控制權(quán)之爭心得體會總結(jié) 控制權(quán)之爭心得體會總結(jié)范文(五篇)

我們在一些事情上受到啟發(fā)后，可以通過寫心得體會的方式將其記錄下來，它可以幫助我們了解自己的這段時間的學(xué)習(xí)、工作生活狀態(tài)。那么心得體會怎么寫才恰當(dāng)呢？以下我給大家整理了一些優(yōu)質(zhì)的心得體會范文，希望對大家能夠有所幫助。

推薦控制權(quán)之爭心得體會總結(jié)一

公司依據(jù)財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》以及公司《內(nèi)部控制應(yīng)用手冊》、《內(nèi)部控制評價手冊》等規(guī)范性文件的要求，開展內(nèi)部控制測試評價工作。

按照“以風(fēng)險為導(dǎo)向、重點關(guān)注財報內(nèi)部控制”的基本方法確定評價范圍。納入20xx年度內(nèi)部控制評價的范圍包括公司及納入合并報表范圍分子公司的主要業(yè)務(wù)和事項。評價范圍所覆蓋的重要性水平能夠滿足并支持公司評價報告的結(jié)論性要求。

本年度測試評價的期間為20xx年1月1日至20xx年12月31日，并以20xx年12月31日為內(nèi)部控制體系是否有效的基準(zhǔn)日編制自評報告。

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求， 20xx年度內(nèi)部控制測試評價內(nèi)容涵蓋內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五大要素，貫穿公司層面與業(yè)務(wù)層面兩大核心內(nèi)容，并重點突出本行業(yè)及公司的業(yè)務(wù)特點及重大風(fēng)險。

公司在20xx年內(nèi)部控制測試評價工作的基礎(chǔ)上，初步確定20xx年度的內(nèi)部控制測試評價內(nèi)容重點為：公司治理、發(fā)展戰(zhàn)略、全面預(yù)算、資產(chǎn)管理、人力資源、投資、資金營運、采購業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、財務(wù)報告、合同管理、信息披露、信息系統(tǒng)、內(nèi)部審計等。

按照《內(nèi)部控制評價指引》和公司《內(nèi)部控制評價手冊》規(guī)定的程序、方法和標(biāo)準(zhǔn)，對公司內(nèi)部控制體系設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性進行檢查，確定內(nèi)部控制測試評價的基本內(nèi)容。對于已經(jīng)確認為設(shè)計無效的控制措施則無需再測試其執(zhí)行有效性，而應(yīng)當(dāng)選擇其他可以實現(xiàn)控制目標(biāo)的替代控制措施進行測試。

本年度內(nèi)部控制測試評價的具體內(nèi)容，在公司層面主要為控制環(huán)境方面、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等主題；在業(yè)務(wù)層面主要通過重要會計科目和披露事項的確認，依次確定重要業(yè)務(wù)流程、確認和記錄相關(guān)的財務(wù)報表，最后確認重要風(fēng)險和關(guān)鍵控制。

20xx年度內(nèi)部控制測試評價工作由公司董事長負責(zé)，審計部牽頭，組織各部門熟悉公司經(jīng)營業(yè)務(wù)活動的骨干人員及中介機構(gòu)工作人員組成內(nèi)部控制測試評價工作組，具體實施內(nèi)部控制測試評價工作，審計委員會對內(nèi)部控制測試評價工作進行監(jiān)督和審查。

內(nèi)部控制測試評價工作組，按照“以風(fēng)險為導(dǎo)向、重點關(guān)注財報內(nèi)部控制”的基本方法，組織實施內(nèi)部控制測試評價工作。

內(nèi)部控制測試評價工作采用詢問、現(xiàn)場測試、專題討論、實地查驗、比較分析等方法，充分收集被評價單位內(nèi)部控制設(shè)計和運行是否有效的證據(jù)，按照評價的具體對象和內(nèi)容，依照公司《內(nèi)部控制評價手冊》中擬定的評價工作底稿進行填寫，在匯總測試工作底稿后，結(jié)合公司董事會討論并審批通過的內(nèi)部控制缺陷認定標(biāo)準(zhǔn)，從定性和定量兩個角度合理評估公司內(nèi)部控制是否存在設(shè)計缺陷和運行缺陷，并據(jù)此編寫《20xx年度內(nèi)部控制評價報告》。

20xx年度，內(nèi)部控制測試評價分為半年度和年度兩個階段進行。半年度測試中發(fā)現(xiàn)的缺陷應(yīng)當(dāng)及時進行整改，并在年度測試時進行整改測試，以證實相關(guān)控制的有效性。

在每次測試評價工作展開前，由內(nèi)部控制測試評價工作組負責(zé)編寫《測試評價工作計劃》，并向項目組成員明確測試目標(biāo)、測試范圍、測試內(nèi)容、測試期間、測試依據(jù)、測試質(zhì)量控制等要求。

1、制定測試評價工作計劃，確定工作的具體時間和人員分工，制定內(nèi)部控制缺陷的評價標(biāo)準(zhǔn)。

完成時間：20xx年8月、20xx年1月

責(zé)任人：總裁季偉

2、組織實施測試評價工作，編制測試評價工作底稿，對發(fā)現(xiàn)的缺陷進行評價，編制缺陷匯總表及測試評價分析報告，同時提出整改建議。

完成時間：20xx年8月、20xx年2月

責(zé)任人：董事會秘書、副總裁康瑩

3、公司統(tǒng)一部署整改工作，落實整改措施，調(diào)整并優(yōu)化流程，新增或修訂制度。整改完成后，在中介機構(gòu)的幫助下檢查整改效果。

完成時間：20xx年9月、20xx年3月

責(zé)任人：董事長劉建文

4、根據(jù)整改結(jié)果，編制內(nèi)部控制評價報告并提請董事會審議。

完成時間：20xx年9月、20xx年3月

責(zé)任人：董事會秘書、副總裁康瑩

5、按照要求披露內(nèi)部控制評價報告。

完成時間：與20xx年年報同時披露

責(zé)任人：董事會秘書、副總裁康瑩

二0xx年三月二十日

推薦控制權(quán)之爭心得體會總結(jié)二

《基因控制生物的性狀》一課，教參中建議2課時完成，要求掌握的知識點較多，而且都比較抽象。如何在1課時的前提下，讓學(xué)生將的內(nèi)容理解和消化呢？，結(jié)合學(xué)生的實際水平，我了精心的準(zhǔn)備和充分的預(yù)設(shè)。課上，隨著下課鈴聲的響起，我結(jié)束了本課的教學(xué)。整體看來，達到了預(yù)期的效果。下面我將從以下幾個方面進行反思：

1.課前對學(xué)生進行必要的指導(dǎo)，是節(jié)省時間的前提。

課，我設(shè)計了一個活動之一就是讓學(xué)生相互觀察自己是單眼皮還是雙眼皮，自己有酒窩還是無酒窩。但是據(jù)我的調(diào)查，大部分學(xué)生不知道如何區(qū)分，因此我提前一節(jié)課對學(xué)生進行了培訓(xùn)，這樣就為學(xué)生的現(xiàn)場調(diào)查節(jié)約了時間，為整節(jié)課的順利完成爭取了寶貴時間。

2.導(dǎo)入能激發(fā)學(xué)生的興趣和解決學(xué)生的疑惑。

課前，我讓學(xué)生調(diào)查自己和父母的相像之處和不像之處；課上，由學(xué)生匯報。適時點出遺傳和變異的話題。這樣的導(dǎo)入不僅能激發(fā)學(xué)生的興趣，而且還能解決學(xué)生的疑惑，有一種恍然大悟的感覺。

3.注重學(xué)生的自主學(xué)習(xí)和合作學(xué)習(xí)。

本節(jié)課，教師能引導(dǎo)學(xué)生以導(dǎo)學(xué)案為依托進行分階段的自主學(xué)習(xí)，然后在組長的帶領(lǐng)下進行相互交流，解決問題，最后在全班進行。在整個過程中，教師注重學(xué)生的`主體地位。

4.充分調(diào)動每一位學(xué)生。

本節(jié)課，在進行小組展示時，一般都是小組長進行匯報。為了讓更多的學(xué)生有展示自我的機會，我在課堂中激勵學(xué)生。在我的動員下，平時不愛表達的學(xué)生進行積極地展示。當(dāng)時，我特別感動，真正感悟到賞識教育的重要性。

5.及時檢測學(xué)生，做到心中有數(shù)。

在教學(xué)中，我適時穿插習(xí)題測試，及時檢測學(xué)生的掌握情況，這樣教師可以根據(jù)學(xué)生的掌握情況及時調(diào)整教學(xué)策略與進度。

縱觀本節(jié)課，雖然有可取之處，但同時也有需要改進的地方。例如，教師的語言應(yīng)再少些；超級鼠獲得的過程，如果用多媒體進行展示，效果會更好。

總之，在今后的教學(xué)中，我會不斷反思自我，不斷完善本課，爭取把本課上得更加精彩！

推薦控制權(quán)之爭心得體會總結(jié)三

為期一個月緊張而又難忘的測量實習(xí)生活已經(jīng)結(jié)束了，下個星期又要開始正常上課了，剛知道要實習(xí)的時候不大喜歡，但經(jīng)歷了這么多以后，卻覺得真的很充實，很有意義。

實踐是檢驗真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)。

通過本次實習(xí)，鞏固、擴大和加深我們從課堂上所學(xué)的理論知識，首先，我基本掌握了課堂所學(xué)的測量學(xué)知識，知道如何正確使用水準(zhǔn)儀、經(jīng)緯儀、全站儀測量距離、角度、高差等,還有學(xué)會了施工放樣及地形圖的繪制方法。既然是要測量就離不開實踐。實踐是對測量學(xué)知識的最好檢驗，只憑在課堂上的聽，我并沒有掌握很多具體知識，尤其是對儀器的使用更是一塌糊涂。當(dāng)?shù)谝惶扉_始測量的時候，我的心里還一陣的發(fā)愁：該如何把任務(wù)進行下去。當(dāng)動手的時候，發(fā)現(xiàn)其實并不難，聽別人一說或者翻閱一下課本，然后自己動手操作一遍，就基本掌握了方法。要想提高效率和測量精度，還要經(jīng)常練習(xí)，這樣才能做到舉一反三。這些知識是十分重要、十分基礎(chǔ)的知識。從而積累了許多經(jīng)驗，使我學(xué)到了很多實踐知識。

團結(jié)就是力量，紀(jì)律才是保證。

一次測量實習(xí)要完整的做完，單靠一個人的力量和構(gòu)思是遠遠不夠的，只有小組的合作和團結(jié)才能讓實習(xí)快速而高效的完成。這次測量實習(xí)培養(yǎng)了我們小組的分工協(xié)作的能力，增進了同學(xué)之間的感情。我們完成這次實習(xí)的原則也是讓每個組員都學(xué)到知識而且會實際操作，而不是搶時間，趕進度，草草了事收工。所以，我們每個組員都分別獨立的觀察，記錄每一站，并準(zhǔn)確進行計算。做到步步有“檢核”，這樣做不但可以防止誤差的積累，及時發(fā)現(xiàn)錯誤，更可以提高測量的效率。我們懷著嚴謹?shù)膽B(tài)度，錯了就返工，決不馬虎。直至符合測量要求為止。我們深知搞工程這一行，需要的就是細心，做事嚴謹。

經(jīng)過每個組員的團結(jié)工作，我們完成了側(cè)圖的工作，看到我們畫好的圖紙大家都興奮不已。在我們組的同學(xué)交流測量中的經(jīng)驗時，大家感覺收獲都很多，有的說儀器的展點很重要關(guān)系到誤差的大小，有的說水準(zhǔn)測量中點不能架設(shè)的太遠，等等吧。想想大家每天早七點多就起床背上儀器去測量，算出誤差大的大家一起討論和修改，并重新測量。有了團結(jié)的力量我們還是干的很有勁的。我也從別人那里學(xué)到了以前不是太清楚的東西，比如數(shù)據(jù)的處理、水平角的觀測以及一些作圖的疑問都在測量中得到了答案。

測量實習(xí)，讓我學(xué)到了很多實實在在的東西，對以前零零碎碎學(xué)的測量知識有了綜合應(yīng)用的機會，控制測量和地形圖測繪過程有了一個良好的了解。學(xué)會了地形圖的繪制等在課堂上無法做到的東西以及更熟練的使用水準(zhǔn)儀，經(jīng)緯儀等測量儀器與工具。很好的鞏固了理論教學(xué)知識，提高實際操作能力，同時也拓展了與同學(xué)之間的交際合作的能力。當(dāng)然其中不乏老師的教誨和同學(xué)的幫助。當(dāng)我們每個組都基本畫好圖后，老師每個組的檢查，出現(xiàn)問題就讓我們及時改正。其實想想每天校園中那些測量的我們也算是一道不錯的風(fēng)景。還記得晚上七點多了，因為一個站點的錯誤我們不得不重新測量，忙了半天大家連晚飯都沒來得及吃?？傊瑑芍苤形覀円搀w會了不少酸甜苦辣，有的測量很順利甚至零誤差，有時測量處處碰壁，但也算過去了，完成了測量還是很高興的。雖然測量中大家也有懶的時候不想測了。

我很珍惜學(xué)校為我們安排實習(xí)這理論與現(xiàn)實連接的重要環(huán)節(jié)，謝謝學(xué)校在為促進學(xué)生實踐能力所安排的這段實習(xí)，同時多謝幾位教師仔細耐心的指導(dǎo)，我們有如此的成績首先要謝謝我們的指導(dǎo)老師，我將永遠珍惜這段經(jīng)歷。同時這段實習(xí)生活也是我一生中最值得難忘的。

推薦控制權(quán)之爭心得體會總結(jié)四

問問你自我為什么生氣。這件事最應(yīng)當(dāng)生氣嗎？有比憤怒更強的解決辦法嗎？用理性的思維來控制你的情緒，成為你情緒的主人，而不是他的戰(zhàn)俘，讓情緒任意膨脹和爆發(fā)。

暫時避開憤怒的自然環(huán)境，能夠出去度假，或者出去散散步，到一個寬闊的地方深呼吸，強迫自我學(xué)會放下不愉快的事情，讓自我平靜下來。

如果心境不是很好，一個人不能一向壓抑自我的心。一個人應(yīng)當(dāng)用適當(dāng)?shù)姆椒▉戆l(fā)泄自我的感情。一個人應(yīng)當(dāng)能夠聽歌、讀書、散步、寫每周筆記等等。一個人不應(yīng)當(dāng)讓壞情緒持續(xù)很長時間，危及自我的身心。

總有一個人讓周圍的人覺得最厭惡。我們總是想逃離并改變到一個自然環(huán)境。然而，即使最厭惡的人消失了，第二個最厭惡的人也會變成最厭惡的人。所以，不管人們在哪里，避開他們是沒有用的。所以，僅有在厭惡的人面前，一個人才能訓(xùn)練自我的自我克制，鍛煉自我抵抗壓力的本事。

你如何控制自我的情緒？你能夠減輕自我的壓力。對于一些進取的自我暗示，感覺會更好。工作壓力通常很容易讓人焦慮，導(dǎo)致很多不良情緒，要學(xué)會自我減壓。理解你無法改變的現(xiàn)實，高高興興地去工作，高高興興地去吃、穿、住、行。

推薦控制權(quán)之爭心得體會總結(jié)五

為進一步做好貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會〔20xx〕21號）（以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》）工作，加強內(nèi)部控制建設(shè)，提高管理水平，根據(jù)《河南省教育廳關(guān)于印發(fā)省教育廳部門屬預(yù)算單位內(nèi)部控制建設(shè)工作方案的通知》（教財〔20xx〕737號）及《河南省財政廳關(guān)于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作的通知》（豫財會〔20xx〕17號）要求，結(jié)合我校實際，特制訂河南師范大學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)工作方案。

內(nèi)部控制是指學(xué)校為實現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對學(xué)校內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程、經(jīng)濟活動等方面的風(fēng)險進行相互制約、相互監(jiān)督的防范和管控。它既是學(xué)校的一項重要管理活動，也是學(xué)校的一項重要制度建設(shè)；既是學(xué)校管理的一項系統(tǒng)工程，也是學(xué)校治理的重要基石。

以和習(xí)近平總書記系列重要講話精神為指導(dǎo)，以《會計法》、《預(yù)算法》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合開展“兩學(xué)一做”教育，抓住貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》的有力契機，通過“宣傳動員、梳理流程、明確職責(zé)、建立制度、督促實施、完善提高”等措施，夯實學(xué)校各項基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)信息真實完整，進一步推進財務(wù)規(guī)范化、精細化、信息化管理，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高學(xué)校內(nèi)部管理水平。

（一）領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)

成立“河南師范大學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組”（以下簡稱“內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組”），負責(zé)組織制定學(xué)校內(nèi)控控制建設(shè)工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項、監(jiān)督指導(dǎo)工作開展。

組長：?？?biāo)

副組長：孫先科、陳廣文、李雪山、馬治軍（常務(wù)）

張現(xiàn)周

成員：孔國慶、白鑫剛、張銀付、曹書文、閆留義、韓占良、李慶廣、馬玉棟、宋魯偉、徐久成

（二）聯(lián)合工作機構(gòu)

成立由財務(wù)處牽頭，黨委辦公室、校長辦公室、監(jiān)察處、審計處、人事處、國有資產(chǎn)管理處、后勤管理處、基建處等部門參加的“河南師范大學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)聯(lián)合工作組”（以下簡稱“聯(lián)合工作組”），內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組和聯(lián)合工作組下設(shè)辦公室（以下簡稱“內(nèi)控辦公室”），內(nèi)控辦公室設(shè)在財務(wù)處。聯(lián)合工作組在內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，具體負責(zé)全校各單位內(nèi)控建設(shè)的督促、指導(dǎo)、檢查等工作。

組長：馬治軍

成員：孔國慶、白鑫剛、張銀付、閆留義

以上相關(guān)處室同時指定1名聯(lián)絡(luò)員。

（一）工作任務(wù)

根據(jù)《內(nèi)控規(guī)范》要求，應(yīng)從單位層面和業(yè)務(wù)層面兩個方面加強內(nèi)部控制。一是建立并組織實施適合學(xué)校實際情況的內(nèi)部控制體系，包括學(xué)校經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離；建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督；充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段，加強內(nèi)部控制等。二是梳理學(xué)校各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風(fēng)險，確定風(fēng)險點，選擇風(fēng)險應(yīng)對策略；在此基礎(chǔ)上，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，建立健全學(xué)校各項內(nèi)部管理制度，并督促相關(guān)工作人員認真執(zhí)行。三是落實《河南省財政廳關(guān)于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作的通知》（豫財會〔20xx〕17號）《河南省財政廳關(guān)于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作的通知》（豫財會〔20xx〕17號）等要求，進一步強化內(nèi)部控制建設(shè)，提高學(xué)校管理服務(wù)水平和風(fēng)險防范能力，促進學(xué)?？沙掷m(xù)、健康發(fā)展，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法治校、推進廉政建設(shè)中的重要作用。

（二）任務(wù)分工

學(xué)校內(nèi)控建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及聯(lián)合工作組，負責(zé)對學(xué)校內(nèi)部控制工作的組織情況、內(nèi)部控制機制的建設(shè)情況、內(nèi)部管理制度的完善情況、內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況、財務(wù)信息的編報情況等進行綜合評價并提出完善意見；各相關(guān)職能部門對具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進行全面梳理，查找存在的風(fēng)險，提出完善意見，制定具體制度，經(jīng)學(xué)校審批后組織實施。

具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理及內(nèi)部監(jiān)督管理等。財務(wù)處負責(zé)預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；國有資產(chǎn)管理處負責(zé)政府采購業(yè)務(wù)管理、合同管理、固定資產(chǎn)管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；基建處負責(zé)建設(shè)項目管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；審計處負責(zé)審計等相關(guān)業(yè)務(wù)；監(jiān)察處負責(zé)內(nèi)部監(jiān)督管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；其他職能部門按照工作職責(zé)分工及《內(nèi)控規(guī)范》要求，負責(zé)分管領(lǐng)域經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動控制的歸口管理；全校各單位按照《內(nèi)控規(guī)范》和工作方案要求，認真開展內(nèi)控機制建設(shè)，切實履行內(nèi)部控制職責(zé)。

（三）工作目標(biāo)

通過貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》，將內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險防范、處處強化責(zé)任意識的良好氛圍；各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細致梳理，經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離，議事決策機制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善；內(nèi)部控制牽頭部門及其工作職責(zé)得到進一步明確，各單位在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機制更加順暢、高效，形成管控合力；內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的培訓(xùn)、評價、輪崗等機制得到建立健全；賬務(wù)處理及財務(wù)信息編報水平明顯提高；內(nèi)控信息化手段建設(shè)長足發(fā)展，風(fēng)險評估和內(nèi)部控制方法更加科學(xué)規(guī)范；以預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容，匯編形成學(xué)?！秲?nèi)部控制工作手冊》；學(xué)?！秲?nèi)控規(guī)范》落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效全面顯現(xiàn)。到2020年，基本建成與現(xiàn)代大學(xué)治理體系相適應(yīng)的，權(quán)責(zé)一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升學(xué)校內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。

（一）宣傳培訓(xùn)學(xué)習(xí)階段（20xx年9月底前）

按照學(xué)校統(tǒng)一部署，在組織相關(guān)人員參加培訓(xùn)的同時，要會同相關(guān)職能部門積極組織開展校內(nèi)的宣傳、培訓(xùn)和學(xué)習(xí)活動，使全校相關(guān)人員全面了解實施《內(nèi)控規(guī)范》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在校內(nèi)形成“人人學(xué)內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的良好局面。各單位應(yīng)立即啟動本單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作，確定1名中層干部為聯(lián)絡(luò)員，負責(zé)內(nèi)部控制建設(shè)的聯(lián)絡(luò)工作。聯(lián)絡(luò)員基本信息表于20xx年9月15日前報財務(wù)處稽核科（辦公系統(tǒng)段世芳便箋）。結(jié)合本單位實際，制定周密詳細、切實可行的工作方案或工作計劃，積極組織好本單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作。

（二）梳理工作流程健全內(nèi)控制度階段（20xx年10月底前）

按照內(nèi)控規(guī)范要求，在全面學(xué)習(xí)基礎(chǔ)上，各單位要對單位層面和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有的工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理，查找風(fēng)險點，制定風(fēng)險防范應(yīng)對措施。在全面梳理現(xiàn)有的工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容基礎(chǔ)上，各單位要按照科學(xué)、民主、規(guī)范、嚴謹原則，根據(jù)工作實際和業(yè)務(wù)特點，修改工作程序，利用文字、圖表等形式完善業(yè)務(wù)流程，建立單位內(nèi)部控制制度的基本框架；充分利用信息化系統(tǒng)，固化工作流程。

（三）開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價階段（20xx年10月15日前）

通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，一方面，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點內(nèi)容，使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè)；另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位完成內(nèi)部控制建立與實施工作。

（四）內(nèi)控制度再完善階段（20xx年11月底前）

各單位將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負責(zé)人匯報，明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進方向。按照內(nèi)部控制要求，在單位主要負責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)下，建立適合本單位實際情況的內(nèi)部控制體系，確保在20xx年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。

（五）基礎(chǔ)性評價總結(jié)階段（20xx年12月5日前）

各單位應(yīng)于20xx年12月2日前，向校內(nèi)控辦公室報送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告，電子版同時發(fā)送至財務(wù)處稽核科段世芳便箋?？偨Y(jié)報告內(nèi)容包括本單位開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議等。學(xué)校于12月5日上報省教育廳基礎(chǔ)性評價總結(jié)。

（六）督導(dǎo)指導(dǎo)和檢查階段（20xx年9月起）

學(xué)校將加強監(jiān)督檢查力度，加強建設(shè)過程的督導(dǎo)，對不重視內(nèi)部控制建設(shè)工作和工作不到位，影響學(xué)校內(nèi)控建設(shè)整體工作進展的的單位將在全校通報督促其整改，檢查結(jié)果作為安排年度經(jīng)費預(yù)算、實施績效評價、學(xué)校年度考核的參考依據(jù)。對評價結(jié)果不真實的單位，一經(jīng)查實，應(yīng)嚴肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。

（七）評價報告報送階段（2017年3月底前）

在各單位完成內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)上，學(xué)校對整體內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價和內(nèi)部控制工作作進一步總結(jié)完善，再次開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況綜合性評價，最終形成學(xué)校的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，作為20xx年決算報告的重要組成部分報送省教育廳。

（一）高度重視，精心組織

各單位要站在促進學(xué)校事業(yè)健康發(fā)展的高度，要充分認識全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實施內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義，把制約內(nèi)部權(quán)力運行、強化內(nèi)部控制，作為當(dāng)前和今后一個時期的重要工作來抓，通過“以評促建”的方式推動本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。工作涉及到單位層面、業(yè)務(wù)層面、評價監(jiān)督等多方面工作，時間要求緊，工作任務(wù)重，必須加強宣傳、培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，精心組織落實，做到邊學(xué)習(xí)、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責(zé)明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)控體系。

（二）細化職責(zé)，落實責(zé)任

各單位（部門）要成立相應(yīng)工作機構(gòu)，加強對貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》開展內(nèi)部控制評價工作的組織協(xié)調(diào)，細化工作方案，明確工作職責(zé)，落實工作責(zé)任。各單位負責(zé)人作為內(nèi)控實施的第一責(zé)任人，要高度重視、全力支持，切實擔(dān)負起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，帶頭組織推動內(nèi)控實施。工作任務(wù)要落實到具體崗位和專人，做到任務(wù)到崗、責(zé)任到人、一級抓一級、層層抓落實。建立牽頭部門負責(zé)組織落實，相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)配合的聯(lián)動機制。要結(jié)合實際細化工作方案，明確工作職責(zé)，健全工作機制，加強組織落實，積極推進，確保完成各項工作任務(wù)。

（三）部門帶頭，齊抓共管

《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施，不僅是一項全員參與的“系統(tǒng)性工程”，更是一項單位負責(zé)人帶頭執(zhí)行的“一把手工程”。各職能部門、各單位要加強溝通、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管，各階段工作可壓茬進行。各職能部門既是分管領(lǐng)域內(nèi)控實施的組織者，也是內(nèi)控工作的實施者，要把執(zhí)行《內(nèi)控規(guī)范》作為提升管理水平的基礎(chǔ)工作和重要抓手，積極帶頭開展工作，履行宣傳培訓(xùn)、示范引導(dǎo)、督促檢查等職責(zé)。各單位作為《內(nèi)控規(guī)范》實施的主體，要按照學(xué)校統(tǒng)一部署，主動開展工作，全面提升風(fēng)險防控和內(nèi)部管理水平。

（四）加大宣傳，營造氛圍

要加大對單位內(nèi)部控制建設(shè)及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的宣傳報道，引導(dǎo)單位廣大干部職工自覺提高風(fēng)險防范和抵制權(quán)力濫用意識，確保權(quán)力規(guī)范有序運行。同時，要加強對單位領(lǐng)導(dǎo)干部和工作人員有關(guān)制約內(nèi)部權(quán)力運行、強化內(nèi)部控制方面的教育培訓(xùn)，為全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)營造良好的環(huán)境和氛圍。

（五）加強監(jiān)督，不斷完善

建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查、自我評價和問責(zé)制度。通過日常監(jiān)督和專項監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步改進和加強內(nèi)部控制。同時，將內(nèi)部控制制度實施情況與干部考核、追責(zé)問責(zé)結(jié)合起來，促進自我監(jiān)督、自我約束機制的不斷完善，構(gòu)建符合我校實際，具有較強操作性和適應(yīng)性、完備的內(nèi)部控制體系。