匯票結(jié)算心得體會(huì)和方法 匯付結(jié)算方式心得體會(huì)(6篇)

心得體會(huì)是指一種讀書、實(shí)踐后所寫的感受性文字。心得體會(huì)對于我們是非常有幫助的，可是應(yīng)該怎么寫心得體會(huì)呢？下面小編給大家?guī)黻P(guān)于學(xué)習(xí)心得體會(huì)范文，希望會(huì)對大家的工作與學(xué)習(xí)有所幫助。

對于匯票結(jié)算心得體會(huì)和方法一

一、加強(qiáng)內(nèi)控管理，建立并適時(shí)調(diào)整內(nèi)控考核指標(biāo)

為完善科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制，提升我部的內(nèi)控管理水平，強(qiáng)化會(huì)計(jì)、出納制度的執(zhí)行力度，堅(jiān)持貫徹總行內(nèi)控考核的“客觀性、公平性、實(shí)操性、綜合性”原則，制定網(wǎng)點(diǎn)在會(huì)計(jì)結(jié)算方面的內(nèi)控考核指標(biāo)，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的變化和趨勢，適時(shí)調(diào)整了我部銀企對賬、單位結(jié)算賬戶管理和事后監(jiān)督三個(gè)方面的考核內(nèi)容，不斷加強(qiáng)和細(xì)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理，通過長期有效的內(nèi)控考核機(jī)制，有效防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

二、加強(qiáng)對人民幣單位結(jié)算賬戶的管理，順利完成20xx年賬戶年檢和賬戶管理系統(tǒng)批量遷移兩項(xiàng)重點(diǎn)工作，確保我部結(jié)算賬戶的有效性、合規(guī)性

(一)嚴(yán)格按照《xx有限公司人民幣單位銀行結(jié)算賬戶操作規(guī)程》的有關(guān)要求，對單位賬戶的開立、變更、備案等業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，確保資料齊全，手續(xù)完備。目前我部存量單位結(jié)算賬戶共戶，20xx年新開各類結(jié)算賬戶270戶，變更賬戶資料120戶，撤銷各類賬戶119戶。

(二)按總行信息中心ecif賬戶系統(tǒng)的管理要求，嚴(yán)格審閱賬戶資料的完整性、規(guī)范性，確保資料歸檔的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。20xx年通過ecif系統(tǒng)傳遞資料共1250份。

(三)順利完成人民幣單位銀行結(jié)算賬戶年檢和賬戶管理系統(tǒng)批量遷移工作。

歷經(jīng)半年時(shí)間，通過我部全體員工的共同努力，納入本年度年檢范圍的賬戶戶，已年檢戶，完成占比%，同時(shí)轄內(nèi)19間營業(yè)機(jī)構(gòu)的單位結(jié)算賬戶也均已遷移成功，涉及戶數(shù)戶。

三、進(jìn)一步加強(qiáng)空頭支票的監(jiān)控與管理，保護(hù)持票人的合法利益，防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)支付結(jié)算秩序，增強(qiáng)我部結(jié)算質(zhì)量和社會(huì)信譽(yù)

采取按月通報(bào)我部簽發(fā)空頭支票的情況、及時(shí)跟進(jìn)與了解、控制售賣支票數(shù)量、嚴(yán)把開戶質(zhì)量關(guān)、停止其支票結(jié)算業(yè)務(wù)等措施，多管齊下，嚴(yán)格支付結(jié)算管理。同時(shí)還開展了一次以“規(guī)范票據(jù)行為，禁止簽發(fā)空頭支票”為主題的設(shè)點(diǎn)宣傳活動(dòng)，大力宣傳票據(jù)的相關(guān)法律法規(guī)，進(jìn)一步擴(kuò)大影響。20xx年我部停止單位支票結(jié)算業(yè)務(wù)戶，共開出空頭支票51張，同比20xx年開出空頭支票69張減少了17張。具體如下：

四、加強(qiáng)事后監(jiān)督管理工作，進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)防案件發(fā)生

20xx年隨著我行事后監(jiān)督0cr系統(tǒng)的正式上線，標(biāo)志著我行集中事后監(jiān)督工作已順利完成，為配合總行工作的順利開展，我部共開辦5次培訓(xùn)、交流會(huì)，并針對上線后出現(xiàn)的各類問題制定《總行營業(yè)部事后監(jiān)督考核辦法》，按月、按季進(jìn)行考核、通報(bào)，并從10月份起每隔10日公布一次近期存在問題，就期間重點(diǎn)注意事項(xiàng)進(jìn)行重申、規(guī)范，不斷加大對網(wǎng)點(diǎn)事后監(jiān)督工作的管理和考核，進(jìn)一步規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作。

五、加強(qiáng)對轄內(nèi)現(xiàn)金調(diào)配、人民幣收付業(yè)務(wù)和假幣收繳工作的管理，確?，F(xiàn)金正常流通，消除假幣對社會(huì)穩(wěn)定性帶來的負(fù)面影響

(一)做好轄內(nèi)現(xiàn)金管理及現(xiàn)金調(diào)配工作，在總行下達(dá)的庫存限額中進(jìn)行合理分配，按月監(jiān)控網(wǎng)點(diǎn)的月日均庫存金額，并按季下發(fā)月日均庫存金額的考核通報(bào)，根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)量和需求量的不斷更新，20xx年先后兩次調(diào)整了我部各營業(yè)機(jī)構(gòu)的庫存限額。

(二)認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行假幣收繳和報(bào)送規(guī)定，嚴(yán)格按照人民幣收付的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真為群眾辦理殘缺污損人民幣的收兌停止流通人民幣業(yè)務(wù)，及時(shí)對回籠款項(xiàng)進(jìn)行整點(diǎn)挑剔，防止對外支付不合規(guī)定的人民幣。在總行開展的人民幣收付和假幣收繳業(yè)務(wù)檢查中，11間支行中只有我部得滿分。

(三)配合做好亞運(yùn)前反假貨幣“百日行動(dòng)”的宣傳活動(dòng)，選取收繳假幣數(shù)量較多、人流量較多的網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行設(shè)點(diǎn)宣傳

六、加強(qiáng)會(huì)計(jì)印章管理，切實(shí)做到嚴(yán)格規(guī)范、專人保管、專人使用和專人負(fù)責(zé)

根據(jù)總行下發(fā)的管理辦法，重申并細(xì)化了我部印章管理的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范了印章的申領(lǐng)、使用、停用和保管，切實(shí)做到嚴(yán)格規(guī)范、專人保管、專人使用和專人負(fù)責(zé)。今年9月份，我部停用的各類會(huì)計(jì)印章275枚，啟用新會(huì)計(jì)印章196枚，均嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行啟用和停用，對印章的日常管理常抓不懈，確保印章無漏登、無遺失。

七、繼續(xù)加強(qiáng)檢查與監(jiān)督，防范會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)

(一)狠抓專項(xiàng)檢查，明確檢查目的，提高檢查針對性。

20xx年共開展各項(xiàng)會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)檢查13次，投入檢查人員人次，累計(jì)個(gè)工作日。具體包括年終會(huì)計(jì)決算真實(shí)性檢查、賬戶使用合規(guī)性檢查、會(huì)計(jì)檔案資料檢查、商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查、亞運(yùn)前反假貨幣工作檢查和匯兌業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查各1次，重要空白憑證及印章管理和存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查各2次，銀企對賬單回收情況檢查3次。

(二)完善整改糾錯(cuò)機(jī)制，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)跟進(jìn)、驗(yàn)證整改效果，并提交整改報(bào)告到總行相關(guān)部門。

八、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高整體人員素質(zhì)。

(一)制定優(yōu)秀業(yè)務(wù)人員定向培養(yǎng)計(jì)劃。

以“與時(shí)俱進(jìn)、大興學(xué)風(fēng)、以人為本、苦練內(nèi)功”為指導(dǎo)思想，堅(jiān)持“理論聯(lián)系實(shí)際，因需施教、學(xué)以致用”的基本原則，采取“業(yè)余自學(xué)與崗位實(shí)踐相結(jié)合”的方法，通過不斷變換角度與角色的方式，力爭在短時(shí)間內(nèi)迅速提升個(gè)人業(yè)務(wù)水平，加強(qiáng)我部會(huì)計(jì)結(jié)算人員的整體素質(zhì)。

(二)促業(yè)務(wù)、推發(fā)展，及時(shí)開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

20xx年共開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)次，培訓(xùn)內(nèi)容包括ocr系統(tǒng)和反假數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)上線培訓(xùn)、貨幣反假知識(shí)培訓(xùn)、新工業(yè)務(wù)培訓(xùn)、網(wǎng)點(diǎn)日常會(huì)計(jì)結(jié)算重點(diǎn)、難點(diǎn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。

九、其他

(一)高度重視、全力以赴、積極配合總行完成重點(diǎn)工作。

在我行以直接參與者直聯(lián)方式接入支付系統(tǒng)、以集中直聯(lián)模式接入支票影像交換系統(tǒng)工作中，及時(shí)召開宣傳動(dòng)員會(huì)議，向20xx多個(gè)企業(yè)客戶進(jìn)行宣傳推廣，使系統(tǒng)在停運(yùn)期間，得到客戶的支持與配合，確保系統(tǒng)升級(jí)期間各項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù)的順利過渡。

(二)盡職盡責(zé)，積極客觀地向總行反饋各種意見和建議。

今年以來，根據(jù)總行下發(fā)的結(jié)算專管員管理辦法、會(huì)計(jì)印章管理辦法、電腦報(bào)表實(shí)施細(xì)則、久懸賬戶操作規(guī)程和單位賬戶年檢操作規(guī)程、會(huì)計(jì)主管管理辦法、一級(jí)支行會(huì)計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)管理部會(huì)計(jì)結(jié)算管理人員管理辦法等征詢意見稿，結(jié)合實(shí)際，以支行管理和操作的角度，積極提出了合計(jì)51條反饋意見和建議，為總行提供了決策依據(jù)。

對于匯票結(jié)算心得體會(huì)和方法二

委托人: 公司

被委托人： 身份證號(hào)：

委托事項(xiàng)：代表委托人領(lǐng)取項(xiàng)目工程款紙質(zhì)承兌匯票（匯票金額： 元；匯票號(hào)： ；出票人： ）。

被委托人權(quán)限：代表委托人簽收承兌匯票，代表委托人向承兌匯票出票人出具承兌匯票領(lǐng)取收據(jù)。

被委托人辦理委托事項(xiàng)行為的法律后果由委托人承擔(dān)。委托人在任何情況下不得撤銷本授權(quán)委托書。

委托人： （公章）（財(cái)務(wù)章）

被委托人（簽字、指紋?。?/p>

日期： 年 月 日

對于匯票結(jié)算心得體會(huì)和方法三

一、實(shí)習(xí)目的：

會(huì)計(jì)是指對具體事物進(jìn)行計(jì)算、記錄、收集他們的有關(guān)數(shù)據(jù)資料，通過加工處理轉(zhuǎn)換為用戶決策有用的財(cái)務(wù)信息。會(huì)計(jì)作為一門應(yīng)用性的學(xué)科、一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，經(jīng)濟(jì)管理離不開會(huì)計(jì)，經(jīng)濟(jì)越發(fā)展會(huì)計(jì)工作就顯得越重要。會(huì)計(jì)工作在提高經(jīng)濟(jì)在企業(yè)的經(jīng)營管理中起著重要的作用，其發(fā)展動(dòng)力來自兩個(gè)方面：

一是社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化;二是會(huì)計(jì)信息使用者信息需求的變化。前者是更根本的動(dòng)力，它決定了對會(huì)計(jì)信息的數(shù)量和質(zhì)量的需求。本世紀(jì)中葉以來，以計(jì)算機(jī)技術(shù)為代表的信息技術(shù)革命對人類社會(huì)的發(fā)展產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，信息時(shí)代已經(jīng)成為我們所處的時(shí)代的恰當(dāng)寫照。在這個(gè)與時(shí)俱進(jìn)的時(shí)代里，無論是社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，還是信息使用者的信息需要，都在發(fā)生著深刻變化。會(huì)計(jì)上經(jīng)歷著前所未有的變化，這種變化主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：

一是會(huì)計(jì)技術(shù)手段與方法不斷更新，會(huì)計(jì)電算化已經(jīng)或正在取代手工記賬，而且在企業(yè)建立內(nèi)部網(wǎng)情況下，實(shí)時(shí)報(bào)告成為可能。二是會(huì)計(jì)的應(yīng)用范圍不斷拓展，會(huì)計(jì)的變化源于企業(yè)制造環(huán)境的變化以及管理理論與方法的創(chuàng)新，而后兩者又起因于外部環(huán)境的變化。學(xué)習(xí)好會(huì)計(jì)工作不僅要學(xué)好書本里的各種會(huì)計(jì)知識(shí)，而且也要認(rèn)真積極的參與各種會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)的機(jī)會(huì)，讓理論和實(shí)踐有機(jī)務(wù)實(shí)的結(jié)合在一起，只有這樣才能成為一名高質(zhì)量的會(huì)計(jì)專業(yè)人才。

二、實(shí)習(xí)過程：

上班的天指導(dǎo)老師先耐心地向我介紹了公司的基本業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)科目的設(shè)置以及各類科目的具體核算內(nèi)容，然后又向我講解了作為會(huì)計(jì)人員上崗所要具備的一些基本知識(shí)要領(lǐng)，對我所提出的疑難困惑，他有問必答，尤其是會(huì)計(jì)的一些基本操作，他都給予了細(xì)心的指導(dǎo)，我在心里想，能遇上這么好的指導(dǎo)老師真是我的幸運(yùn)。雖然實(shí)習(xí)不像正式工作那樣忙，那樣累，但我真正把自己融入到工作中了，因而我覺得自己過得很充實(shí)，覺得收獲也不小。在他的幫助下，我迅速的適應(yīng)了這里的工作環(huán)境，并開始嘗試獨(dú)立做一些事情。

經(jīng)過一段時(shí)間的學(xué)習(xí)后，指導(dǎo)我的老師就開始叫我看她們以往所制的會(huì)計(jì)憑證和附在會(huì)計(jì)憑證上的原始憑證。由于以前在學(xué)校做過會(huì)計(jì)憑證的手工模擬，所以對于會(huì)計(jì)憑證不是太陌生，因此以為憑著記憶加上學(xué)校里所學(xué)過的理論對于區(qū)區(qū)會(huì)計(jì)憑證完全可以熟練掌握。但也就是這種浮躁的態(tài)度讓我忽視了會(huì)計(jì)分錄，以至于后來指導(dǎo)老師讓我嘗試制單的時(shí)候感覺到有些困難。

于是我只能加班補(bǔ)課了，把公司日常較多使用的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)認(rèn)真讀透。畢竟會(huì)計(jì)分錄在書本上可以學(xué)習(xí)，可一些銀行帳單，匯票，發(fā)票聯(lián)等就要靠實(shí)習(xí)時(shí)才能真正接觸，從而有了更深刻的印象。別以為光是認(rèn)識(shí)就行了，還要把所有的單據(jù)按月按日分門別類，并把每筆業(yè)務(wù)的單據(jù)整理好，用圖釘裝訂好，才能為編制會(huì)計(jì)憑證做好準(zhǔn)備。

在接下來的日子里，我所作的工作就是一邊學(xué)習(xí)公司的業(yè)務(wù)處理，一邊試著自己處理業(yè)務(wù)。做過會(huì)計(jì)模擬實(shí)習(xí)的人都知道，填制好憑證之后就進(jìn)入記帳程序了。雖說記帳看上去有點(diǎn)象小學(xué)生都會(huì)做的事，可重復(fù)量如此大的工作如果沒有一定的耐心和細(xì)心是很難勝任的。因?yàn)橐怀鲥e(cuò)并不是隨便用筆涂了或是用橡皮檫涂了就算了，不像在學(xué)校，錯(cuò)了還可以用刀片把它刮掉，在公司里，每一個(gè)步驟會(huì)計(jì)制度都是有嚴(yán)格的要求的。

比如說：

1.寫錯(cuò)數(shù)字就要用紅筆劃橫線，再蓋上責(zé)任人的章子，這樣才能作廢。而我們以前在學(xué)校模擬實(shí)習(xí)時(shí)，只要用紅筆劃掉，在寫上“作廢”兩字就可以了。

2.寫錯(cuò)摘要欄，則可以用藍(lán)筆劃橫線并在旁邊寫上正確的摘要，平常我們寫字總覺得寫正中點(diǎn)好看，可摘要卻不行，一定要靠左寫起不能空格，這樣做是為了防止摘要欄被人任意篡改。

3.對于數(shù)字的書寫也有嚴(yán)格的要求，字跡一定要清晰清秀，按格填寫，不能東倒西歪的。并且記帳時(shí)要清楚每一明細(xì)分錄及總帳名稱，而不能亂寫，否則總帳的借貸雙方就不能結(jié)平了。

所有的帳都記好了，接下來就結(jié)帳，每一帳頁要結(jié)一次，每個(gè)月也要結(jié)一次，所謂月清月結(jié)就是這個(gè)意思，結(jié)帳最麻煩的就是結(jié)算期間費(fèi)用和稅費(fèi)了，按計(jì)算機(jī)都按到手酸，而且一不小心就會(huì)出錯(cuò)，要復(fù)查好幾次才行。一開始我掌握了計(jì)算公式就以為按計(jì)算機(jī)這樣的小事就簡單了，可就是因?yàn)榇中拇笠夥炊沐e(cuò)了不少數(shù)據(jù)，好在指導(dǎo)老師教我先用鉛筆寫數(shù)據(jù)，否則真不知道要把帳本涂改成什么樣子。除了編制記帳憑證，指導(dǎo)老師很有耐心地給我講解了每一種原始憑證的樣式和填寫方式以及用途。

從制單到記帳的整個(gè)過程基本上了解了后，就要認(rèn)真結(jié)合書本的知識(shí)總結(jié)一下手工做帳到底是怎么一回事。扎實(shí)的專業(yè)知識(shí)是你提高工作水平的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ).在學(xué)校學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)時(shí),可能感覺枯燥無味,但當(dāng)你工作以后,你才會(huì)發(fā)現(xiàn)專業(yè)知識(shí)是多么的重要. 期間我經(jīng)歷了許多充實(shí)的工作，雖然很多看起來是小事，微不足道，但從中可以學(xué)到的東西不是三言兩語可以說得清的。

在工作中遇到一些新情況時(shí)，指導(dǎo)老師總是主動(dòng)向我說明，使我很快就融入了這個(gè)新環(huán)境。使我在這短短的3個(gè)月時(shí)間里，我學(xué)到了很多東西，不僅有學(xué)習(xí)方面的，更學(xué)到了很多做人的道理，對我來說受益非淺。做為一個(gè)剛踏入社會(huì)的年輕人來說，什么都不懂，沒有任何社會(huì)經(jīng)驗(yàn)。會(huì)計(jì)行業(yè)的特殊性我只能參加財(cái)務(wù)部門中較為簡單的工作，如出納及幫助會(huì)計(jì)進(jìn)行帳目的核對等工作。雖然工作不難，時(shí)間也不長，但我仍十分珍惜我的次真正意義上的企業(yè)實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，從中也學(xué)到了許多學(xué)校里無法學(xué)到的東西并增長了一定的社會(huì)經(jīng)驗(yàn)。

在這實(shí)習(xí)期間，開始的時(shí)候我曾覺得整天要對著那枯燥無味的賬目和數(shù)字而心生煩悶、厭倦，粗心、以致于登賬登得錯(cuò)漏百出。后來經(jīng)過指導(dǎo)老師耐心的指導(dǎo)下，我開始對那些枯燥無味的賬目和數(shù)字感興趣起來。我發(fā)現(xiàn)只要你用心地做，反而會(huì)左右逢源。越做越覺樂趣，越做越起勁。梁啟超說過：凡職業(yè)都具有趣味的，只要你肯干下去，趣味自然會(huì)發(fā)生。因此，做賬切忌：粗心大意，馬虎了事，心浮氣躁。做任何事都一樣，需要有恒心、細(xì)心和毅力，那才會(huì)到達(dá)成功的彼岸!這次會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)中，我可謂受益非淺。

三、實(shí)習(xí)體會(huì)：

⒈會(huì)計(jì)電算化的定義及其特點(diǎn)

會(huì)計(jì)電算化是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的一個(gè)重要組成部分，是會(huì)計(jì)發(fā)展的一個(gè)歷史性的飛躍，是以計(jì)算機(jī)替代人工記賬、算賬、報(bào)賬以及對會(huì)計(jì)信息進(jìn)行分析和利用的過程。它是管理現(xiàn)代化和會(huì)計(jì)自身改革以及發(fā)展的需要。近些年，會(huì)計(jì)電算化的推廣與普及，大大減輕了財(cái)務(wù)人員的工作強(qiáng)度，提高了會(huì)計(jì)的工作效率與工作質(zhì)量，但不容忽視的是它對傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)形式產(chǎn)生了巨大的影響。

⒉會(huì)計(jì)電算化的意義

由于會(huì)計(jì)電算化是以計(jì)算機(jī)以及數(shù)據(jù)傳輸和通訊設(shè)備作為數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)的核心，完成從原始數(shù)據(jù)的搜集，以及經(jīng)由記錄、驗(yàn)證、分類、登記、計(jì)算、匯總、報(bào)告等一系列會(huì)計(jì)工作，因此，在此過程中，會(huì)計(jì)人員只進(jìn)行一些輔助性的操作，即只需把會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)以規(guī)定的要求輸入處理系統(tǒng)，計(jì)算機(jī)即可按照事先編制好的程序，自動(dòng)完成會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理，并將最終結(jié)果——-財(cái)務(wù)報(bào)告打印出來。

會(huì)計(jì)電算化是把系統(tǒng)工程、電子計(jì)算機(jī)技術(shù)等科學(xué)與會(huì)計(jì)理論和方法融為一體，通過貨幣計(jì)量信息和其他有關(guān)信息的輸入、存儲(chǔ)、運(yùn)算和輸出，以現(xiàn)代機(jī)器工作取代手工操作，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)工作方式的變革和人的解放，提供計(jì)劃和控制經(jīng)濟(jì)過程需要的會(huì)計(jì)信息。

會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)使得會(huì)計(jì)人員從財(cái)務(wù)賬冊中解放出來，但并未從根本上提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量另外，系統(tǒng)的信息處理一般都是對手工會(huì)計(jì)職能的自動(dòng)化，系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)是面向任務(wù)和職能的，這對滿足會(huì)計(jì)核算的要求來說已經(jīng)足夠，但在業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控和與其他系統(tǒng)的集成性上還需要加以完善。當(dāng)企業(yè)發(fā)生危機(jī)時(shí)，它又總是首先反映在財(cái)務(wù)危機(jī)上，不是缺少現(xiàn)金，就是缺乏持續(xù)經(jīng)營所需的資本。在這種情況下，產(chǎn)生于上個(gè)世紀(jì)90年代的erp系統(tǒng)成了企業(yè)的一個(gè)新選擇。

對于匯票結(jié)算心得體會(huì)和方法四

編號(hào)：__________

重要提示

請申請人認(rèn)真閱讀本合同全文，尤其是帶有▲▲標(biāo)記的條款。如有疑義，請及時(shí)提請承兌人予以說明。

鑒于申請人向承兌人申請開立銀行承兌匯票(下稱“匯票”)額度，為明確雙方權(quán)利與義務(wù)，經(jīng)協(xié)商一致，特訂立本合同。

第一條 定義

“額度”，指承兌人按本合同約定可能為申請人承兌的匯票余額(循環(huán)額度下)或匯票總額(一次性額度下)的最高額。該額度根據(jù)合同約定可以是循環(huán)額度或一次性額度(僅一次使用或可多次使用)。

“循環(huán)額度”，指申請人可按本合同約定多次申請使用額度開立銀行承兌匯票，但匯票余額不能超過約定的額度。

“一次性額度”，指申請人可按本合同約定一次或多次申請使用額度開立銀行承兌匯票，但開立的匯票總額不能超過約定的額度。

“匯票余額”，指承兌人依據(jù)申請人申請已承兌且尚未付款的匯票票面金額以及墊款金額(如有)之和。

“匯票總額”，指承兌人依據(jù)申請人申請承兌的所有匯票的票面金額之和。

“額度余額”，指額度扣減匯票余額(循環(huán)額度下)或匯票總額(一次性額度下)后的金額。

“授信期限”，指承兌人根據(jù)申請人的申請及本合同約定為申請人承兌匯票的期間。

“銀行工作日”，指承兌人所在地的銀行對公業(yè)務(wù)的開門營業(yè)日，不包括法定節(jié)假日和休息日(因節(jié)假日調(diào)整而營業(yè)的除外)。承兌日和到期日等義務(wù)履行日遇非銀行工作日的，相應(yīng)順延至后一銀行工作日。

關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易、主要投資者個(gè)人等詞語與財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)-關(guān)聯(lián)方披露》(財(cái)會(huì)[20__]3號(hào))以及其后對該準(zhǔn)則的修訂中的相同詞語具有相同含義。

第二條 額度的使用

2.1申請人需使用額度時(shí)，應(yīng)至少提前5個(gè)銀行工作日向承兌人提出申請。申請時(shí)，應(yīng)填寫《交通銀行開立銀行承兌匯票額度使用申請書》(以下簡稱：“《額度使用申請書》”)。

2.2 額度的每次使用以符合下列全部條件為前提：

(1)匯票余額(循環(huán)額度下)或匯票總額(一次性額度下)未超過額度;

(2)申請承兌的匯票票面總金額不能超過額度余額;

(3)使用申請?jiān)谑谛牌谙迌?nèi)提出且承兌日在授信期限內(nèi);

(4)已按本合同約定的比例交存保證金或提供了同等金額的交通銀行存單設(shè)定質(zhì)押;

(5)申請人提供了承兌人認(rèn)可的證明其申請項(xiàng)下存在真實(shí)、合法商品交易的文件;

(6)申請人已按本合同約定支付了承兌手續(xù)費(fèi)、表外風(fēng)險(xiǎn)敞口管理費(fèi)等應(yīng)付費(fèi)用;

(7)本合同項(xiàng)下的擔(dān)保合同(如有)已生效并持續(xù)有效，擔(dān)保合同系抵押合同及/或質(zhì)押合同的，擔(dān)保物權(quán)已設(shè)立并持續(xù)有效;

(8)申請人已辦妥申請承兌匯票時(shí)依法必須辦理和承兌人要求辦理的政府許可、批準(zhǔn)、登記等手續(xù)且該等許可、批準(zhǔn)或登記持續(xù)有效;

(9)在本合同生效后，申請人的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況未發(fā)生重大不利變化;

(10)申請人的申請符合承兌人相關(guān)規(guī)章制度的要求;

(11)申請人沒有違反本合同的約定。

2.3 承兌人將按本合同約定審查申請人的使用申請：

2.3.1承兌人不同意使用申請的，應(yīng)在收到申請人提交的《額度使用申請書》后5個(gè)銀行工作日內(nèi)通知申請人。

2.3.2承兌人同意使用申請的，在《額度使用申請書》上簽章，并在收到申請人交存的保證金且扣收承兌手續(xù)費(fèi)和表外風(fēng)險(xiǎn)敞口管理費(fèi)后3個(gè)銀行工作日內(nèi)承兌匯票并交付給申請人。匯票的到期日及金額以票面記載為準(zhǔn)。

2.4申請人成為擔(dān)保人的股東或《公司法》所定義的“實(shí)際控制人”后，在擔(dān)保人提供承兌人接受的其股東會(huì)(股東大會(huì))關(guān)于同意為申請人提供擔(dān)保的決議前，承兌人有權(quán)暫?；蛉∠暾埲松形词褂玫念~度。

第三條 申請人的陳述與保證

3.1 申請人依法設(shè)立并合法存續(xù)，具備所有必要的權(quán)利能力，能以自身名義履行本合同的義務(wù)并承擔(dān)民事責(zé)任。

3.2 簽署和履行本合同是申請人真實(shí)的意思表示，并經(jīng)過所有必須的同意、批準(zhǔn)及授權(quán)，不存在任何法律上的瑕疵。申請人申請開立的匯票項(xiàng)下的交易是真實(shí)合法的。

3.3 申請人申請開立匯票以及簽署和履行本合同過程中向承兌人提供的全部文件、報(bào)表、資料(含與交易對手的交易資料)及信息是真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和有效的，未遺漏、隱瞞可能影響承兌人評(píng)價(jià)其財(cái)務(wù)狀況、還款能力情況的任何信息，申請人的財(cái)務(wù)狀況自最新的財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)告日以來未發(fā)生重大不利變化。

3.4 申請人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)，具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的資金來源，未涉及重大環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，無重大不良信用記錄。申請人的高級(jí)管理人員無不良記錄。

▲▲3.5申請人及其關(guān)聯(lián)方均不屬于聯(lián)合國、歐盟或美國制裁名單內(nèi)的企業(yè)或個(gè)人，不位于被聯(lián)合國、歐盟或美國制裁的國家和地區(qū)。

第四條承兌人的權(quán)利與義務(wù)

4.1除法律法規(guī)規(guī)定可以拒付的情形外，承兌人應(yīng)在匯票到期日憑票無條件支付票款，而無需事先通知申請人或征得申請人的同意。

▲▲4.2因不符合本合同約定、不可抗力、通訊或網(wǎng)絡(luò)故障、承兌人系統(tǒng)故障等原因?qū)е挛窗磿r(shí)承兌匯票的，承兌人不承擔(dān)任何責(zé)任，但將及時(shí)通知申請人，本合同另有約定的除外。

第五條 申請人義務(wù)

5.1在任何情況下，申請人應(yīng)于匯票到期日前將票款足額交存承兌人。

5.2 申請人應(yīng)自行解決與持票人發(fā)生的任何爭議，該等爭議不影響申請人履行本合同的義務(wù)。

▲▲5.3申請人應(yīng)遵循承兌人與辦理匯票業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)制度及操作慣例，包括但不限于配合承兌人對申請人經(jīng)營情況的監(jiān)督檢查，及時(shí)提供承兌人因業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要而要求的一切財(cái)務(wù)報(bào)表、資金使用記錄和資料、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)方交易信息、環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、其他資料及信息，并保證所提供文件、資料和信息是真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的。

▲▲5.4申請人有下列任一事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)至少提前30天書面通知承兌人，并且，在清償或足額交存本合同項(xiàng)下所有票款或提供承兌人認(rèn)可的還款方案及擔(dān)保前不應(yīng)采取行動(dòng)：

(1)出售、贈(zèng)與、出租、轉(zhuǎn)移、抵押、質(zhì)押或以其他方式處分全部或大部分資產(chǎn)或重要資產(chǎn);

(2)經(jīng)營體制或產(chǎn)權(quán)組織形式發(fā)生或可能發(fā)生重大變化，包括但不限于實(shí)施承包、租賃、聯(lián)營、公司制改造、股份合作制改造、企業(yè)出售、合并(兼并)、合資(合作)、分立、設(shè)立子公司、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、減資等。

▲▲5.5 申請人應(yīng)當(dāng)在下列事項(xiàng)發(fā)生或可能發(fā)生之日起7日內(nèi)書面通知承兌人：

(1)申請人或其關(guān)聯(lián)方修改章程，變更企業(yè)名稱、法定代表人(負(fù)責(zé)人)、住所、通訊地址或營業(yè)范圍等工商登記事項(xiàng)，或作出對財(cái)務(wù)、人事有重大影響的決定;

(2)申請人、其關(guān)聯(lián)方或擔(dān)保人擬申請破產(chǎn)或可能或已被債權(quán)人申請破產(chǎn);

(3)申請人或其關(guān)聯(lián)方涉及重大訴訟、仲裁、行政措施，或者，主要資產(chǎn)或本合同項(xiàng)下?lián)Ｎ锉徊扇×素?cái)產(chǎn)保全或其他強(qiáng)制措施，或者，主要資產(chǎn)或本合同項(xiàng)下?lián)Ｎ锏陌踩旰脿顟B(tài)受到或可能受到影響或者價(jià)值減少或有減少可能;

(4)申請人或其關(guān)聯(lián)方為第三方提供擔(dān)保，并因此而對其經(jīng)濟(jì)狀況、財(cái)務(wù)狀況或履行本合同項(xiàng)下義務(wù)的能力產(chǎn)生重大不利影響;

(5)申請人或其關(guān)聯(lián)方簽署對其經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況有重大影響的合同;

(6)申請人提前清償未到期債務(wù)或優(yōu)先清償其他到期債務(wù)、為其他已有債務(wù)新增抵質(zhì)押等任何形式的擔(dān)保或作出任何有類似效果的安排或簽署相關(guān)文件;

(7)申請人、其關(guān)聯(lián)方或擔(dān)保人停產(chǎn)、歇業(yè)、解散、停業(yè)整頓、被撤銷或營業(yè)執(zhí)照被吊銷;

(8)申請人、其關(guān)聯(lián)方、申請人或其關(guān)聯(lián)方的主要投資者個(gè)人、申請人或其關(guān)聯(lián)方的法定代表人(負(fù)責(zé)人)、董事或主要管理人員失蹤、涉及違法違規(guī)或違反所適用的交易所規(guī)則或有異常變動(dòng);

(9)申請人或其關(guān)聯(lián)方經(jīng)營出現(xiàn)嚴(yán)重困難，或財(cái)務(wù)狀況惡化，或發(fā)生對申請人經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況或償債能力或經(jīng)濟(jì)狀況有負(fù)面影響的其他事件;

(10)發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，且交易金額達(dá)到或超過最近經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的10%;

(11)在清償本合同項(xiàng)下全部債務(wù)前，申請人成為或可能成為擔(dān)保人的股東或《公司法》所定義的“實(shí)際控制人”;

(12)申請人或其關(guān)聯(lián)方因違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、國家政策或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等造成責(zé)任事故或被媒體曝光;

(13)申請人或其關(guān)聯(lián)方發(fā)生安全或環(huán)保事故;

(14)申請人的關(guān)聯(lián)方與申請人之間的控制或被控制關(guān)系發(fā)生變化;

(15)申請人或關(guān)聯(lián)方發(fā)生重大股權(quán)變更;

(16)申請人的外部審計(jì)師對其財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表的審計(jì)意見不是標(biāo)準(zhǔn)的無保留意見;

(17)申請人因違反法律法規(guī)和/或監(jiān)管要求被或可能被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查、處罰或采取類似的其他措施;

(18)申請人或其關(guān)聯(lián)方被納入聯(lián)合國、歐盟或美國的制裁名單，或者其所在國家和地區(qū)被納入聯(lián)合國、歐盟或美國制裁國家和地區(qū)名單;

(19)發(fā)生影響申請人或其關(guān)聯(lián)方償債能力的其他重大不利事項(xiàng)。

▲▲5.6本合同項(xiàng)下的擔(dān)保發(fā)生不利于承兌人債權(quán)的變化時(shí)，申請人應(yīng)按承兌人的要求及時(shí)提供承兌人認(rèn)可的其他擔(dān)保。

本款所稱“變化”包括但不限于：擔(dān)保人合并、分立、停產(chǎn)、歇業(yè)、解散、停業(yè)整頓、被撤銷、營業(yè)執(zhí)照被吊銷、申請或被申請破產(chǎn);擔(dān)保人的經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況有重大變化;擔(dān)保人涉及重大訴訟、仲裁、行政措施，或主要資產(chǎn)被采取了財(cái)產(chǎn)保全或其他強(qiáng)制措施;擔(dān)保物的價(jià)值減少或可能減少或被采取財(cái)產(chǎn)保全等強(qiáng)制措施;擔(dān)保人或其法定代表人(負(fù)責(zé)人)或主要管理人員涉及違法違規(guī)或違反所適用的交易所規(guī)則;擔(dān)保人為個(gè)人的，擔(dān)保人失蹤、死亡(宣告死亡);擔(dān)保人在擔(dān)保合同項(xiàng)下有違約行為;擔(dān)保人與申請人發(fā)生爭議;擔(dān)保人要求解除擔(dān)保合同;擔(dān)保合同未生效或無效或被撤銷;擔(dān)保物權(quán)未設(shè)立或無效;或影響承兌人債權(quán)安全的其他事件等。

5.7 申請人承諾：在本合同簽訂之日起至本合同項(xiàng)下全部票款本息及相關(guān)費(fèi)用清償完畢前，申請人的財(cái)務(wù)指標(biāo)、外部機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)和生產(chǎn)經(jīng)營資質(zhì)/許可始終符合合同約定，生產(chǎn)經(jīng)營資質(zhì)/許可需年審的，應(yīng)按時(shí)通過年審。

5.8 申請人保證遵守國家反洗錢法律、法規(guī)及相關(guān)政策要求，不從事涉及洗錢、恐怖融資的活動(dòng)，積極配合銀行開展客戶身份識(shí)別、交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告等各項(xiàng)反洗錢工作。

5.9 申請人保證，申請人及申請人員工及代理人不以任何形式向銀行或銀行員工提供、給予、索取或收受本合同約定以外任何形式的物質(zhì)利益(包括但不限于現(xiàn)金、實(shí)物卡、旅游等)或其他非物質(zhì)利益;不將銀行提供的資金或服務(wù)以任何形式直接或間接地用于與貪腐或賄賂有關(guān)的活動(dòng);申請人如知曉任何違反本條約定的情形，應(yīng)及時(shí)如實(shí)、完整、準(zhǔn)確地向銀行提供線索和相關(guān)信息，按照銀行的要求配合相關(guān)事宜。

▲▲第六條 額度的調(diào)整

6.1下列任一事件發(fā)生時(shí)，均視為本合同的“額度調(diào)整事件”：

(1) 申請人未按本合同及本合同項(xiàng)下任一《額度使用申請書》的約定于匯票到期日前將票款足額交存承兌人;

(2)申請人所作陳述與保證不真實(shí);

(3)申請人違反本合同的其他約定;

(4)第5.5條所列應(yīng)通知的任何事項(xiàng)之一實(shí)際發(fā)生，承兌人認(rèn)為將影響或可能影響其債權(quán)的安全;

(5)因法律法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)生變化致使承兌人按本合同約定開立銀行承兌匯票構(gòu)成或可能構(gòu)成違法或違規(guī)的;

(6)申請人履行與承兌人訂立的其他合同或與第三人訂立的合同時(shí)，有違約行為或債務(wù)可能或已經(jīng)被宣布提前到期的。

6.2當(dāng)出現(xiàn)任一“額度調(diào)整事件”時(shí)，承兌人有權(quán)采取以下一項(xiàng)、多項(xiàng)或全部措施：

(1)調(diào)低、暫?；蛉∠竞贤?xiàng)下額度;

(2)停止為申請人開立銀行承兌匯票;

(3)要求申請人補(bǔ)充保證金，直至保證金金額達(dá)到本合同項(xiàng)下已承兌且尚未付款的匯票金額總和;

(4)要求申請人變更、增加其他擔(dān)保措施。

▲▲第七條 違約

7.1 申請人授權(quán)承兌人直接扣劃保證金及申請人在承兌人處開立的任一賬戶中的款項(xiàng)用于向持票人付款，扣劃不足部分將由承兌人墊付。

7.2自承兌人墊付票款之日起，申請人應(yīng)立即向承兌人償還墊款并按合同約定利率支付利息。

7.3 發(fā)生承兌人墊付票款的，申請人償還的款項(xiàng)(包括申請人主動(dòng)償還和承兌人依本合同約定扣劃所得款項(xiàng))不能足額清償申請人全部債務(wù)時(shí)：

(1)應(yīng)首先用于清償?shù)殖涞狡谖锤兜馁M(fèi)用。本金及利息逾期不足90天的，抵償費(fèi)用后的余額先用于抵償?shù)狡谖锤兜睦ⅲ儆糜诘謨數(shù)狡谖锤兜谋窘?本金或利息逾期90天以上的，抵償費(fèi)用后的余額先用于抵償?shù)狡谖锤兜谋窘穑儆糜诘謨數(shù)狡谖锤兜睦?

(2)申請人有多筆債務(wù)(包括申請人在其他合同下對承兌人的債務(wù))，承兌人有權(quán)自行決定申請人各筆債務(wù)的清償?shù)殖漤樞?，只要該等抵償順序不違反承兌人所適用的法律法規(guī)、規(guī)章制度及相關(guān)監(jiān)管要求的強(qiáng)制性規(guī)定。承兌人應(yīng)將抵償債務(wù)的結(jié)果通知申請人。雙方對本款事項(xiàng)另有約定的除外。

7.4申請人未按時(shí)足額償還墊款、支付利息的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)承兌人為實(shí)現(xiàn)本合同項(xiàng)下債權(quán)而支付的催收費(fèi)、訴訟費(fèi)(或仲裁費(fèi))、保全費(fèi)、公告費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)及其他相關(guān)費(fèi)用。

▲▲第八條 扣劃約定

8.1申請人授權(quán)，未足額償還墊款本金、利息或其他費(fèi)用時(shí)，承兌人有權(quán)扣劃申請人在交通銀行股份有限公司所有分支機(jī)構(gòu)開立的任一賬戶中的資金用于清償。

8.2扣劃后，承兌人應(yīng)將扣劃所涉賬號(hào)、合同號(hào)、《額度使用申請書》編號(hào)、匯票號(hào)碼、扣劃金額及剩余的債務(wù)金額通知申請人。

8.3扣劃所得款項(xiàng)不足以清償申請人全部債務(wù)時(shí)，按本合同約定確定所清償?shù)殖涞膫鶆?wù)款項(xiàng)。

8.4扣劃所得款項(xiàng)與需抵償?shù)膫鶆?wù)幣種不一致的，按交通銀行股份有限公司在扣劃時(shí)公布的匯率折算為抵償債務(wù)的金額。需要辦理結(jié)售匯或外匯兌換手續(xù)的，申請人有義務(wù)按承兌人要求協(xié)助承兌人辦理，匯率風(fēng)險(xiǎn)由申請人承擔(dān)。

第九條 通知

9.1申請人在本合同中填寫的聯(lián)系方式(包括通訊地址、聯(lián)系電話、傳真號(hào)碼等)均真實(shí)有效。任一聯(lián)系方式發(fā)生變更，申請人應(yīng)立即以書面方式將變更信息寄/送至承兌人在本合同填寫的通訊地址。該等信息變更在承兌人收到更改通知后生效。

9.2除本合同另有明確約定外，承兌人對申請人的任何通知，承兌人有權(quán)通過以下任一方式進(jìn)行。承兌人有權(quán)選擇其認(rèn)為合適的通知方式，且無需對郵遞、傳真、電話或任何其他通訊系統(tǒng)所出現(xiàn)的傳送失誤、缺漏或延遲承擔(dān)責(zé)任。承兌人同時(shí)選擇多種通知方式的，以其中較快到達(dá)申請人者為準(zhǔn)。

(1)公告，以承兌人在其網(wǎng)站、網(wǎng)上銀行、電話銀行或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)布公告之日視為送達(dá)日;

(2)專人送達(dá)，以申請人簽收之日視為送達(dá)日;

(3)郵遞(包括特快專遞、平信郵寄、掛號(hào)郵寄)送達(dá)于承兌人最近所知的申請人通訊地址，以郵寄之日后的第3日(同城)/第5日(異地)視為送達(dá)日;

(4)傳真、移動(dòng)電話短信或其他電子通訊方式送達(dá)于承兌人最近所知的申請人傳真號(hào)碼、承兌人指定的移動(dòng)電話號(hào)碼或電子郵件地址，以發(fā)送之日視為送達(dá)日。

9.3 申請人同意，除非承兌人收到申請人關(guān)于變更通訊地址的書面通知，申請人在本合同填寫的通訊地址是法院向申請人送達(dá)司法文書及其他書面文件的地址。本合同爭議解決過程中，法院通過郵遞(包括特快專遞、平信郵寄、掛號(hào)郵寄)方式將司法文書或其他書面文件送達(dá)于承兌人最近所知的申請人通訊地址的，以申請人在送達(dá)回證上的簽收日為送達(dá)日;申請人未在送達(dá)回證上簽收的，以郵寄之日后的第3日(同城)/第5日(異地)視為送達(dá)日。

除判決書、裁定書、調(diào)解書外，法院對申請人的任何通知，法院有權(quán)通過第9.2條約定的任一通訊方式進(jìn)行。法院有權(quán)選擇其認(rèn)為合適的通訊方式，且無需對郵遞、傳真、電話、電傳或任何其他通訊系統(tǒng)所出現(xiàn)的傳送失誤、缺漏或延遲承擔(dān)責(zé)任。法院同時(shí)選擇多種通訊方式的，以其中較快到達(dá)申請人者為準(zhǔn)。

▲▲第十條 信息披露與保密

10.1對于在本合同簽訂和履行過程中獲取和知悉的申請人未公開的信息和資料，承兌人對相關(guān)信息和資料的使用不得違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求，并應(yīng)依法承擔(dān)保密責(zé)任，不向第三方披露該等信息和資料，但下列情形除外：

(1)適用法律法規(guī)要求披露的;

(2)司法部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法要求披露的;

(3)申請人未按時(shí)足額交存票款或支付利息時(shí)，承兌人為實(shí)現(xiàn)本合同項(xiàng)下債權(quán)需向承兌人的外部專業(yè)顧問披露和允許承兌人的外部專業(yè)顧問在保密的基礎(chǔ)上使用的;

(4)申請人同意或授權(quán)承兌人進(jìn)行披露的。

10.2 申請人確認(rèn)已簽署《信用信息查詢和提供授權(quán)書》。承兌人在授權(quán)書規(guī)定的授權(quán)范圍內(nèi)查詢、使用和保存申請人的信用信息。

10.3 在本合同第10.1條和第10.2條規(guī)定的情形外，申請人進(jìn)一步同意交通銀行股份有限公司在如下情形可以使用或披露所有有關(guān)申請人的信息、資料，包括但不限于申請人的基本信息、票據(jù)信息、信貸交易信息、不良信息及其他相關(guān)信息和資料等，愿意承擔(dān)由此產(chǎn)生的一切后果：

為下列目的向業(yè)務(wù)外包機(jī)構(gòu)、第三方服務(wù)供應(yīng)商、其他金融機(jī)構(gòu)及承兌人認(rèn)為必要的其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人，包括但不限于交通銀行股份有限公司的其他分支機(jī)構(gòu)，或者交通銀行股份有限公司完全或部分擁有的子公司，披露和允許其使用該等信息和資料：

①為開展承兌業(yè)務(wù)或與承兌業(yè)務(wù)有關(guān);

②為承兌人向申請人提供或可能提供新產(chǎn)品或服務(wù)或進(jìn)一步提供服務(wù)。

本第10.3條是否適用，以雙方在本合同第十九條約定為準(zhǔn)。

第十一條 爭議解決

本合同適用中華人民共和國法律(為本合同目的不包括香港、澳門和中國臺(tái)灣地區(qū)的法律)。本合同項(xiàng)下爭議向承兌人所在地有管轄權(quán)法院提起訴訟，本合同另有約定的除外。爭議期間，各方仍應(yīng)履行未涉爭議的條款。

第十二條 合同的生效及構(gòu)成

12.1本合同經(jīng)申請人法定代表人(負(fù)責(zé)人)或授權(quán)代表簽字(或蓋章)并加蓋公章、承兌人負(fù)責(zé)人或授權(quán)代表簽字(或蓋章)并加蓋單位印章后生效。

12.2本合同項(xiàng)下雙方在履行中簽署的《額度使用申請書》及其他相關(guān)文件、資料均為本合同不可分割的組成部分。

12.3《額度使用申請書》是對本合同的補(bǔ)充。除《額度使用申請書》另有約定外，申請人與承兌人之間的權(quán)利義務(wù)及有關(guān)事項(xiàng)仍按本合同的約定執(zhí)行。

第十三條 額度內(nèi)容

13.1額度金額和種類

額度金額是：人民幣(大寫)

該額度屬于：□循環(huán)額度

□一次性額度(僅一次使用)

□一次性額度(可多次使用)

13.2 額度用途(下列選項(xiàng)僅能選擇一項(xiàng))：

□開立紙質(zhì)銀行承兌匯票，申請項(xiàng)下的紙質(zhì)匯票期限不長于六個(gè)月且到期日不遲于 年 月 日

□開立電子銀行承兌匯票，申請項(xiàng)下的電子匯票期限不長于一年且到期日不遲于 年 月 日

13.3授信期限自 年 月 日至 年 月 日。

第十四條 保證金

14.1 申請人每次申請使用額度時(shí)，應(yīng)將不低于申請開立銀行承兌匯票金額____%的保證金存入下述保證金賬戶，保證金自存入保證金賬戶之日起即轉(zhuǎn)移為銀行占有。

14.2每次存入的保證金及利息為其對應(yīng)的《額度使用申請書》下的債務(wù)提供擔(dān)保。擔(dān)保范圍為對應(yīng)的《額度使用申請書》項(xiàng)下本金及利息、復(fù)利、罰息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)及質(zhì)權(quán)的費(fèi)用。實(shí)現(xiàn)債權(quán)及質(zhì)權(quán)的費(fèi)用包括但不限于催收費(fèi)用、訴訟費(fèi)(或仲裁費(fèi))、保全費(fèi)、公告費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)及其它費(fèi)用。承兌人需對持票人付款時(shí)，有權(quán)直接扣劃保證金及其利息。

14.3保證金賬戶(賬號(hào)：_______________________)。

14.4 保證金的計(jì)息方式：_______________________。

第十五條承兌手續(xù)費(fèi)和表外風(fēng)險(xiǎn)敞口管理費(fèi)

15.1本合同項(xiàng)下承兌匯票的承兌手續(xù)費(fèi)按匯票票面金額的____‰計(jì)收。

15.2本合同項(xiàng)下表外風(fēng)險(xiǎn)敞口管理費(fèi)按以下公式計(jì)收：表外風(fēng)險(xiǎn)敞口管理費(fèi)=表外風(fēng)險(xiǎn)敞口金額×費(fèi)率。

表外風(fēng)險(xiǎn)敞口金額和表外風(fēng)險(xiǎn)敞口管理費(fèi)費(fèi)率以《額度使用申請書》的約定為準(zhǔn)。

15.3本合同項(xiàng)下承兌手續(xù)費(fèi)和表外風(fēng)險(xiǎn)敞口管理費(fèi)由承兌人在每次開立銀行承兌匯票前一次性從申請人開立在承兌人處的賬戶內(nèi)扣收，賬戶信息詳見《額度使用申請書》中的“出票人情況”。

第十六條 墊款之后的利息

自承兌人墊付票款之日起，申請人應(yīng)立即向承兌人償還墊款并按每日萬分之________的利率支付利息。

第十七條 聯(lián)系方式

申請人接收第九條約定的通知的聯(lián)系方式包括：

通訊地址： _______________________

收件人： _______________________

郵政編碼：_______________________

電話： _______________________

移動(dòng)電話號(hào)碼：_______________________

傳真：_______________________

電子郵件地址：_______________________

第十八條合同份數(shù)

本合同正本一式 份，簽約雙方及擔(dān)保人各持_____份。

第十九條 其他約定事項(xiàng)

19.1 雙方同意，本合同□適用□不適用第10.3條。

申請人：__________

法定代表人(負(fù)責(zé)人)：__________

法定地址：__________

承兌人 ：交通銀行股份有限公司 分(支)行

負(fù)責(zé)人：__________

通訊地址：__________

申請人已通讀合同全部條款，承兌人已應(yīng)申請人的要求作了詳細(xì)說明，申請人簽署本合同時(shí)對所有內(nèi)容無疑問和異議，理解合同條款尤其是帶▲▲標(biāo)記條款的含義及其法律后果。

申請人(公章) __________承兌人(單位印章)__________

法定代表人(負(fù)責(zé)人)或授權(quán)代表：__________ 負(fù)責(zé)人或授權(quán)代表：__________

(簽字或蓋章) (簽字或蓋章)

簽署日：__________年月日 簽署日：__________年月日

對于匯票結(jié)算心得體會(huì)和方法五

一. 時(shí)間：20__年5月18日~31日

二. 地點(diǎn)：商務(wù)實(shí)訓(xùn)中心

三.實(shí)習(xí)目的

通過本次實(shí)習(xí)，使我們熟練掌握在手工和計(jì)算機(jī)兩種工作環(huán)境下進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，模擬真實(shí)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為會(huì)計(jì)主體服務(wù)。

培養(yǎng)我們分析經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行手工和會(huì)計(jì)電算化制單、記賬、成本核算、報(bào)賬的能力。

通過實(shí)習(xí)，進(jìn)一步提高我們的手工和電算化會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)處理能力。

通過實(shí)習(xí)，培養(yǎng)我們的分析經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)并進(jìn)行正確核算、成本計(jì)算等實(shí)際會(huì)計(jì)操作能力。

使我們真正具備會(huì)計(jì)崗位所應(yīng)具備的分析、判斷和操作能力。

四.實(shí)習(xí)內(nèi)容

運(yùn)用學(xué)校資源，有組織、有計(jì)劃的人為創(chuàng)設(shè)模擬仿真的會(huì)計(jì)電算化工作環(huán)境，圍繞建賬、日常業(yè)務(wù)處理兩條主線，完成會(huì)計(jì)電算化從整理資料、手工賬務(wù)向電算化轉(zhuǎn)換、建立帳套、基礎(chǔ)設(shè)置、日常賬務(wù)處理、期末賬務(wù)處理、會(huì)計(jì)報(bào)表的編制等全過程的操作訓(xùn)練。

五.實(shí)習(xí)步驟

(一)設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)電算化核算體系

⒈啟動(dòng)并登錄系統(tǒng)管理

⒉設(shè)置操作員及其權(quán)限

⒊建立賬套

⑴輸入賬套信息：賬套號(hào)我用的是學(xué)號(hào)009德陽陽光公司”，賬套路徑為默認(rèn)值，啟用會(huì)計(jì)期間為2011-11-30

⑵輸入單位信息：單位名稱、簡稱、地址、法人代表、郵編、聯(lián)系電話及傳真、稅號(hào)，輸入完成進(jìn)行核算類型設(shè)置。

核算類型中

⑶輸入核算類型：有記賬本位幣、企業(yè)類型、行業(yè)性質(zhì)等

⑷確定基礎(chǔ)信息建立：資料中要求客戶、供應(yīng)商不分類，存貨分類，無外幣核算，單擊“完成”按鈕，建賬建立成功。

(二)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)信息

⒈設(shè)置會(huì)計(jì)科目：根據(jù)資料增加一些科目和修改一些輔助科目

⒉指定科目： 根據(jù)資料要求“銀行存款”、“現(xiàn)金”為指定科目

⒊明細(xì)賬科目權(quán)限設(shè)置

⒋設(shè)置憑證類別：在基本設(shè)置中打開憑證類別設(shè)置，選中“收、付、轉(zhuǎn)憑證類別”其中限制條件設(shè)為收借方必有，付貸方必有，轉(zhuǎn)借貸必?zé)o。

⒌設(shè)置結(jié)算方式：結(jié)算方式很多包括現(xiàn)金、支票、商業(yè)匯票、匯兌、委托收款、托收承付，其中支票包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票，商業(yè)匯票包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票，匯兌包括信匯和電匯。

(三)總賬輔助信息設(shè)置

⒈設(shè)置部門檔案

⒉設(shè)置職員檔案

⒊設(shè)置項(xiàng)目檔案

⒋設(shè)置客戶檔案

⒌設(shè)置供應(yīng)商檔案

(四)錄入期初余額

錄入期初余額;試算平衡

(五)日常業(yè)務(wù)處理

⒈以總賬的身份進(jìn)行填制憑證，查詢，自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置

⒉以出納員李剛的身份進(jìn)行出納簽字

⒊以記賬員劉平的身份進(jìn)行記賬

⒋以賬套主管自己的身份進(jìn)行銀對賬、結(jié)賬

(六)生成報(bào)表

⒈啟動(dòng)ufo報(bào)表管理系統(tǒng)

⒉賬套初始

⒊自定義一張報(bào)表：報(bào)表格式定義、報(bào)表公式定義、報(bào)表數(shù)據(jù)處理、生成報(bào)表

⒋利用報(bào)表摸板生成資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表：調(diào)整報(bào)表摸板、生成資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表數(shù)據(jù)。

東方機(jī)械股份有限公司的賬務(wù)處理方法也一樣。

六.學(xué)習(xí)體會(huì)

(一)此次實(shí)習(xí)，我們每天必須在機(jī)房上機(jī)作賬，我們要一直面對枯燥無味的數(shù)字，肯定會(huì)心生厭煩。

但是過會(huì)計(jì)電算化上機(jī)操作實(shí)習(xí)，我們也充分的了解了電算化操作要求和會(huì)計(jì)應(yīng)用步驟方法，提高了電算化會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)處理能力，加強(qiáng)理論聯(lián)系實(shí)際能力。

同時(shí)也在實(shí)習(xí)過程中發(fā)現(xiàn)了一系列這樣或那樣的問題，并尋求到解決的方法。

首先，會(huì)計(jì)科目，開始時(shí)根據(jù)資料增加和修改會(huì)計(jì)科目，等到填制憑證時(shí)才發(fā)現(xiàn)要新增會(huì)計(jì)科目，更換操作員再進(jìn)入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”，然后更改。

增加的明細(xì)科目，會(huì)把總賬科目的金額過渡到明細(xì)科目中。

第二，在錄入憑證時(shí)，有的關(guān)系到應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的會(huì)計(jì)科目的使用，則會(huì)出現(xiàn)該“科目系統(tǒng)受控不能應(yīng)用”。

這時(shí)我們應(yīng)該調(diào)出會(huì)計(jì)科目然后找到該科目修改此科目把受控系統(tǒng)去掉，這時(shí)就能使用了。

出納簽字時(shí)沒有符合條件的憑證，憑證審核后，進(jìn)行出納簽字時(shí)出現(xiàn)了“沒有符合條件的憑證”，原來是因?yàn)樵诙x憑證時(shí)沒有設(shè)置該項(xiàng)內(nèi)容。

第三，輸入銀行對賬單時(shí)，日期不是超出范圍就不符合要求，經(jīng)過老師指點(diǎn)發(fā)現(xiàn)，進(jìn)入時(shí)沒有選對日期，所以銀行對賬單總是出問題。

最后，在生成報(bào)表時(shí)遇到的問題更多，很多數(shù)都不平，我們只好逐筆查找錯(cuò)誤并對正明細(xì)賬，發(fā)現(xiàn)確實(shí)錯(cuò)了后不得不進(jìn)行反記賬、取消審核取、消出納簽字進(jìn)行修改。

然后再出納簽字、審核、記賬。

再查看報(bào)表中的數(shù)據(jù)是否正確了。

通過手工實(shí)習(xí)，讓我感覺手工做賬太煩瑣。

所有的賬表都要自己編制，不像電算化報(bào)表根據(jù)公式自己出數(shù)。

手工做賬不能馬虎，一點(diǎn)點(diǎn)錯(cuò)就要改好多。

即將畢業(yè)的我們，再經(jīng)歷這次實(shí)習(xí)后，對以后實(shí)際工作又有了新的認(rèn)識(shí)。

會(huì)計(jì)手工做賬是一個(gè)很煩瑣的工作，現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度很快我們可以利用計(jì)算機(jī)來做賬。

這也是我們最后一次在學(xué)校實(shí)習(xí)了，我們大家都很珍惜這個(gè)機(jī)會(huì)。

(二)本次實(shí)習(xí)是我們大學(xué)期間的第一次上機(jī)實(shí)習(xí)，也是我們最后一次校內(nèi)實(shí)習(xí)，實(shí)習(xí)主要通過計(jì)算機(jī)錄入來進(jìn)行處理，提高學(xué)生的動(dòng)手能力，把用友軟件的理論知識(shí)和實(shí)際操作結(jié)合起來，進(jìn)一步提高學(xué)生的專業(yè)能力，為以后就業(yè)做好準(zhǔn)備。

通過這次實(shí)習(xí),我不僅熟悉了會(huì)計(jì)電算化制度及運(yùn)用的整個(gè)流程,也能夠更加了解用友財(cái)務(wù)軟件,更好地進(jìn)行實(shí)際操作，對整個(gè)企業(yè)的預(yù)算制度及預(yù)算過程也有了更加理性的認(rèn)識(shí)。

做實(shí)訓(xùn)是為了讓我們對平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識(shí)并加以綜合提高，學(xué)會(huì)將知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問題的能力。

會(huì)計(jì)是對會(huì)計(jì)單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)從數(shù)和量兩個(gè)方面進(jìn)行計(jì)量、記錄、計(jì)算、分析、檢查、預(yù)測、參與決策、實(shí)行監(jiān)督，旨在提高經(jīng)濟(jì)效益的一種核算手段，它本身也是經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的重要組成部分。

會(huì)計(jì)專業(yè)作為應(yīng)用性很強(qiáng)的一門學(xué)科、一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，經(jīng)濟(jì)管理離不開會(huì)計(jì)，經(jīng)濟(jì)越發(fā)展會(huì)計(jì)工作就顯得越重要。

針對于此，通過對會(huì)計(jì)學(xué)等科目的學(xué)習(xí)，可以說對會(huì)計(jì)已經(jīng)是耳目能熟了，所有的有關(guān)會(huì)計(jì)的專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)、基本理論、基本方法和結(jié)構(gòu)體系，我都基本掌握了，但這些似乎只是紙上談兵，倘若將這些理論性極強(qiáng)的東西搬上實(shí)際上應(yīng)用，那我想我肯定會(huì)是無從下手，一竅不通。

自認(rèn)為已經(jīng)掌握了一定的會(huì)計(jì)理論知識(shí)在這里只能成為空談。

于是在堅(jiān)信“實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)”下，認(rèn)為只有把從書本上學(xué)到的理論知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際的會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作中去，才能真正掌握這門知識(shí)。

兩周的實(shí)訓(xùn)是在我們充實(shí)、奮斗的過程中完成的，記得實(shí)訓(xùn)的開始是那樣的忙碌和疲憊，甚至是不知所措，因?yàn)槲覀兊淖詫W(xué)能力和結(jié)合能力沒有很快的結(jié)合與適應(yīng)，只能依靠老師的引導(dǎo)和幫助，現(xiàn)在的我們可以稱得上是一個(gè)基本會(huì)計(jì)人員了。

學(xué)校實(shí)訓(xùn)的目的就是要加強(qiáng)我們能力培養(yǎng)和職業(yè)道德意識(shí)的提高，實(shí)訓(xùn)就是我們適應(yīng)社會(huì)工作的墊腳石!

在實(shí)訓(xùn)的過程中，我深深感覺到自身所學(xué)知識(shí)的有限。

有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時(shí)候突然間覺得自己真的有點(diǎn)無知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費(fèi)了許多時(shí)間，這一點(diǎn)是我必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進(jìn)的地方，同時(shí)也要督促自己在學(xué)習(xí)的過程中不斷的完善自我。

另外一點(diǎn)，也是在每次實(shí)訓(xùn)中必不可少的部分，就是同學(xué)之間的互相幫助。

所謂”當(dāng)局者迷，旁觀者清”。

些東西感覺自己做的是時(shí)候明明沒什么錯(cuò)誤，偏偏對賬的時(shí)候就是有錯(cuò)誤，讓其同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實(shí)是個(gè)很小的錯(cuò)誤。

所以說，相互幫助是很重要的一點(diǎn)。

這在以后的工作或生活中也很關(guān)鍵的。

俗話說：“要想為事業(yè)多添一把火，自己就得多添一捆材”。

此次實(shí)訓(xùn)，我深深體會(huì)到了積累知識(shí)的重要性。

在這當(dāng)中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過我們大家的討論和老師細(xì)心的一一指導(dǎo)，問題得到了解決。

兩天的實(shí)訓(xùn)結(jié)束了，收獲頗豐，同時(shí)也更深刻的認(rèn)識(shí)到要做一個(gè)合格的會(huì)計(jì)工作者并非我以前想的那么容易，最重要的還是細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)。

社會(huì)是不要一個(gè)一無是處的人，所以我們要更多更快從一個(gè)學(xué)生向工作者轉(zhuǎn)變，總的來說我對這次實(shí)習(xí)還是比較滿意的，它使我學(xué)到了很多東西，為我以后的學(xué)習(xí)做了引導(dǎo)，點(diǎn)明了方向，我相信在不遠(yuǎn)的未來定會(huì)有屬于我們自己的一片美好的天空!

這次會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)中，我可謂受益非淺。

對于匯票結(jié)算心得體會(huì)和方法六

編號(hào)：（）字第號(hào)

貼現(xiàn)申請人（下稱甲方）：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

法定代表人（或授權(quán)代理人）：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

開戶銀行：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

賬號(hào)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

企業(yè)（法人）營業(yè)執(zhí)照號(hào)碼：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

貼現(xiàn)人（下稱乙方）：中國銀行＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿行

法定代表人（或授權(quán)代理人）：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

地址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

甲方因經(jīng)營周轉(zhuǎn)需要，以其持有的未到期銀行承兌匯票＿＿＿＿＿＿張向乙方申請貼現(xiàn)，雙方就貼現(xiàn)事宜達(dá)成協(xié)議如下：

一、匯票內(nèi)容（見附件三）。

二、申請貼現(xiàn)金額為人民幣（大寫）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（小寫）＿＿＿＿＿＿元。

三、本協(xié)議項(xiàng)下貼現(xiàn)資金只能用于＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿，未經(jīng)乙方書面同意，不得挪作他用，如甲方未按約定用途使用本協(xié)議項(xiàng)下貼現(xiàn)資金，乙方有權(quán)對挪用部分每日按挪用金額的萬分之＿＿＿＿＿＿＿＿＿計(jì)收利息，并停止對其辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

四、貼現(xiàn)期限從本協(xié)議生效之日起至票據(jù)到期日止，承兌人在異地的，另加3天劃款日期。

五、貼現(xiàn)利率為＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

六、甲方聲明和保證：

1.甲方是依據(jù)中華人民共和國法律登記注冊且已在乙方開立往來賬戶的企業(yè)法人或其他組織，具備所有進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)必要的民事權(quán)利能力和民事行為能力，并已得到充分和合法授權(quán)簽署和履行本協(xié)議。

2.甲方自愿將本協(xié)議項(xiàng)下的銀行承兌匯票向乙方貼現(xiàn)，并保證該銀行承兌匯票的取得具有真實(shí)的交易關(guān)系存在，并且其取得行為是合法的、善意的；乙方一經(jīng)貼現(xiàn)，即擁有有關(guān)該匯票的一切票據(jù)權(quán)利。

3.甲方保證其在票據(jù)上的簽章真實(shí)、有效。

4.匯票不論何種原因而不能按時(shí)收到匯票款項(xiàng)，乙方有向甲方追索未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關(guān)費(fèi)用的權(quán)利。

5.匯票不論何種原因而遭退票，乙方在退票之日即可從甲方賬戶中扣收未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關(guān)費(fèi)用，并將剩余未付款項(xiàng)按逾期貸款的規(guī)定處理。

6.甲方保證按乙方的要求提供所需的用款情況、財(cái)務(wù)報(bào)告等資料，并對其準(zhǔn)確性、真實(shí)性和有效性承擔(dān)責(zé)任。

7.無論何種原因?qū)е录追交虺袃度藢⒁蛞褑适Ц犊钅芰Φ模曳接袡?quán)提前向甲方收回匯票金額及利息和費(fèi)用。

七、本協(xié)議如需公證，公證費(fèi)用由甲方支付。

八、本協(xié)議在下列條件實(shí)現(xiàn)時(shí)生效：

1.本協(xié)議經(jīng)雙方法定代表或授權(quán)代理人簽字并加蓋單位印章；

2.乙方經(jīng)審查同意并且實(shí)際辦理了本協(xié)議下的匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

九、本協(xié)議一式三份，甲方執(zhí)一份，乙方執(zhí)兩份，均具有同等效力。

貼現(xiàn)申請人（公章）：貼現(xiàn)人（公章）：

法定代表人（或授權(quán)代理人）法定代表人（或授權(quán)代理人）

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