最新公司財務(wù)資金協(xié)議書簡短(匯總10篇)

總結(jié)可以促使我們思考，對過去的經(jīng)驗進(jìn)行反思，為未來的發(fā)展提供指導(dǎo)?？偨Y(jié)的語言要恰當(dāng)、得體，我們應(yīng)該根據(jù)不同的對象和場合來選擇恰當(dāng)?shù)恼Z氣和用詞。以下是小編為大家整理的一些寫作技巧和方法，供大家參考和學(xué)習(xí)。

公司財務(wù)資金協(xié)議書簡短篇一

在社會發(fā)展不斷提速的今天，需要使用協(xié)議書的場合越來越多，簽訂協(xié)議書是提高經(jīng)濟(jì)效益的手段。擬起協(xié)議書來就毫無頭緒？以下是小編精心整理的財務(wù)咨詢公司協(xié)議書，希望對大家有所幫助。

甲方：(委托方)

乙方：青島xx公司 (受托方)

甲方委托乙方代理記帳，根據(jù)《會計法》和財政部《代理記賬管理辦法》，簽定以下協(xié)議：

一、委托人應(yīng)當(dāng)履行下列義務(wù)：

(二) 應(yīng)當(dāng)配備專人負(fù)責(zé)日常貨幣收支和保管;

(三) 及時向代理記賬機構(gòu)提供真實、完整的原始憑證和其他相關(guān)資料;

(四) 對于代理記賬機構(gòu)退回的要求按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定進(jìn)行更正、補充的原始憑證，應(yīng)當(dāng)及時予以更正、補充。

二、代理記賬機構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行下列義務(wù)：

(二) 對在執(zhí)行業(yè)務(wù)中知悉的商業(yè)秘密應(yīng)當(dāng)保密;

(四) 對委托人提出的有關(guān)會計處理原則予以解釋。

三、業(yè)務(wù)范圍：

3)向稅務(wù)機關(guān)提供稅務(wù)資料;

4)會計資料傳遞程序和簽收手續(xù)：做好憑證簽收工作，指導(dǎo)甲方妥善保管會計檔案;

5)在每月月度結(jié)束后15 天內(nèi)，向甲方報告核算結(jié)果和會計報表;

7)如委托方需要變更工商營業(yè)執(zhí)照的有關(guān)內(nèi)容，并相應(yīng)變更國稅和地稅登記內(nèi)容的，按市場價格的70%收費。

四、代理記帳收費：

經(jīng)協(xié)商，乙方代理記帳收費標(biāo)準(zhǔn)為人民幣每月 元，按月支付。

另外，每年一次性收取150元帳簿費。

五、合同有效期：

本合同自雙方代表簽字之日起生效，有效期為 年， 并在本合同約定的全部事項完成之前有效。

本合同一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。

六、合同終止：

委托人、受托人終止委托合同應(yīng)當(dāng)辦理的會計交接事宜。

甲方：

乙方：xx公司

代表：

代表：

年 月 日

年 月 日

公司財務(wù)資金協(xié)議書簡短篇二

本制度規(guī)定了資金的歸口、分級管理、資金的日常管理、借款與支付、月度資金計劃的管理、現(xiàn)金管理。

歸口管理、分部負(fù)責(zé)、限額使用。

a.各部門根據(jù)本部門工作任務(wù)和實際情況，編制本部門下月度資金使用計劃、填寫《月份資金計劃申請表》并于當(dāng)月25日前提交財務(wù)部。

b.財務(wù)部匯總各部門資金計劃后呈交總經(jīng)理審批，并以審批后的資金使用計劃為依據(jù)進(jìn)行項目審定和資金使用監(jiān)督。

c.資金計劃編制要求：具體、細(xì)致按部門分項目進(jìn)行；分清事情輕重緩急，按生產(chǎn)優(yōu)先的原則將有限資金進(jìn)行合理配置。

4.2.資金計劃的實施。

a.財務(wù)總監(jiān)應(yīng)對各部門資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，量入為出、按計劃使用；對于各部門的超支項目應(yīng)及時向有關(guān)部門提出意見，并有權(quán)拒絕付款。

b.對于資金計劃內(nèi)沒有安排又必須要辦的項目，項目經(jīng)辦部門應(yīng)提出資金追補計劃報財務(wù)部備案并征得總經(jīng)理同意后方可支出。對未按以上程序確定的計劃外項目財務(wù)部拒絕付款。

5.1借款程序：申請人根據(jù)任務(wù)所需資金填寫借支單，交部門經(jīng)理審核、財務(wù)總監(jiān)復(fù)核、副總經(jīng)理復(fù)核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)辦理相關(guān)手續(xù)。

5.2因工作原因需要借支備用金的，每年12月31日前歸還；出差及臨時性借支人員應(yīng)在帳目沖銷當(dāng)日還清相應(yīng)借支款項，經(jīng)核查未及時歸還的的個人借支于當(dāng)月工資中扣除。

6.1供應(yīng)部按月度資金計劃管理規(guī)定，根據(jù)下月的銷售計劃編制和申報資金使用計劃呈總經(jīng)理審批。

6.2財務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理審批的資金使用計劃和銷售周計劃報表合理地安排資金。供應(yīng)部應(yīng)及時追繳發(fā)票，月度內(nèi)付款應(yīng)在一個月內(nèi)追繳發(fā)票。

6.3單次付款由供應(yīng)部填寫資金支付申請后，呈交部門負(fù)責(zé)人審核（根據(jù)已掌握的價格標(biāo)準(zhǔn)）、財務(wù)總監(jiān)復(fù)核（根據(jù)是否符合財務(wù)紀(jì)律和制度）、副總經(jīng)理復(fù)核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)辦理支付手續(xù)。

6.4采購人員報帳時經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在1000元以上的應(yīng)采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得開具現(xiàn)金支票或直接支付現(xiàn)金。

6.5財務(wù)部根據(jù)物管部提交的原料入庫數(shù)與回發(fā)票情況進(jìn)行核對，主要審核發(fā)票的金額、票面金額與數(shù)量、價格是否相符，發(fā)票的`真?zhèn)蔚鹊取?/p>

7.2報告提交部門負(fù)責(zé)人審核（根據(jù)月度資金計劃管理規(guī)定或根據(jù)臨時下達(dá)的任務(wù)）、財務(wù)總監(jiān)復(fù)核（根據(jù)是否符合財務(wù)紀(jì)律和制度）、副總經(jīng)理復(fù)核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)辦理支付手續(xù)。

7.3財務(wù)部辦理支付手續(xù)時應(yīng)遵循生產(chǎn)優(yōu)先的原則，合理配置資金。

8.1允許使用現(xiàn)金的范圍如下：

a.各種工資性津貼、中晚班費、加班費等；

b.個人勞務(wù)報酬（包括稿費、講課費及其他專門工作報酬）；

d.出差人員必須隨身攜帶的差旅費用；

e.結(jié)算起點以下的零星支出；

f.確需現(xiàn)金支付的其他現(xiàn)金支出。

8.2轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證在經(jīng)濟(jì)往來中具有同現(xiàn)金相同的支付能力，會計人員在公司購銷業(yè)務(wù)結(jié)算中不應(yīng)區(qū)分結(jié)算形式的優(yōu)劣，更不能拒收支票、銀行匯票、承兌匯票和本票等結(jié)算票據(jù)。

8.3根據(jù)業(yè)務(wù)需要，財務(wù)部另設(shè)備用金領(lǐng)用制度：

a.出納人員按實際業(yè)務(wù)發(fā)生在備用金限額內(nèi)支付現(xiàn)金，同時建立備用金支付的臺帳，逐筆登記備用金支付情況，包括經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)類型、金額、經(jīng)辦人簽字等，并及時結(jié)算備用金往來，補充足額備用金。

b.原則上不允許以本單位名義開具現(xiàn)金支票時，不允許開具空頭支票。

8.4出納人員收到貨款現(xiàn)金、廢品收入現(xiàn)金、押金等應(yīng)及時開具收據(jù)，將現(xiàn)金按業(yè)務(wù)內(nèi)容填制解款單存入就近開戶行，不能擅自存入保險柜，以免造成被盜的損失，更不能與備用金混在一起。

8.5營銷分公司嚴(yán)禁坐支貨款。如發(fā)生費用支出時，應(yīng)從營銷公司核發(fā)的費用包干定額中支付，收到的貨款現(xiàn)金應(yīng)及時存入專款戶，在一個工作日內(nèi)及時匯回總公司指定的存款帳戶，否則按挪用公款論處。

8.6為保證現(xiàn)金和存取款人員的安全，凡公司一萬元以上的現(xiàn)金存取款業(yè)務(wù)必須有陪同人員在場，同時，應(yīng)安排使用本公司的交通工具進(jìn)行現(xiàn)金存取款業(yè)務(wù)。

8.7發(fā)放工資由綜合管理部上報工資總額、人力資源辦公室上報當(dāng)月考勤異動，報財務(wù)總監(jiān)審核、副總經(jīng)理復(fù)核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后通過銀行轉(zhuǎn)帳發(fā)放至個人工資存折中，原則上不允許以現(xiàn)金方式發(fā)放。

9.1為了加強資金使用的計劃性，便于平衡收支計劃，對各類資金的支付應(yīng)分別對待；

9.2各部門用款后月末應(yīng)及時報銷，不按規(guī)定時限報銷的按挪用公款論處；

9.3市內(nèi)采購及零星采購應(yīng)在本月度以內(nèi)報銷發(fā)票，原則上不做暫估入帳，特殊情況書面說明，否則每日按付款金額的1‰處罰經(jīng)辦人。

9.4各部門或個人都必須無條件支持和配合財務(wù)部的工作，以便最大限度地管理好、使用好資金，加大資金使用的計劃性，提高資金使用效率。

9.5費用超支部分由部門、個人自行承擔(dān)。

9.6挪用公款除返還欠款外，還將給予除名處理，且公司保留訴訟的權(quán)利。

公司財務(wù)資金協(xié)議書簡短篇三

甲方（委托單位）：

乙方（受托單位）：

根據(jù)國家稅務(wù)總局《注冊稅務(wù)師管理暫行辦法》和《稅務(wù)代理業(yè)務(wù)規(guī)程（試行）》的規(guī)定，本著“依法代理，自愿委托，有償服務(wù)”的原則，經(jīng)雙方協(xié)商，簽訂如下協(xié)議：

一、 委托代理事項

甲方委托乙方辦理以下稅務(wù)事項

1、審核原始憑證

2、出具記帳憑證

3、登記各明細(xì)帳、總帳

4、編制月報及年報（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表）

5、編制相關(guān)納稅申報表

6、把憑證裝訂成冊

7、代理甲方日常稅務(wù)申報事宜

（備注：以上代辦事項中所涉及的工本費等相關(guān)支出則由甲方承擔(dān)）

二、雙方的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系：

（一）甲方的權(quán)利和義務(wù)：

1、積極配合乙方工作，為乙方提供真實、完整、合法、有效的原始憑證及其它相關(guān)的會計資料，包括發(fā)票的使用情況，銀行存款收支的詳細(xì)情況等。

2、對乙方退回的要求進(jìn)行更正，補充的原始憑證，按國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定更正，補充，如果由于甲方提供的會計資料不全，不實而導(dǎo)致稅務(wù)、工商、財政行政處罰的，由甲方負(fù)責(zé)。

3、乙方必須在每月30日前（一般提前5天），將當(dāng)月營業(yè)收入發(fā)票、各種費用單據(jù)送交甲方記帳。

4、安排專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金和銀行存款的收付，保管好所有往來單據(jù)，便于雙方簽收確認(rèn)。

5、做好會計資料傳遞過程中的登記和保管工作。

6、及時準(zhǔn)確地將收到稅務(wù)部門的信函，電話等內(nèi)容轉(zhuǎn)交給乙方，以便由乙方派員參加。

7、按本合同規(guī)定及時足額地支付代理記賬服務(wù)費。

（二）乙方的權(quán)利和義務(wù)

1、根據(jù)中華人民共和國《會計法》及其他法律、法規(guī)開展代理記賬業(yè)務(wù)。

2、根據(jù)甲方的經(jīng)營特點和管理需要，設(shè)計相應(yīng)的會計核算制度。

3、派出專人定期負(fù)責(zé)原始憑證簽收交接并做好原始憑證簽收

工作，設(shè)計會計資料傳遞程序，指導(dǎo)甲方妥善保管會計檔案，并在合同終止時辦理會計工作交接手續(xù)。

4、按有關(guān)財務(wù)會計規(guī)定審核甲方提供的原始憑證，用手工或財務(wù)軟件填制記賬憑證，登記會計賬簿，及時編制財務(wù)會計報告。

5、乙方應(yīng)對其所知悉的甲方的一切商業(yè)機密負(fù)保密責(zé)任。

6、對于不在乙方代理期限之內(nèi)的賬務(wù)乙方不承擔(dān)任何責(zé)任。

三、收費事項

1、收費標(biāo)準(zhǔn)為每年度人民幣 元整。

2、結(jié)算方式為現(xiàn)金（或支票）支付，分季度支付。

3、代理費用于協(xié)議簽訂之日支付前三個月代理費用，之后于每第三個月末結(jié)算當(dāng)期代理費用。

四、稅務(wù)代理期限

乙方接受甲方委托，對甲方年 月 日至 年 月 日的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行代理記帳。

五、如果甲方要求乙方提供代理服務(wù)超過本協(xié)議第一條規(guī)定范圍的事項，應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商修改本協(xié)議或另簽訂協(xié)議后執(zhí)行。

六、本協(xié)議在執(zhí)行期間若有未盡事宜或發(fā)生意見分歧時，應(yīng)由雙方平等協(xié)商解決。

七、本協(xié)議一式兩份，甲、乙雙方各執(zhí)壹份。

八、本協(xié)議經(jīng)雙方法人代表簽字并加蓋單位公章后生效。雙方都必須承擔(dān)協(xié)議中各自的.義務(wù)及責(zé)任，否則其法律責(zé)任自負(fù)。

甲方單位（公章）： 乙方單位（公章）：

甲方法人代表簽字（或蓋章）： 乙方法人代表簽字（或蓋章）：

甲方地址： 乙方地址： 聯(lián)系電話： 聯(lián)系電話：

郵政編碼： 郵政編碼：

開戶行及帳號： 開戶行及帳號：

簽訂日期： 年 月 日

分為甲乙雙方，甲、乙雙方經(jīng)過充分協(xié)商，本著互相信賴的原則，就甲方為乙方提供財務(wù)代理服務(wù)之相關(guān)事宜，并依據(jù)《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，經(jīng)協(xié)商一致同意，簽訂本協(xié)議。

一、 財務(wù)代理服務(wù)內(nèi)容：甲方將依據(jù)國家制定的稅務(wù)法規(guī)和會計制度，利用各種有效的會計方法，為乙方提供以下服務(wù)：

l、建立完整的帳簿、賬冊。

2、指導(dǎo)出納整理在經(jīng)營活動中取得的合法原始憑據(jù)，并將其編制成正確的記帳憑證。

3、指導(dǎo)出納及時登記銀行、現(xiàn)金日記帳，準(zhǔn)確反映現(xiàn)金、銀行的結(jié)余數(shù)。

4、及時登記應(yīng)收、應(yīng)付等往來明細(xì)帳。

5、審核出納編制的記帳憑證并進(jìn)行匯總。

6、將審核出納記帳憑證登記入帳。

7、審核應(yīng)收、應(yīng)付明細(xì)帳，并與總帳核對。

8、月底進(jìn)行真實、準(zhǔn)確的財務(wù)核算(包括收入的核算，成本的核算、往來的核算、費用的核算、存貨的核算。

9、及時為乙方出具會計報表(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、應(yīng)交稅金明細(xì)表)、納稅申報報表。

10、按時為乙方申報當(dāng)月稅收。

11、指派專業(yè)財務(wù)人員在稅務(wù)等相關(guān)部門查帳或調(diào)查時，到達(dá)現(xiàn)場予以協(xié)助。

二、財務(wù)代理甲方的陳述與保證：甲方保證：甲方將根據(jù)本協(xié)議第一條所規(guī)定的服務(wù)內(nèi)容，及時并準(zhǔn)確地向乙方提供上述服務(wù)；甲方在本協(xié)議簽署日收到乙方數(shù)字證書（稅務(wù)專用）一個。甲方承諾在使用期內(nèi)妥善保管該證書，如丟失或損壞，愿承擔(dān)相關(guān)費用。

三、財務(wù)代理甲方的權(quán)利義務(wù)

1、甲方應(yīng)向乙方提供本協(xié)議第一條所規(guī)定的服務(wù)。

2、甲方有權(quán)獲取根據(jù)本協(xié)議而確定的服務(wù)費用。

3、乙方如果增加其它咨詢服務(wù)，費用另計。

四、財務(wù)代理乙方的陳述與保證：

1、財務(wù)代理乙方保證：(1)向甲方提供一切法律檔、文本及相關(guān)原始資料是真實、有效的，并符合中國法律的規(guī)定。(2)乙方配合甲方，將經(jīng)營活動中所取得的合法、有效的原始憑據(jù)及時交給甲方進(jìn)行帳務(wù)處理，井自行承擔(dān)因為未及時提供上述憑據(jù)而造成的所有后果(包括但不限于甲方不能按時申報或帳務(wù)上的正確處理)。

2、財務(wù)代理乙方聲明：如乙方提供的各項檔或其內(nèi)容不符合中國有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定或不具備真實有效性，并因此而發(fā)生政府行政處罰事件的，甲方不承擔(dān)任何責(zé)任。

3、財務(wù)代理乙方在本協(xié)議簽署日交付甲方：數(shù)字證書（稅務(wù)專用）一個，該證書條碼編號為：****。

五、財務(wù)代理乙方的權(quán)利義務(wù)：

1、財務(wù)代理乙方有權(quán)獲得甲方根據(jù)本協(xié)議第一條而提供的服務(wù)；

2、財務(wù)代理乙方應(yīng)向甲方支付本協(xié)議所規(guī)定的服務(wù)費用。

六、財務(wù)代理服務(wù)方式：

1、甲方每月指派專業(yè)人員一次至乙方辦公地點或指定地點為乙方提供本協(xié)議第一款之服務(wù)及辦理稅務(wù)申報事宜。

2、乙方自理出納事務(wù)(包括現(xiàn)金、支票、發(fā)票的管理；現(xiàn)金、銀行的收支、往來結(jié)算等實務(wù)操作)。甲方可提供電話咨詢。

七、財務(wù)代理收費標(biāo)準(zhǔn)：甲方每月向乙方收取服務(wù)費用。

八、收費方式：自本協(xié)議簽訂之日起，甲方做完服務(wù)后即收取上月的費用。

九、財務(wù)代理協(xié)議終止：

1、本協(xié)議有效期內(nèi)，甲、乙雙方均不得擅自提前終止本協(xié)議的履行。

2、如有一方提出提前終止本協(xié)議，需提前一個月以書面形式通知對方。財務(wù)代理服務(wù)協(xié)議

3、本協(xié)議終止后，甲、乙雙方應(yīng)配合做好各項會計資料的交接工作。

十、財務(wù)代理商業(yè)機密：甲乙雙方在本協(xié)議履行過程中所獲取得對方的商業(yè)機密，應(yīng)予以保密，未經(jīng)對方書面許可，不得以任何形式向任何無關(guān)的第三方透露。

十二、財務(wù)代理違約責(zé)任：

1、甲方在會計帳務(wù)中處理錯誤，給乙方帶來經(jīng)濟(jì)損失，由甲方承擔(dān)責(zé)任，并賠償乙方。但如因乙方所提供的會記數(shù)據(jù)的真實性、有效性和合法性等可歸于乙方自身的原因，或乙方因不聽從甲方的合理意見而造成的經(jīng)濟(jì)損失，由乙方自負(fù)，甲方不承擔(dān)違約責(zé)任。

2、甲、乙雙方應(yīng)嚴(yán)格遵守本協(xié)議第十條之第一、二款，上述條款，如有違約，則違約方將向守約方支付壹仟元的違約賠償金。

3、甲、乙雙方應(yīng)嚴(yán)格遵守上述之其它條款，如有違約，則違約方將向守約方支付壹仟元的違約賠償金。

十三、本協(xié)議未盡事宜由甲、乙雙方協(xié)商解決。

十四、本協(xié)議如與國家政策、法規(guī)相抵觸，以國家政策、法規(guī)為準(zhǔn)。

十六、本協(xié)議一式貳份，甲、乙雙方各持壹份。

公司財務(wù)資金協(xié)議書簡短篇四

為保障公司資金安全，規(guī)范資金收支的管理，特制訂本制度。

資金日常管理、資金支出管理、資金收入管理。

1、資金定義：貨幣資金是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中停留于貨幣形態(tài)的資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和其它貨幣資金。一切收支必須嚴(yán)格遵守國家和本公司的有關(guān)規(guī)定。

2、庫存現(xiàn)金的管理：原則上公司庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核實庫存限額規(guī)定?，F(xiàn)金的支出須符合現(xiàn)金使用范圍規(guī)定。出納人員須將公司庫存現(xiàn)金存放至公司保險柜處，并妥善保管其密碼和鑰匙。每日需對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點，并編制現(xiàn)金日記賬，做到日清日結(jié)，賬實相符，財務(wù)經(jīng)理應(yīng)至少每月對庫存現(xiàn)金進(jìn)行一次盤點抽查。

3、銀行存款、其他貨幣資金的管理：遵照銀行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，每日需編制銀行存款日記賬，按月取回各銀行對賬章，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。銀行存款余額調(diào)節(jié)表與銀行對賬單作為會計檔案進(jìn)行裝訂存檔保管。

（二）資金支出管理。

1、財務(wù)部是貨幣資金收支信息集中、反饋的職能部門。其它職能部門凡涉及貨幣資金的收支信息，必須及時反饋到財務(wù)部。對外簽署的涉及款項收付的合同或協(xié)議，應(yīng)向財務(wù)部提交一份原件，以便根據(jù)有關(guān)合同、協(xié)議辦理手續(xù)。無合同、協(xié)議的（或無有效合同、協(xié)議），財務(wù)部有權(quán)拒絕辦理。

2、資金支出必須依據(jù)審核完整無誤的單據(jù)中金額進(jìn)行支付，嚴(yán)禁“無票”支出，嚴(yán)禁“白條”抵賬。

3、各項資金支出原則上需根據(jù)預(yù)算進(jìn)行撥付。同時，各部門對于資金支出應(yīng)提前與財務(wù)部進(jìn)行申請（1萬元以內(nèi)的資金支付，需至少提前一天申請，3萬元以內(nèi)的資金支付，需至少提前兩天申請，3萬元以上的資金支付需前三天申請），以便財務(wù)部備款。

3、各類支出相關(guān)細(xì)則管理如下：

（1）、個人借款支出。

a、公司員工因公干需要向公司借支款項，()由申請人填寫借款單，部門負(fù)責(zé)人簽字，財務(wù)經(jīng)理審核后由公司副總和公司總經(jīng)理進(jìn)行審批。出納人員根據(jù)上述審核完整無誤的單據(jù)，向借支人支付款項。

b、個人借款支付方式：原則上個人借款為1000元（含）以下，通過現(xiàn)金方式支付；個人借款為1000元以上，通過轉(zhuǎn)賬方式支付（轉(zhuǎn)入員工工資卡內(nèi)）。

（2）、零星費用報銷支出。

a、操作流程根據(jù)公司費用報銷制度執(zhí)行，出納人員根據(jù)審核完整無誤的單據(jù)，進(jìn)行款項支付。

b、零星費用報銷方式：原則上費用報銷為1000元（含）以下，通過現(xiàn)金方式支付；費用報銷金額為1000元以上，通過轉(zhuǎn)賬方式支付。

（3）、商品采購貨款和大額行政采購支出。

a、由采購人員填寫采購申請單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、副總、總經(jīng)理相關(guān)節(jié)點人員審核后，方可進(jìn)行款項支付。

b、應(yīng)依據(jù)我司與供應(yīng)商合同約定進(jìn)行付款，原則上此類款項必須通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。

（4）內(nèi)部轉(zhuǎn)款及其他支出。

我司向關(guān)聯(lián)單位轉(zhuǎn)款，必須依據(jù)董事長、總經(jīng)理審核的轉(zhuǎn)款單，進(jìn)行款項轉(zhuǎn)出。

（二）資金收入管理。

1、公司銷售收入原則上通過轉(zhuǎn)賬方式收取，各部門應(yīng)提前向財務(wù)部了解“轉(zhuǎn)入戶”具體詳況。

2、對于少數(shù)客戶以付現(xiàn)方式向我司支付貨款情況，應(yīng)至少由一名業(yè)務(wù)部人員陪同行政部銷售后勤人員向其收取現(xiàn)金。銷售后勤人員收取現(xiàn)金后，應(yīng)于一個工作日內(nèi)交至財務(wù)部出納處，出納再向開具收款票據(jù)。對于個別客戶需先行開具票據(jù)再付現(xiàn)情況下，由銷售后勤人員向財務(wù)部領(lǐng)取已開票據(jù)，再由銷售后勤人員持該票據(jù)去完成收款后，于一個工作日內(nèi)將款項交至財務(wù)部出納處。

3、對于上述第“2”點關(guān)于收取客戶現(xiàn)金情況重點說明如下要點：

a、至客戶處收現(xiàn)，由銷售后勤人員收取（但應(yīng)至少有一名業(yè)務(wù)人員陪同），銷售后勤人員對資金的安全性負(fù)責(zé)。

b、銷售后勤人員收現(xiàn)后，應(yīng)于一個工作日內(nèi)交至財務(wù)部出納處。

c、對于收取的款項，任何人員不得侵占、挪用。

1、本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

公司財務(wù)資金協(xié)議書簡短篇五

集團(tuán)公司是以一個或幾個大型企業(yè)為中心，通過聯(lián)合、兼并等形式，以產(chǎn)權(quán)的聯(lián)結(jié)為紐帶，通過產(chǎn)品、經(jīng)營、技術(shù)等差別化的利益關(guān)系，所組成的具有共同經(jīng)營和發(fā)展目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體。集團(tuán)公司的財務(wù)管理工作是比較復(fù)雜，在經(jīng)濟(jì)競爭日益激烈的今天，應(yīng)對集團(tuán)公司進(jìn)行科學(xué)的財務(wù)管理，以實現(xiàn)最大的經(jīng)濟(jì)效益，提升競爭力。

1.財務(wù)管理職能與集團(tuán)發(fā)展要求不符。

集團(tuán)公司的財務(wù)管理工作需要從投資控股公司的角度出發(fā)，對于整個集團(tuán)的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)管理，保證集團(tuán)資產(chǎn)的直接或間接融資，對集團(tuán)的投資和盤活資產(chǎn)給予科學(xué)化的意見和建議。但是目前，集團(tuán)公司的財務(wù)管理工作還只局限于資金借貸、會計核算和利益分配等方面，沒有站在集團(tuán)發(fā)展的角度提出戰(zhàn)略性的意見。

2.財務(wù)機構(gòu)設(shè)置不合理。

當(dāng)前，很多集團(tuán)公司的財務(wù)機構(gòu)設(shè)置不合理，財務(wù)與會計的工作不能有效劃分，集團(tuán)公司雖然設(shè)立的財務(wù)部門，但是并沒有將財務(wù)機構(gòu)與會計機構(gòu)區(qū)別設(shè)置，財務(wù)人員的崗位職責(zé)也不明確，導(dǎo)致進(jìn)行財務(wù)工作時，財務(wù)部門與會計部門人員的角色身份混亂，產(chǎn)生崗位錯位現(xiàn)象。隨著集團(tuán)公司的不斷發(fā)展和擴大，當(dāng)前所設(shè)置的財務(wù)、會計機構(gòu)己經(jīng)不能滿足公司發(fā)展需要。

3.資金管理運作不規(guī)范。

財務(wù)管理是集團(tuán)公司的核心，財務(wù)的運行離不開資金的管理，資金管理是財務(wù)管理工作的中心內(nèi)容，在進(jìn)行資金籌集和管理時，應(yīng)選擇合適的渠道和方式，降低成本消耗，保證資金使用合理，提高資金的利用率。但是目前，集團(tuán)公司中不規(guī)范的資金流動現(xiàn)象還存在，資金出現(xiàn)嚴(yán)重的缺口，導(dǎo)致貸款數(shù)量增加。而且集團(tuán)公司融資難，融入的資金不能夠得到合理有效的利用，集團(tuán)公司管理者無法有效地掌握資金的流向、存量等，影響集團(tuán)公司的正常經(jīng)營。

一些集團(tuán)公司內(nèi)部缺少必要的財務(wù)監(jiān)管和審計工作，財務(wù)審計獨立性不強，審計人員開展審計工作時，容易受到上級領(lǐng)導(dǎo)的干預(yù)，工作無法做到客觀、公正，不能夠準(zhǔn)確的評價集團(tuán)公司的財務(wù)情況，影響經(jīng)濟(jì)運行。

集團(tuán)公司的財務(wù)管理主要是資金的管理，資金的集中管理就是對集團(tuán)公司的財務(wù)以及業(yè)務(wù)進(jìn)行集中管理。集中管理不僅要對集團(tuán)公司的財務(wù)進(jìn)行管理，還需要對集團(tuán)公司的庫存、生產(chǎn)以及銷售等環(huán)節(jié)進(jìn)行管理。集中財務(wù)管理減少了傳統(tǒng)財務(wù)管理工作中的中心環(huán)節(jié)，集團(tuán)公司的高層領(lǐng)導(dǎo)能夠?qū)鶎訂T工進(jìn)行直接管理。而目_總部的財務(wù)管理人員能夠動態(tài)的會計信息，及時做出財務(wù)安排，實現(xiàn)財務(wù)的高效管理。

資金的集中管理能夠降低管理成本，提高資金的利用效率，保證財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、科學(xué)和準(zhǔn)確。對資金進(jìn)行集中管理，將各子公司的財務(wù)信息和數(shù)據(jù)集中在總部的一臺服務(wù)器上，能夠大大的降低成本，也避免了財務(wù)數(shù)據(jù)的竊取。此外，資金集中管理也能夠加強公司資金的流動，能夠及時發(fā)現(xiàn)閑散資金，對這些資金進(jìn)行開發(fā)和利用，增加公司的經(jīng)濟(jì)效益。

財務(wù)管理機構(gòu)承擔(dān)著集團(tuán)公司資金籌集、分配、使用的工作，要加強財務(wù)管理必須制定可行性的管理戰(zhàn)略，集團(tuán)公司應(yīng)從集團(tuán)的整體出發(fā)，充分分析和研究國家、市場的環(huán)境情況，根據(jù)集團(tuán)實際，制定發(fā)展方向明確的戰(zhàn)略目標(biāo)。同時加強預(yù)算管理，明確母公司與子公司的職責(zé)權(quán)利，集團(tuán)公司下設(shè)預(yù)算管理機構(gòu)，承擔(dān)預(yù)算編制和審計的工作，各子公司根據(jù)自身情況編制預(yù)算草案，然后由預(yù)算管理機構(gòu)對預(yù)算進(jìn)行整理、審批。集團(tuán)預(yù)算機構(gòu)可以建立完善的管理制度和激勵措施，對子公司的預(yù)算完成情況進(jìn)行考核，并給予適當(dāng)?shù)鬲剳?。明確集團(tuán)產(chǎn)權(quán)關(guān)系，母公司享有對子公司的控制權(quán)，子公司擁有自己的資金和財務(wù)管理目標(biāo)，不受母公司的直接干預(yù)。

3.做好會計核算工作。

集團(tuán)公司的財務(wù)管理工作需要以核算為基礎(chǔ)，制定系統(tǒng)的規(guī)劃，將核算責(zé)任落到到個人身上，將會計核算質(zhì)量作為考核核算人員以及領(lǐng)導(dǎo)的重要內(nèi)容。規(guī)范會計核算工作，建立完善的會計核算標(biāo)準(zhǔn)和制度，每一項管理工作都與各級管理部門銜接好，實現(xiàn)上下環(huán)節(jié)的接口工作，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，并做好監(jiān)管工作，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。集團(tuán)總部財務(wù)人員應(yīng)定期或不定期對子公司核算人員的核算工作進(jìn)行監(jiān)督和規(guī)范，保證會計信息、數(shù)據(jù)的收集和整理，明確核算經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，防}卜弄虛作假情況的出現(xiàn)。實現(xiàn)會計核算信息化，根據(jù)集團(tuán)公司的實際情況，制定信息化核算方式，將信息技術(shù)手段與集團(tuán)公司的實際業(yè)務(wù)緊密相連，保證核算工作的可操作性。

集團(tuán)公司應(yīng)積極建立完善的財務(wù)預(yù)算管理系統(tǒng)，根據(jù)集團(tuán)公司的實際特點以及管理方式出發(fā)，制定符合集團(tuán)公司發(fā)展的預(yù)算管理指標(biāo)，指標(biāo)不僅要體現(xiàn)集團(tuán)子公司的經(jīng)濟(jì)以及財務(wù)指標(biāo)，還應(yīng)保證其可操作性，財務(wù)預(yù)算的編制應(yīng)客觀、準(zhǔn)確，將預(yù)算管理與績效考核相結(jié)合，加強對財務(wù)預(yù)算管理的監(jiān)管，提高預(yù)算結(jié)果的質(zhì)量，保證預(yù)算結(jié)果能夠真實科學(xué)，促進(jìn)財務(wù)預(yù)算管理與集團(tuán)公司的發(fā)展相協(xié)調(diào)，保證集團(tuán)公司整體財務(wù)管理水平的提高。

集團(tuán)公司的財務(wù)管理是公司管理工作中的核心部分，科學(xué)、有效地財務(wù)管理對于集團(tuán)公司的健康發(fā)展，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益具有積極地作用。但是當(dāng)前集團(tuán)公司的財務(wù)管理工作中還存在不少問題，影響集團(tuán)公司的發(fā)展，因此對集團(tuán)公司財務(wù)資金集中管理，完善財務(wù)管理制度，做好會計核算工作，建立完善的預(yù)算管理系統(tǒng)，并保證其有效運行，提高財務(wù)管理水平，提高集團(tuán)公司的價值。

公司財務(wù)資金協(xié)議書簡短篇六

甲乙雙方確認(rèn)，乙方承擔(dān)保密義務(wù)的甲方商業(yè)秘密包括但不僅限于以下內(nèi)容：

1、業(yè)務(wù)信息：業(yè)務(wù)信息的范圍包括但不僅限于甲方的銷售方案、物流配送、產(chǎn)品價格、產(chǎn)品包裝、加工流程、電商銷售數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)渠道、客戶信息、推廣活動、涉及商業(yè)秘密的業(yè)務(wù)函電等。

2、經(jīng)營信息：經(jīng)營信息的范圍包括但不僅限于甲方的客戶名單、營銷計劃、采購資料、定價政策、不公開的財務(wù)資料、進(jìn)貨渠道、產(chǎn)銷策略、投招標(biāo)中的標(biāo)底及表率內(nèi)容等。

3、甲方依照法律規(guī)定或有關(guān)協(xié)議的約定，對外承擔(dān)保密義務(wù)的事項。

4、乙方在從職期間因工作關(guān)系而獲得、交換的保密性信息以及其他一切與甲方事務(wù)有關(guān)的保密信息。

二、保密義務(wù)。

對甲方的商業(yè)秘密，乙方承擔(dān)以下義務(wù)：

1、不得刺探與本職工作或本身義務(wù)無關(guān)的甲方商業(yè)秘密；

2、不得向任何第三人披露甲方的商業(yè)秘密；

4、為甲方利益盡職盡責(zé)工作，在甲方從業(yè)期間不得組織、計劃組織以及參加任何與公司相競爭的企業(yè)或活動；不得與競爭企業(yè)或個人透露甲方任何工作內(nèi)容與公司任何信息。在勞動合同終止后，不得直接或間接的勸誘、幫助他人勸誘甲方內(nèi)掌握商業(yè)秘密的員工離開甲方單位；在勞動合同終止后年內(nèi)，不得組建、參與或就業(yè)于與甲方有競爭關(guān)系的`公司或單位。

6、不得為自己利益使用或計劃使用；

10、在商業(yè)秘密的個別部分或個別要素已被公告，以致商業(yè)秘密沒有喪失價值的情況下，乙方應(yīng)承擔(dān)仍屬秘密信息部分的保密義務(wù)，不得使用該部分信息或誘導(dǎo)第三人通過收集公開信息以整理出甲方的商業(yè)秘密。

三、保密期限。

甲乙雙方確認(rèn)。乙方的保密義務(wù)自甲方蓋章和乙方簽字之日起開始，至上述商業(yè)秘密公開或被公眾知悉時止。乙方的保密義務(wù)并不因勞動合同的解除而免除。

四、違約責(zé)任。

甲乙雙方商定，如乙方違反上述各項義務(wù)而損害甲方利益，按照以下方法承擔(dān)違約責(zé)任：

1、若乙方不履行本協(xié)議所規(guī)定的保密義務(wù)，應(yīng)一次性向甲方支付違約金人民幣元；

2、若因乙方前款的違約行為造成甲方損失的，乙方應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任（如乙方已經(jīng)支付違約金的，應(yīng)予以扣除），具體損失賠償標(biāo)準(zhǔn)為：

（1）損失賠償額為甲方因乙方的違約行為所受到的實際經(jīng)濟(jì)損失，包括甲方為開發(fā)、培植有關(guān)商業(yè)秘密所投入的費用，因乙方的違約行為導(dǎo)致甲方產(chǎn)品銷售量減少的金額，以及依靠商業(yè)秘密取得的利潤減少金額等。

（2）依照（1）款計算方法難以計算的，損失賠償額為乙方因違約行為所獲得的全部利潤。

（3）甲方因調(diào)查乙方違約行為而支付的合理費用，由乙方承擔(dān)；

（4）因乙方違約行為侵犯了甲方商業(yè)秘密權(quán)利的，甲方可選擇根據(jù)本協(xié)議四、違約責(zé)任第1、2、款要求乙方承擔(dān)違約責(zé)任，也可根據(jù)國家法律、法規(guī)要求乙方承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。

3、乙方嚴(yán)重侵犯甲方的商業(yè)秘密，給甲方造成嚴(yán)重?fù)p失的，甲方可根據(jù)我國法律的有關(guān)規(guī)定，選擇移送司法機關(guān)依法辦理。

4、乙方因個人過失造成的甲方商業(yè)機密泄露，并造成甲方損失的，甲方可依照上述四、違約責(zé)任第1、2、3、款酌情執(zhí)行處罰。

五、爭議的解決方法。

因執(zhí)行本協(xié)議發(fā)生糾紛，可由雙方協(xié)商解決或共同委托雙方認(rèn)可的第三方調(diào)解。有乙方不愿協(xié)商、調(diào)解或協(xié)商、調(diào)解不成的，任何一方都有提起訴訟的權(quán)利。

六、本協(xié)議的任何修改必須經(jīng)過雙方的書面同意，協(xié)議的部分修改或部分無效并不影響其他部分的效力。

七、本協(xié)議一式二份，甲方乙方各執(zhí)一份，協(xié)議自雙方簽訂之日起生效。

八、本協(xié)議簽訂地為：

九、雙方確認(rèn)，在簽訂本協(xié)議前已經(jīng)詳細(xì)閱讀本保密笑意，并確認(rèn)對本協(xié)議中各條款的理解無異議。

甲方（蓋章）：乙方（簽字）：

法定代表人（簽字）：

年月日年月日。

公司財務(wù)資金協(xié)議書簡短篇七

為了扎實推進(jìn)扶貧幫扶工作，增加貧困人口收益，雙方本著公平自愿、平等互利的原則，特達(dá)成以下協(xié)議：

一、甲方在征得所在村村“兩委”同意后，將20______年省財政幫扶資金萬元(大寫：)投入到______縣______有限責(zé)任公司扶貧項目合作入股，入股期限為年。

二、乙方在收到甲方入股金之日起，以年度為單位，每年以不低于本金10%的比例支付給甲方入股分紅資金萬元;入股期滿后，若不續(xù)簽合作協(xié)議，則乙方將萬元入股本金無條件退還甲方。

三、甲乙雙方在協(xié)議執(zhí)行時間內(nèi)，若甲方無正當(dāng)理由提前退股，甲方應(yīng)償付入股總額的百分之違約金給乙方;若乙方在協(xié)議執(zhí)行時間內(nèi)，沒有按時支付入股分紅金和按時退還本金，乙方應(yīng)償付入股總額的百分之違約金給甲方;協(xié)議履行期間，若雙方發(fā)生爭議，可協(xié)商或由有關(guān)部門調(diào)解解決，協(xié)商或調(diào)解不成的，由當(dāng)事人依法維護(hù)其合法權(quán)益。

四、甲方每年所得的入股分紅資金和入股期滿后退還的股本金的安排使用，都必須經(jīng)本村村兩委集體討論研究決定，并進(jìn)行公示公告。

五、乙方要有對貧困村村民負(fù)責(zé)的責(zé)任感，切實有效經(jīng)營好合作項目，并優(yōu)先安排有勞動能力的貧困人口到公司就業(yè)。

本協(xié)議自甲、乙雙方簽字蓋章之日起生效，一式四份，甲、乙雙方各執(zhí)一份，碣石山鎮(zhèn)扶貧辦、村村委會各備案一份。

20______年___月___日。

公司財務(wù)資金協(xié)議書簡短篇八

甲方為更好地經(jīng)營清江浦區(qū)_________足療店（原清浦區(qū)______足療店），吸納乙方入股?，F(xiàn)就相關(guān)事宜達(dá)成如下協(xié)議：

一、甲方經(jīng)營業(yè)的上述足療店位于清江浦區(qū)_________位置。目前經(jīng)營狀況良好。

二、乙方投資伍拾萬元整（20______年月日已付貳拾伍萬元，20______年月日付貳拾伍萬元）。占上述足療店70%股份，在甲方經(jīng)營狀況好轉(zhuǎn)時，可以回購乙方上述股份。（乙方上述投資款必須及時到位）。

三、甲、乙雙方按照目前足療店經(jīng)營模式經(jīng)營，雙方友好相處。

四、本協(xié)議一式兩份，雙方簽字生效。

甲方：____________乙方：____________。

20______年7月21日20______年7月21日。

公司財務(wù)資金協(xié)議書簡短篇九

乙方所需業(yè)務(wù)及相關(guān)辦理手續(xù)的具體內(nèi)容、方式、資費等請參見相關(guān)業(yè)務(wù)說明或向甲方咨詢。

為保護(hù)客戶的通信權(quán)利，維護(hù)甲方合法的通信經(jīng)營權(quán)，雙方本著自愿、平等的原則，達(dá)成協(xié)議如下：

一、協(xié)議雙方的權(quán)利與義務(wù)。

1、客戶的權(quán)利與義務(wù)。

(1)通信自由和通信秘密受國家保護(hù)。

(2)有權(quán)對通信質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和申訴。

(3)須在甲方規(guī)定時限內(nèi)交納電信業(yè)務(wù)服務(wù)費用(每月計費結(jié)帳周期為：1日至月底；每月電信費用交納期限為每月6日至次月5日)。

(4)固定電話、小靈通、寬帶等新裝或拆機業(yè)務(wù)，當(dāng)月基本月租費計收按實際竣工日期、拆機申請日期區(qū)分全月或半月月租費；通話費按實際發(fā)生計收。新裝：即1日至15日(含15日)為全月，16日(含16日)至月底為半月；拆機：即1日至15日(含15日)為半月，16日(含16日)至月底為全月。

(5)客戶選擇銀行托收、信用卡代扣、郵政儲蓄代扣方式繳付通信費用時，需到銀行或郵政局辦理相關(guān)委托托收或代扣手續(xù)。

(6)申請辦理各項電信業(yè)務(wù)須提供真實、準(zhǔn)確、合法、有效的客戶資料，當(dāng)客戶資料變更時應(yīng)及時辦理客戶資料變更手續(xù)?？蛻魧μ顚懙目蛻糍Y料的真實性合法性承擔(dān)法律責(zé)任。

(7)自行管理使用本人的“業(yè)務(wù)密碼”、上網(wǎng)帳號。甲方提供的寬帶“初始密碼”應(yīng)及時進(jìn)行修改，妥善保管，寬帶安裝接入modem設(shè)備只供使用，非贈送品。如因自身原因使用不善或被他人使用所造成的損失，由客戶自己承擔(dān)責(zé)任。

(8)簽署的各類優(yōu)惠業(yè)務(wù)協(xié)議或?qū)拵О昶诘胶螅瑧?yīng)在到期后一個月內(nèi)自行到當(dāng)?shù)仉娦艩I業(yè)廳辦理相關(guān)手續(xù)，如在一個月仍未辦理變更或續(xù)簽手續(xù)，則默認(rèn)甲方按普通資費標(biāo)準(zhǔn)收取費用。對不再使用的，應(yīng)在到期前來辦理取消手續(xù)，如超過到期日來辦理，發(fā)生的費用則由客戶自己承擔(dān)。

2、甲方的權(quán)利和義務(wù)。

(1)按照國家規(guī)定的電信標(biāo)準(zhǔn)資費收取各項費用，并保留在國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)資費政策范圍內(nèi)調(diào)整資費的權(quán)利。

(2)本協(xié)議終止后，甲方有權(quán)對客戶原使用的業(yè)務(wù)號碼回收，并進(jìn)行再分配。

(3)在營業(yè)場所公布服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)項目、資費標(biāo)準(zhǔn)，并以多種方式(現(xiàn)金付費、購買充值繳費卡、銀行托收、信用卡代扣、郵政儲蓄代扣等)為客戶繳費提供方便。

(4)按《中華人民共和國電信條例》規(guī)定，可對超過規(guī)定交費約定期限的用戶，所欠費用每日加收3‰的滯納金。在超過交費約定期限的30日后，采取暫停提供服務(wù)措施。在暫停提供服務(wù)的60日內(nèi)，用戶仍不交納所欠費用和滯納金，可終止提供的服務(wù)。

(5)提供業(yè)務(wù)咨詢、查詢；根據(jù)客戶的需要免費向客戶提供長途話費、區(qū)間話費詳細(xì)清單，并保留話費信息半年。

(6)客戶辦理暫停手續(xù)后，客戶業(yè)務(wù)號碼仍予保留，停機期間按規(guī)定收取停機保號費(每3個月為一計費單元，不足3個月按一個計費單元計收，以次類推)，如需恢復(fù)通話或拆機，須辦理相關(guān)復(fù)話或拆機手續(xù)。裝移機業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為待裝業(yè)務(wù)的，所選的號碼不予保留，屆時客戶需重新辦理相關(guān)手續(xù)。

(7)提供的寬帶接入終端modem設(shè)備，產(chǎn)權(quán)歸甲方所有，一年內(nèi)保修。乙方寬帶拆除時負(fù)責(zé)對modem設(shè)備進(jìn)行檢測和收回，如遺失或損壞，照價賠償。

二、協(xié)議的終止與解除。

1、客戶在繳清所有費用后可辦理拆機或過戶手續(xù)，本服務(wù)協(xié)議相應(yīng)終止。

2、客戶辦理過戶手續(xù)的行為視為原客戶的《電信服務(wù)協(xié)議》解除，新客戶簽訂《電信服務(wù)協(xié)議》且繼續(xù)使用原客戶的業(yè)務(wù)號碼。過戶當(dāng)月的費用在新客戶的繳費帳務(wù)中扣除，具體由哪一方承擔(dān)，請過戶雙方自行協(xié)商解決。

3、客戶有下列情形之一的，甲方暫停向客戶提供本協(xié)議規(guī)定的部分或全部服務(wù)：

(1)客戶提供的客戶資料被發(fā)現(xiàn)為弄虛作假、偽造的；

(4)以保證金、擔(dān)保人和抵押金等方式取得租賃權(quán)或使用權(quán)的客戶如違反擔(dān)保協(xié)議中保證條款或擔(dān)保人撤消保證的。

4、客戶有下列情形之一的，甲方可以終止提供服務(wù)并解除本協(xié)議：

(1)利用已享受的電信業(yè)務(wù)進(jìn)行非法電信業(yè)務(wù)經(jīng)營；

(2)逾期三個月以上未繳電信業(yè)務(wù)服務(wù)費用；

(3)法律規(guī)定的其它情形。

三、違約責(zé)任。

1、甲方裝移機、障礙修復(fù)時限超過信息產(chǎn)業(yè)部頒布《電信服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》的，按《中華人民共和國電信條例》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

2、客戶逾期不繳納電信費用，在實施暫停提供服務(wù)期間，月租費和違約金照計。因欠費被終止提供電信服務(wù)的，月租費不計，但繼續(xù)計算客戶所欠費用違約金并追繳所欠全部費用。

3、雙方如有其他違約責(zé)任，按《中華人民共和國電信條例》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

四、免責(zé)條款。

1、因技術(shù)上的需要，在信息產(chǎn)業(yè)部頒布〈電信服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)〉規(guī)定的時限內(nèi)以公告的形式通知并盡可能降低不利影響的前提下，甲方有權(quán)對網(wǎng)絡(luò)、設(shè)備、軟件等進(jìn)行更新、維護(hù)，或進(jìn)行號碼升位、關(guān)閉技術(shù)落后的網(wǎng)絡(luò)。在甲方盡合理的努力以減少妨礙的前提下，客戶同意免除甲方因此而產(chǎn)生的責(zé)任。

2、因電信業(yè)務(wù)在不斷的發(fā)展中，甲方有權(quán)在發(fā)出業(yè)務(wù)通告后，對業(yè)務(wù)資料、操作流程、服務(wù)規(guī)則等進(jìn)行變更。同時有權(quán)對計費標(biāo)準(zhǔn)與周期等進(jìn)行調(diào)整，并有權(quán)按調(diào)整過的、合法的標(biāo)準(zhǔn)向客戶收取費用。在甲方能夠證明盡合理的努力以減少妨礙的前提下，客戶同意免除甲方因此而產(chǎn)生的責(zé)任。

3、因不可抗力原因?qū)е峦ㄐ耪系K，客戶同意免除甲方的責(zé)任。

五、證明材料。

1、甲種客戶是指非經(jīng)營性的私人住宅客戶，除甲種范圍以外的都為乙種客戶。

2、甲種客戶本人辦理業(yè)務(wù)時，需出示客戶本人有效身份證件的原件；非客戶本人辦理業(yè)務(wù)時，需出示客戶本人身份證件原件和經(jīng)辦人身份證件原件。

3、乙種客戶辦理業(yè)務(wù)時，客戶名稱與單位所蓋行政公章、付款單位的全稱必須一致。各單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)以自己名義辦理業(yè)務(wù)時，則不予受理。如遇特殊情況由相關(guān)單位代付款的，需用文字說明，并加蓋付款單位行政公章以示同意代為付款。

4、客戶戶籍所在地(以有效身份證件的住址為準(zhǔn))或法定所在地(營業(yè)執(zhí)照上單位注冊地)不在本地的客戶，須有本地公民或單位提供擔(dān)保，并如實填寫擔(dān)保資料，并簽署擔(dān)保協(xié)議；或者持本人身份證，辦理話費預(yù)存，預(yù)存最低額度根據(jù)不同業(yè)務(wù)而定。如果擔(dān)保人要求撤消擔(dān)保，客戶應(yīng)提供新的擔(dān)保人，并到甲方營業(yè)場所協(xié)商解決。

六、業(yè)務(wù)通告及業(yè)務(wù)變更。

電信業(yè)務(wù)服務(wù)的內(nèi)容、方式、資費甚至相關(guān)法律等均在不斷變化中，甲方無法就此逐一告知客戶，但將提前48小時通過受到影響地區(qū)的主要報刊、互聯(lián)網(wǎng)站或廣播電視進(jìn)行公告，并通過電話語音、短信、話費通知單或收據(jù)方式之一進(jìn)行通知，變更后的情況以公告及通知后的內(nèi)容為準(zhǔn)。請客戶對前述告知或通知的方式保持必要的關(guān)注，以免造成誤解和不種影響。若客戶對業(yè)務(wù)通告及業(yè)務(wù)變更有異議，須在通告發(fā)出后一個月內(nèi)與甲方協(xié)商，否則甲方將認(rèn)為客戶已得知并同意協(xié)議條款。

七、爭議解決。

雙方對本協(xié)議的規(guī)定發(fā)生爭議時，本著互讓互利的原則，通過協(xié)商解決。協(xié)商不成的，任何一方均可以向甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院起訴。

八、附則。

1、所有辦理電信業(yè)務(wù)新裝登記的客戶，均應(yīng)簽署本協(xié)議和相應(yīng)的業(yè)務(wù)表單。

2、簽署本協(xié)議后，雙方經(jīng)協(xié)商簽署的變更協(xié)議或其它補充協(xié)議(如優(yōu)惠協(xié)議等)，均視為本協(xié)議的附件，與本協(xié)議具備同等法律效力。

3、客戶與其它任何單位，部門或個人簽署的凡涉及到電信業(yè)務(wù)使用權(quán)的協(xié)議，未經(jīng)甲方同意，對甲方不發(fā)生效力。

4、甲方客戶服務(wù)熱線：__________。

5、本協(xié)議一式兩份，客戶與甲方雙方各保留一份。雙方簽字或蓋章后生效。

甲方：__________乙方：__________。

__________省電信有限公司__________市分公司。

乙方委托代理人：__________。

年月日年月日。

公司財務(wù)資金協(xié)議書簡短篇十

企業(yè)集團(tuán)化是一種成熟和穩(wěn)定的象征，而在企業(yè)規(guī)模擴大以及子公司數(shù)量不斷增加的同時，企業(yè)集團(tuán)必須制定好高質(zhì)量的戰(zhàn)略目標(biāo)和決策，這直接影響著企業(yè)未來的發(fā)展前景。由于各個子公司的經(jīng)營重點和發(fā)展方向不盡相同，子公司與母公司之間以及子公司們之間會出現(xiàn)各種各樣的利益矛盾，使得集團(tuán)健康穩(wěn)定的運營受到阻礙。因此，集團(tuán)母公司必須要對子公司實施財務(wù)管理和控制，使母子公司在產(chǎn)權(quán)關(guān)系的基礎(chǔ)上建立有效的管理機制，這樣才能保障集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)，并使母子公司之間形成利益共同體。

如今企業(yè)在追求利潤的同時，面臨的風(fēng)險也越來越多，企業(yè)要想逆境求生存，必須提高管理質(zhì)量。企業(yè)集團(tuán)化在一定程度上可以減弱市場風(fēng)險帶來的沖擊，但前提是集團(tuán)內(nèi)部需要形成團(tuán)結(jié)的有機整體。鑒于此，集團(tuán)母公司強化對子公司的財務(wù)管理與控制，可以建立規(guī)模優(yōu)勢，從而有效規(guī)避財務(wù)風(fēng)險。另外，因為集團(tuán)中各個子公司的經(jīng)營方式和情況有所差異，對財務(wù)風(fēng)險的判斷和防范也會不同，有些子公司可能會做出有損集團(tuán)利益的行為，所以，母公司合理的財務(wù)管控可以實時監(jiān)督子公司的財務(wù)情況，從而規(guī)避財務(wù)風(fēng)險。

財務(wù)信息的質(zhì)量關(guān)系到企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營成果，如果獲取的財務(wù)信息不真實可靠，會嚴(yán)重影響企業(yè)各利益相關(guān)者的經(jīng)濟(jì)利益。作為被控制方的子公司是單獨開展財務(wù)活動的，其掌握最真實的原始財務(wù)信息，如果子公司為謀取私利而謊報財務(wù)信息，則會使母公司對子公司產(chǎn)生錯誤判斷和評價。因此，母公司必須加強對子公司的財務(wù)管理與控制，保障財務(wù)信息的準(zhǔn)確性，獲取高質(zhì)量的財務(wù)信息，從而強化內(nèi)部控制，改善集團(tuán)的經(jīng)營管理質(zhì)量。

如今市場競爭環(huán)境愈發(fā)激烈，要求集團(tuán)公司在各方面都要順應(yīng)市場、及時更新，雖然集團(tuán)公司的內(nèi)部治理體制有了很大改觀，然而在中國傳統(tǒng)的狀況下，還有很多公司的治理體制仍不完善。首先，許多集團(tuán)還沒有完成從傳統(tǒng)企業(yè)制度到現(xiàn)代企業(yè)制度的轉(zhuǎn)變，因此，其產(chǎn)權(quán)制度尚不健全，達(dá)不到現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度中歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確的要求，母公司和子公司之間存在一些不明晰的產(chǎn)權(quán)歸屬問題。其次，有些集團(tuán)母公司未按規(guī)定設(shè)置健全的法人治理結(jié)構(gòu)，在監(jiān)管和財務(wù)管理方面，也沒有合理的制度約束，使得母公司對子公司的財務(wù)管控受到制約。

現(xiàn)在有些集團(tuán)在母子公司之間并未設(shè)置一致的財務(wù)監(jiān)控體系，財務(wù)監(jiān)控工作沒有覆蓋業(yè)務(wù)全過程，致使監(jiān)管體系缺失，監(jiān)督力度較弱。而且集團(tuán)母公司沒有從整體角度制定投資和融資計劃，各子公司以創(chuàng)造自身最大利潤為目標(biāo)來進(jìn)行業(yè)務(wù)安排，這很容易導(dǎo)致集團(tuán)的整體利益受影響，出現(xiàn)負(fù)債過多、投資收益降低等后果，從而使集團(tuán)的規(guī)模效應(yīng)嚴(yán)重遞減。另外，集團(tuán)在實施內(nèi)部財務(wù)監(jiān)控的過程中，一般處于事后監(jiān)控狀態(tài)，還沒有完全進(jìn)入事前和事中的控制階段，各子公司的財務(wù)監(jiān)控也很混沌，存在一些監(jiān)管的真空地帶。企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部監(jiān)督力度不足，內(nèi)部審計如同擺設(shè)，外部審計不能嚴(yán)格發(fā)揮作用，使得集團(tuán)財務(wù)監(jiān)控問題重重。

目前，大多數(shù)企業(yè)已經(jīng)意識到了預(yù)算的重要性，在對子公司的財務(wù)管理與控制中，財務(wù)預(yù)算不能忽略。然而，現(xiàn)在很多集團(tuán)子公司由于經(jīng)營業(yè)務(wù)的不同而單獨制定財務(wù)預(yù)算計劃，使得子公司與母公司的總體財務(wù)預(yù)算規(guī)劃脫節(jié)，這也影響了集團(tuán)總體目標(biāo)的實現(xiàn)。一些在改制或重組的環(huán)境下成長的子公司，由于其自身性質(zhì)通常僅制定符合自身發(fā)展的財務(wù)預(yù)算，而忽略了集團(tuán)總體發(fā)展的要求。母子公司財務(wù)預(yù)算的分離，導(dǎo)致集團(tuán)內(nèi)部預(yù)算的混亂，資金調(diào)度出現(xiàn)偏差，不僅是財務(wù)管控的缺失，更是對集團(tuán)日常經(jīng)營的順利進(jìn)行形成了威脅。

集團(tuán)擁有眾多子公司，各子公司的管理部門為了自身局部利益，一般不愿意及時將財務(wù)信息完整的提供給母公司，造成母子公司信息不對稱。此外，子公司向母公司傳遞的信息流，會受各種因素的影響，致使傳到母公司的信息是不真實的，進(jìn)而造成母公司的合并財務(wù)報表編制有誤。不論是子公司的主觀因素還是傳遞途中的意外因素，都會使集團(tuán)母公司的匯總數(shù)據(jù)出現(xiàn)偏差，這將影響集團(tuán)的整體決策。

完善的集團(tuán)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是母公司對子公司實施財務(wù)管控的良好基礎(chǔ)。首先，企業(yè)集團(tuán)必須明確自身的經(jīng)營特點，要及時更新市場觀念，加強自身產(chǎn)權(quán)管理意識，將各子公司的產(chǎn)權(quán)歸屬以明文形式向內(nèi)部公告。其次，集團(tuán)母公司必須構(gòu)建合理的法人治理結(jié)構(gòu)，可以吸納優(yōu)質(zhì)的外部投資，為集團(tuán)注入更多新活力，從而完善公司股權(quán)結(jié)構(gòu)。最后，集團(tuán)母公司要充分體現(xiàn)獨立董事在內(nèi)部治理中的地位，獨立董事要掌握更多的決策權(quán)力，保證對集團(tuán)的監(jiān)管力度，提高獨立董事對公司內(nèi)部治理的參與度。

集團(tuán)母公司向子公司實行財務(wù)總監(jiān)委派制度是對子公司監(jiān)控的重要手段，財務(wù)總監(jiān)一方面是子公司財務(wù)工作的最高負(fù)責(zé)人，另一方面受母公司的領(lǐng)導(dǎo)，其可以直接參與子公司的重要事項，并協(xié)助子公司總經(jīng)理完成決策。因此，財務(wù)總監(jiān)委派制度是對子公司監(jiān)督不足的彌補，能很好的推動母公司與子公司之間協(xié)調(diào)開展經(jīng)營活動。母公司對子公司的監(jiān)管中，還應(yīng)該提高審計質(zhì)量，一方面發(fā)揮內(nèi)部審計的職能，另一方面要引入獨立于公司的外部審計，通過內(nèi)外部聯(lián)合審計強化監(jiān)督力度。另外，目前，全過程的監(jiān)督控制已經(jīng)成為一種趨勢，母公司對子公司不應(yīng)只局限在事后實施財務(wù)管控，更要在事前和事中制定管控措施。

集團(tuán)母公司與子公司在編制財務(wù)預(yù)算方面，應(yīng)以實現(xiàn)集團(tuán)整體經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)為宗旨，實施預(yù)算管理和控制。首先，要將集團(tuán)的總體目標(biāo)分解到各子公司，使子公司明確各自的目標(biāo)，同時作為考核子公司業(yè)務(wù)水平的依據(jù)。其次，集團(tuán)編制預(yù)算可自下而上編制，各子公司在自身經(jīng)營目標(biāo)下制定符合的財務(wù)預(yù)算，并提交給母公司，經(jīng)過母公司審核通過后才可開始執(zhí)行，另外，母公司與子公司在執(zhí)行預(yù)算時要注意協(xié)調(diào)配合，控制執(zhí)行偏差。再次，母公司可利用計算機技術(shù)，結(jié)合集團(tuán)規(guī)模特點，建立信息網(wǎng)絡(luò)體系，使各子公司的預(yù)算管理流程置于母公司的監(jiān)控之中，從而方便母公司及時掌握財務(wù)信息、采取管理措施。

會計集中核算可以有效管理財務(wù)信息失真問題，這對于集團(tuán)母公司要實現(xiàn)對子公司的財務(wù)管控是一種強有力的管理方式。會計集中核算是由母公司建立會計核算中心機構(gòu)，該機構(gòu)全權(quán)負(fù)責(zé)各子公司的會計核算工作，將子公司的財務(wù)管理工作和會計核算隔離開來，能夠使母公司清楚地掌握各子公司最原始的財務(wù)資料和信息，從而實現(xiàn)對子公司的財務(wù)監(jiān)控，保障了財務(wù)信息的真實性和完整性。通過會計集中核算，母公司可以通過真實的財務(wù)信息判斷子公司的經(jīng)營狀況，從而做好下一步的戰(zhàn)略部署。