審計項目申報理由范文通用 審計項目申報理由范文通用模板(四篇)

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精選審計項目申報理由范文通用一

乙方：______

為提高工程建設(shè)管理水平，有效保證工程進度、質(zhì)量、安全和投資效益，規(guī)范建筑市場秩序，根據(jù)國家建設(shè)部《關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》大力推進項目管理的要求，在深入調(diào)研分析政府投資公益性項目各種組織實施模式的基礎(chǔ)上，結(jié)合本公司特點，決定公司所有承包項目管理承包實施。為明確雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，本著平等互利，公平公正，誠實守信的原則，經(jīng)雙方充分協(xié)商，簽訂本合同，以資共同遵守。

一、項目管理范圍及要求

1.工作模式

項目采用管理責(zé)任制的方式實施，甲方將整體工程的項目管理工作一次性委托乙方進行，乙方按合同約定成立專業(yè)的項目管理組，承擔(dān)項目設(shè)計管理、施工管理、資料及系統(tǒng)試運行管理、組織竣工驗收等服務(wù)，代表甲方對工程項目進行質(zhì)量、安全、進度、合同、信息等的管理和控制，承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任。 所有項目所涉及的施工、采購等決策事宜包括重大合同的審定以及重大變更事項，由公司領(lǐng)導(dǎo)研究決定，特別重大的事項由公司領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)審定。

2.工程范圍

所有項目工程范圍：所有項目施工管理、資料及現(xiàn)場協(xié)調(diào)工作 (以最后審計價格為準(zhǔn))。

3.工作內(nèi)容

3.1 施工前期工作安排、材料計劃及相關(guān)手續(xù)的辦理。

3.2 施工管理，組織施工隊、和施工圖設(shè)計的管理、修改、會審、批準(zhǔn)等管理工作。《建設(shè)工程施工合同》。

3.3 施工全過程的管理，協(xié)調(diào)設(shè)計、施工等有關(guān)單位之間的關(guān)系，并對施工質(zhì)量、進度、安全、成本控制和竣工驗收等工作負(fù)責(zé)。

3.4 負(fù)責(zé)施工、材料組織實施工作。

3.5 在項目實施過程中，編制工程施工組織計劃，按工程的進度依據(jù)相關(guān)合同進行人工工資支付管理。

3.6 其他與本項目工程有關(guān)的管理工作。

4.工作要求

4.1 工程進度控制：所有項目工程自公司簽訂合同移交乙方、規(guī)劃施工、施工隊安排、材料計劃及相關(guān)資料至竣工驗收合格日止，具體進度安排根據(jù)公司簽訂合同。

4.2 質(zhì)量要求：按照現(xiàn)行《建筑工程施工質(zhì)量驗收統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)》和國家、地方驗收標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)規(guī)定，確保所有分項工程質(zhì)量驗收一次性驗收合格，爭創(chuàng)優(yōu)良。

4.3 安全要求：嚴(yán)格遵守國家和地方有關(guān)的安全規(guī)定，按照安全規(guī)范作業(yè)，對整個工程安全負(fù)責(zé)，確保安全文明施工，杜絕發(fā)生重大安全事故，杜絕重大機械設(shè)備損壞事故及負(fù)主要職責(zé)的重大交通事故，杜絕重大火災(zāi)事故。

4.4 投資控制：要從優(yōu)化設(shè)計。材料控制及加強施工管理等各方面著手，嚴(yán)格將項目總投資控制在投資預(yù)算范圍內(nèi)。

4.5 人員配備要求：乙方必須根據(jù)工程需要派出精干力量進行管理工作，乙方承諾將充分調(diào)動公司綜合力量，利用公司資源，樹立安徽寶利建筑裝飾工程有限責(zé)任公司品牌形象。具體人員名單需經(jīng)公司認(rèn)可，工期內(nèi)不得撤換，各階段配備的人員必須及時到位，因工程需要增加管理人員時，乙方必須保證。

三、雙方的權(quán)利和義務(wù)

1.甲方的權(quán)利和義務(wù)

1.1 權(quán)利

(1)決策權(quán)：公司對工程規(guī)模、設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、材料采購、工程款項支付以及建設(shè)過程中的重大事項享有決策權(quán)及調(diào)整決策權(quán)。

(2)監(jiān)督權(quán)：公司享有對工程施工過程的監(jiān)督權(quán)，可隨時派員檢查工程質(zhì)量、進度、安全、材料使用等項目有關(guān)的所有情況并有權(quán)對乙方提出改進意見。

1.2 義務(wù)

(1)指派現(xiàn)場代表作為聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)人，按合同約定，及時向乙方提供所需指令、批準(zhǔn)。

(2)按合同和工程實施的進度要求組織資金到位。

(3)協(xié)助乙方協(xié)調(diào)外部關(guān)系，為項目順利實施提供條件。

(4)公司應(yīng)當(dāng)按合同規(guī)定就乙方書面提交應(yīng)由公司決定的項目一切事宜作出書面決定。

(5)公司應(yīng)當(dāng)在工程竣工時間參加工程驗收、辦理移交手續(xù)。

(6)向乙方提供現(xiàn)場辦公用房和住房。

(7)公司所有工程指令，必須通過乙方發(fā)布。

2.乙方的權(quán)利和義務(wù)

2.1 權(quán)利

乙方在公司委托的工程范圍內(nèi)，代表甲方進行工程管理，享有以下權(quán)利：

(1)選擇工程施工隊及人工工資發(fā)放權(quán)力。

(2)對項目建設(shè)有關(guān)事項包括工程規(guī)模、設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)劃設(shè)計和材料使用功能的要求，向公司的建議權(quán)。

(3)按照公司的授權(quán)以及國家的規(guī)定，完成施工、安裝、材料、設(shè)備工作及合同談判，與施工隊簽訂合同，并對合同進行管理。

(4)核查工程施工組織設(shè)計和技術(shù)方案，按照保質(zhì)量、保工期和降低成本的原則，向施工隊交底，并向公司匯報。

(5)主持工程建設(shè)有關(guān)協(xié)作單位的組織協(xié)調(diào)，重要協(xié)調(diào)事項應(yīng)當(dāng)事先向公司報告。

(7)有權(quán)要求施工隊將安全施工專項費用單列用監(jiān)督管理該專項費用的使用情況，在施工隊未使用時予以沒收;根據(jù)施工隊安全管理及與其合同的約定處置履約保證金。

(8)工程上使用材料和施工質(zhì)量的檢驗權(quán)。

(9)工程施工進度的檢查、監(jiān)督權(quán)。

(10)按規(guī)定關(guān)于工程變更。

2.2 義務(wù)

(1)按合同約定，辦理項目所有報批手續(xù)，需要甲方提供相關(guān)資料或工作支持的，需提前向甲方提出。

(2)對施工全過程進行管理，全面實現(xiàn)本合同規(guī)定的工作要求目標(biāo)。具體管理任務(wù)見公司審定修改后的《項目管理方案》，包括開工前準(zhǔn)備工作、施工過程管理以及竣工驗收組織管理等。需要公司出面的事宜，需提前3天以書面形式提出。

(3)第一時間向公司通報項目及與項目有關(guān)的重要信息;按月向甲方提交工程進度款報告、質(zhì)量記錄及安全情況反映。

(4)組織對施工隊伍和供貨商的工作要求，負(fù)責(zé)推薦可供選擇的施工隊伍供甲方?jīng)Q策。

(5)督促施工隊嚴(yán)格履行合同義務(wù)。

(6)接受甲方對項目管理的監(jiān)督。

(7)本工程竣工驗收后，乙方向甲方移交符合規(guī)定的項目工程竣工文件、合同和其他資料等項目工程檔案材料并移交項目資料。

四、合同價款及支付

1.費用組成

所有工程管理承包采用基本工資+項目管理費，具體定義如下：

1.1 基本工資：按公司現(xiàn)有工資發(fā)放。

1.2 項目管理費：所有工程總造價取4%(取費按決算后的總造價)。

1.3項目管理費：項目管理費內(nèi)包括現(xiàn)場施工員、資料員工資、現(xiàn)場招待費和交通費、通訊費。

2 項目管理費

經(jīng)充分協(xié)商，雙方確定公司所有項目全年不少于二千萬，如少于二千萬按二千萬計算。管理費按項目決算總造價的4%計取。

2.1 獎罰

2.1.1 工期獎罰金

(1)如乙方通過科學(xué)管理，合同工程提前通過竣工驗收，則根據(jù)本工程合同獎勵。

(2)如因乙方原因?qū)е鹿て谘诱`，則根據(jù)本工程合同的罰金。

2.1.2 質(zhì)量考核獎勵

如果乙方經(jīng)過科學(xué)管理，合同工程獲得___省獎___，則甲方給予乙方一定獎勵，如獲得____國家獎____，甲方給予乙方一定獎勵。

3.價款支付

管理費用支付方式由甲、乙雙方本著有利于工程實施、提高管理水平的目的，按相關(guān)工程合同造價的百分比，根據(jù)工程進度支付相應(yīng)管理費，工程竣工驗收后按合同價款比例付清，最后等工程決算結(jié)束后支付尾款。

3.1 獎罰金：

(1)工期獎罰金在工程竣工后七日內(nèi)結(jié)算;

(2)質(zhì)量獎罰金在工程竣工后七日內(nèi)結(jié)算;

五、合同生效

本合同一式4份，雙方各持兩份。本合同自各方簽字且蓋章之日起生效。 本合同未盡事宜由雙方協(xié)商解決或簽訂本合同補充協(xié)議。本協(xié)議的附件、變更協(xié)議等均為本合同的組成部分，與本合同具有同等法律效力。

甲方(公章)：_________乙方(公章)：_________

法定代表人(簽字)：_________法定代表人(簽字)：_________

_________年____月____日_________年____月____日

精選審計項目申報理由范文通用二

全過程跟蹤審計的主要內(nèi)容和關(guān)注要點，應(yīng)根據(jù)工程不同階段進行確定。

2.1立項階段

在投資立項階段，主要是通過審查與評價擬上報的可行性研究報告的科學(xué)性、完整性和可行性，為決策層提供決策依據(jù)，降低投資風(fēng)險，提高投資效益。

2.2設(shè)計階段

在設(shè)計階段，工程造價控制是關(guān)鍵。設(shè)計階段對工程造價有決定性的影響，設(shè)計方案審查的重點是設(shè)計方案的深度、科學(xué)性和經(jīng)濟合理性。設(shè)計深度達(dá)不到要求或存在重大缺陷，將直接影響工程量清單和據(jù)此計算的招標(biāo)控制價的準(zhǔn)確性，將在施工過程中形成大量的設(shè)計變更。施工圖要重點檢查委托設(shè)計合同中對設(shè)計質(zhì)量的控制措施，技術(shù)管理部門對圖紙的修改和完善，對設(shè)計方案經(jīng)濟合理性的評價方法等。

2.3招投標(biāo)階段

招投標(biāo)階段是項目建設(shè)過程中非常重要的一個環(huán)節(jié)，通過公開招投標(biāo)程序來確定施工單位，可以合理控制工程造價，確保工程質(zhì)量達(dá)到設(shè)計要求。招投標(biāo)階段重點把關(guān)該公開招標(biāo)的項目是否公開招標(biāo)、施工單位的資質(zhì)審核、招標(biāo)文件內(nèi)容和招標(biāo)控制價，檢查招標(biāo)文件是否符合法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范的要求，招投標(biāo)程序是合法，招標(biāo)過程是否真正做到了公平、公正、公開。工程量清單應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)編制，清單項目有無漏項或重復(fù)，審查工程計算的準(zhǔn)確性，項目特征描述是否準(zhǔn)確性完整，有無漏項和重項，審查招標(biāo)控制價計算是否正確合理。

2.4合同審查階段

對中標(biāo)單位跟蹤合同的跟蹤審計，主要落在造價結(jié)算、風(fēng)險約定、變更確認(rèn)上。施工合同應(yīng)在合同正式簽訂前認(rèn)真詳細(xì)地審查其主要內(nèi)容，如主要條款要與招投標(biāo)文件保持一致，合同主體是否經(jīng)評標(biāo)小組確定，內(nèi)容齊全完整，意思表達(dá)清晰準(zhǔn)確，重點關(guān)注與工程造價有關(guān)的條款，如工程預(yù)付款及工程進度款的支付時間、比例及支付方式，清單項目及變更項目的結(jié)算辦法，工程質(zhì)保金。

2.5設(shè)計變更與簽證

在施工過程中，設(shè)計變更與簽證越多，造價變化越大，變更與簽證是跟蹤審計的重點，此階段主要審查設(shè)計變更與簽證的程序合規(guī)、變更依據(jù)合理、變更資料齊全、內(nèi)容真實、變更手續(xù)完備，重點關(guān)注施工承包單位提出的設(shè)計變更與簽證。對重大設(shè)計變更和簽證，審計人員要關(guān)注施工方案設(shè)計單位、業(yè)主單位和監(jiān)理單位的審批意見，及時預(yù)測對工程造價的影響，及時提出審計建議和意見。

2.6隱蔽工程審計

由于隱蔽工程覆蓋后再審核非常困難，審計人員要關(guān)注隱蔽工程的各個工序，詳細(xì)記錄審核過程，適時拍攝照片和錄像記錄，預(yù)防施工過程中偷工減料和結(jié)算時的高估冒算。

2.7工程進度款審計

重點關(guān)注工程款進度款計算是否正確，避免工程進度款超付。審計人員要通過分析施工單位的報價，重點關(guān)注數(shù)量較大、綜合單價高、施工工藝復(fù)雜的分部分項工程。通過審查招投標(biāo)文件和施工合同中重點分部分項工程的內(nèi)容和清單中的項目特征描述，檢查材料品牌、型號規(guī)格與合同約定是否一致，注意區(qū)分工程量清單內(nèi)外項目的結(jié)算方式，清單中已包含的項目按投標(biāo)報價結(jié)算，清單未包含項目按合同約定計價方式結(jié)算。

2.8工程結(jié)算階段

工程結(jié)算階段重點審查送審資料的真實性、合法性和完整性；審查預(yù)付款和甲供材料是否全部扣回，業(yè)主分包工程是否已全部扣減，扣減金額是否計算正確；項目工程量及工程總價款的計算是否準(zhǔn)確，取費依據(jù)是否正確；審查設(shè)計變更與簽證的工程價款是否已含在投標(biāo)報價內(nèi)，有無漏項重項，工程價款的調(diào)整辦法是否符合招投標(biāo)文件及施工合同等。工程結(jié)算的審計中，重點關(guān)注是否存在超進度付款、建設(shè)資金和生產(chǎn)資金是否獨立、有無浪費等。堅持“先審計、后付款”原則，確實工程控制質(zhì)量和造價。

3全過程跟蹤審計的原則和方法

3.1原則

（1）以工程量和工程造價為重點進行審計在跟蹤審計中應(yīng)重點關(guān)注工程量的審計，工程量的大小決定了工程費用的金額，施工企業(yè)為了多算工程費用首先是在工程量上想辦法，圍繞復(fù)雜工程、變更工程、量大工程、隱蔽工程、高造價工程、新技術(shù)新材料工程為重點，抓住工程量和工程造價中的重點進行審計。（2）以工程績效為目標(biāo)進行審計跟蹤審計要考慮建設(shè)項目的績效，使建設(shè)項目投資的經(jīng)濟社會效應(yīng)最大化，形成合理的經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)保效益。在審計過程中，電力工程項目投資額度大、施工線長、涉及地域廣、建設(shè)周期長、施工條件復(fù)雜，關(guān)系到區(qū)域經(jīng)濟建設(shè)和民生發(fā)展，其經(jīng)濟和社會效益的要求高。要以工程績效為目標(biāo)進行審計，加強工程建設(shè)中程序的公平、公正、公開，深入工程建設(shè)的可行性研究，提高勘測、設(shè)計和施工的質(zhì)量，避免重復(fù)投資和低效益投資建設(shè)項目，科學(xué)優(yōu)化，提高資源利用效率。（3）以跟蹤工程全過程為原則進行審計以項目建設(shè)單位內(nèi)部審計為主，堅持內(nèi)部審計和外部設(shè)計結(jié)合，對電力工程項目的合同管理、資金管理、施工過程管理、質(zhì)量管理、工期管理等，進行全過程跟蹤審計。加強各生產(chǎn)環(huán)節(jié)的銜接，工程項目的跟蹤審計應(yīng)從管理審計、會計審計入手，改善管理漏洞，降低工程造價，提高工程投資效益。

3.2方法

（1）大宗材料設(shè)備采購審計對大宗材料設(shè)備采購審計，審計組應(yīng)及時獲取招標(biāo)采購合同、供貨材料及設(shè)備的性能指標(biāo)及價格等資料，在充分論證和調(diào)研基礎(chǔ)上及時進行綜合評估和市場詢價后，向工程管理部門或施工單位提出合理的建議和相關(guān)意見后，由工程管理部門或施工單位按照要求進行招投標(biāo)，擇優(yōu)選購材料設(shè)備。

（2）工程進度款審計施工單位根據(jù)監(jiān)理單位簽字認(rèn)可的工程量月報統(tǒng)計資料，提供工程進度支付款申請后，施工監(jiān)理人員和甲方工程項目代表審核，提出具體意見認(rèn)可后，項目建設(shè)管理部門根據(jù)審計意見，方可支付工程進度款。

（3）工程變更審計工程變更有施工圖變更和指令類變更。對工程變更造成的合同增減工程量，首先需由工程管理部門以書面形式予以確認(rèn)有關(guān)變更費用，同時必須附加變更費用預(yù)算說明。再由監(jiān)理單位和甲方工程項目代表對變更費用進行審核，提出審核意見。最后審計項目組對變更費用的程序合法性和合理性進行審計，工程管理部門根據(jù)審計意見，簽訂變更合同或協(xié)議，作為結(jié)算依據(jù)。（4）工程索賠審計工程索賠首先由施工單位及時提交索賠申請，并附相關(guān)損失費用計算的書面材料，再由施工監(jiān)理單位和甲方工程項目代表進行審核，最后進行工程索賠審計。審核根據(jù)審核意見，主要針對索賠原因、真實性、合法性、完整性、正確性進行審計確認(rèn)，由工程管理部門與施工單位落實索賠金額，作為結(jié)算依據(jù)。

（5）竣工結(jié)算審計項目管理部門根據(jù)施工單位提供的竣工結(jié)算報告和竣工結(jié)算資料后，提出具體意見，應(yīng)及時提交審計項目組和造價審計機構(gòu)。審計項目組根據(jù)工程結(jié)算要求進行竣工結(jié)算審計，提出審計意見，工程管理部門按照審計意見和造價審計意見及時進行竣工結(jié)算。

（6）竣工決算審計建設(shè)項目竣工驗收后，建設(shè)單位應(yīng)及時編制項目造價和投資效果的竣工決算報告，進行竣工決算審計?？⒐Q算審計包括竣工財務(wù)決算說明書審計、竣工財務(wù)決算報表審計、工程竣工圖審計和工程造價對比分析審計四個部分。

4問題和對策

4.1問題

（1）用電需求的快速增長導(dǎo)致供電不足，大量電力工程項目紛紛上馬，形成工程項目繁多、審計力量不足和審計不及時。（2）大量未竣工電力工程建設(shè)項目，存在領(lǐng)導(dǎo)干部調(diào)離或離退，導(dǎo)致“先離后審”的現(xiàn)象。

（3）高效和集約化的電力行業(yè)重組與現(xiàn)有審計要求和效率不協(xié)調(diào)，審計依據(jù)和工作標(biāo)準(zhǔn)難以統(tǒng)一。

（4）部分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)思想認(rèn)識和重視不夠，配合積極性不高，甚至設(shè)置障礙，影響審計工作的正常開展，增加了任期審計工作的難度。

（5）有些審計形成的意見，執(zhí)行力度不夠，存在審而不改、審而不糾的現(xiàn)象，審計的嚴(yán)肅性與權(quán)威性得不到充分的維護。

4.2對策

（1）全面審計，先審后離，突出重點審計中要多方面調(diào)查、全方位審計，抓住重點要點，發(fā)現(xiàn)問題一查到底，堅持“全面審計，先審后離，突出重點”。在干部離任之前，按照規(guī)定及時對決策正確性、是否充分利用優(yōu)惠政策、工程勘察設(shè)計質(zhì)量、工程設(shè)計方的招標(biāo)、招投標(biāo)管理的規(guī)范性、工程量清單、變更簽證管理、材料采購、工程造價的控制、竣工結(jié)算等，全面而突出重點進行審計。

（2）取證準(zhǔn)確，客觀公正采用多種科學(xué)取證工作方法，堅持識圖分析法、現(xiàn)場調(diào)查法、調(diào)研取證法、核對驗證法等多種方法結(jié)合，取得實際工程資料，全面掌握真實情況，形成客觀實際審計意見，真實反映實際情況，事實要清楚、評價要公正、處理要合理合規(guī)，以保證審計結(jié)論和審計決定的公正性、客觀性。

（3）加大審計力度，提高審計隊伍素質(zhì)建立國網(wǎng)、省網(wǎng)和下屬控股電力公司的自上而下、分級管理的審計隊伍，堅持理論學(xué)習(xí)與聯(lián)系實際相結(jié)合，從業(yè)務(wù)、法規(guī)上加大培訓(xùn)力度。不斷創(chuàng)新審計思路，改進方式、方法，面對新問題，提高審計隊伍素質(zhì)。

（4）全面執(zhí)行全過程跟蹤審計要求對具有大量隱蔽工程的電力工程項目，事前審計結(jié)合事中審計和事后審計，尤為重要。在工程施工之前提前介入，對工程前期的可行性研究、投資計劃、初設(shè)批復(fù)、材料設(shè)備、施工內(nèi)容、工程總造價、設(shè)計監(jiān)理的招標(biāo)、合同管理等，進行監(jiān)督、督導(dǎo)，完善相關(guān)手續(xù)、流程、制度。事中審計重點審計工程是否按圖、按規(guī)范施工，變更項目記錄和資料的完整性。事后審計主要對工程決算書的編制是否規(guī)范、材料用量及價差是否準(zhǔn)確等。

（5）落實審計意見，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)對形成的審計意見，該懲處應(yīng)及時懲處，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗和教訓(xùn)，分析共性問題，通過總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)不斷提高審計工作水平。

5結(jié)語

如何做好電力工程項目建設(shè)的跟蹤審計是審計人員不斷探索和充實提高的一門學(xué)問，特別是當(dāng)前國家加強能源等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，電力體制改革的新形勢下，更需要審計人員與時俱進，開拓創(chuàng)新為電力工程項目全過程跟蹤審計諫言獻(xiàn)策。

精選審計項目申報理由范文通用三

為進一步落實公司內(nèi)部經(jīng)濟目標(biāo)責(zé)任制，規(guī)范施工項目管理，確保工程項目工期、質(zhì)量、安全、文明施工等生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的完成，全面履行公司與業(yè)主簽訂的工程施工承包合同。根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定，經(jīng)公司與各施工負(fù)責(zé)人雙方協(xié)商，特簽訂此《工程項目經(jīng)濟目標(biāo)責(zé)任書》，雙方共同遵守執(zhí)行。

一.簽約雙方名稱：

考核方：武威順達(dá)實業(yè)有限有限公司

承包方：

二.工程項目名稱：

三.工程造價：

四.承包范圍和內(nèi)容：公司與業(yè)主所簽訂合同規(guī)定的全部內(nèi)容。

五.項目工期：

按與項目部工程施工承包合同規(guī)定的工期要求。

六.承包方式：按照公司下達(dá)的責(zé)任成本預(yù)算費用全額承包，獨立核算、確保上繳、超獎虧罰。

七.責(zé)任期內(nèi)主要考核指標(biāo)：

1.目標(biāo)利潤：目標(biāo)利潤以公司下達(dá)的責(zé)任預(yù)算規(guī)定的利率為準(zhǔn)。

2.工程質(zhì)量：杜絕質(zhì)量事故;工程一次驗交合格率100%;完成公司創(chuàng)優(yōu)計劃。

3.安全生產(chǎn)：杜絕生產(chǎn)安全一般及以上事故、因公重傷事故;汽車行車主要責(zé)任重大及以上事故;特種設(shè)備嚴(yán)重及以上事故;火災(zāi)一般及以上事故。

4.項目工期：按項目合同工期完成。

5.標(biāo)準(zhǔn)化工地創(chuàng)建：按公司標(biāo)準(zhǔn)化工地建設(shè)實施辦法組織施工，實現(xiàn)公司確定的創(chuàng)建目標(biāo)。

6.員工收入：確保員工正常收入，不拖欠員工工資。

7.精神文明：不出現(xiàn)政治事件、違法亂紀(jì)案件、治安案件或員工上訪事件等。

八.考核辦法：

項目完工后，項目部應(yīng)將本項目承包指標(biāo)完成情況報公司工程部備案。公司按照公司內(nèi)部崗位職責(zé)和相關(guān)考核目標(biāo)進行有效考核。

1.考核工資構(gòu)成：

基本工資+外出補助+績效工資(包括安全、收益、質(zhì)量)

2.工資標(biāo)準(zhǔn)：

基本工資：3000元/月

外出補助：1000元/月

績效工資：1000元/月

績效工資1000元為最低標(biāo)準(zhǔn)，其余的月績效工資為純利潤的1%。

3.其他說明

安全與質(zhì)量績效為一票否決制。若因負(fù)責(zé)人責(zé)任不到位，工地發(fā)生一次重大安全、質(zhì)量事故，安全績效為零。

九.責(zé)任書有效日期：

本責(zé)任書有效期自工程施工合同生效之日起至項目部工程審計決算完成之日止。

十.其他事項：

1.責(zé)任期內(nèi)如發(fā)生重大情況變化時，雙方另行約定;

2.責(zé)任期內(nèi)項目承包集團成員有變化時，公司對考核對象進行相應(yīng)調(diào)整;

3.本責(zé)任書簽訂后，任何一方不得擅自變更或解除其中的內(nèi)容;

4.本責(zé)任書的最終考核結(jié)果由公司人力資源部記入檔案，作為承包集團成員任用、評先的重要考核內(nèi)容。

5.本責(zé)任書一式四份，被考核方執(zhí)一份。其他三份，分別由公司工程管理部、財務(wù)會計部和人力資源部保管。

武威順達(dá)實業(yè)有限公司施工負(fù)責(zé)人：

年月日

公司代表：

身份證號：

年月日

精選審計項目申報理由范文通用四

今年在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點，切實履行職責(zé)，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計工作總結(jié)如下：

一、完成主要工作

20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟職責(zé)審計2項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計3項，基建工程項目預(yù)算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻(xiàn)。

1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出推薦36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。透過審計，嚴(yán)肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。

2、開展專項經(jīng)營考核審計

20xx年7月，公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書。為配合集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果。

3、完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據(jù)

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進行審計，對20xx年度省、等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。個性是xx公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策帶給依據(jù)。

4、加強離任審計，帶給人事管理參考

20xx年，寶原總經(jīng)理、新x湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核帶給參考。

5、完善基建工程審計

20xx年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預(yù)算審計38項，預(yù)算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元；基建工程項目結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1，392.40萬元，核減金額384.39萬元。

根據(jù)集團公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結(jié)算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項，結(jié)算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價，節(jié)省超多的資金。

二、主要工作體會

1、集團領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵

20xx年度在集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成。

2、加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。

3、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實

20xx年，由于審計人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。

三、存在問題與今后打算

1、存在問題

由于目前審計部僅有財務(wù)審計2人，工程審計1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及超多基建項目施工預(yù)、結(jié)算審計，審計力量難以精細(xì)到效益審計、經(jīng)濟職責(zé)審計、內(nèi)控評審等中去，對集團管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。

集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

2、今后打算

堅持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計人員一邊參加xx市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實踐中用心探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力，為集團審計工作發(fā)展積攢力量。

20xx年在集團公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。