范與管理，西方主要國家銀行紛紛展開合作，《巴塞爾資本協(xié)議》的誕生是這個階段的重要成果。該協(xié)議通過對不同類型資產規(guī)定不同權數(shù)來量化風險，是對銀行風險比較籠統(tǒng)的一種分析管理方法。

2、20世紀90年代。隨著衍生金融工具及交易的迅猛增長，市場風險日益突出，1997年亞洲金融危機的爆發(fā)，巴林銀行倒閉、大和銀行及美國長期資本管理公司損失等震驚世界的金融機構危機大案，促使人們在對信用風險關注的同時，加強了對市場風險的關注。一些國際大銀行開始建立自己的內部風險測量與資本配臵模型，以彌補《巴塞爾資本協(xié)議》的不足。金融危機促使人們更加重視市場風險與信用風險的綜合模型以及操作風險的量化問題，由此全面風險管理模式開始引起人們的重視。

3、21世紀初。2007年以來美國次貸危機爆發(fā)引起的新一輪國際金融危機，給全球金融和實體經濟發(fā)展造成了巨大沖擊，也暴露出金融衍生產品的設計缺陷、應用失度和監(jiān)管缺失。這些金融創(chuàng)新中的風險管理工具，并沒有消除風險，而是分散、轉移了風險，并通過它的高杠桿交易功能放大了風險，形成極大的金融泡沫，最終導致了危機的大爆發(fā)。這次危機對持續(xù)加強銀行全面風險管理再次敲響了警鐘。由于造成了慘重的損失，除國際金融組織外，各國政府也紛紛出臺政策，在展開全方位金融救助的同時，著力推進全面風險管理。

(二)全面風險管理的內容

銀行全面風險管理是銀行從戰(zhàn)略定位、組織架構、管理機制和風險管理文化等全方位入手，以資本為基礎，對整個機構內所有層級和部門的全部經營管理活動、各種風險進行的統(tǒng)一度量和控制。

1、全面風險管理概述。全面風險管理是將信用風險、市場風險、操作風險等各種風險以及包含這些風險的各種金融資產和資產組合，由管理這些風險的各個層級納7

人統(tǒng)一的風險管理體系中，按照統(tǒng)一的標準進行測量并加總，然后依據(jù)全部業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理。全面風險管理不僅是銀行業(yè)務多元化后，銀行機構本身產生的一種需求，也是在國際金融危機形勢下，國際監(jiān)管機構對銀行機構提出的一種要求。在新的監(jiān)管措施得到落實后，全面風險管理方法會更廣泛地得到應用。

2、全面風險管理過程。銀行全面風險管理是貫穿于業(yè)務發(fā)展每一個環(huán)節(jié)的全過程管理。主要包括：

風險識別：指銀行對宏觀、微觀環(huán)境中潛伏的各種可能給銀行帶來損失的網素進行系統(tǒng)歸類分析，從而識別出風險因素的操作過程。目前，普遍采取的風險識別方法主要有：財務報表分析法、德爾斐法、故障樹和篩選一監(jiān)測診斷方法等。

風險評估：風險評估包括兩個方面的內容：第一是分析風險發(fā)生的可能性，第二是分析風險發(fā)生后所導致的損失程度。風險評估是風險管理和經營決策的基礎。風險評估方法主要有：缺口分析法、久期分析法、外匯敞口分析法、敏感性分析法、情景分析法、風險價值法。

風險評價與決策：是指在取得風險評估結果的基礎上，研究該風險的|生質、分析該風險的影響、尋求風險對策的行為。風險評價方法在很大程度上取決于管理者的主觀因素。常見的風險評價方法有：概率統(tǒng)計法、概率分布法、概率樹和損失模擬法。

風險處理：又稱風險處臵、風險化解，是指針對不同類型、不同概率和規(guī)模的風險，采取相應的措施或方法，使風險損失對銀行經營的影響降到最低程度。風險處理的方法主要有：規(guī)避風險、預防風險、分散風險、轉移風險和承擔與補救措施。

風險學習：對風險進行總結，使每一次風險識別、評估、控制技術等形成相應規(guī)范案例和可運用的技術方法，并在銀行內部對風險案例進行學習培訓，熟悉處臵過程，掌握具體處理技術、方法，從容應對可能再度發(fā)生的同類風險。

3、全面風險管理方法。銀行全面風險管理主要采取統(tǒng)一授信管理、資產組合管理、資產證券化以及信用衍生產品等一系列全新的風險管理技術和方法，防范和轉移8

各類風險。隨著技術的成熟，銀行越來越重視定量分析，通過內部模型來識別、計量和監(jiān)測風險，使得風險管理越來越具有客觀性和科學性。此外，建立全員風險管理文化也成為銀行防范風險體系的重要組成部分。為了有效識別、計量和監(jiān)測風險，銀行通常設有風險管理部門，但風險管理絕不僅僅是風險管理部門的職責，無論是董事會、高管層還是業(yè)務部門，每個人在從事崗位工作時，都必須深刻理解可能潛在的風險因素，并主動預防。

4、全面風險管理體系。銀行應著力建設支持全面風險管理的“五大體系”：一是風險管理組織體系。按照精簡高效原則，建立法人治理、內部控制、行業(yè)監(jiān)督和外部監(jiān)管全方位的風險管理組織體系，最大限度地發(fā)揮各個層面和各個部門管理風險的綜合優(yōu)勢。二是風險管理崗位職責體系。對各個層級、各個部門和各個崗位管理風險的責任進行明確，并通過完善管理制度、推進流程化操作、實施有效監(jiān)督和獎懲使之落到實處。三是業(yè)務和管理流程體系。完善并落實覆蓋每項業(yè)務活動和管理行為的操作管理流程，使每項業(yè)務和管理行為都按流程操作，并保持業(yè)務的靈活性，從而在有效管理風險的同時最大限度地拓展業(yè)務。四足風險管理工具體系。針對經營管理中存在的各種信用風險、市場風險、操作風險，建立一套完整的風險管理的指標與監(jiān)測體系、方法與策略體系、行為與規(guī)范體系、監(jiān)督與獎懲體系。五是風險考評獎罰體系。完善與員工薪酬、職位晉升密切相關的風險管理考核評價和獎懲機制，嚴格考核各級經營管理者管理風險的績效，視風險管理成效兌現(xiàn)獎懲，使有效控制風險者得到激勵，制造風險者付出相應的成本和代價。

操作風險、信用風險、市場風險并稱為銀行的三大主要風險。按照巴塞爾委員會的估計，在銀行業(yè)所有風險中，因操作風險所造成的損失僅次于信用風險。從銀行業(yè)暴露的案件情況看，信用風險和市場風險能轉化為損失的幾乎都與操作風險相關。因此，正確認識和全面理解操作風險的含義、特性及成因，對加強操作風險的管理、控9

制和監(jiān)管有著十分重要的意義。

2004年6月，巴塞爾委員會頒布了《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》(即《巴塞爾新資本協(xié)議》)，將操作風險定義為：由于不完善或有問題的內部程序、人員以及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。包括法律風險，但不包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險。

巴塞爾委員會承認操作風險在不同的銀行有不同的含義。因此。允許銀行出于內部管理目的使用自己的操作風險定義，只要其中包含巴塞爾委員會定義中給出的基本成分即可。盡管對操作風險很難作出確切的定義。但巴塞爾委員會對操作風險的定義已在整個銀行業(yè)贏得了基本的認同。

2007年5月，中國銀監(jiān)會正式頒布了《商業(yè)銀行操作風險管理指引》，參考《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，結合我國商業(yè)銀行經營與管理實際，將操作風險定義為：由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。

操作風險通常以不經常發(fā)生的離散事件或偶然事件等形式出現(xiàn)，其成因簡單，事件發(fā)生概率一般較小。

(二)操作風險主要特征

操作風險是銀行“開門即來”的最古老的風險，具有內生性為主、涵蓋全部業(yè)務、難以度量等特征。

1、內生性。操作風險源于銀行業(yè)務操作，主要由內部因素引起，如內部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失是，銀行工作人員越權或從事職業(yè)道德不允許或風險過高的業(yè)務，除自然災害、恐怖襲擊、盜搶欺詐等外部事件引起的操作風險損失外，操作風險大多是在銀行可控范圍內的內生風險，而信用風險和市場風險更多的則是一種外生10

風險。

2、具體性。操作風險中的風險因素主要存在于銀行的業(yè)務操作之中。且?guī)缀鹾w了銀行的所有業(yè)務活動。雖然前后之間有關聯(lián)，但單個的操作風險因素與操作性損失之間并不存在清晰的、可以定量界定的數(shù)量關系。難以用分散化方法進行管理且不易量化。因此，不同類型的操作風險具有各自的具體特性，難以用一種方法對各類操作風險進行準確的識別和計量。

3、多樣性。操作風險主要來源于內部程序、人員、系統(tǒng)和外部事件。由于引發(fā)操作風險的因素十分復雜，如多樣化的產品、產品營銷渠道的拓展、新技術的應用、人員的流動、違規(guī)操作以及制度流程的變化等都可能引發(fā)操作風險，而通?？梢员O(jiān)測和識別的操作風險與由此可能導致的損失規(guī)模、頻率之間不存在直接的關系，常常帶有鮮明的多樣化特征。因而。銀行的風險管理部門難以確定哪些因素對于操作風險管理采說是最為重要的。

4、不對稱性。對于信用風險和市場風險來說，一般原則是風險高收益高，風險低收益低，風險與收益存在對應關系，它們是一種投資風險或帶有投機性的風險。操作風險則是一種純粹的風險，承擔這種風險不能帶來任何收人，只會造成損失，而且操作風險損失在大多數(shù)情況下與收益的產生沒有必然的聯(lián)系。

5、分散性。操作風險管理實際上覆蓋了銀行經營管理的所有方面，既包括那些高頻低損的日常業(yè)務差錯，也包括那些低頻高損的自然災害、欺詐行為等。操作風險與各類風險相互交疊、涉及面廣，試圖用一種方法來管理控制所有領域的操作風險，幾乎是不可能的。對于操作風險的管理，不可能由一個部門完成，銀行應將更多日常性操作風險管理職責分散于各相關業(yè)務部門。

(一)內部欺詐。指故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失，此類事件至少涉及內部一方，但不包括性別、種族歧視事件。

(二)外部欺詐。指第三方故意騙取、盜用財產或逃避法律導致的損失。(三)就業(yè)政策和工作場所安全性風險。指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個人工傷賠付或者因性別、種族歧視事件導致的損失。

(四)客戶、產品和業(yè)務操作風險。指因疏忽未對特定客戶履行分內義務(如信托責任和適當性要求)或產品性質或設計缺陷導致的損失。

(五)實體資產的損壞。指實體資產由于自然災害或其他事件丟失或毀壞導致的損失。

(六)業(yè)務中斷和系統(tǒng)失敗。指業(yè)務中斷或系統(tǒng)失敗造成的損失。

(七)執(zhí)行、變割和流程管理風險。指交易處理或流程管理失敗和因交易對手及外部銷售商關系導致的損失。

在我國銀行管理實踐中，這七種類型大體可以歸納為人員、流程、it系統(tǒng)及技術、外部事件四類風險。

(一)人員風險：指銀行員工違反職業(yè)道德，違法或違規(guī)、違章操作，單獨或伙同他人挪用、盜用、詐騙銀行資產；或者由于自身素質、能力達不到崗位要求或工作不盡職造成的損失。

(二)流程風險：指銀行管理制度、業(yè)務流程存在缺陷，甚至留下漏洞。導致員t操作差錯或不法分子蓄意犯罪而造成的損失。

(三)it系統(tǒng)及技術風險：指銀行內部it系統(tǒng)不完善、軟件硬件故障，不能形成對風險的技術預警、控制，或影響正常運行造成的損失。

(四)外部事件風險：指直接來自外部的主、客觀因素給銀行帶來的損失和影響。包括犯罪、法律糾紛、災害、政治事件等。

2003年2月，巴塞爾委員會從營造適宜的風險管理環(huán)境、風險管理(識別、評估、12

監(jiān)測和緩釋／控制)、監(jiān)管者的作用、信息披露的作用四個方面提出了關于操作風險管理與監(jiān)管的十項原則：

1、營造適宜的風險管理環(huán)境。

原則一：董事會應了解本行的主要操作風險所在，把它作為一種必須管理的主要風險類別，核準并定期審核本行的操作風險管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)應對存在于本行各類業(yè)務中的操作風險進行界定，并制定識別、評估、監(jiān)測與控制、緩釋操作風險所應依據(jù)的原則。

原則二：董事會要確保本行的操作風險管理系統(tǒng)受到內審部門全面、有效的監(jiān)督。內審部門必須擁有一支獨立運作、訓練有素、業(yè)務精良的內審隊伍。內審部門不應直接負責操作風險的管理。

原則三：高級管理層應負責執(zhí)行經董事會批準的操作風險管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)應在銀行內各部門得以持續(xù)的貫徹執(zhí)行，并且各級員工也應了解自己在操作風險管理中的責任。高級管理層還應負責制定相關政策、程序和步驟，以管理存在于銀行重要產品、活動、程序和系統(tǒng)中的操作風險。

2、風險管理：識別、評估、監(jiān)測和控制、緩釋。

原則四：銀行應識別和評估所有重要產品、活動、程序和系統(tǒng)中固有的操作風險，并確保在引進或采取新產品、活動、程序和系統(tǒng)之前，對其中同有的操作風險已經經過了足夠的評估步驟。

原則五：銀行應制定一套預警程序定期監(jiān)測操作風險狀況和重大損失風險。對積極支持操作風險管理的高級管理層和董事會，應該定期報告有關信息。

原則六：銀行應制定控制、緩釋重大操作風險的政策、程序和步驟，定期檢查其風險限度和控制戰(zhàn)略，并根據(jù)其全面的風險偏好和狀況，通過使用合適的戰(zhàn)略，相應地調整其操作風險狀況。

原則七：銀行應制訂應急和連續(xù)營業(yè)方案，以確保在嚴重的業(yè)務中斷事件中連續(xù)13

經營并控制住損失。

3、監(jiān)管者的作用。

原則八：銀行監(jiān)管者應要求所有的銀行，不管其大小，制定有效的制度來識別、評估、監(jiān)測和控制／緩釋重大操作風險，并且作為全面風險管理體系的一部分。

原則九：監(jiān)管者應直接或間接地對銀行有關操作風險的政策、程序和做法進行定期的獨立評估，并確保有適當

4、信息披露的作用。

原則十：銀行應進行足夠的信息披露，允許市場參與者評估銀行的操作風險管理方法。銀行對公眾進行及時和經常性的相關信息披露，可以提高市場約束力，并促成更加有效的風險管理。

(二)操作風險管理

在建立清晰完善的組織架構基礎上，銀行要合理運用量化工具，識別和評估所有產品、活動、流程和系統(tǒng)中的操作風險，計算應對這些操作風險所需提取的資本準備，在風險事件發(fā)生前進行充分識別、計量、監(jiān)測、預警，事件發(fā)生后以資本準備結合各種手段及時控制、處理風險，避免更大損失。

1、風險識別。風險識別是操作風險管理流程的起點，也是后續(xù)各環(huán)節(jié)順利開展的基礎。風險識別的主要任務是識別出銀行的操作風險暴露情況。重點解決以下幾個問題：不同的銀行業(yè)務將會分別面臨哪些操作風險，什么因素會導致這些風險的發(fā)生，這些風險發(fā)生的頻率如何，可能產生何種影響或多大損失。

2、風險計量?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種可供選擇的風險經濟資本計量方法，即基本指標法、標準法和高級計量法。這些方法已經整體操作風險的尺度?；局笜朔ㄊ侵敢詥我坏闹笜俗鳛楹饬可虡I(yè)銀行的方法。標準法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為8類產品線，對每一類產品線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數(shù)，并分別求出對應的資本，然后加總8類產品線的資本。即可得到商業(yè)銀行總體操14

作風險資本要求。高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。這三種計算方法在復雜性和風險敏感性上是逐漸增強的。那些操作風險管理仍處于較低水平的、尚未達到量化階段的商業(yè)銀行特別是中小金融機構，可以選擇較為簡單的基本指標法和標準法。

需要強調的是，由于操作風險的特殊性，它的風險計量需要大量的孤立事件的歷史損失數(shù)據(jù)，而目前只有歐洲部分銀行建立了比較完善的操作風險損失事件和數(shù)據(jù)統(tǒng)計系統(tǒng)，大部分銀行機構則缺少豐富的歷史事件和損失數(shù)據(jù)積累，不能實現(xiàn)對操作風險的科學計量。因此，這些銀行對操作風險的管理主要根據(jù)經驗進行判斷、推測和進行硬性手段準備(如對人的控制，政府、司法力量的介入等)。

3、風險評估。是指銀行根據(jù)內外部損失經驗分析、情景分析等方法，綜合銀行業(yè)務環(huán)境和內部控制因素，對所有被識別的銀行所面臨的操作風險因素進行測評，以決定哪些風險可接受，哪些風險不可接受，需加以控制或轉移。評估的要素主要包括：內部操作風險損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)，以及銀行業(yè)務環(huán)境和內部控制因素等方面。評估的主要方法包括自我評估法、損失事件數(shù)據(jù)法和流程圖等。

4、風險控制、緩釋。是指銀行針對不同性質的操作風險采取不同的處理方法。在銀行風險容忍度之內的許多操作風險，可以通過銀行的內控機制被調整、控制在一定范圍內，如人員操作失誤可通過有效稽核減少其發(fā)生頻率，系統(tǒng)漏洞可通過不斷更新維護系統(tǒng)予以控制，損失可以通過保險予以減緩等。必須指出的是，由于案件的秩序破壞性和損失不可控性，在制度安排設計中，不能為其留有容忍度，即要對案件實行“零”容忍，一旦出現(xiàn)，須嚴加處理。

在具體實踐中，中小金融機構應當制定與外包業(yè)務有關的風險管理政策，確保業(yè)務外包有嚴謹?shù)暮贤头諈f(xié)議，明確各方的責任義務。中小金融機構還可購買保險或與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋操作風險的一種方法。但不應因此忽視控制措15

施的重要作用。以購買保險等方式緩釋操作風險的中小金融機構，應當制定相關的書面政策和程序。同時，要按照監(jiān)管部門關于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔的操作風險提取充足的資本。

5、風險監(jiān)測與報告。是指銀行應當制定有效的程序。定期監(jiān)測并報告操作風險狀況和重大損失情況。應針對潛在損失不斷增大的風險，建立早期的操作風險預警機制，以便及時采取措施控制、降低風險，降低損失事件的發(fā)生頻率及損失程度。重大操作風險事件應當根據(jù)本行操作風險管理政策的規(guī)定及時向董事會、高級管理層和相關管理人員報告。

在中小金融機構，稽核部門搬不直接負責或參與其他部門的操作風險管理，但應定期檢查評估本行的操作風險管理體系運作情況，監(jiān)督操作風險管理政策的執(zhí)行情況，對新出臺的操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程進行獨立評估，并向董事會報告操作風險管理體系運行效果的評估情況。

一、案件與操作風險的關系

操作風險是產生銀行案件的主要根源，案件是操作風險的重要表現(xiàn)形式。在操作風險七種類型中，有兩大類可直接導致銀行案件，即內部欺詐和外部欺詐。主要表現(xiàn)形式是違法違規(guī)操作，直接后果是犯罪和案件。

(一)金融犯罪

銀行案件主要是指金融犯罪案件。我國《刑法》界定的金融犯罪，是指發(fā)生在銀行、證券、保險等領域中的刑事犯罪，主要是指發(fā)生在金融業(yè)務活動領域中，違反金融管理法律法規(guī)，危害國家有關貨幣、銀行、信貸、票據(jù)、外匯、保險、證券等管理制度，破壞金融管理秩序，情節(jié)嚴重。依照《刑法》應受刑罰處罰的行為。金融犯罪不包括那些由于銀行自身不完善的流程和系統(tǒng)漏洞以及外部事件等因素造成的操作風險。

目前，我國金融犯罪共明確具體罪名37個，其中常見的銀行領域犯罪主要有：

1、破壞金融管理秩序的犯罪，如騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，非法吸收公眾存款罪，偽造、變造金融票證罪，妨害信用卡管理罪，竊取、收買、非法提供信用卡信息罪，違法發(fā)放貸款罪，吸收客戶資金不入賬罪，違規(guī)出具金融票證罪，對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪等。

2、金融詐騙的犯罪，如貸款詐騙罪，票據(jù)詐騙罪，金融憑證詐騙罪，信用證詐騙罪，信用卡詐騙罪，有價證券詐騙罪等。

除了上述罪名，在侵犯財產罪中還有挪用資金罪、職務侵占罪、謚竊罪等可適用。(二)銀行業(yè)案件定義

由于銀行業(yè)金融機構案件治理和信息統(tǒng)計的特殊性，本書關于案件的概念與法律案件概念有所不同。2009年，中國銀監(jiān)會辦公廳發(fā)布了《關于銀行業(yè)金融機構案件信息統(tǒng)計制度》。該文件根據(jù)案件信息統(tǒng)計與管理的實際需要，將銀行案件分為兩類，并分別給出了定義。

第一類案件：銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員獨立實施或共同實施，或與外部人員合伙實施，以銀行業(yè)金融機構和客戶的資金或財產為侵犯對象的，涉嫌觸犯《刑法》，應移進司法機關予以追究刑事責任或巳由司法機關立案偵查的案件。

第二類案件：銀行業(yè)金融機構遭受外部詐騙、盜竊、搶劫等侵害，并經公安機關立案偵查的案件。

鑒于農村中小金融機構案件防控治理的特殊性，2009年中國銀監(jiān)會發(fā)布了《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》，將農村中小金融機構案件定義為：農村中小金融機構工作人員實施或因未正確履行崗位職責所引發(fā)的，以農村中小金融機構或其客戶的資金、財產或權益為侵犯對象的侵占、挪用、賄賂、破壞經營管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應移送司法機關予以追究刑事責任或經公安、司法機關(紀檢機關)立案偵查的案件。

(三)銀行案件風險

銀行案件風險屬于操作風險的范疇，是銀行工作人員(內部人)發(fā)生違法違規(guī)違紀案件或內外勾結及外部侵害(詐騙、盜竊、搶劫等)案件造成銀行資金財產損失和聲譽損失(不良社會影響)的風險。

銀行案件風險遍布于所有銀行機構，近年來統(tǒng)計數(shù)據(jù)硅示，我國銀行業(yè)案件在農村中小金融機構發(fā)生居多。對案防思想認識不充分、公司(法人)治理不完善、制度流程不健全、監(jiān)督檢查不深人、責任追究不到位、教育培訓不重視、經營思想不端正、選人機制不科學等是引發(fā)案件的主要原因。

(一)思想認識不充分。對案防重視不夠

部分農村中小金融機構主要負責人對案件形勢的嚴峻性、案件風險的危害性、案件治理的重要性認識不足，對監(jiān)管機構、上級行業(yè)管理部門部署的案件治理、風險排查的工作要求沒有引起足夠的重視，有的照本宣科，原文轉發(fā)，不能結合本單位管理實際和業(yè)務風險狀況制定案防措施；有的根本不對下傳達部署，基層員工對案防工作不了解，對案件風險缺乏防控意識，甚至有的單位發(fā)生了案件，仍不能舉一反三，徹查相關風險，認真進行整改，導致同質同類案件頻繁發(fā)生。

(二)公司(法人)治理不完善。監(jiān)督約束缺失

中小金融機構與其他機構相比，在公司(法人)治理上十分薄弱。特別是農村中小金融機構現(xiàn)仍處于改革過渡期，法人治理結構不完善、科學決策機制缺失、監(jiān)督制衡不到位等問題突出，社員(股東)代表大會、理(董)事會、監(jiān)事會和管理層治理機制不健全，職責不清，缺乏有效制約。一些機構雖巳基本健全了公司(法人)治理結構，但所有者缺位、內部人控制、按行政模式運作，理(董)事長既是決策者又是執(zhí)行者，理(董)事會代替經營班子，監(jiān)事會作用沒有有效發(fā)揮。行業(yè)管理組織的政策、職能不清晰，對所轄機構主要管理人員的業(yè)務決策與經營活動缺乏有效的監(jiān)督管理。一些縣(市)18

聯(lián)社(農村銀行)理(董)事長、主任(行長)聶分支機構負責人權力缺乏有效的約束，存在諸多違規(guī)甚至違法問題。

(三)制度流程不健全，執(zhí)行力不足

1、制度流程存在缺陷。部分機構制度流程不健全，特別是一些業(yè)務環(huán)節(jié)存在瑕疵和漏洞，不能覆蓋所有風險點，多數(shù)機構沒有建立制度流程后評價機制，制度流程出臺后長期不作修訂。

2、規(guī)制流程執(zhí)行不力，部分機構制度執(zhí)行意識淡薄，管理層內部控制、條線管控缺失，對違規(guī)、越權、逆程序操作見怪不怪，有章不循、違規(guī)操作習以為常。部分員工原則性差，人情大于制度，對個別管理人員違法違規(guī)行使權力不抵制，屈從或盲從領導意志，甚至同流合污。部分高管人員、業(yè)務條線管理人員、制度流程制約崗位人員不履職或履職不到位，沒有起到監(jiān)督制約作用，助長了違規(guī)操作、違規(guī)經營行為，致使一些人肆無忌憚、明目張膽作案。

3、重要案防制度落實不力。盡管監(jiān)管部門三令五申要求落實干部交流、輪崗、回避和休假等“四項制度”和印證押卡、金庫尾箱、查詢對賬、貸款三查、授信授權、崗位制約、監(jiān)控安保、員工行為等重要管理制度，但有些機構始終沒有落實。在已發(fā)案件中，90％以上的案件是因為案發(fā)機構沒有認真執(zhí)行制度或疏于重點環(huán)節(jié)防控。

(四)監(jiān)督檢查不深入，不能有效揭示風險

1、缺乏風險管理機構，沒有設立與業(yè)務發(fā)展相適應的風險、合規(guī)部門，未配備風險、合規(guī)管理人員，風險、合規(guī)管理存在“真空”。

2、業(yè)務管理部門未能有效履行業(yè)務輔導、風險揭示和本業(yè)務條線的風險防控職責。部分單位對監(jiān)督檢查工作不重視，稽核人員配備、經費與其職能不匹配，缺乏獨立性、權威性。業(yè)務管理和稽核監(jiān)督沒有有效發(fā)揮防控風險的作用。

3、業(yè)務管理和稽核監(jiān)督工作缺乏針對性和有效性，沒有完善、協(xié)調的業(yè)務和稽核條線檢查規(guī)劃，缺乏對風險的研究分析，不能準確把握風險點，頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)19

腳，具有很大的隨意性。檢查方式單

4、缺乏盡職免責、盡職獎勵和瀆職懲罰等相關制度安排，相關人員不盡職，應揭示的風險不揭示，該奄出的問題查不出來，該發(fā)現(xiàn)的案件發(fā)現(xiàn)不了。對檢查發(fā)現(xiàn)的問題不認真落實整改，導致同樣的問題屢查屢犯。

(五)責任追究不到位，懲戒誓示作用不足

在處理違法違規(guī)案件中，案件責任落實不到位，特別是在處理尺度上寬嚴不一。在責任追究上，普遍存在只追究基層機構不追究管理機構、只追究當事人不追究相關監(jiān)督崗位和領導的現(xiàn)象，特別是有的重大案件沒有對有關領導干部實行問責或問責力度不夠，導致有關違規(guī)違法人員和不作為的監(jiān)督管理者沒有付出相應的成本和代價。此外，一些機構存在避重就輕、以罰代處和袒護開脫、久拖不處問題，以致在很多地區(qū)形成員工普遍受罰、問題屢在屢犯、法不責眾的尷尬局面，沒有起到處理一個、警示一片的作用，缺乏應有的威懾力和公信力。

(六)教育培訓不重視，部分員工行為失范

部分中小銀行機構不能正確認識員工政治、文化和業(yè)務素質狀況，忽視對員工相關規(guī)章制度、業(yè)務知識、操作技能和風險防范等應知應會的培訓，偏重于請大學教授、金融理論專家講授國際金融理論、國外銀行經驗、公式模型等，嚴重脫離實際需要。不重視對新知識、新業(yè)務、新技術的培訓。特別是計算機應用、it系統(tǒng)操作培訓不到位，導致一些基層網點計算機業(yè)務操作嚴重依賴于個別人員，使流程制約、崗位監(jiān)督形同虛設。有的單位長期缺乏對員工的思想品德、法律法規(guī)教育，少數(shù)員工法律意識淡薄，缺乏正確的人生觀、價值觀引導，受社會不良風氣影響，經不起金錢、物欲的誘惑，染上黃賭毒等惡習，甚至與黑社會勾結，最終走上犯罪道路。農村中小金融機構許多案件都是因為對員工的思想和不良行為教育、管理、監(jiān)督和約束不夠，未能及時發(fā)現(xiàn)和糾正導致的。

(七)經營思想不端正，弱化了內部管理

部分中小金融機構沒有堅持科學發(fā)展觀，脫離自身基礎和發(fā)展實際，片面追求做大做強，搶占市場份額，重規(guī)模擴張輕風險管理，重業(yè)務發(fā)展輕內部控制，在經營管理上，缺乏自我約束意識、風險意識。部分管理部門考核機制不科學、不合理，簡單地以存款、貸款、利潤等規(guī)模性指標考核經營業(yè)績，且每年都累進式增長，由于對宏觀經濟形勢、客觀情況、風險考慮不夠，部分指標嚴重超出基層機構實際承受能力和當?shù)亟洕l(fā)展水平，以致部分機構為了完成任務而弄虛作假、違法違規(guī)。

(八)選人機制不科學，重要崗位用人失察

在選人用人上，沒有形成客觀、公正的高管人員和重要崗位人員使用、考核、評價、監(jiān)督和處罰管理機制。

1、在人員選用上，重關系輕品行，重“社會能力”輕專業(yè)水平，誰能拉來客戶、業(yè)務，誰就能得到提拔重用，就可必拿高薪酬，甚至任人唯親。把一些心術不正、品行不端的人安排到重要崗位，甚至坐上高管的位子，埋下風險隱患。

2、缺乏對各級高管人員和重要崗位人員日?？己撕吐穆毿Чu價，對其思想、行為變化缺乏監(jiān)督約束，特別是對異常行為視而不見或見而不囊。使有問題的人員長期居于高管或關鍵崗位，有的單位將履職效果差、出了問題的人安排到異地繼續(xù)任職，甚至提拔重用，把惡習和風險叉?zhèn)魅镜狡渌麢C構。

3、對用人失察缺乏問責懲戒機制，明顯任人唯親、用人不當釀成案件和風險損失，很少追究有關領導用人失察的責任。

推薦形式案件督查申請書(精)六

根據(jù)縣委“以案促改”工作的安排和我局對這項工作的部署要求，我認真開展了反思剖析整改，重點剖析發(fā)生在身邊的 “馮、祁”重大案件，從中受啟示、受教育、受警醒。通過觀看警示教育片，深刻剖析案件，使自己受到了警醒，明白了底線，知道了敬畏，找準了這些違紀違法行為的根源、原因，認識到了違紀違法給黨的領導、黨的形象、黨群關系帶來的危害性，從而進一步從靈魂深處挖掘、查找存在問題，認真剖析存在問題的原因和制定整改措施。下面我把對照檢查情況報告如下：

(一)理論學習方面。一是理論學習不深入，對習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的大政方針政策學習膚淺，靜下心抽時間集中學習不夠，政治理論功底不扎實。二是學習形式單一，多限于集體學習，習慣于看材料、做筆記、寫心得。三是不能很好的指導實踐，看得多、思考少，瀏覽的多、記住的少，不能從更深層次研究理解、有效指導工作，存在聯(lián)系實際不足，不能很好的學以致用。

(二)思想政治方面。政治敏銳性不夠強，對社會上一些錯誤言行敏銳性不強，沒有做到抵制或正面批評，缺乏挺身而出開展斗爭的勇氣。

(三)干事創(chuàng)業(yè)方面。一是面對工作存在畏難情緒、進取意識不強，面對工作中的問題、困難，能推就推、能拖就拖，缺少迎難而上、敢于碰硬的魄力。二是滿足于“過得去”，陶醉于“還可以”，內心有“緩一緩，歇一歇”的想法，特別是面對需要加班的工作，心理上感覺不平衡，總要發(fā)幾句牢騷。三是創(chuàng)新意識不強，習慣用老辦法解決問題，很少有意識地針對具體問題改進工作方法、優(yōu)化工作方式。

(四)清正廉潔方面。一是在思想上，對反腐敗斗爭認識不足、重視不夠，認為自己就不是主要領導，不存在腐敗現(xiàn)象。二是在工作中，用紙、用筆、節(jié)水、節(jié)電方面有浪費現(xiàn)象。三是在生活上，偶有與親友聚餐的行為，且“光盤”行動踐行不力。

(一)思想方面。作為一名黨員干部，忽視了堅持學習的重要性，沒有從戰(zhàn)略的高度充分認識到系統(tǒng)的理論知識和成熟的戰(zhàn)略思維，對于干部在正確處理當前改革、發(fā)展和穩(wěn)定中遇到的各類深層次矛盾具有的重要意義;沒有養(yǎng)成任何時候都非常重視學習的良好習慣，對學習抓得不緊，堅持得不好，缺乏激情，缺乏“鉆”、“擠”的釘子精神。

(二)政治方面。隨著工作年限的增加，自己的心態(tài)也慢慢地發(fā)生了變化，產生了自大、自負的心理，有自我陶醉的現(xiàn)象。從根源上看還是黨性意識不強的問題。片面認為干好工作是主要的，黨性修養(yǎng)是個人素質和品德決定的，只要平常注意就可以了，從而在黨性鍛煉上有放松，不能經常性地開展批評和自我批評。

(三)作風方面。隨著年齡和工齡的逐漸增大，受社會風氣的影響，對自己要求有所放松，在發(fā)揚艱苦奮斗等黨的優(yōu)良傳統(tǒng)方面存在差距，在抵制奢靡之風、享樂主義方面有所放松，感覺已經干了那么多，現(xiàn)在可以緩一緩、歇一歇了，主觀上追求一些物質和精神上的享受，艱苦奮斗的精神有所淡化，享樂主義慢慢滋生，共產主義的理想信念有所動搖。

(四)廉政方面。對黨中央“八項規(guī)定”以及黨員干部廉潔自律準則等規(guī)章制度等學習不深入，雖然不存在違反規(guī)章制度，對自己要求不是很嚴格，認為只要自己不犯錯就行了，對同事的監(jiān)管不到位。嚴格自律方面沒有跟上，把自己混同一般干部，對政治紀律以及一些政治違規(guī)事件抱著事不關己的態(tài)度，對一些不正之風和不良傾向，容忍默認、聽之任之的時候多，沒有與之做堅決斗爭，沒有在黨員干部中起到示范帶頭作用。批評與監(jiān)督不到位，存在“只管自己事”的現(xiàn)象，對不屬于職責分工范圍內的事項則比較淡然，一旦牽涉到自身職責的工作時又抱著“不出事”的原則，沒有很好地自我提醒、自我告誡，面對不良苗頭，更多地是“隨大流”。

(一)加強學習，努力提高理論修養(yǎng)。堅持把學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想作為長期的重大政治任務，真正做到學懂弄通做實，不斷增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，始終在思想上政治上行動上同以習近平同志為核心的黨中央保持高度一致，始終做到黨中央提倡的堅決響應、黨中央決定的堅決執(zhí)行、黨中央禁止的堅決不做，以實際行動踐行黨員標準。

(二)勇于擔當，不斷改進工作作風。始終保持永不懈怠的精神狀態(tài)和一往無前的奮斗姿態(tài)，把初心和使命變成銳意進取、開拓創(chuàng)新的精氣神和埋頭苦干、真抓實干的自覺行動，增強自身的社會責任感和愛崗敬業(yè)的精神，持之以恒加強和改進作風，堅決克服形式主義、官僚主義，深入基層、深入群眾、深入一線，察實情、出實招、辦實事、求實效，用情、用心、用力去解決群眾的困難和問題，切實推動各項重點工作。

(三)為民解困，切實增強群眾滿意度。堅持把群眾理念貫穿工作全過程，用群眾觀點統(tǒng)攬工作。充分發(fā)揮工作聯(lián)系人民群眾重要渠道的作用，把堅持以人為本、執(zhí)政為民的理念貫穿于全部工作中，始終站在最廣大人民群眾的立場上說話辦事，實實在在幫助群眾解決困難。今后，按照單位工作安排，積極深入基層開展法治宣傳教育、法律服務等情況，傾聽群眾遇到的各種問題，為群眾解決力所能及的事。

(四)嚴格自律，持續(xù)強化廉政意識。嚴格按照黨章黨規(guī)要求，通過學習廉政知識、觀看典型案例警示教育片、參觀廉政教育基地等途徑，深刻對照檢查，加強自身的勤政廉政教育，提高反腐倡廉意識和能力。嚴格遵守各項工作紀律，從身邊的事做起、從小事做起，努力做到慎言、慎行、慎獨、慎微，自覺接受監(jiān)督，堅決反對特權思想和特權現(xiàn)象，堅決同一切不正之風和腐敗現(xiàn)象作斗爭，清清白白從政、干干凈凈做事、老老實實做人，以清正清廉清明的形象取信于民。

以上對照檢查，不妥之處，敬請批評指正，我將虛心接受，認真加以整改。

推薦形式案件督查申請書(精)七

出租方：_______公司(以下簡稱甲方)

承租方：_______(以下簡稱乙方)

甲、乙雙方就甲方所屬的府谷縣府谷鎮(zhèn)濱苑購物廣場九層辦公室租賃達成如下條款：

第一條房屋基本情況

甲方房屋位于府谷縣府谷鎮(zhèn)濱苑購物廣場九層，乙方租用的辦公室用房包括：

套間一套，單間一間。

第二條房屋用途

房屋用途為商用、辦公。

第三條租賃期限

租賃期五年，租賃期限自_______年_______月_______日起至_______年_______月_______日止

第四條租金、租金支付期限及方式

1、租金單價：套間每套租金為人民幣3萬元/年(大寫：叁萬元整)，單間每間租金為人民幣1.5萬元/年(大寫：壹萬伍仟元整)

2、租金總額：房屋租金為人民幣4.5萬元(大寫：肆萬伍仟元整)

3、租金支付日期：按年交納房租。本合同生效當日，乙方應付甲方全年租金共計4.5萬元。

4、租金支付方式：乙方應以現(xiàn)金或支票的形式交給甲方，或存入甲方指定賬戶。

第五條維修養(yǎng)護責任

乙方應正常合理使用承祖的房間以及公共設施，如因乙方使用不當，造成損失，乙方要及時修復，并承擔相應的賠償責任。租賃期內，非因不可抗力造成的房屋毀損、滅失，由乙方負責向甲方賠償。

第六條關于裝修和改變房屋結構的約定

1、甲方允許乙方對租賃房屋進行改善或增設他物，但改善或增設他物不得因此損壞租賃房屋，而且乙方對租賃房屋進行結構改造，必須事先征得甲方同意。

2、乙方可對房屋進行改善或增設他物的投資由乙方自行負責。乙方裝飾裝修不得破壞房屋，也不得影響其他第三人，如因乙方的裝飾裝修造成甲方房屋受損或給第三人造成損害，由乙方負責賠償。

3、租賃合同期滿時，對租賃物的改善或增設的他物的處理辦法是：

⑴乙方改善或增設的他物，不可移動部分，如地板、墻壁、天花板，歸甲方所有，如因乙方搬、卸、拆行為破壞房屋地面、天花板和墻壁的完整性，則由乙方負責賠償，或由乙方負責恢復租賃時原狀：

⑵乙方改善或增設他物，可移動部分，如桌椅等，歸乙方所有，合同期滿后，由乙方帶走：如租賃期滿或合同依法解除后的五日內，乙方未清空房間內物品，視為乙方對遺留物放棄所有權，甲方有權清空房屋，并有權隨意處理乙方遺留物品，由此給乙方造成的損失，由乙方自行負擔。

第七條關于房屋租賃期間的有關費用

1、由于九層整層只有一個房產證，水電表等，對外只能統(tǒng)一由甲方支付，無法精確區(qū)分甲乙雙方各自使用量，所以，乙方支付水電空調物業(yè)等費用由甲乙雙方平均分攤。且乙方的交費時間為甲方對外統(tǒng)一支付相關費用后，乙方按甲方所持的交費憑證支付憑證記載金額的一半給甲方。

2、在租賃期間，如果發(fā)生政府有關部門征收本合同未列出項目但與使用該房屋有關的費用，均由乙方與甲方平均分攤。

第八條租賃期滿

1、租賃期滿，本合同自動終止，甲方有權另行出租該房屋。

2、合同終止時，雙方需對房屋進行書面交結，經甲、乙雙方在交接清單上簽字確認，否則視為乙方仍占用房屋，由乙方按本合同約定租金標準向甲方支付占用期間費用。

3、如乙方需求繼續(xù)租賃，則須提前一個月書面向甲方提出，甲方在合同期滿前十五日內向乙方正式書面答復，如同意繼續(xù)租賃，則續(xù)簽租賃合同。

4、在同等條件下，乙方享有優(yōu)先承租權。

第九條提前解除合同的約定

1、租賃期間，任何一方欲提前解除合同，需提前一個月書面通知對方，經雙方協(xié)商后簽訂解除合同，在解除合同簽訂前，本合同仍有效。

2、乙方有下列情形之一的，甲方可單方隨時解除合同，并收回房屋，造成甲方損失，由乙方負責賠償。

①逾期一個月不支付租金：

②利用承租房屋進行違法活動的：

③故意損壞承租房屋的：

④擅自將房屋轉租、轉讓、轉借給第三人的。

第十條違約責任

1、如甲方非因本合同約定的事由擅自提前解除合同，甲方應將乙方已交付租金中未發(fā)生部分退還乙方，并支付乙方一個月租金作為違約金。

2、如乙方不能如期足額支付租金及其他費用，除應及時如數(shù)補交外，每逾期一天，乙方應向甲方支付相當于欠費金額1%的滯納金。若乙方在甲方規(guī)定的期限內未付清租金及其他各項費用，甲方有權做封門處理，在此期間所造成的一切損失均由乙方承擔，甲方概不負責。待乙方付清應繳費用后，經甲方同意后繼續(xù)使用。

3、如乙方未到合同約定期限提前退租，乙方所交租金不與退款，乙方還應向甲方支付一個月的.租金作為違約金。

第十一條不可抗力

如因國家建設等不可抗力原因導致本合同無法繼續(xù)履行，雙方互不承擔責任。

第十二條爭議解決

本合同履行期間發(fā)生任何爭議，雙方應協(xié)商解決，如在爭議發(fā)生之日十五日內，雙方不能通過協(xié)商方式解決，任何乙方可向本合同租賃房屋所在地法院提起訴訟。

第十三條本合同未盡事項，由甲乙雙方另行議定，并簽訂補充合同。補充合同與本合同不一致的，以補充合同為準。

第十四條本合同之附件均為本合不可分割之一部分。本合同空格部分填寫的文字與印刷文字具有同等效力。

第十五條本合同自雙方簽字之日起生效。本合同共三頁，一式兩份甲乙雙方各執(zhí)一份。

甲方(蓋章)：_______乙方(蓋章)：_______

甲方代理人(簽字)：_______乙方代理人(簽字)：_______

_______年_______月_______日_______年_______月_______日

推薦形式案件督查申請書(精)八

同志們：

今天，我們召開全市紀檢監(jiān)察機關案件查辦紀律作風建設工作會議，主要任務是深入學習貫徹黨的十九屆中央紀委五次全會和省紀委xx屆xx次全會精神，研判反腐面臨的新形勢，剖析紀檢監(jiān)察機關紀律作風存在的問題，提出下一步工作要求。剛才，市監(jiān)委副主任xx通報了前三季度我市紀檢監(jiān)察機關紀律作風建設工作情況，講的很全面，我完全贊同。下面，就紀檢監(jiān)察辦案隊伍紀律作風建設，我講幾點意見。

一、準確研判反腐新形勢，充分認識加強紀檢監(jiān)察辦案隊伍紀律作風建設的重要性和必要性

第一，加強紀檢監(jiān)察辦案隊伍紀律作風建設，是落實黨要管黨、從嚴治黨，樹立紀檢監(jiān)察干部“標桿”意識的迫切需要。堅持黨要管黨、從嚴治黨，是我們黨的一貫方針。紀檢監(jiān)察工作作為黨和政府工作的重要組成部分，其根本出發(fā)點和落腳點就是實現(xiàn)好、維護好、發(fā)展好人民群眾的根本利益，不斷純潔黨的干部隊伍、增強黨的執(zhí)政基礎、鞏固黨的執(zhí)政地位。紀檢監(jiān)察機關所肩負的政治使命和責任要求我們每一名紀檢監(jiān)察干部必須具有更高的覺悟、更優(yōu)良的作風和更嚴明的紀律，必須把群眾滿意不滿意、答應不答應作為衡量紀律作風建設成效的唯一標準和最高追求，牢固樹立執(zhí)紀為民理念和“標桿”意識，不斷加強自身黨性修養(yǎng)和錘煉，努力做紀律作風建設的表率、維護群眾利益的表率。當前，必須把加強紀律作風建設作為辦案隊伍的首要任務，擺在突出位置，結合貫徹落實中央八項規(guī)定、省委省政府十項規(guī)定和市委六個帶頭精神，嚴格要求、嚴格管理，堅決反對和杜絕“四風”，始終保持辦案隊伍的先進性和純潔性。

第二，加強紀檢監(jiān)察辦案隊伍紀律作風建設，是順應當前零容忍反腐敗形式的必然要求。打鐵還需自身硬，正人還需先正己。習近平總書記在十九屆中央紀委五次全會明確強調：“紀檢監(jiān)察機關要接受最嚴格的約束和監(jiān)督，加大嚴管嚴治、自我凈化力度，針對自身權力運行機制和管理監(jiān)督體系的薄弱環(huán)節(jié)，扎緊織密制度籠子，堅決防止“燈下黑”，努力建設一支政治素質高、忠誠干凈擔當、專業(yè)化能力強、敢于善于斗爭的紀檢監(jiān)察鐵軍?！苯衲暌詠恚屑o委更是鐵腕肅貪，刮骨療毒，敢于向“燈下黑”亮劍，公開曝光紀檢監(jiān)察干部違反中央“八項規(guī)定”典型案例，對自身隊伍中的腐敗問題堅決“零容忍”，重拳嚴懲“害群之馬”。一系列紀檢監(jiān)察干部嚴重違紀違法案件的嚴肅查處，釋放出一個強烈信號——反腐敗不搞特殊，監(jiān)督者亦無例外，信任不能代替監(jiān)督，也向全黨全社會表明了中紀委要用鐵的紀律鑄造鐵的隊伍的堅定決心。作為地方各級紀檢監(jiān)察機關，要全面準確把握案件查辦工作面臨的新形勢、新任務、新要求，深刻理解黨懲治腐敗的堅定決心和信心，嚴格整肅隊伍，更加突出查辦案件主業(yè)主責，進一步執(zhí)好紀、問好責、把好關。

第三，加強紀檢監(jiān)察辦案隊伍紀律作風建設，是提升紀檢監(jiān)察隊伍自身能力建設的內在要求。紀檢監(jiān)察辦案隊伍置身反腐敗斗爭第一線，其自身素質的高低直接決定著反腐倡廉的成敗。只有在加大案件查辦過程中堅決防止和消除執(zhí)紀辦案不公、以案謀私等違紀違法行為，才能有效確保依紀依法、公正廉潔辦案。市委對紀檢監(jiān)察干部明確提出了“四個不允許”要求，即不允許發(fā)表與黨的路線方針政策和決定相違背的言論，不允許越權批辦、催辦或干預有關單位的案件處理等事項，不允許以案謀私、辦人情案，不允許跑風漏氣、泄漏工作中的秘密。省紀委緊扣中紀委紀律作風建設新要求，在全省紀檢監(jiān)察機關中開展了“五項承諾”活動?！八膫€不允許”是全市紀檢監(jiān)察干部必須嚴守的“紅線”，“五項承諾”是紀檢監(jiān)察干部必須遵守的“底線”，全市紀檢監(jiān)察干部尤其是辦案人員必須自覺遵守，主動接受監(jiān)督。

第四，加強紀檢監(jiān)察辦案隊伍紀律作風建設，是突出主業(yè)主責和創(chuàng)新完善紀檢監(jiān)察機關監(jiān)督機制的重要路徑。十八大以來，中紀委聚焦中心任務，不斷推進反腐敗體制機制創(chuàng)新，積極轉職能、轉方式、轉作風，進一步強化執(zhí)紀監(jiān)督責任，先后進行了多次內設機構改革，執(zhí)紀監(jiān)督相關部門數(shù)量和人員力量分別占到內設機構總數(shù)和人員編制總數(shù)的近70%，使紀委的主業(yè)主責更加突出。同時，專門設立了紀檢監(jiān)察干部監(jiān)督室，負責紀檢監(jiān)察干部的內部監(jiān)督。省紀委、市紀委分別依照中紀委部署完成了機構改革，在增強紀檢監(jiān)察辦案力量的同時，增設干部監(jiān)督室，強化了內部監(jiān)督，用鐵的紀律打造過硬隊伍，確保任務更明確、責任更明晰、主業(yè)更突出、反腐敗戰(zhàn)斗力更強勁。

第五，加強紀檢監(jiān)察辦案隊伍紀律作風建設，是打造一支鋼鐵之軍最緊迫的現(xiàn)實需要。當前，反腐敗斗爭形勢依然嚴峻復雜，任務更加艱巨。從已查處的紀檢監(jiān)察干部隊伍違紀違法案件可以看出，紀檢監(jiān)察辦案人員已成為腐敗分子重點拉攏和腐蝕的對象，紀檢監(jiān)察辦案隊伍正面臨著前所未有的壓力和考驗。案件查辦部門作為主業(yè)主責的承擔者、履行者和實施者，必須聚焦政治建設，確保正確的政治方向;聚焦經濟建設，保障和服務發(fā)展大局;聚焦嚴懲腐敗，遏制腐敗蔓延。我們的辦案人員也必須具備更加堅定的政治立場、練就堅不可摧的拒腐防變能力，輔之以更加嚴格的監(jiān)督和管理，才能經受和防止不良社會風氣的誘惑和侵蝕，才能在反腐敗斗爭中站穩(wěn)立場、樹起“標桿”、立起“旗幟”。

二、追根溯源，深刻剖析辦案隊伍自身在作風建設方面的突出問題

當前，我市各級紀檢監(jiān)察辦案隊伍總體情況是好的，全體辦案人員認真履行職責，不斷加大辦案力度，堅持“老虎”“蒼蠅”一起打，嚴格依紀依法安全文明辦案，嚴肅查處了一大批違紀違法案件，案件查辦工作取得了顯著成效。截止三季度，共查處各類違紀違法案件xx件，同比增長35.18%;立案涉及縣處級干部xx人，同比增長60.23%，鄉(xiāng)科級干部xx人，同比增長50.56%。2019年、2020年案件查辦工作綜合考核連續(xù)兩年位列全省第一，為全市反腐倡廉群眾滿意度測評連續(xù)三年全省第一做出了突出貢獻，這既是廣大紀檢監(jiān)察干部共同努力的結果，更是凝聚著全體戰(zhàn)斗在反腐敗斗爭第一線的辦案同志們的心血和智慧。

在肯定成績的同時，我們也要清醒地看到，我市紀檢監(jiān)察辦案隊伍的能力素質與我們所承擔的使命任務、與黨委政府的要求、與廣大人民群眾的期待相比，還存在著很大的差距，尤其是在紀律作風建設上還存在著不少亟待解決的問題。主要表現(xiàn)在以下四個方面：

一是政治敏銳性還不夠。部分辦案人員政治覺悟不高、政治敏銳性不強，對做好新時期、新形勢紀檢監(jiān)察案件查辦工作的重要性、必要性缺乏應有的認識。反映在對通過履行監(jiān)督責任推進各級黨委履行的黨風廉政建設主體責任的認識不足;對“查案促民生”“查案促發(fā)展”的認識不夠，對“當前以治標為主，為治本贏得時間”的認識不到位。

二是工作要求還不夠嚴格。少數(shù)紀檢監(jiān)察干部在辦案中仍存在為難情緒，表現(xiàn)為“三怕”：一怕得罪領導，擔心以后工作難以開展;二怕影響人際關系，監(jiān)督上級怕遭打擊報復，監(jiān)督同級怕妨礙單位團結，監(jiān)督下級怕傷同志和氣;三怕影響工作大局，認為“多一事不如少一事”，大事化小，小事化了，由此放松了崗位職責和紀律作風要求，“和氣”行事，敷衍辦事。

三是責任意識、自律意識不強。個別紀檢監(jiān)察干部問題發(fā)現(xiàn)不出、案件查辦不了;有的不顧原則，打探案情，跑風漏氣;有的無視紀律，頂風違規(guī)違紀。今年前三季度，我市已立案查處市級紀檢監(jiān)察干部5人，縣級紀檢監(jiān)察干部8人，鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)紀檢監(jiān)察干部26人。

四是抓落實、求突破能力不足。個別辦案人員工作作風不實，辦案中沒有真正沉到基層、深入到干部群眾中去;變通執(zhí)行上級紀委工作要求，壓案不報、有案不辦;不善于研究新情況、新問題，僅憑習慣、經驗辦案，工作方法、思維陳舊;缺乏治本理念，對已查處案件不作總結和規(guī)律剖析，對深層次問題提不出針對性治理對策。這些問題絕非“小事”，如果熟視無睹，姑息遷就，影響的是查案，損害的是形象，危及的是加快高質量發(fā)展的環(huán)境，失去的是廣大干部群眾的信任。因此，我們必須高度重視，并切實加以解決。

三、完善制度，強力推進，做紀律作風建設的領跑表率

作風建設事關紀檢監(jiān)察事業(yè)的成敗，打鐵還需自身硬，執(zhí)紀更須守紀，辦案人員身處反腐敗斗爭的最前沿，更應該樹立“標桿”意識，嚴格正風肅紀，領跑作風建設。

一要統(tǒng)一思想，提高認識，不斷提高紀律作風建設的自覺性。作風建設不是一蹴而就、一勞永逸的，而是一項長期而艱巨的任務，只是起點沒有終點，只有更好沒有最好。面對新的形勢和任務，迫切要求我們廣大紀檢監(jiān)察干部具備更好的精神狀態(tài)，更優(yōu)良的工作作風，去面對辦案中出現(xiàn)的各種新情況、破解各種新難題。全市辦案人員要不斷加強黨性修養(yǎng)和錘煉，強化政治意識、法紀意識，從嚴執(zhí)紀，嚴格監(jiān)督，維護好紀律法律權威，確保執(zhí)紀辦案的政治效果、法紀效果和社會效果的統(tǒng)一;強化宗旨意識，堅決抵制拜金主義、享樂主義，做到公正執(zhí)紀、清正廉潔。

二要嚴格要求，加強約束，使紀律真正成為帶電的高壓線。全市各級紀檢監(jiān)察機關尤其是主要領導同志要充分認識加強辦案隊伍紀律作風建設的重大意義，認真落實“對自身的監(jiān)督必須更加嚴格，執(zhí)行紀律必須更加剛性”要求，切實加強干部日常教育、監(jiān)督和管理，努力建設一支紀律嚴明、作風過硬、剛正不阿、秉公執(zhí)紀的辦案隊伍。要嚴明政治紀律，全市辦案人員必須在思想上、政治上、行動上同黨中央保持高度一致，在重大原則問題上始終做到頭腦清醒、立場堅定、旗幟鮮明。決不允許有令不行、有禁不止。要嚴明組織紀律，加強教育，嚴格管理，堅決糾正辦案隊伍中的自由主義、好人主義現(xiàn)象，確保嚴肅執(zhí)紀、鐵面執(zhí)紀。要嚴明辦案紀律，嚴格遵守審查程序和保密紀律，杜絕跑風漏氣、以案謀私，認真落實辦案安全工作責任制，加強辦案場所監(jiān)督管理，嚴格依紀依法安全文明辦案，對發(fā)生辦案安全事故的，嚴格實行“一案雙查”，既要追究相關人員的直接責任，也要追究有關領導的責任。要嚴明生活紀律，必須重形象、嚴分寸、守規(guī)矩，帶動嚴守市紀檢監(jiān)察機關辦案人員“十條禁令”，自覺接受組織監(jiān)督、群眾監(jiān)督和輿論監(jiān)督，努力做到自重、自省、自警、自勵。

三要強化作風，突出重點，認真解決辦案隊伍中的“四風”問題。抓好辦案隊伍紀律作風建設，既要認真查糾自身存在的突出問題，又要關注社會熱點、焦點，嚴肅查辦一批群眾反映強烈的違紀違法案件，在案件查辦中實現(xiàn)辦案隊伍、辦案人員紀律作風的大提升。當前，要結合開展黨史學習教育和干部紀律作風整頓行工作，以解決15個突出問題為抓手，把“四風”問題整治作為促進自身紀律作風轉變最直接、最有效的手段，深入查擺辦案隊伍中存在的突出問題，剖析原因，找準癥結，認真整改。加大執(zhí)紀監(jiān)督力度，強化辦案舉措，突出“四風”問題典型案件查處，以身邊事教育、警示全市辦案人員自覺轉變作風、嚴守紀律。關注辦案人員的思想、工作和八小時以外的活動情況，對問題早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正，防止小問題演變成大問題，紀檢監(jiān)察辦案人員決不能成為“四風”問題的典型。要堅決防止不以為然思想，堅決克服消極應對態(tài)度，做到“六不讓”，即不讓反映問題的群眾在我這里受到冷落、不讓查案事項在我這里梗阻延誤、不讓工作差錯在我這里發(fā)生、不讓工作機密在我這里泄露、不讓群眾利益因我受到侵害、不讓紀檢監(jiān)察形象因我受到損害。

四要明確責任，健全制度，不斷強化紀律作風建設機制。作風建設是紀檢監(jiān)察隊伍建設的永恒主題，必須經常抓、反復抓長期抓，完善制度，健全機制，形成常態(tài)。要明確責任，紀委書記是隊伍建設的第一責任人，分管書記是辦案隊伍建設的主要責任人，要始終把管好人員、帶好隊伍作為政治任務和責任，切實加強對辦案人員的監(jiān)督管理，嚴肅辦案紀律，嚴格責任查究，確保全年查辦案件工作實現(xiàn)“雙零”目標。要健全制度，制度建設是強化隊伍管理的重要手段，要嚴格執(zhí)行市紀檢監(jiān)察機關辦案人員“十條禁令”，切實加強我市紀檢監(jiān)察機關辦案隊伍紀律作風建設，強化內部管理，防止辦案人員違紀違法問題發(fā)生。要嚴格監(jiān)督把貫徹執(zhí)行市紀檢監(jiān)察機關辦案人員“十條禁令”作為黨史學習教育重要內容，認真對照檢查，主動接受監(jiān)督，切實解決紀律作風方面存在的突出問題。對頂風違紀行為，發(fā)現(xiàn)一起，查處一起，通報曝光一起，切實解決“燈下黑”問題，確保公正執(zhí)紀，廉潔執(zhí)紀。

同志們，新時代的重大責任使命，對紀檢監(jiān)察機關辦案隊伍提出新的更高要求。我們要帶頭旗幟鮮明講政治，帶頭提高政治判斷力、政治領悟力、政治執(zhí)行力，讓我們更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，奮力推動全面從嚴治黨、黨風廉政建設和反腐敗斗爭向縱深發(fā)展，努力建設就一支政治素質高、忠誠干凈擔當、專業(yè)化能力強、敢于善于斗爭的紀檢監(jiān)察鐵軍。

推薦形式案件督查申請書(精)九

20xx年，信用社多次組織全體員工認真學習銀監(jiān)有關案件防控的文件精神，結合聯(lián)社下發(fā)的典型案例的通報，積極開展了討論與學習，參照制度認真查找問題，深入挖掘殘留在自身的陳規(guī)陋習。通過近段時間的學習教育，本人對案件專項治理工作重要性和必要性有了更深的認識，現(xiàn)將本年度對案件防控學習的體會通報如下。

近年來，各種金融案件頻頻發(fā)生，發(fā)案率仍然高居不下，應對案件事件形勢嚴峻。縱觀金融案件的發(fā)生，盡管形式各異，但追究原因歸結為一點，主要是由于各項內控制度未履行落實到位造成的，主要反映在以下問題：

一、防患意識不強，疏于管理。

近年來，大部分信用社注重了業(yè)務開展，忽視了案件防范，一手硬一手軟的現(xiàn)象得不到徹底改觀，尤其在基層信用社，任務至上，片面追究幾項主要業(yè)務指標的考核，不重視內部管理、安全教育和責任意識，甚至欺上瞞下或走過場形式學習。

二、員工法紀意識差，疏于教育。

農村信用社點多、面廣、線長，絕大多數(shù)員工身處最基層，長期以來，規(guī)范化、制度化的思想教育開展不夠，員工重視實際，視思想教育為形式、為空談，認為在各自網點內的人低頭不見抬頭見，思想教育無意義，久而久之，員工思想道德水準、法律法規(guī)觀念得不到凈化和提高，遵紀守法的自覺性和防腐拒變能力差，大多憑個人的良知做工作，談不上高尚的人生觀和價值觀。

三、稽核檢查過于形式，監(jiān)督不足。

一方面稽核檢查力量相對薄弱，對信用社點多、面廣、線長和客觀上難以全面實施有效的監(jiān)督檢查;另一方面，稽核檢查人員有的責任心差，原則性不強，稽核檢查圖形式，走過場，該發(fā)現(xiàn)的問題沒有及時發(fā)現(xiàn)，發(fā)現(xiàn)的問題也沒有采取有效措施進行處罰，而是大事化小、小事化無。有些事情雖然發(fā)現(xiàn)了，也下達了整改通知，但對落實情況沒做進一步的督促檢查，使問題越積越大，最后導致發(fā)生重大經濟案件。

針對以上存在問題，經過學習與思考，本人覺得可以從以下幾方面入手，以提高案件防控的實效性。

一、樹立“以人為本”，提高思想教育水平。

信用社內部的各項規(guī)章制度林林總總，不可謂不全，處罰不可謂不嚴厲，但是好多制度在許多職工看來只是墻上的制度，并沒有很好的予以落實，規(guī)范自已的行為。究其原因，是大家的思想意識在作怪，是農村信用社長期的員工思想教育工作不到位，崗位安排僵化，老好人意識嚴重的結果。

案件防控工作教育活動，首要解決的就是一個人的意識問題，應該使大家認識到，制度并不是用來看的，而是用來指導實際工作的。特別是案件專項治理的典型案例，對每一位員工應該是有很強的震憾，模范地遵守內控制度，不僅僅是對自身的愛護，也是對他人的負責。在這個方面，農村信用社應該將本項工作深入持久的開展下去，做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動上自覺。

二、嚴肅工作紀律，提高違章違紀的代價。

長期以來，信用社內有章不循現(xiàn)象嚴重，不能將制定各項內控制度的良好初衷落到實處，是導致各項案件發(fā)生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范執(zhí)行制度的人予以落實，才能夠收到良好的效果。因此，要加強各項內控制度落實情況的后續(xù)跟蹤和監(jiān)督工作，對于嚴重違反內控制度的要嚴厲予以處理，要讓每一位違章違紀的員工付出沉重的代價，讓其有切身之痛，嚴重的更應清理出信用社隊伍。

三、完善工作機制，防范道德風險。

道德風險是各項案件發(fā)生的一個重要因素。每一件有內部員工參與的案件背后，無不有作案人長期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機制上存在的一些問題，精心準備，伺機作案。我們要通過工作機制的轉變，來防范道德風險轉化為實際風險。比如，在工作機制方面，可以以制度化的形式進行崗位輪換，以制度化的形式做好稽核監(jiān)察工作，以制度化的形式作好員工的培訓工作等等。

四、建立健全好各種規(guī)章制度。

加強制度建設，重視員工道德風險防范，嚴格操作流程，把對員工思想排查工作納入議事日程;同時對員工“班前看神態(tài)、班中看情緒、吃飯看胃口、交流看心情、下班看快慢、班后看做啥?”通過這“六看”，基本上能夠及時發(fā)現(xiàn)員工心態(tài)是否失常，做到密切關注員工思想動態(tài)，將各種誘發(fā)案件的隱患消滅在萌芽狀態(tài)。

五、切實加強自身的素質學習

特別是加強規(guī)章制度的學習，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自身的綜合素質和分析能力。認真履行工作職責，將各項制度落實到業(yè)務活動中去。強化責任意識，要求自己愛崗敬業(yè)，認真嚴肅對待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責任心融化于血液，體現(xiàn)于行動，伴隨于身邊。

同時，在日常工作中要不斷加強自我學習，提高自身素質，把風險防范貫穿于具體工作的始終，牢固樹立“違規(guī)無小事”、“安全就是效益”、“風險控制優(yōu)先”的意識，自覺的把行業(yè)管理和自身的自律有機結合起來，明確崗位職責，增強自我執(zhí)行制度的自覺性，增強自我思想道德和業(yè)務理論水平，構建牢固的思想防線，使遵紀守法意識在思想深處牢牢扎根，變成一種自覺，一種習慣。從小事做起、從自我做起，8小時以內要管好自己，8小時以外也要管好，堅決抵制種種違規(guī)違法不良行為的發(fā)生，做一名優(yōu)秀的實實在在的農信人。

要有一批模范執(zhí)行制度的人予以落實，才能夠收到良好的效果。因此，要加強各項內控制度落實情況的后續(xù)跟蹤和監(jiān)督工作，對于嚴重違反內控制度的要嚴厲予以處理，要讓每一位違章違紀的員工付出沉重的代價，讓其有切身之痛，嚴重的更應清理出農商行隊伍。

3、加強對案防工作的監(jiān)管。

每一件有內部員工參與的案件背后，無不有作案人長期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機制上存在的一些問題，精心準備，伺機作案。監(jiān)管部門要加強對中小金融機構風險分析，對轄內機構風險點進行提示或實施現(xiàn)場檢查，建立常態(tài)化地監(jiān)督制度，督促轄內機構增強風險意識，監(jiān)督落實監(jiān)管案防部署和要求。對管理松散、內控不力、風險突出、案件頻發(fā)的機構及高管人員，要及時采取監(jiān)管促使。監(jiān)管不力的，嚴格按照有關規(guī)定追究監(jiān)管人員的責任。

4、合規(guī)操作要到位。

“合規(guī)操作，從我做起”。合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。一是培養(yǎng)良好習慣，堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務，把習慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務活動之中，讓合規(guī)的習慣動作成為習慣的合規(guī)操作。二是與時俱進，不斷學習。從事貿易融資業(yè)務要時刻關注外部法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則的更新變化情況，積極貫徹人民銀行、銀監(jiān)局下發(fā)的各項通知以及總行、事業(yè)部相關文件精神，嚴格按制度規(guī)章及相關規(guī)范要求辦理業(yè)務。三是監(jiān)督別人。不輕易相信別人，留心觀察身邊人，善于及時提出對異常業(yè)務處理的疑問，對自己經手業(yè)務保持高度警惕性并且負責跟進、追蹤到底。四是正確處理好合規(guī)經營與業(yè)務發(fā)展的辨證關系，只有合規(guī)經營，業(yè)務才能更好更快地發(fā)展，在合規(guī)的基礎上創(chuàng)新，在創(chuàng)新的平臺上達到更高質量和更有效益的合規(guī)。

同時，在日常工作中要不斷加強自我學習，提高自身素質，把風險防范貫穿于具體工作的始終，自覺的把行業(yè)管理和自身的自律有機結合起來，明確崗位職責，增強自我執(zhí)行制度的自覺性，增強自我思想道德和業(yè)務理論水平，構建牢固的思想防線，做一名優(yōu)秀的平安銀行員工。

20xx/9/26