最新催款工作心得體會(通用10篇)

寫心得體會是對個人情感、思想和價值觀進行表達和反思的機會。在寫心得體會時，可以參考一些相關(guān)的書籍和資料，拓寬自己的思路和見解。以下是小編為大家收集的心得體會范文，供大家參考和借鑒。

催款工作心得體會篇一

催款是每個企業(yè)經(jīng)營過程中不可避免的一項重要工作。無論是對于大型企業(yè)還是中小企業(yè)，都需要通過催款來確保企業(yè)的資金流暢，并保證企業(yè)的正常運營。筆者在過去的幾年中擔任催款專員的職位，積累了一些催款心得體會。在這篇文章中，將會分享五個方面的心得，以期能夠?qū)Υ呖罟ぷ饔幸欢ǖ膯l(fā)和幫助。

第二段：制定合理的催款計劃。

催款工作的核心是制定合理的催款計劃。首先，需要對客戶進行分類和評估。有些客戶可能是長期合作伙伴，價格較高的產(chǎn)品或服務(wù)可能需要給予更長的付款周期。而在選擇合作伙伴時，我們也要避免和信用不好的企業(yè)合作，以減少壞賬的風險。其次，催款計劃要有一定的彈性，盡量與客戶協(xié)商出一個雙方都能接受的付款周期，并在逾期后及時進行催款。最后，要將催款計劃落實到日常工作中，并根據(jù)實際情況進行調(diào)整，確保催款工作有效進行。

第三段：建立良好的溝通渠道。

良好的溝通是催款工作的關(guān)鍵。首先，要建立一個專門的催款團隊或部門，負責與客戶進行溝通，跟進催款事宜。其次，要選擇合適的溝通方式。有些客戶可能更喜歡面對面的溝通，有些客戶可能更愿意通過電話或郵件進行溝通。根據(jù)客戶的情況選擇合適的溝通方式，加強與客戶的聯(lián)系，提高催款成功率。最后，要保持耐心和友好的態(tài)度，盡量理解客戶的情況，并幫助他們解決付款問題。

第四段：靈活運用催款方式。

催款方式的選擇也是催款工作的重要方面。有時候，僅僅依靠電話催款或發(fā)催款函可能效果不佳，因此需要靈活運用各種催款方式?？梢試L試通過短信、微信等移動端工具發(fā)送催款提醒，或者在一些重要場合，如行業(yè)展會或商務(wù)會議上與客戶面談，加強與客戶的溝通，提醒他們關(guān)于付款的事項。此外，可以考慮使用一些經(jīng)濟刺激的方式，如給予逾期客戶一定比例的折扣或者增加利息，來刺激他們盡快付款。

第五段：建立和完善催款相關(guān)制度。

最后，要建立和完善催款相關(guān)制度。首先，要建立一個完整的客戶檔案，包括客戶的信用情況、付款周期和交易記錄等信息，以便更好地進行客戶分類和評估。其次，要建立逾期收款的紅色預(yù)警機制，一旦客戶逾期，就要及時和客戶聯(lián)系，并采取相應(yīng)的催款措施。此外，在實施催款過程中，還要建立有效的監(jiān)督和考核制度，確保催款工作的有效性和效率。

在企業(yè)經(jīng)營中，催款工作是至關(guān)重要的環(huán)節(jié)之一。通過制定合理的催款計劃、建立良好的溝通渠道、靈活運用催款方式以及建立和完善催款相關(guān)制度，可以提高催款工作的成功率，確保企業(yè)的資金流出暢通，為企業(yè)的正常運營提供保障。希望這些催款心得體會能對廣大從事催款工作的同行提供一些啟示和參考。

催款工作心得體會篇二

成立應(yīng)收賬款催收項目小組，專門服務(wù)于催款工作，由總經(jīng)理直接領(lǐng)導，銷售部、售后服務(wù)部、技術(shù)中心、財務(wù)部挑選骨干人員，集中精力、團結(jié)一致催回款。

1.認真、仔細分析應(yīng)收賬款構(gòu)成，區(qū)分哪些已經(jīng)完成終驗收具備回款條件，哪些仍未終驗收需要進一步解決設(shè)備問題。針對不同客戶采用具體問題具體分析的方法。設(shè)備有問題派調(diào)試、技術(shù)人員去解決。賬務(wù)不清或其他商務(wù)問題派銷售、財務(wù)前去對賬解決相關(guān)問題。

2.對催收小組成員進行回款提成激勵政策。根據(jù)回款難易程度劃分提成比例。此處要做到公平公正。

3.針對某些特殊客戶，如有必要可采取特殊催款手段，如聘請催債公司、法院起訴等。

4.針對制定出的回款計劃和方案，公司總經(jīng)理等高層和財務(wù)部要進行跟蹤和督促。檢查是否按計劃執(zhí)行，如無按計劃執(zhí)行，催款項目小組要解釋原因并共同協(xié)商解決方案。

5.在公司可接受范圍內(nèi)可以適當降低回款條件，如應(yīng)收賬款下浮、應(yīng)收賬款易貨、抹賬等。

6.由于我公司應(yīng)收賬款金額較大，賬期較長，且歷史遺留問題較多?；乜罟ぷ?，公司領(lǐng)導應(yīng)懷著打持久仗的態(tài)度長期堅持下去，目標把應(yīng)收賬款降到2000--3000萬合理范圍內(nèi)。

2014/10/22。

催款工作心得體會篇三

一，做好應(yīng)收賬款的基礎(chǔ)性工作。

1、首先強調(diào)對目標企業(yè)的法律盡職調(diào)查。企業(yè)管理者唯有事先制定有效的保護措施，方能確保把失誤和風險降至最低，這就是我們要對客戶的信用有一定的把握。所以企業(yè)信用管理是企業(yè)銷售部門向客戶發(fā)放信用的唯一依據(jù)，評價客戶信用差的不符合標準的我們將不對其進行賒銷。法務(wù)部門對目標企業(yè)主體、業(yè)績、市場主體關(guān)系、與政府關(guān)系等方方面面進行法律調(diào)查并提供給財務(wù)部門及業(yè)務(wù)部門是非常必須的。

2、要建立客戶信用檔案。企業(yè)法務(wù)做好目標企業(yè)的盡職調(diào)查，財務(wù)部門與法務(wù)及業(yè)務(wù)部門一同研究制定客戶信用檔案，制定一套完整的信用記錄，并對其信用狀況進行動態(tài)的調(diào)查分析。在信用標準的決策過程中，放寬信用標準會擴大銷售，可以增加銷售收入，但是平均收賬期會延長，從而增加時間價值成本及機會成本，壞賬成本也會由此增加。因此，信用標準的決策應(yīng)綜合考慮這些因素的影響，一般可以將不同方案的新增銷售收入，扣除由此增加的機會成本、壞賬成本、管理成本、利潤最大為最優(yōu)方案。那么催收應(yīng)收帳款也應(yīng)當據(jù)不同的信用檔案情況，采取不同的收賬政策。此項工作應(yīng)當企業(yè)財務(wù)部門牽頭，與法務(wù)及業(yè)務(wù)部門形成常規(guī)化有效機制。

3、嚴格內(nèi)部控制制度，建立一套完整的賒銷制度。由財務(wù)部門賦予業(yè)務(wù)部門一定的審批權(quán)限，超過權(quán)限必須由財務(wù)部門或更高的管理層審批。業(yè)務(wù)部門不同級別的人員有不同金額的審批權(quán)限，各經(jīng)辦人員只能在各自的額度審批權(quán)限審批，超過限額的，必須請示上一級負責人同意。

4、落實應(yīng)收賬款催收責任制。為了防止銷售人員片面追求完成銷售任務(wù)而強銷盲銷，銷售人員是應(yīng)收賬款催收的第一責任人，每個銷售人員必須對每一項銷售業(yè)務(wù)從簽訂合同到收回資金全過程負責。業(yè)務(wù)主管對此承擔連帶責任。并與其經(jīng)濟利益掛鉤，直至收回資金為止。銷售部負責人應(yīng)監(jiān)督業(yè)務(wù)員及時收回貨款，是應(yīng)收賬款回收的最終負責人。財務(wù)部門負責銷售款項的結(jié)算和記錄，是應(yīng)收賬款回收的監(jiān)督部門。因基礎(chǔ)性工作的質(zhì)量與其有關(guān)，所以對應(yīng)收款收回有考核獎懲機制。二，加強事后防范管理工作。為保證應(yīng)收賬款債權(quán)的及時足額收回，要對拖欠賬款加強管理，降低風險。

1、加強日常性的財務(wù)對賬工作。應(yīng)收賬款對賬不僅是財務(wù)的日常工作的需要，也是重要的的法律工作，同時也是提醒欠款單位提高其還款意識的重要途徑。對賬工作的意義重大，所以不要傳真對賬，更要重視書面郵寄對賬，派人對賬工作。

2、貨款到期前的幾天，銷售人員應(yīng)電話通知或拜訪欠款單位負責人，掌握其還款意愿。電話預(yù)約相關(guān)負責人，先告知其結(jié)款日期，并在結(jié)款日按時前往。根據(jù)掌握到的具體狀況擬定相應(yīng)措施。

3、加強企業(yè)財務(wù)管理，完善考核制度。

(1)認真做好賒銷對象客戶的資信調(diào)查，可以通過查閱客戶財務(wù)報表、往來記錄、銀行資信證明等方式，廣泛收集有關(guān)客戶信息資料，并據(jù)此采用定性分析及定時分析的方法，評估客戶的信用等級。

(2)強化會計核算和監(jiān)控。

(3)加強壞賬管理。

(4)采取擔保賒銷和有條件的銷售策略，加強對賒銷客戶的約束力，將風險轉(zhuǎn)接給對方，達到既能控制應(yīng)收賬款的增加，又能保護企業(yè)的合法權(quán)益。

(5)建立和完善應(yīng)收賬款內(nèi)部控制制度。

(6)建立銷售回款“一條龍”責任制。

4、加強與社會信用管理公司或?qū)I(yè)的律師樓合作。專業(yè)的信用管理公司和專業(yè)的應(yīng)收帳款催收律師事務(wù)所往往是經(jīng)驗、技巧方面更勝一籌的。比如我所即上海諾迪律師事務(wù)所專業(yè)從事應(yīng)收帳款催收并在業(yè)界已有一定影響，本所有著專業(yè)的顧問團隊、律師團隊，催收形式得體方法合法。

應(yīng)收賬款催收技巧。

由于當前商業(yè)信用普遍不高，企業(yè)的風險很多是由銷貨后客戶不能及時回款造成的，貨、款無歸已成為困擾企業(yè)正常經(jīng)營的“老大難”問題。提出以下12條對策供參考。

一、對新客戶或沒有把握的老客戶，無論是代銷或賒銷，交易的金額都不宜過大。

二、貨、款無歸的風險有時是由推銷人員造成的。

三、一些銷售人員在催款中會表現(xiàn)出某種程度的怯弱，這里一個很重要的問題是必須要有堅定的信念。

四、為預(yù)防客戶拖欠貨款，在交易當時就要規(guī)定清楚交易條件，尤其是對收款日期要作沒有任何彈性的規(guī)定。

五、交易達成之后，要經(jīng)常觀察客戶的經(jīng)營狀況，及時察覺其異動。

六、對于支付貨款不干脆的客戶，如果只是在合同規(guī)定的收款日期前往，一般情況下收不到貨款，必須在事前就催收。

七、到了合同規(guī)定的收款日，上門的時間一定要提早，這是收款的一個訣竅。

八、對于付款情況不佳的客戶，一碰面不必跟他寒暄太久，應(yīng)直截了當?shù)馗嬖V他你來的目的就是專程收款。

九、如果客戶一見面就開始討好你，或請你稍等一下，他馬上去某處取錢還你，這時，一定要揭穿對方的“把戲”，根據(jù)當時的具體情況，采取實質(zhì)性的措施，迫其還款。

十、如果只收到一部分貨款，與約定有出入時，你要馬上提出糾正，而不要等待對方說明。另外，要注意在收款完畢后再談新的生意。這樣，生意談起來也就比較順利。

十一、如果你的運氣好，在一個付款情況不好的客戶處出乎意料地收到很多貨款時，就要及早離開，以免他覺得心疼，并告訴他××產(chǎn)品現(xiàn)在正是進貨的好機會，再過10天就要漲價若干元，請速做決定以免失去機會等等，還要告訴他與自己聯(lián)系的時間和方法，再度謝謝他之后，馬上就走。

十二、如果經(jīng)過多次催討，對方還是拖拖拉拉不肯還款，一定要表現(xiàn)出相當?shù)睦p勁功夫，或者在偵知對方手頭有現(xiàn)金時，或?qū)Ψ劫~戶上剛好進一筆款項時，就即刻趕去，逮個正著。

上述一系列軟磨硬纏的功夫都不奏效時，就只有使用最后“殺手锏”，通過訴訟途徑解決。

總之，賒銷是把雙刃劍，企業(yè)可以利用賒銷方式開拓市場，搞活企業(yè)經(jīng)濟，提高市場競爭力，同時也憎加了企業(yè)的財務(wù)風險，因此，必須要對形成的應(yīng)收賬款加以合理控制，科學分析，財務(wù)部門、法務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門連動形成有效機制才能根本上降低壞帳損失風險，提高資金利用效率，才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。

催款工作心得體會篇四

財務(wù)工作制度規(guī)范。

1.財務(wù)部負責社團聯(lián)合會內(nèi)部及各社團層的經(jīng)費和會費的管理。

2.審批和發(fā)放各社團經(jīng)費支出。

3.監(jiān)督管理各協(xié)會的財務(wù)狀況。

4.負責社團聯(lián)合會的大型活動費用支出管理。

5.每月向上級領(lǐng)導匯報經(jīng)費使用情況，向各協(xié)會公開帳目。

二.工作流程1.財務(wù)部要求各社團內(nèi)部必須設(shè)立自己的財務(wù)部門或?qū)Ｈ素撠煴旧鐖F內(nèi)部經(jīng)費審核、帳目審核,該負責人應(yīng)與財務(wù)部保持聯(lián)系，其他人不得參與經(jīng)費的.管理。

2.各社團于活動三天以前須將活動經(jīng)費申請表(一式兩份)分別交財務(wù)部和組織部(涉及到外聯(lián)工作的要提前十到十五天),財務(wù)部將于48小時內(nèi)給予書面答復(fù)。

申請應(yīng)包括以下內(nèi)容:。

(1)活動內(nèi)容、宗旨、意義。

(2)活動范圍、規(guī)模、參與人數(shù)、參與人占本協(xié)會會員的比例。

(3)活動經(jīng)費預(yù)算,明細到件,單價,數(shù)量?？赡苡麘?yīng)報可能盈利數(shù)額。

3.財務(wù)部批準后,若經(jīng)費不能及時到位,社團可先行墊付,財務(wù)部應(yīng)確保資金及時到位。

4.活動結(jié)束后五天內(nèi)，社團應(yīng)由專門負責人將發(fā)票和實際花費明細表交社團聯(lián)財務(wù)部，同時向社聯(lián)辦公室交費用支出表備查。費用使用憑證必須為正規(guī)發(fā)票，收據(jù)一律不予受理。

5.各社團應(yīng)在每個月交本月經(jīng)費支出統(tǒng)計表一式三份，分別交財務(wù)部、辦公室和自留。

6.如活動中途出現(xiàn)特殊情況導致經(jīng)費不足，應(yīng)報財務(wù)部批準后方可調(diào)用。如出現(xiàn)突發(fā)事件不能及時上報申請的，事后兩日內(nèi)應(yīng)補交一份預(yù)算超支明細表及原因，由財務(wù)部及組織部另行審核上報理事會決定是否予以報銷。如在活動過程中，由不可抗拒原因?qū)е禄顒硬荒苓M行，則前期費用由財務(wù)部從社團經(jīng)費支出90%;如由于個人原因所致，所有費用均由當事人負責，社團聯(lián)不給予報銷。

7.為保證會員利益，原則上社團活動不允許非會員參加;如有非會員參加，也不可將經(jīng)費用在非會員身上。

8.各社團經(jīng)費使用過程必須透明，使用財務(wù)部及理事會管理審核。財務(wù)部將每學期兩次將社團經(jīng)費使用情況張榜公布，以便于會員監(jiān)督。

9.財務(wù)部將不定期對社團帳目進行抽查，核對，各社團必須予以配合。出現(xiàn)問題將報理事會按有關(guān)規(guī)定處理。

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催款工作心得體會篇五

在現(xiàn)代社會中，不論是個人還是企業(yè)，都不可避免地會遇到欠款不還的情況。催款作為一項重要的工作，對于企業(yè)的經(jīng)營和利益保障非常關(guān)鍵。在過去的工作中，我有著很多催款的經(jīng)驗，積累了一些心得體會。本文將與大家分享我在催款工作中的所思所感。

第二段：建立良好的關(guān)系。

在催款的過程中，建立良好的關(guān)系是非常重要的一步。無論是與欠款方的主管溝通，還是與客戶建立信任關(guān)系，只有通過這種方式，我們才能更好地了解對方的情況，并成功地催回款項。親切的問候、耐心的傾聽、真誠地關(guān)心，都是在催款過程中建立良好關(guān)系的關(guān)鍵。

第三段：靈活運用催款技巧。

在催款的過程中，靈活運用一些催款技巧是非常必要的。首先，要善于使用電話和郵件進行溝通，讓消息能夠及時傳達并得到回復(fù)。其次，對于欠款方的處境，要理解并尊重，避免過于強硬的催款方式。再次，要根據(jù)欠款方的還款能力，提出合理的還款方案，讓對方感受到我們對他們的理解和支持。只有靈活運用催款技巧，我們的催款工作才能更加順利。

第四段：堅持不懈的態(tài)度。

催款工作需要一種堅持不懈的態(tài)度。在催款過程中，我們會遇到很多的困難和阻礙，但是只有堅持下去，才能取得成功。我們需要保持積極的心態(tài)，保持良好的溝通和耐心，不斷地督促對方履行還款義務(wù)。有時，我們會面對拖延態(tài)度和各種借口，但是只要我們不放棄，催款工作定能得到有效的回應(yīng)。

第五段：帶來的收獲和啟示。

通過催款工作，除了能夠收回欠款之外，對于我們的個人能力和經(jīng)驗也有很大的提升。首先，我們在催款中學會了傾聽、溝通和協(xié)商，這是一種非常重要的應(yīng)對能力。其次，我們學會了怎樣與不同類型的人打交道，這對我們將來的人際關(guān)系和事業(yè)發(fā)展都會有很大的幫助。最后，我們從催款工作中更深刻地認識到，堅持和耐心是成功催款的關(guān)鍵要素。

結(jié)語：在催款工作中，我們需要建立良好的關(guān)系、靈活運用催款技巧，堅持不懈的態(tài)度取得成功。催款工作不僅能夠幫助企業(yè)保障權(quán)益，也能夠提升個人能力和經(jīng)驗。希望通過我的分享，能夠幫助到更多的人在催款工作中取得更好的效果。

催款工作心得體會篇六

(一)嚴格遵守國家法律法規(guī)、財經(jīng)紀律以及規(guī)章制度，自覺維護所內(nèi)團結(jié)，積極工作、履行職責、努力完成各項工作任務(wù)。

(二)認真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級政府、縣局黨委、行政決定決議，保證政令暢通，工作不打折扣。

(三)積極開展財政部門“八項服務(wù)承諾”活動，改進工作作風，提升服務(wù)水平，提高工作效率，切實為民辦實事、辦好事。

(四)不斷加強工作責任心，嚴格工作紀律，堅守工作崗位，認真安排工作計劃，切實抓好各項工作落到實處。自覺遵守上下班時間，工作時間堅決不準玩電腦游戲和其他娛樂活動，更不得參與賭博等其它違法違紀活動，凡發(fā)現(xiàn)一人次罰款50元，所負責人知情不制止各罰50%，制止不了而又不報告各罰50元。

(五)認真履行工作請示匯報制度，對日常性、階段性工作和突出困難問題，所負責人應(yīng)及時向鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府和縣局領(lǐng)導請款匯報，同時，總結(jié)工作的基礎(chǔ)上提出合理性意見和建議，發(fā)揮參謀作用。

(六)建立工作督查責任追糾制。凡因工作互相推諉、延誤工作時效，造成工作落實不到位，經(jīng)縣政府和縣局督查發(fā)現(xiàn)工作失職，一律追糾負責人責任。如縣委、縣政府通報批評扣補貼100元，局里通報扣50元，對影響極壞并造成嚴重后果的，將嚴肅查處。

(七)深入開展調(diào)查研究工作。要求每個干部職工經(jīng)常到單位、村戶結(jié)合本職進行調(diào)研活動，為管理體制改革出謀獻策，切實解決工作中的實際困難和問題。不斷增強服務(wù)意識，提高工作能力和工作效益。

(一)公文管理。

(1)收發(fā)文應(yīng)指定專人負責，要分類進行登記和填寫文件處理卡。

(2)發(fā)文必須按照公文要求，確保文件的規(guī)范性、嚴肅性。

(3)收文要按時登記，及時送閱，緊急和重要公文即收即呈批，即分發(fā)，在規(guī)定時間內(nèi)辦結(jié)。

(4)公文檔案必須妥善保管，分類整理，裝訂成冊，統(tǒng)一歸檔，不得私自保存歸檔公文。

(二)考勤。

(1)工作人員要嚴格遵守規(guī)章制度，按時上下班，不遲到，不早退，不擅自離開工作崗位。凡不經(jīng)請假或未經(jīng)批準擅自離開工作崗位的一律視為曠工，每曠工半天(不足半天視同半天)罰款10元，每曠工一天罰款20元，2天以上依此類推。

(2)所長開會、出差、事假3天以內(nèi)(含3天)向鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府分管財貿(mào)領(lǐng)導報告、批準，4天以上(含4天)向縣局局長報告、批準;其他干部職工開會、出差、事假3天以內(nèi)(含3天)向所長報告、批準，4天以上(含4天)向縣局分片領(lǐng)導報告、批準。

(3)法定節(jié)假日和雙休日每所要安排1-2人值班。假日值班和加班工資按國家規(guī)定發(fā)放補貼。

(4)全年累計請事假超過規(guī)定5假期天以上每天扣10補助元。請病假按《國家機關(guān)工作人員病假期間的待遇》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

(三)衛(wèi)生、安全及財產(chǎn)管理。

(1)工作人員要樹立愛所如家的思想，自覺維護好本所公共衛(wèi)生，保持良好的室內(nèi)外環(huán)境，主動參與勞動，創(chuàng)造一個整潔文明的工作環(huán)境。

(2)積極防范和消除各種開了隱患，樹立高度安全責任意識，加強公共財物的安全保護，嚴把防火，防盜和安全用電關(guān)。對公共動產(chǎn)物品進行登記造冊，責任到人并建立責任追糾制，誰失職誰負責賠償。

(3)財務(wù)人員必須嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，不準超額庫存現(xiàn)金。

(四)經(jīng)費與財務(wù)管理。

1、經(jīng)費管理。

(1)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所經(jīng)費衽“明確項目標準、核定支出基數(shù)、審批核銷、超支不補、節(jié)余留用”的管理辦法。

(2)開支項目和標準:個人部分經(jīng)費按照國家規(guī)定標準據(jù)實核銷。公用部分，車輛燃修費5000-8000元;招待費8000-15000元;辦公費每年元;降溫烤火費每人每年200元;下鄉(xiāng)補助每人每年1200元;征收補助每人每年720元;年終工作目標獎按縣政府規(guī)定發(fā)放;節(jié)日福利補助每人每年控制在1000元以內(nèi);其它參照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

(3)凡經(jīng)縣局組織安排外派短期培訓費用據(jù)實核銷。報刊雜志征訂按縣局分配計劃核銷。

(4)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所購建固定資產(chǎn)開支，應(yīng)由縣局批準核撥。

(5)經(jīng)費支出一次性金額300元以內(nèi)(含300元)由財政所長審批報銷。300元以上經(jīng)縣局分管鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所財務(wù)領(lǐng)導審核，每月終后10天內(nèi)匯兌審核一次。

2、財務(wù)管理。

(1)經(jīng)費支出要堅持統(tǒng)籌安排、節(jié)約開支、總額控制、花小錢辦實事的原則，確保財政所工作正常運轉(zhuǎn)。

(2)開支發(fā)票必須合法有效，所有原始憑據(jù)要經(jīng)辦人、審核人和審批人簽字才能有效入帳，否則，會計有權(quán)拒絕報帳。

(3)如發(fā)現(xiàn)假偽票據(jù)和辦審手續(xù)不完善的開支款項由當事人自行負擔，并依據(jù)實際情況追查相關(guān)人員責任。

(4)財務(wù)收支每半年公布一次，公開接受監(jiān)督，促進合理、公正、規(guī)范管理。

會計監(jiān)督與管理制度。

(一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所要認真貫徹執(zhí)行《會計法》和《財政部門實施會計監(jiān)督辦法》以及財經(jīng)規(guī)章制度，嚴格管理本鄉(xiāng)鎮(zhèn)會計工作。

(二)加強對屬所單位、企業(yè)會計工作監(jiān)督檢查和指導，規(guī)范會計行為，保證會計資料真實、完整，強化財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益，維護經(jīng)濟秩序。

(三)嚴肅查處單位和個人授意、指使、強令會計機構(gòu)、會計人員違法辦理會計事項和財會人員違法違紀行為，尤其加大對偽造、變造會計憑證、會計帳薄和其他會計資料，提供虛假財務(wù)會計報告的處理力度。

(四)強化財政所內(nèi)部會計監(jiān)督管理工作，規(guī)范會計行為。財政所長不得擔任財政帳員，原則上不能擔任財政總預(yù)算會計。其他人員不允許會計和報帳員一肩挑。會計印鑒要指定專人管理，預(yù)算撥款、零戶統(tǒng)管單位資金轉(zhuǎn)款和現(xiàn)金支取必須實行審批簽字制度，分工明確、責任到人、互相監(jiān)督，誰失職誰負責。會計人員要嚴格審查會計憑證的真實性完備性，對虛假和不合法開支票據(jù)堅持原則拒絕報帳，要做到日清月結(jié)，帳證相符，帳帳相符，帳表相符。報帳員要嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定。

(五)認真學習財會業(yè)務(wù)知識，不斷提高工作水平。要求會計人員必須具備從業(yè)資格，嚴格執(zhí)行會計準則和財務(wù)制度等，規(guī)范設(shè)置會計科目，精心細致處理每項會計業(yè)務(wù)，做到證帳整潔、保管好會計資料檔案。

(六)對違紀反財經(jīng)法規(guī)、制度人員，嚴格按照有關(guān)規(guī)定進行處理，對責任心不強、業(yè)務(wù)能力差的會計人員堅決調(diào)換工作崗位，并在一定范圍內(nèi)進行通報批評。

財政預(yù)算管理制度。

(一)預(yù)算編制。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政應(yīng)按照全面推行綜合預(yù)算的要求編制年度財政預(yù)算。鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位預(yù)算收入的編制:遵循所有經(jīng)常性收入納入預(yù)算的原則。將各單位的行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、其他預(yù)算收入、財政補助收入納入預(yù)算收入管理。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位預(yù)算支出的編制:遵循以收定支，輕重緩急，綜合平衡的原則。按照個人經(jīng)費、公用經(jīng)費、專項經(jīng)費的'順序安排支出預(yù)算，確保工資有保障。預(yù)算編制草案，報經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府審核和鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民代表大會審議通過，然后以政府名義行文下達執(zhí)行。

(二)預(yù)算執(zhí)行。

1、收入征管部門必須依照法律、行zd的規(guī)定，及時、足額征收預(yù)算內(nèi)外收入。任何部門都不得以任何形式擅自減征、免征、緩征或截留、占用、挪用應(yīng)征收入。

2、嚴格按照預(yù)算計劃，按進度、按程序撥款，不得辦理無預(yù)算、無用款計劃、超預(yù)算、超計劃的撥款。

3、對本級財政預(yù)算安排的專項資金和上級追加專項資金，做到?？顚Ｓ?，不得隨意更改用途，更改計劃。

(三)預(yù)算調(diào)整。

預(yù)算調(diào)整遵循合理、合法的原則。合理是指調(diào)整有依據(jù)，有調(diào)整項目，有調(diào)整金額;合法是指預(yù)算調(diào)整須經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府審核，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大通過。

(四)決算。

決算遵循按預(yù)算計劃或調(diào)整計劃的原則。決算要求:1、年度終了時，應(yīng)及時清理全年收入、支出數(shù)字的往來款項，做好決算數(shù)字的對帳工作。2、決算各項數(shù)字必須真實、準確，不得以估計數(shù)字替代，不得弄虛作假。

(五)預(yù)算監(jiān)督。

1、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預(yù)算執(zhí)行情況和決算向本級人民代表大會報告并接受監(jiān)督。

2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預(yù)算執(zhí)行情況和決算接受縣政府有關(guān)職能部門的監(jiān)督和審計。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政總預(yù)算會計對不規(guī)范的口頭交辦，便條批復(fù)的撥款必須堅持原則，一律拒絕辦理，否則，將嚴肅查處并追究有關(guān)人員責任。

催款工作心得體會篇七

時光如水光陰如梭，本人自2010年3月份擔任催收員工作至今，已經(jīng)有快一年時間。一年中，在領(lǐng)導和同事們的悉心關(guān)懷和指導下，通過自身的不懈努力，我各方面都取得了長足的進步。記得當初面試的時候，自己連什么是催收，外方是做什么的都不清楚。所以，當我被單位錄用以后，如何去認識、了解并熟悉自己所從事的催收行業(yè)，便成了我的當務(wù)之急。

一、理論學習使我對催收行業(yè)有了一個初步的認識和了解。

信用卡催收員隸屬于信用控制部門，主要負責過期欠款的提醒和催收。一般來說，根據(jù)負責的欠款時間的不同，分為幾個等級(front-end，mid-end，和back-end)，工資也因而有不同。要求反應(yīng)靈敏，有一定心理承受能力，能在壓力下工作，部分要求有較強英語對話能力。平時工作主要是根據(jù)數(shù)據(jù)庫里顯示的欠款客戶名單打電話去提醒及催交。

二、堅持思想政治學習讓我的思想理論素養(yǎng)不斷得到提高。

一直以來，學習各種金融法律、法規(guī)，積極參加單位組織的各種政治學習活動。通過不斷學習，使自身的思想理論素養(yǎng)得到了進一步的完善，思想上牢固樹立了全心全意為人民服務(wù)的人生觀、價值觀。

勤勉的精神和愛崗敬業(yè)的職業(yè)道德素質(zhì)是每一項工作順利開展并最終取得成功的保障。

催款工作心得體會篇八

一、應(yīng)收賬款：

1、應(yīng)收賬款（receivables）應(yīng)收賬款是指企業(yè)在正常的經(jīng)營過程中因銷售商品、產(chǎn)品、提供勞務(wù)等業(yè)務(wù)，應(yīng)向購買單位收取的款項，包括應(yīng)由購買單位或接受勞務(wù)單位負擔的稅金、代購買方墊付的各種運雜費等]。

2、應(yīng)收賬款是伴隨企業(yè)的銷售行為發(fā)生而形成的一項債權(quán)。因此，應(yīng)收賬款的確認與收入的確認密切相關(guān)。通常在確認收入的同時，確認應(yīng)收賬款。該賬戶按不同的購貨或接受勞務(wù)的單位設(shè)置明細賬戶進行明細核算。

3、應(yīng)收賬款表示企業(yè)在銷售過程中被購買單位所占用的資金。企業(yè)應(yīng)及時收回應(yīng)收賬款以彌補企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的各種耗費，保證企業(yè)持續(xù)經(jīng)營；對于被拖欠的應(yīng)收賬款應(yīng)采取措施，組織催收；對于確實無法收回的應(yīng)收賬款，凡符合壞賬條件的，應(yīng)在取得有關(guān)證明并按規(guī)定程序報批后，作壞賬損失處理。

4、勘察設(shè)計單位應(yīng)收賬款：是指勘察設(shè)計（建立）項目已經(jīng)完成階段性工作或確認工作量后，按照合同條款委托方（業(yè)主方）應(yīng)支付給勘測單位（承接方）的費用。

二、應(yīng)收賬款類型分析。

對勘察設(shè)計單位而言，在收付實現(xiàn)制核算體制下下，應(yīng)收賬款存在的類型大致有以下幾類：

1、業(yè)主方原因。

（1）支付習慣：定時支付，半年或一年時間集中支付；

（2）合同規(guī)定最終費用按照地方財政審批后的費用作為結(jié)算依據(jù)，財政審批不及時；

（3）業(yè)主方階段性資金不足，無法及時支付；

2、勘察設(shè)計單位。

（1）催收不及時；

（2）不能及時掌握業(yè)主方到款情況，未能在業(yè)主方資金充裕時催收；（3）對于財政審批項目未能及時提交結(jié)算單；（4）集團對應(yīng)收賬款催收缺少有效的管理和監(jiān)督。

公司尚未收回的應(yīng)收賬款的時間長度，通常按照1年以內(nèi)（含一年）、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年和5年以上6個賬齡進行劃分。參照江蘇省院、江蘇交科等單位相關(guān)規(guī)定，壞賬計提比例如下：

（1）一年以內(nèi)按照5%計提壞賬準備。（2）1-2年按照10%計提還壞賬準備。（3）2-3年按照15%或20%計提壞賬準備。（4）3-4年按照25%或30%計提壞賬準備。（5）4-5年按照50%計提壞賬準備。（6）5年以上按照100%計提壞賬準備。

由此可見，應(yīng)收賬款對企業(yè)當年的財務(wù)影響是很大的。及時收回增加當年利潤，不能收回則需要扣減利潤。

四、應(yīng)收賬款催收策略。

銷售界有句話：能賣出去的是徒弟，能收款的才是師傅。針對應(yīng)收賬款管理、業(yè)主和勘察設(shè)計單位三來原因，對應(yīng)收賬款催收策略進行研討。

（一）應(yīng)收賬款管理。

1、做好應(yīng)收賬款基礎(chǔ)性工作，進行動態(tài)管理（1）源頭管理。

合同管理是做好應(yīng)收賬款基礎(chǔ)性工作的源頭。經(jīng)營部要設(shè)立專門崗位（合同管理主管、員），負責根據(jù)項目階段性完成情況和合同支付條款建立應(yīng)收賬款管理臺賬。并及時向相關(guān)子公司下發(fā)應(yīng)收賬款催收通知單。

財務(wù)部配合經(jīng)營部做好源頭管理工作，每收到一筆款項，建議定期將銀行進賬單提交給經(jīng)營部進行合同費用收入確認。經(jīng)營部將每筆費用對應(yīng)的合同確認后，將合同編號和費用金額及時反饋給財務(wù)部。

（2）過程管理。

過程管理責任責任單位是項目實施單位的項目經(jīng)理/經(jīng)營責任人，配合單位是經(jīng)營部和財務(wù)部。一旦項目進度節(jié)點與合同支付節(jié)點吻合，即啟動應(yīng)收賬款催收流程，直到賬款到賬。至此，單筆賬款催收過程結(jié)束。

（3）考核管理。

國內(nèi)很多企業(yè)對應(yīng)收賬款催收均納入績效考核體系。按照中交集團的績效考核辦法，應(yīng)收賬款考核指標為應(yīng)收賬款率=應(yīng)收賬款/營業(yè)收入（產(chǎn)值），應(yīng)收賬款率控制在40%以內(nèi)。

建立應(yīng)收賬款催收獎勵制度。

目前以獎勵為主，公司于2014年下發(fā)了《》，對賬齡長且難度大的項目的成功收款給予獎勵。

2、落實應(yīng)收賬款催收責任制。

涉及部門：

（1）項目公司：主體單位（2）經(jīng)營部：配合單位（3）財務(wù)部：配合單位三者之間的職責要厘清。

3、建立制度，定期向客戶發(fā)應(yīng)收賬款催收單，維護應(yīng)收賬款賬款權(quán)益。

我國現(xiàn)有的訴訟時效期間過短，不利于保護企業(yè)的債權(quán)。訴訟時效是一種喪失時效制度，即經(jīng)過一定時間段后，會發(fā)生一定法律效果，導致喪失一定權(quán)利的一種制度。在訴訟時效期間內(nèi)，權(quán)利人享有請求法院依法定程序強制義務(wù)人履行其義務(wù)的權(quán)利。時效期間屆滿后，權(quán)利人便喪失了該項權(quán)利，盡管權(quán)利人的債權(quán)不因時效期間的屆滿而消滅，卻失去了法律的強制性保障。也就是說，在訴訟時效期間屆滿之后，雖然債權(quán)人仍可以對債務(wù)人提起訴訟，但其僅有訴權(quán)而喪失了勝訴權(quán)，從而使法定之債轉(zhuǎn)為自然之債，也即債務(wù)人還有自覺還款的義務(wù)。

我國《民法通則》的規(guī)定，普通訴訟時效期間為二年，從知道或應(yīng)當知道權(quán)利被侵害時起算，但在如人身傷害等情況下，訴訟時效適用短期訴訟時效，僅為一年。這個時間段幾乎是世界上最短的訴訟時效制度。

鑒于此，集團在金牌服務(wù)辦法文件中有一張階段性項目情況報告單，要求在此單中除了報告相關(guān)情況外，還需要就合同賬款做一個報告。并且要求委托方進行書面回復(fù)。

除此之外，集團財務(wù)部應(yīng)針對訴訟時效建立專門臺賬。對超過2年的債務(wù)要定期向經(jīng)營責任人進行反饋，經(jīng)營負責人要盡可能的按照財務(wù)要求開展應(yīng)收賬款催收工作。

（二）業(yè)主方原因應(yīng)收賬款催收策略。

4、理直氣壯地催收應(yīng)收賬款。

（1）堅持。

（2）“不要臉”（3）堅持“不要臉”

5、關(guān)注客戶的財務(wù)狀況，及時掌握資金動向。

關(guān)注客戶三個部門：（1）計劃科（2）工程科。

（3）財務(wù)科：重點發(fā)展內(nèi)應(yīng)。

6、應(yīng)收賬款催收宜早不宜晚。

（1）熟悉合同支付條款。

（2）階段性工作結(jié)束，利用工作聯(lián)系函催收應(yīng)收賬款。證據(jù)之一。（3）每次拜訪客戶，將催收賬款作為拜訪工作的主要內(nèi)容之一。

7、調(diào)整好心態(tài)，催收賬款要做好打攻堅戰(zhàn)的準備。

（1）催款工作是一件可能損傷自尊心的工作。

（2）做好長期的思想準備，甚至輪流在業(yè)主出蹲點，跟蹤撥款審批單。

7、關(guān)注客戶費用支付審批流程，及時協(xié)調(diào)審批中出現(xiàn)的問題。

（1）了解客戶賬款支付程序。

（2）加強對客戶審批流程環(huán)節(jié)的控制和掌握。

（3）必要時主動承擔審批單流轉(zhuǎn)遞送員。

8、適當變通催收方式，協(xié)助客戶關(guān)注上游資金來源情況。

（1）屬高端賬款催收。

（2）專項資金支付。

9、關(guān)注現(xiàn)金匯票和承兌匯票。

（1）銀行承兌匯票：三個月以上，50萬以上方可提前承兌。

（2）拒絕商業(yè)承兌匯票。

10、和客戶建議良好的關(guān)系。

11、通過應(yīng)收賬款催收，對客戶進行評估。

12、不放棄通過法律途徑催收應(yīng)收賬款（1）合同是公司與委托方的唯一契約（2）13、14、將賬款賣給中介公司。

（1）此類策略僅限于一次性項目的業(yè)主，慎重使用。（2）按照的比例。

15、建立應(yīng)收賬款催收制度，將應(yīng)收賬款按照賬齡（3年、4年、5年和5年以上）確定難以系數(shù)（），對3年以上的賬款催收進行獎勵。獎勵兌現(xiàn)。

16、對有條件的項目要注重超前收款。（項目階段較多，業(yè)主支付次數(shù)少）。

五、催收策略總結(jié)。

五字要訣催收賬款。

1、“快”：對意外事情的反應(yīng)要快；

2、“勤”：催討的頻率要高；

3、“粘”：不輕易答應(yīng)客戶的要求，對有松動的要及時達成還款承諾；

4、“纏”：對債務(wù)人的交涉要層層逼近；

5、“逼”：對客戶的弱點直接施壓，適當提高施壓等級。

催款工作心得體會篇九

**同志：

根據(jù)審計要求和及公司上半年工作會議精神，我公司決定在2008年三季度始全面開展個人掛賬款項清理工作。

經(jīng)查：截至**年**月**日止，您在我公司賬面掛賬余額為**元。其中：備用金**元；其它應(yīng)收款**元；應(yīng)收賬款應(yīng)交款項**元；預(yù)付賬款**元；**科目**元?？赡苡捎谀ぷ鞣泵Φ仍颍恢蔽闯槌鰧氋F時間回我公司財務(wù)部核實處理上述款項。

望您在收到本通知后一周內(nèi)回我公司財務(wù)部核對掛賬事項，辦理還款手續(xù)。如因特殊原因，請您及時與我公司取得聯(lián)系，另行約定時間。

特此通知。

聯(lián)系人：***。

聯(lián)系電話：***。

**公司。

**年**月**日。

催款工作心得體會篇十

催款工作是銷售和財務(wù)工作中的重要一環(huán)。無論是對于公司還是對于個人，如何催收到欠款都是一項非常具有挑戰(zhàn)性的任務(wù)。在這個過程中，對于催款員來說，既需要有良好的溝通能力，還需要具備嫻熟的商業(yè)技巧和財務(wù)知識。因此，本人對于催款培訓充滿期待，認為這對于促進自己的職業(yè)發(fā)展有著不可忽視的作用。

第二段：培訓的收獲。

在催款培訓中，我領(lǐng)悟到了很多關(guān)于催款工作的技巧和方法。首先是溝通技巧。通過培訓，我學到了表達與傾聽并重的溝通方式，以及如何接納客戶的情緒和態(tài)度，并積極尋求解決問題的方案。此外，我還學到了如何根據(jù)客戶特點，進行獨特的催款策略制定。對于不同類型的客戶，比如習慣性拖延者和突然發(fā)生困難者，我學會了針對其情況制定更加合適的催款計劃。

第三段：學習的體會。

在培訓中，我意識到只有對于客戶情況進行全方位的調(diào)查，才能制定出更加有效的催款方案。在實踐操作中，我發(fā)現(xiàn)，只有我們對客戶的現(xiàn)狀和背景進行深度挖掘，才能根據(jù)其實際情況推出更加可行、有針對性的方案，不斷加強與客戶的互動。同時，催款工作雖然枯燥而瑣碎，卻需要不斷的堅持和耐心，而這也是我在培訓中得到的啟示。需要我做的便是，將業(yè)務(wù)對象當做自己的朋友來看待，多加關(guān)注和詢問客戶，建立信任和友誼。要記住，只有獲得客戶的信任，才可能形成持續(xù)的業(yè)務(wù)往來。

第四段：培訓的應(yīng)用。

在催款培訓結(jié)束后，我開始將所學的方法和技巧應(yīng)用到實際工作中。在催款過程中，我采取了不同的策略來與客戶進行溝通和交流。通過多種溝通方式，如電話、短信和郵件等，與客戶保持聯(lián)系，及時更新催款進展情況，以取得更好的效果。同時，我也深入了解每個客戶的情況，因此能針對不同的客戶做出相應(yīng)的催款計劃，協(xié)助公司追回逾期款項。通過自己的努力，我不僅取得了較好的催款成效，而且也得到了客戶信任。

第五段：總結(jié)。

總的來說，在催款培訓中，我對于催款工作的理解更加深入，也提高了自己的職業(yè)能力。在這個過程中，我掌握了豐富的催款技巧和方法，提升了面對客戶的自信和能力。盡管工作難度較大，但經(jīng)過培訓的學習和實踐，我越發(fā)感到自己是一個不斷提高自身能力的專業(yè)人士，并且相信只要秉持著誠信、耐心、細致的態(tài)度，扎實做好每一步，就一定會取得理想的績效。